VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015/16. Obsah výroční zprávy

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015/16 Obsah výroční zprávy 1. ÚVODNÍ SLOVO 2 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 8 4. INVESTICE 13 5. PERSONÁLNÍ OBLAST 15 6. ZPRÁVA AUDITORA 16 7. PŘÍLOHY 18

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 1. ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, akcionáři, partneři, toto místo již tradičně patří krátkému ohlédnutí za uplynulým hospodářským rokem. Dovolte mi proto i tentokrát několika větami zhodnotit období let 2015/2016. Náš obor je velmi specifický. Pracujeme se surovinou, jejíž přítomnost je základní podmínkou života na Zemi. S komoditou, která je na jedné straně nesmírně ceněna, na straně druhé stále ještě brána jako naprostá samozřejmost. Tomuto příměru jako by odpovídala i situace na vodohospodářském trhu v České republice. Vedle našich hlavních úkolů provozování vodohospodářského majetku měst a obcí, zajištění dodávek pitné vody pro statisíce lidí a čištění vod odpadních, což je vše vnímáno jako samozřejmost, musíme každý den obhajovat samotné právo na existenci profesionálních vodohospodářských firem na trhu a uvádět na pravou míru mnohé zkreslené informace, prohlášení a polopravdy. Je naší silou, že se nemusíme opírat jen o slova, ale můžeme především ukazovat výsledky práce našich zaměstnanců a spolupracovníků. A to nejen v běžných situacích, ale také při mimořádných a rozsáhlých akcích, jakou byl v srpnu letošního roku Olympijský park Rio-Lipno. Uprostřed hlavní turistické sezony jsme zvládli připravit vodohospodářskou infrastrukturu v celé oblasti na nápor dalších desítek tisíc návštěvníků a zajistit její bezproblémový provoz. Ukázat, že umíme být spolehlivým a důvěryhodným partnerem i v nestandardních situacích, je tou nejlepší vizitkou a referencí naší společnosti. Všem, kteří ji pomáhají budovat, patří velký dík. Stejně jako všem kolegům tímto děkuji i našim akcionářům, městům, obcím a další partnerům za výbornou spolupráci a těším se, že na ni navážeme i v následujícím období. 2

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: Sídlo společnosti: Datum vzniku: Identifikační číslo: Právní forma: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti: ČEVAK a.s. Severní 8/2264, 370 10 České Budějovice 01. 05. 1994 60849657 akciová společnost provozování vodovodů a kanalizací 135 000 000 Kč 100 % ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. Lazarská 11/6, Nové Město, 120 00 Praha 2 Informace dle 21 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění: Po rozvahovém dni nenastaly žádné skutečnosti, které by byly významné V dalších letech předpokládáme kontinuální pokračování veškerých aktivit společnosti ČEVAK a.s., tedy především činností souvisejících s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu V současné době nám nejsou známa žádná rizika v oblasti cenových, úvěrových, likvidních rizik a rizicích související s tokem hotovosti Společnost nemá žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí Společnost ČEVAK a.s. je primárně orientovaná na činnosti související s ochranou životního prostředí, a to především v oblasti čištění komunálních a průmyslově znečištěných odpadních vod (podrobněji viz kapitola 3.3). Oblasti pracovněprávních vztahů je věnována v rámci společnosti velká pozornost (podrobněji viz kap. 5). 3

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.2. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 4

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2. 3. ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO Složení představenstva k 30. 09. 2016 Ing. Jiří Heřman Dipl. Ing. Christian Hasenleithner Ing. Pavel Linzer, MBA Ing. Lenka Petrášková Mag. Stephan Winder předseda místopředseda člen člen člen DOZORČÍ RADA Složení dozorčí rady k 30. 09. 2016 Petr Hudler Ing. Ivan Kafka, MBA Věra Škardová předseda místopředseda člen 5

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE ROZVAHA (v tis. Kč) 2015/16 2014/15 2013/14 AKTIVA 1537829 1477357 1486963 A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál 0 0 0 B.I Dlouhodobý nehmotný majetek 11800 14334 14879 B.II Dlouhodobý hmotný majetek 426269 427539 438270 B.III Dlouhodobý finanční majetek 8002 2616 24804 C.I Zásoby 23831 22469 19041 C.II Dlouhodobé pohledávky 21589 18720 19373 C.III Krátkodobé pohledávky 1004794 944282 936586 C. IV Krátkodobý finanční majetek 8868 8640 9086 D. Časové rozlišení 32676 38757 24924 PASIVA 1537829 1477357 1486963 A. Vlastní kapitál 646158 625095 650153 A.I Základní kapitál 135000 135000 135000 A.II Kapitálové fondy 0 0 0 A.III Fondy tvořené ze zisku 27797 27797 27797 A.IV Výsledek hospodaření minulých let 360636 335220 357741 A.V Výsledek hospodaření za účetní období 122725 127078 129615 B.I Rezervy 39133 39574 36734 B.II Dlouhodobé závazky 4481 3134 4541 B.III Krátkodobé závazky 844238 807391 793476 B.IV Bankovní úvěry a výpomoci 34 32 25 C. Časové rozlišení 3785 2131 2034 VÝNOSY CELKEM ( v tis. Kč) 2015/16 2014/15 2013/14 Tržby za vodné 855419 829595 850437 Tržby za stočné 968393 943686 927353 Ostatní provozní tržby a výnosy 237539 250595 238730 Finanční výnosy 561 23801 10057 VÝNOSY CELKEM 2061912 2047677 2026577 NÁKLADY CELKEM ( v tis. Kč) 2015/16 2014/15 2013/14 Výkonnová spotřeba 1356128 1316723 1321994 Personální náklady 422028 415602 413650 Odpisy dlouhodobého majetku 63543 67524 70958 Ostatní provozní náklady 66259 67231 51778 Finanční náklady 1551 22848 8025 Daň z příjmů 29678 30671 30557 NÁKLADY CELKEM 1939187 1920599 1896962 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ( v tis. Kč) 2015/16 2014/15 2013/14 122 725 127 078 129 615 6

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V hospodářském roce 2015/2016 se společnost ČEVAK a.s., stejně jako v minulých letech, soustředila zejména na hlavní předmět své činnosti provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Společnost se zaměřila především na stabilizaci své pozice na provozovatelském trhu. Plně obstála v koncesních řízeních, která vypsali vlastníci vodovodů a kanalizací, se kterými měla společnost dosud uzavřené provozovatelské smlouvy. Úspěchem je především obhajoba provozování vodohospodářského majetku DSO Vodovod Landštejn a měst Soběslav, Studená a Kardašova Řečice. Potvrzením dlouhodobé úspěšné spolupráce bylo prodloužení provozovatelských smluv s městy Český Krumlov, Vodňany, Hluboká nad Vltavou, České Velenice a Bavorov a s obcemi Kovářov, Blažejov, Sedlec, Jílovice, Dobrá Voda a Roudná. I nadále bylo veřejné mínění ovlivňováno bohatě medializovanou zavádějící kritikou soukromých provozovatelů vodovodů a kanalizací. Společnost se snažila těmto tendencím čelit nejen informováním a osvětou, ale zejména neustálým zvyšováním efektivity a kvality poskytovaných služeb. Velkou výzvou bude pro společnost v hospodářském roce 2016/2017 koncesní řízení na výběr provozovatele vodohospodářského majetku Statutárního města České Budějovice, ve kterém se ČEVAK a.s. bude snažit ze všech sil uspět. Společnost úspěšně prošla v hospodářském roce 2015/2016 certifikačními audity systému řízení kvality, životního prostředí a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Audity prokázaly, že požadavky příslušných norem společnost naplňuje a zavedený systém řízení je efektivní a plně funkční. Společnost vedla u rozhodčího soudu spor s DSO Vodovod Hamr o platnost úkonu zkrácení provozovatelské smlouvy. Ve sporu bohužel neuspěla, ale v provozování majetku DSO Vodovod Hamr by měla nadále pokračovat do roku 2019, byť bez provozování vodovodů a kanalizací ve městě Třeboň, kde bude tyto služby zajišťovat městem vlastněná společnost. ČEVAK a.s. čelil značným tlakům konkurenčních firem a jejich často nekalým praktikám. Důsledkem byl komplikovaný průběh řady výběrových a koncesních řízení, kdy se společnost musela domáhat dodržování právních předpisů všemi zákonnými prostředky. 7

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3. 1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Hlavním předmětem činnosti společnosti ČEVAK a.s. v hospodářském roce 2015/2016 bylo provozování vodohospodářského majetku, především úpraven pitné vody, vodovodních a kanalizačních sítí a čistíren odpadních vod. Dodávky pitné vody a odvádění vody odpadní zajišťovala společnost pro půl milionu obyvatel Jihočeského kraje a částí krajů Plzeňského a Vysočina. STAV K 30.9.2016 30.9.2015 30.9.2014 Délka vodovodní sítě v km 4645 4627 4658 Délka kanalizační sítě v km 2831 2805 2777 Počet úpraven vody 140 142 156 Počet čistíren odpadních vod 197 193 191 Počet vodovodních čerpacích stanic 239 240 237 Počet kanalizačních čerpacích stanic 321 316 329 Počet vodojemů 362 365 364 3. 2. VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY V průběhu hospodářského roku 2015/2016 odstranili pracovníci společnosti 807 poruch na hlavních vodovodních řadech a 328 poruch na vodovodních přípojkách. V rámci pravidelné údržby vodovodní sítě bylo ve všech provozovaných lokalitách vyměněno nebo doplněno 141 hydrantů a 331 vodovodních uzávěrů. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3) 2015/16 2014/15 2013/14 Voda vyrobená 14946 15053 14636 Voda převzatá 15850 15663 16068 Voda předaná 2494 2249 2145 Voda fakturovaná 22387 22790 23309 Ztráty vody (v %) 20,90% 19,9% 18,4% 8

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY VODA FAKTUROVANÁ PITNÁ CELKEM (v tis. m3) 24 000 23 500 23 000 22 500 22 000 21 500 535 000 530 000 525 000 520 000 515 000 510 000 505 000 500 000 495 000 POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (PITNÁ VODA) 3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD V průběhu roku bylo havarijním dispečinkem zaznamenáno a následně opraveno 65 poruch na hlavních kanalizačních řadech a 61 na kanalizačních přípojkách. Celkem bylo vyměněno, popřípadě usazeno do správné nivelety vůči okolnímu terénu, 318 poklopů na kanalizačních šachtách. Vyčištěno bylo 108,8 km kanalizačních řadů a přípojek. Speciální kamerou bylo zrevidováno 55,5 km sítí. Tyto prohlídky speciální kamerou napomáhají dlouhodobě odhalovat černé producenty, kteří neoprávněně vypouští odpadní vody. Zároveň také monitorují špatný stav kanalizace a nesprávné napojení přípojek jako podklad pro případné investiční zásahy. Kal produkovaný na jednotlivých čistírnách odpadních vod je předáván oprávněným firmám, které jej využívají převážně při rekultivacích, případně jako surovinu do kompostu a k výrobě hnojiva. 9

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY STAV K 30.9.2016 30.9.2015 30.9.2014 Počet obyvatel napojených na kanalizační síť 456891 471134 471134 Počet kanalizačních přípojek 96685 95674 94437 Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den) 246135 245122 247149 Objem čištěných odpadních vod 44927 42792 43334 Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) 8219 8337 8302 Voda fakturovaná odpadní celkem ( v tis. m3) 30502 30920 30859 31 000 30 900 30 800 30 700 30 600 30 500 30 400 30 300 30 200 VODA FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3) 480 000 475 000 470 000 465 000 460 000 455 000 450 000 445 000 POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (ODPADNÍ VODA) 10

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3.4. KVALITA VODY Ve spolupráci s městy a obcemi společnost ČEVAK a.s. dlouhodobě věnuje velkou pozornost zlepšování kvality dodávané pitné vody a vyčištěné vody odpadní. Zpracováno a do centrálního registru hygienické služby (PiVo) bylo odesláno 1 533 vzorků. Požadovaným parametrům zcela vyhovělo 98,6 %. PITNÁ VODA PITNÁ VODA 2015/16 2014/15 2013/14 Celkový počet vzorků 1533 1435 1352 Počet nevyhovujících vzorků 21 19 9 % vyhovujících rozborů vodovodní sítě 98,63% 98,68% 99,33% 100,00% 99,80% 99,60% 99,40% 99,20% 99,00% 98,80% 98,60% 98,40% 98,20% 98,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ 11

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY ODPADNÍ VODA Z odebraných 1 942 vzorků vyčištění odpadní vody vyhovělo požadovaným parametrům 99,7 %. ODPADNÍ VODA 2015/16 2014/15 2013/14 Celkový počet vzorků 1942 1 709 1717 Počet nevyhovujících vzorků 5 10 3 % vyhovujících rozborů vyčištěné vody 99,74% 99,41% 99,83% 100,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY 99,80% 99,60% 99,40% 99,20% 99,00% 12

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 4. INVESTICE V uplynulém roce byla v úzké spolupráci provozovatele a vlastníků vodohospodářské infrastruktury realizována řada dotačně podpořených akcí. V rámci dotace ministerstva zemědělství na řešení povodňových škod z roku 2013 byla v Mirovicích v prosinci 2015 dokončena obnova a zabezpečení vodních zdrojů města v lokalitě Zámostí a dále obnova páteřního kanalizačního sběrače na ČOV. Za přispění dotace ministerstva zemědělství se mohly realizovat, či zahájit projekty výstavby a technického zhodnocení vodovodů a kanalizací. Jednalo se například o kanalizaci Řepice s přepojením na ČOV Strakonice vodovod Radomyšl s napojením na Vodárenskou soustavu Jižní Čechy modernizaci ČOV Bližná v Černé v Pošumaví výstavbu I. etapy vodovodu v lokalitě Milná ve Frymburku novou kanalizaci a ČOV Pištín odkanalizování lokality Myšenec v Protivíně, napojení lokalit Tušť a Klikov na kanalizaci Suchdola nad Lužnicí, intenzifikaci ČOV Studánky u Vyššího Brodu, výstavbu kanalizace a stabilizační nádrže v lokalitě Chlebov u města Soběslav. V rámci Operačního programu Životní prostředí pak byla v roce 2016 zahájena intenzifikace ČOV Vacov Vlkonice. Řada menších obcí získala finanční podporu z grantů Jihočeského kraje v rámci podpory výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury. Například se jednalo o doplnění technologie na odstranění manganu v obci Chrášťovice, obnovu vodovodu v Černé v Pošumaví, Hořicích na Šumavě, Loučovicích a Ločenicích. V Lipně nad Vltavou, Včelné a Borku byla s obnovou vodovodu spojena i obnova kanalizace. V úzké spolupráci společnosti ČEVAK a.s. a vlastníků byly rovněž realizovány technologické investice, jako například obnova kalové koncovky na ČOV v Kaplici a obnova aeračních elementů na ČOV Velešín. V návaznosti na schválené Plány financování obnovy vodovodů a kanalizací vlastníci vodohospodářské infrastruktury realizují investice finančně pokryté z nájemného od provozovatele. Příkladem může být Statutární město České Budějovice. V krajském městě byla například dokončena obnova vodohospodářských sítí v ulicích Generála Svobody, Tovární a dalších. V ulici Plzeňská byly zahájeny stavební úpravy hlavního zásobovacího řadu o průměru 800 mm. V Rožnově na náměstí Bratří Čapků byla postavena nová kanalizační odlehčovací komora, která rovněž souvisí s přepojením kanalizace z Kozinovy ulice. V rámci regenerace sídliště Máj byla vybudována nová fontána. V Novém Roudném byla prodloužena oddílná kanalizace a obnoven vodovod v prostoru nové kruhové křižovatky u Děkanských polí. 13

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY Podobně investovaly do obnovy vodovodů a kanalizací i další města a obce. Na ČOV Soběslav byla obnovena dmychadla a trubní rozvody vzduchu, posunuty příčky v aktivačních nádržích a zvýšen počet aeračních elementů. Byly také obnoveny kyslíkové sondy a přepadové žlaby na odtoku z aktivačních nádrží. Na AČOV Tábor byla vyhotovena projektová příprava pro obnovu kalového hospodářství. Na ČOV v Lipně nad Vltavou byl upraven a obnoven aerační systém. V obci byla také obnovena čerpadla na několika kanalizačních čerpacích stanicích, provedena regenerace vrtů a zahájeny projekční práce na napojení nového vrtu Plískov a instalace přenosů na kanalizační čerpací stanici Přístaviště. V Černé v Pošumaví byl obnoven vodovod Jestřábí a dosazovací nádrže na ČOV. V Hořicích na Šumavě byla rekonstruována redukční šachta. Na úpravně vody v Loučovicích se jednalo o obnovu dávkovacích čerpadel, v Přední Výtoni byla obnovena kanalizace, provedena regenerace vrtů, instalace telemetrických stanic a dávkovacích čerpadel. Ve Vyšším Brodu byla zahájena výstavba II. etapy odkanalizování lokality Těchoráz a obnovena čerpadla. V Bujanově byla zahájena výstavba nových vodovodů a kanalizací, V Horní Stropnici a Ločenicích byly regenerovány vrty. Ve Vimperku byla dokončena obnova a modernizace úpravny vody Brloh, v Bohumilicích napojen nový vrt. V obci Nové Mitrovice byl vyměněn vodovod včetně velké části vodovodních přípojek, v Dobřanech byl obnoven přivaděč surové vody od vrtů do úpravny. V Katovice na ČOV bylo obnoveno strojně technologického zařízení, v Blatné a Horažďovicích vyměněny aerační elementy, na čistírně v Českých Velenicích obnovena jedna kruhová dosazovací nádrž a doplněna technologie o srážení fosforu a v Jindřichově Hradci bylo dokončeno nové vystrojení dosazovacích nádrží progresivním ponořeným sběrným systémem s automatickým stíráním plovoucích nečistot. Zkušební provoz probíhal na rekonstruované ČOV v Dačicích. V souhrnu je investiční činnost a spolupráce vlastníků vodohospodářské infrastruktury s jejím provozovatelem velmi rozmanitou a širokou oblastí vzájemné, oboustranně prospěšné, součinnosti. 14

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 5. PERSONÁLNÍ OBLAST Společnost zaměstnávala k 30. 9. 2016 866 zaměstnanců, z toho 657 mužů a 209 žen. Trvale je ze strany firmy kladen důraz na jejich vzdělávání, a to jak po odborné stránce, tak i zvyšováním dovedností v oblasti komunikace, vedení a řízení lidí. Společnost i nadále umožňuje praxe studentům středních a vysokých škol se zaměřením na vodohospodářskou problematiku. Nejvíce spolupracuje se středními odbornými učilišti v Českých Budějovicích, Písku a v Soběslavi. Učni z oboru instalatér se na vybraných provozních pracovištích v rámci své celoroční praxe seznamují s jednotlivými činnostmi souvisejícími s provozováním vodovodů, kanalizací a čistíren odpadních vod. Snahou společnosti je tímto způsobem vychovávat své budoucí zaměstnance. I přes důsledné vyhledávání rizik, seznamování se s nimi a dodržování bezpečných pracovních postupů na jednotlivých pracovištích došlo k 16 evidovaným pracovním úrazům, z nichž jeden si vyžádal dlouhodobější hospitalizaci. V rámci možnosti rychlého poskytnutí první pomoci byl v průběhu hospodářského roku proškolen zástupci Českého červeného kříže potřebný počet zaměstnanců, kteří by v případě potřeby byli schopni kvalifikovaně poskytnout první pomoc. Pravidelné kontroly pracovišť, proškolování osob a dobrá práce preventistů požární ochrany přispěly k tomu, že ve společnosti došlo pouze k jednomu požáru, který byl založen úmyslně neznámým pachatelem. Jednou ze základních priorit je bezpečnost a ochrana zdraví zaměstnanců při práci. PRŮMĚRNÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ 880 860 840 820 800 780 760 740 15

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 6. ZPRÁVA AUDITORA 16

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 17

ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 7. PŘÍLOHY 7.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 7.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2016 18

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti ČEVAK a.s. na základě povinnosti stanovené v 82, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích v platném znění, za období od 1. října 2015 do 30. září 2016. OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Wasser GmbH, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Lazarská 11/6, 120 00 Praha 2 - Nové Město, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka 216581 (dále jen ovládající osoba"). OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost ČEVAK a.s., se sídlem Severní 8/2264, České Budějovice, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 657 (dále jen ovládaná osoba") OSOBY OVLÁDANÉ STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Název společnosti Sídlo Ulice Identifikační číslo AQUA SERVIS, a.s. Rychnov nad Kněžnou Štemberkova 1094 60914076 ENERGIE AG BOHEMIA Service s.r.o. České Budějovice Mánesova 40/4 26081750 Vodárenská společnost Chrudim, a.s. Chrudim Novoměstská 626 27484211 VODOS s.r.o. Kolín Legerova 21 47538457 Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Beroun Mostníkovská 255 46356975 Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. Beroun Mostníkovská 255 27428338 VHOS, a.s. Moravská Třebová Nádražní 1430/6 48172901 1

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 1. STRUKTURA VZTAHŮ MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Struktura vztahů v rámci skupiny ENERGIE AG BOHEMIA (dále skupina EAGB), tedy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou, a dále mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, za období od 1. října 2015 do 30. září 2016, byla následující: Ovládající osoba poskytuje všem společnostem v rámci skupiny EAGB poradenské služby, dále je uzavřena licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku, poskytuje služby v oblasti marketingu, zprostředkovává služby v oblasti pojištění, právního poradenství, IT služeb. Ve finanční oblasti jsou všechny společnosti skupiny EAGB zahrnuty do Cashpoolingu na základě Smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Ovládaná osoba společnost ČEVAK a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB laboratorní služby, dále opravy vodoměrů, služby v oblasti GIS, podporu v oblasti IT, služby v oblasti stavebně montážní činnosti, nájmy prostor. Ovládaná osoba společnost AQUA SERVIS a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti elektrodílen. Ovládaná osoba společnost VODOS s.r.o. provozuje v rámci skupiny EAGB velkoobchod s vodárenským materiálem a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost VHOS a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti opravny čerpadel a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodárenská společnost Chrudim a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti čištění kanalizací, projekční činnosti a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodovody a kanalizace Beroun a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem prostor. 2. ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Ovládané osoby spolupracují v rámci skupiny EAGB na tržních principech, přičemž skupina využívá synergických efektů. Ovládající osoba má své zastoupení ve statutárních, případně dozorčích orgánech ovládaných osob. Za účasti ovládající osoby se minimálně jednou ročně koná valná hromada ovládané osoby. 2

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 3. PŘEHLED JEDNÁNÍ ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Přehled jednání učiněných za období od 1. října 2015 do 30. září 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky: Dne 31. 1. 2012 byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše pohledávek vyplývajících z cashpoolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k 30. 9. 2016 činí 307 610 tis. Kč Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne 19. 1. 2016, bylo rozhodnuto o výplatě podílů na zisku společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ve výši 101 662 tis. Kč. 4. PŘEHLED VZÁJEMNÝCH SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Dle výše uvedené specifikace byly uzavřeny, či byly v platnosti následující smlouvy: PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU Licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku Smlouva o poskytování poradenských služeb Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ 63908298, Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ 27484211, Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ 46356975, ČEVAK a.s., IČ 60849657, AQUA SERVIS, a.s., IČ 60914076, VODOS s.r.o., IČ 47538457, a VHOS, a.s., IČ 48172901, jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 200 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Dohoda o provedení cashpoolingu Nájemní smlouva na adrese Mánesova 40, České Budějovice 3

ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 Nájemní smlouva na adrese B. Němcové 38/4, parc.č.110 v k.ú. České Budějovice 7 Smlouva o poskytnutí služeb v oblasti hostingu Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o zpracování osobních údajů zajištění shromažďování a zpracování osobních údajů zaměstnanců ČEVAK a.s. Pojistná smlouva o pojištění strojů a zařízení Rámcová kupní smlouva pro prodej velkoodběratelům PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Smlouva o poskytnutí služeb SLA (VSCH, VAKB, VODOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb vzorkování (VHOS) Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o využívání datového spoje (VSCH, VAKB) Smlouva o poskytování služeb vzorkování a analýzy pitných, surových, odpadních vod a čistírenských kalů (VSCH, VAKB, VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb v oblasti IT podpory (VSCH, VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb GIS (VSCH, VAKB, VODOS) Smlouva o podnájmu nemovitosti laboratoře (VSCH, VAKB, VHOS, AQS) Smlouva o sdružených službách dodávky plynu (VHOS, AQS) Smlouva o prokázání části kvalifikace subdodavatelem (VSCH) Rámcová kupní smlouva na nákup čerpadel a míchadel (VHOS) Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Statutární orgán ovládané osoby shledává výhody plynoucí ze vzájemných vztahů spočívající zejména ve využití synergických efektů, dále v lepší vyjednávací pozici vůči třetím stranám. Ovládaná osoba má výhodnější podmínky na finančním trhu, v rámci sjednaných pojistných podmínek, v rámci nákupu elektrické energie a dalších. Statutární orgán si není vědom nevýhod a rizik plynoucích ze vzájemných vztahů. ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2015 do 30. září 2016 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti ČEVAK a.s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma. V Českých Budějovicích, dne 21. 10. 2016 Ing. Jiří Heřman předseda představenstva.. Ing. Lenka Petrášková člen představenstva.. 4

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2016

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti ČEVAK a. s. ( Společnost ) vznikla 1. května 1994. Hlavním předmětem podnikání Společnosti je provozování vodohospodářských děl a vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Akciová společnost 1. JVS a. s. byla založena jednorázově na základě zakladatelské smlouvy dvou zakladatelů ze dne 14. 4. 1994. Na společnost k 31. 12. 2004 přešlo na základě fúze sloučením jmění společnosti Vodohospodářský servis, s. r. o. V rámci přeměny rozdělení odštěpením přešla na nástupnickou společnost ČEVAK a. s. (dříve 1. JVS a. s.) k rozhodnému dni 1. 10. 2009 odštěpovaná část jmění rozdělované společnosti AQUASERV a. s. (dříve Vodovody a kanalizace Jižní Čechy, a. s.) specifikovaná v projektu rozdělení odštěpení sloučením. Na společnost ČEVAK a. s. jako nástupnickou společnost, přešlo na základě schváleného projektu přeměny vnitrostátní fúze formou sloučení s rozhodným dnem 1. 10. 2012 veškeré jmění zanikající společnosti AQUASERV s. r. o. Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k 30. 9. 2016 jsou: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. 100 % Sídlo společnosti ČEVAK a. s. Severní 8/2264 370 10 České Budějovice Česká republika Identifikační číslo 60849657 1

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) Členové představenstva a dozorčí rady k 30. 9. 2016 Členové představenstva: Ing. Jiří Heřman (předseda) Dipl. Ing. Christian Hasenleithner (místopředseda) Ing. Pavel Linzer, MBA Mag. Stephan Winder Ing. Lenka Petrášková Členové dozorčí rady: Petr Hudler (předseda) Ing. Ivan Kafka, MBA (místopředseda) Věra Škardová Za společnost jednají navenek a společnost zavazují vždy dva členové představenstva společně nebo samostatně jeden člen představenstva písemně zmocněný k určitému právnímu jednání. Za společnost dále jedná samostatně předseda představenstva, a to v níže uvedených záležitostech: (i) právní jednání, na jejichž základě má společnost nabýt či zcizit či zatížit nemovitost, či jiná věcněprávní jednání ve vztahu k nemovitosti, kde hodnota nemovitosti v případě vlastní nemovitosti či výše úplaty v případě cizí nemovitosti nepřesáhne 1.000.000,- Kč, bez DPH, včetně právních jednání směřujících ke změně či zániku takového již existujícího smluvního vztahu; (ii) nejedná-li se o nemovitost, právní jednání, na jejichž základě společnosti vzniká, ruší se či mění právo či závazek, jehož hodnotu nelze penězi ocenit, nebo právo či závazek v hodnotě nepřesahující 6.000.000,- Kč bez DPH (přičemž hodnotou se rozumí předpokládaná výše celkového peněžitého plnění za sjednanou dobu existence právního vztahu nejvýše však za 5 let, v případě smluv na dobu neurčitou za dobu 5 let; v případě smluv na provozování vodohospodářské infrastruktury se hodnotou rozumí výše nájemného/pachtového za tuto dobu), včetně právních jednání směřujících ke změně či zániku takového již existujícího smluvního vztahu. Podepisování za společnost se uskutečňuje tak, že oprávněná osoba nebo oprávněné osoby připojí podpis k napsané, vytištěné či otištěné obchodní firmě společnosti 2

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2015/2016 nebyly provedeny žádné změny v obchodním rejstříku. - k 30. 9. 2016 je zapsáno 5 členů představenstva a 3 členové dozorčí rady - k 27. 4. 2016 bylo paní Ing. Petráškové Lence prodlouženo členství v představenstvu společnosti Organizační struktura Společnost je rozdělena do několika středisek ve čtyřech oblastech, kterými jsou provoz JIH, provoz SEVER, provoz VÝCHOD a provoz ZÁPAD. Společnost se zabývá především provozováním vodovodů a kanalizací. 2. Zásadní účetní postupy používané společností Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím byl hospodářský rok od 1. 10. 2015 do 30. 9. 2016. Rozvahovým dnem je datum 30. 9. 2016. 3

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč s hodnotou vyšší jak 3 tis. Kč je vykazován v rozvaze a je postupně odpisován podle typu majetku. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny doby odpisování podle skupin majetku, majetek je odpisován lineární metodou: Dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky a umělecká díla Budovy Stavby Smluvní investice do vodohospodářského majetku Osobní automobily Nákladní automobily Speciální technika Počítače Mobilní telefony Ostatní kancelářské stroje a zařízení Ostatní stroje a zařízení Nábytek Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Investiční majetek pro VST na základě smluv 4 roky neodpisovány 30 až 50 let 20 až 30 let po dobu trvání nájemní smlouvy s obcí 4 roky 6 let 10 let 4 roky 2 roky 4 roky 6 až 12 let max. 6 let 4 roky 20 let Při technickém zhodnocení se vynaložené náklady přičtou k pořizovací ceně předmětu a pokračuje se v odpisování počínaje měsícem následujícím po uvedení tohoto technického zhodnocení do užívání. (b) (c) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představují majetkové účasti a dlouhodobé půjčky. Je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením. Krátkodobé cenné papíry a podíly Společnost nemá žádné krátkodobé cenné papíry a podíly. 4

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (d) (e) (f) (g) Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními přímými náklady na danou zakázku, které zahrnují cenu materiálu, mzdy, služby apod. Úbytek nedokončené výroby a hotových výrobků je oceňován v souladu s českou účetní legislativou. Stanovení opravných položek a rezerv Finanční investice Společnost stanoví opravné položky k finanční investici hodnota investice mínus vlastní kapitál. Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Opravná položka je vytvářena na základě analýzy obrátkovosti zásob prováděné Společností. Rezervy Ostatní rezervy Společnost vytváří rezervu na daň z příjmu a ostatní rezervy na roční odměny a záruční opravy. Rezerva na daň z příjmu je proúčtována se zaplacenými zálohami na daň z příjmů. Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurzy ČNB. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. 5

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (h) (i) (j) (k) Výzkum a vývoj Náklady na výzkum jsou vynaloženy za účelem získání zcela nových technických znalostí, které mohou vést k budoucímu zlepšení výrobků nebo celých procesů, pro něž však není dosud stanoveno jejich ekonomické využití. Tyto náklady jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém byly vynaloženy. Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá z daňové povinnosti za účetní období a ze změny stavu v odložené dani. Rezerva na splatnou daň za hospodářský rok zahrnuje hodnotu daně vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v poslední den účetního období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Klasifikace závazků a pohledávek Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok, vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé. K datu účetní závěrky jsou podle data splatnosti klasifikovány i pohledávky. V dlouhodobých pohledávkách jsou vykázány takové části pohledávek a zaplacených záloh, které budou uhrazeny nebo vyúčtovány až po 1. 10. následujícího hospodářského roku. Dohadné účty aktiv a pasiv Dohadné položky aktivní (DPA) tvoří převážně nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému Společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. Dohadné položky pasivní na nevyfakturovanou energii jsou zjišťovány ke dni závěrky na základě odečtu jednotlivých měřících zařízení a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby platnou cenou z jednotlivých dodavatelských smluv. Dohadné položky pasivní související se stanovením předpokládaného doplatku nájemného jsou vypočteny tak, že výsledky hospodaření za jednotlivé kalkulace na vodné a stočné ke dni závěrky jsou podrobeny vyrovnání plynoucímu z jednotlivých smluv uzavřených s vlastníky vodohospodářské infrastruktury. V případě, že ze smlouvy vyplývá navýšení nájemného v případě zlepšeného hospodářského výsledku, je účtováno o dohadné položce pasivní. 6

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 3. Změna účetních metod, odchylek a postupů Během účetního období nedošlo k žádným změnám v účetních postupech společnosti. 4. Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Software Nehm. výsledky výzkumu a vývoje Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedok. dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatek k 1. 10. 2015 83 406 18 308 504 1 977 104 195 Přírůstky 2 765 0 22 2 574 5 361 Úbytky -51-1 768 0-4 383-6 202 Přeúčtování 0 14 0-14 0 Zůstatek k 30. 09. 2016 86 120 16 554 526 154 103 354 Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2015-71 707-18 154 0 0-89 861 Oprávky k úbytkům 52 1 768 0 0 1 820 Odpisy -3 297-86 -130 0-3 513 Přeúčtování 0 0 0 0 0 Zůstatek k 30. 09. 2016-74 952-16 472-130 0-91 554 Zůstatková hodnota 1. 10. 2015 11 699 154 504 1 977 14 334 Zůstatková hodnota 30. 09. 2016 11 168 82 396 154 11 800 7

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Pozemky Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Nedok. dlouhod. hmotný majetek Zálohy Celkem Zůstatek k 1. 10. 2015 24 138 527 614 310 274 326 368 28 325 0 1 216 719 Přírůstky 8 1 817 19 230 29 232 10 019 1 500 61 806 Úbytky -1-15 873-10 402-11 853 0 0-38 129 Přeúčtování 0 11 294 10 871 6 159-28 325 0 0 Zůstatek k 30. 09. 2016 24 145 524 852 329 973 349 906 10 019 1 500 1 240 395 Oprávky Zůstatek k 1. 10. 2015 0-280 850-269 079-239 251 0 0-789 180 Oprávky k úbytkům 0 13 485 10361 11 236 0 0 35 082 Odpisy 0-18 420-15 333-26 276 0 0-60 029 Přeúčtování 0 0 0 0 0 0 0 Zůstatek k 30. 09. 2016 0-285 785-274 051-254 290 0 0-814 126 Zůst. hodn. 1. 10. 2015 24 138 246 764 41 195 87 117 28 325 0 427 539 Zůst. hodn. 30. 09. 2016 24 144 239 067 55 922 95 616 10 019 1 500 426 269 Největší přírůstky dlouhodobého majetku Název Vstupní cena Způsob pořízení 7C28261 TATRA T815 kombi vůz 5 970 Nákup Systém měření na vodovodech VST 3.1 V 4 848 Nákup Rekonstrukce vodojemu 4 604 Nákup TZ Komunikace a zpevněné plochy Mánesova ul. 4 148 Nákup 7C28045 Nosič kontejnerů TATRA T815 3 846 Nákup ČOV Kaplice obnova kalové koncovky 3 215 Nákup 5. Najatý majetek (a) (b) Finanční leasing Účetní jednotka neúčtovala o majetku pořízeném formou finančního leasingu. Během účetního období nebyly uzavřeny žádné leasingové smlouvy. Operativní pronájem Společnost má pronajat vodohospodářský majetek od obcí a měst. Celkové nájemné od 1. 10. 2015 do 30. 9. 2016 činí 630 603 tis. Kč (minulý hospodářský rok činilo 577 042 tis. Kč). 8

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 6. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze Společnost hospodaří s majetkem obcí, který je jí svěřen na základě provozovatelských smluv do správy. Svěřený majetek je sledován na podrozvahových účtech. Zůstatek k 1. 10. 2015 Zůstatek k 30. 9. 2016 Dlouhodobý hmotný majetek 7 402 887 10 786 957 Provozovaný majetek je odsouhlasován s jednotlivými vlastníky jednou ročně ve struktuře pořizovací cena, oprávky a transferové ceny. Uvedená hodnota provozovaného majetku vyjadřuje reálnou hodnotu vodohospodářského majetku vedenou v účetnictví jednotlivých vlastníků. 7. Finanční majetek (a) Majetkové účasti 2015/2016 Majetkové účasti Vlastnický podíl ZK k 30. 09. 2016 na společnosti Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2015/16 Vlastní kapitál k 30. 9. 2016 Pořizovací cena Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí) Vytvořená opravná položka 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. 100,00% 800-75 1 440 12 700 1 440 11 253 Celkem majetkové účasti 800-75 1 440 12 700 1 440 11 253 2014/2015 Majetkové účasti Vlastnický podíl ZK k 30. 09. 2015 na společnosti Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2014/15 Vlastní kapitál k 30. 9. 2015 Pořizovací cena Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí) Vytvořená opravná položka 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. 100,00% 800-75 1 516 12 700 1 516 11 184 Celkem majetkové účasti 800-75 1 516 12 700 1 516 11 184 9

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (b) Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje peněžní prostředky na termínovaných bankovních účtech z titulu poskytnutých bankovních záruk v celkové hodnotě 4 930 tis. Kč splatných nejdříve v hospodářském roce 2017/2018 a úročené půjčky obcím v celkové hodnotě 1 625 tis. Kč (krátkodobá část půjčky splatné v průběhu jednoho roku činí 500 tis. Kč, k 30. 9. 2015 to bylo 0 tis. Kč). 8. Zásoby (a) (b) Materiál zahrnuje běžné zásoby, především náhradních dílů. K 30. 9. 2016 byla vytvořena globální opravná položka na materiál evidovaný ve skladu ke konci účetního období, ve výši 10 % zůstatku z důvodu nízkoobrátkovosti zásob. Pod položkou nedokončená výroba jsou zahrnuty rozpracované stavební akce. Na nedokončenou výrobu nebyla v tomto ani v minulém účetním období vytvořena opravná položka. 9. Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí 134 726 tis. Kč (2014/15 139 357 tis. Kč), ze kterých 29 747 tis. Kč (2014/15 29 706 tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 30. 9. 2016 činí 19 214 tis. Kč (2014/15 16 240 tis. Kč). Pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let činí 0 tis. Kč. 10. Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby spojené s nájmem ve výši 28 671 tis. Kč (2014/15 33 777 tis. Kč) a časově rozlišené náklady na ostatní služby ve výši 4 005 tis. Kč (2014/15 4 980 tis. Kč). 11. Opravné položky Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku Opravná položka k zásobám Opravná položka k pohledávkám Celkem Zůstatek k 1. 10. 2015 11 184 1 942 18 571 31 697 Tvorba 69 1 938 17 114 19 121 Rozpuštění/použití 0-1 942-14 239-16 181 Zůstatek k 30. 9.2016 11 253 1 938 21 446 34 637 10

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 12. Základní kapitál Základní kapitál Zůstatek k 1. 10. 2015 100 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč 135 000 Zůstatek k 30. 9. 2016 100 ks akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě 1 350 000 Kč 135 000 13. Přehled o změnách vlastního kapitálu (a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál Výsledek hospodaření běžného období Nerozdělený výsledek hospodaření Rezervní fond Sociální fond Celkem Zůstatek k 1. 10. 2015 135 000 127 078 335 220 27 000 797 625 095 Podíl na zisku 0 0-101 662 0 0 Rozdělení výsledku hospodaření za rok 2014/2015 0-127 078 127 078 0 0 0 Výsledek hospodaření za rok 2015/2016 0 122 725 0 0 0 122 725 Zaokrouhlení 0 0 0 0 0 0 Zůstatek k 30. 9. 2016 135 000 122 725 360 636 27 000 797 646 158-101 662 (b) Plánované rozdělení výsledku hospodaření vytvořeného v běžném období Výsledek hospodaření běžného období bude převeden v následujícím období do nerozděleného výsledku hospodaření minulých let. 11

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 14. Rezervy Ostatní rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na daň z příjmů Celkem Zůstatek k 1. 10. 2015 34 406 3 883 1 285 39 574 Tvorba 33 931 4 099 28 427 66 457 Čerpání -32 685-3 883-1 285-37 853 Zaplacené zálohy na daň z příjmů 0 0-28 427-28 427 Rozpuštění -618 0 0-618 Zůstatek k 30. 9. 2016 35 034 4 099 0 39 133 K 30. 9. 2016 je přeplatek na dani z příjmů vykázán v pohledávkách. Proto byla rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši 28 427 tis. Kč a v rozvaze je v položce Rezerva na daň z příjmů vykázáno 0 tis. Kč. 15. Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí 88 525 tis. Kč (2014/15 93 320 tis. Kč). Z celkové hodnoty činí 979 tis. Kč závazky po lhůtě splatnosti (v období 2014/15 6 726 tis. Kč po lhůtě splatnosti). K 30. 9. 2016 jsou hodnoty dlouhodobých závazků i bankovních úvěrů nulové. 16. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují především zaplacené zálohy na vodné a stočné. Z celkové hodnoty záloh 620 513 tis. Kč (2014/15 592 765 tis. Kč) činí zálohy na vodné a stočné 616 719 tis. Kč (2014/15 591 496 tis. Kč). 17. Informace o tržbách Tržby za období Tržby za období 2014/2015 2015/2016 Vodné 855 419 867 563 Stočné 968 393 982 616 Ostatní 210 460 167 762 Celkem 1 983 741 2 017 941 12

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 18. Informace o spřízněných osobách (a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 9, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině. Závazky k 30.09. Pohledávky k 30. 9. 2015 2016 2015 2016 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. 2 904 2 858 113 97 AQUA SERVIS, a.s. 25 20 40 33 ENERGIE AG Oberösterreich Konzern IT-Steuerung 0 0 40 20 ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH 7 12 0 0 ENERGIE AG Oberösterreich Tech Services GmbH 0 0 7 7 Energie AG Teplo Vimperk s.r.o. 0 0 7 7 Energie AG Teplo Bohemia s.r.o. 0 0 7 7 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o.. 0 0 0 2 Vodárenská společnost Chrudim, a.s. 102 53 23 834 VODOS s.r.o. 79 310 68 48 Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. 50 35 52 27 VHOS, a.s. 67 58 408 1 Celkem 3 234 3 346 765 1 083 (b) Pohledávky, závazky a úroky z cashpoolingu Pohledávky Výnosové úroky Pohledávky Výnosové úroky k 30. 9. 2015 2014/2015 k 30. 9. 2016 2015/2016 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. 222 017 364 307 610 498 Celkem 222 017 364 307 610 498 13

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (c) Transakce se spřízněnými osobami Tržby za rok Náklady na služby za rok 2014/15 2015/16 2014/15 2015/16 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. 867 949 23 837 23 692 AQUA SERVIS a.s. 3 069 3 059 411 412 ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH 0 0 83 138 ENERGIE AG Oberösterreich Konzern IT-Steuerung 179 239 0 0 ENERGIE AG Oberösterreich Tech Services GmbH 75 75 0 0 Energie AG Teplo Vimperk s.r.o. 58 56 0 0 Energie AG Teplo Bohemia s.r.o. 75 75 0 0 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o. 8 8 0 0 Vodárenská společnost Chrudim, a.s. 6 694 7 346 1 019 898 VODOS s.r.o. 1 257 1 162 679 797 Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. 6 169 6 140 499 543 VHOS, a.s. 3 679 3 606 412 463 Celkem 22 130 22 715 26 940 26 943 (d) Transakce se spřízněnými osobami nákupy a prodej majetku. Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. (e) Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo Dozorčí rada 2014/15 2015/16 2014/15 2015/16 Počet členů 5 5 3 3 Odměny z titulu výkonu funkce 2 841 2 868 162 162 Ostatní plnění (důchodové připojištění aj.) 180 180 0 0 (f) Faktický koncern Společnost nemá s většinovým akcionářem Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy. 14

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 19. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2015/2016: Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Zaměstnanci 810 260 966 87 800 18 188 Vedoucí pracovníci 46 40 874 13 091 1 109 Celkem 856 301 840 100 891 19 297 Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2014/2015: Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Zaměstnanci 801 256 662 84 879 16 858 Vedoucí pracovníci 47 40 675 14 356 2 172 Celkem 848 297 337 99 235 19 030 Řídícími pracovníky se pro účely účetní závěrky rozumí zaměstnanci v řídících funkcích dle organizačního řádu Společnosti, kteří jsou oprávněni vydávat zaměstnancům zařazeným do organizační jednotky pracovní příkazy. 20. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí 10 191 tis. Kč (2014/15 10 142 tis. Kč), ze kterých 7 024 tis. Kč (2014/15 6 996 tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze sociálního zabezpečení a 3 167 tis. Kč (2014/15 3 146 tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze zdravotního pojištění. 21. Stát daňové závazky a dotace Daňové závazky činí 2 869 tis. Kč (2014/15 2 693 tis. Kč) představují závazky daně z příjmů zaměstnanců a silniční daně. Tyto závazky nejsou po lhůtě splatnosti. 22. Daň z příjmů (a) Splatná Splatná daň z příjmů ve výši 28 331 tis. Kč (2014/15 32 078 tis. Kč) představuje výpočet daně za zdaňovací období od 1. 10.2015 do 30. 9. 2016. 15

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (b) Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky Pohledávky Závazky Rozdíl 2014/15 2015/16 2014/15 2015/16 2014/15 2015/16 Dlouhodobý hmotný majetek 0 0-9 410-10 962-9 410-10 962 Dlouhodobý nehmotný majetek 0 0-1 293-1 263-1 293-1 263 Zásoby 369 368 0 0 369 368 Rezervy 7 275 7 435 0 0 7 275 7 435 Ostatní dočasné rozdíly 0 0-75 -59-75 -59 Odložená daňová pohledávka /závazek 7 644 7 803-10 778-12 284-3 134-4 481 V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2(i) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19% (pro rok 2014/15 19%). 23. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost poskytla prostřednictvím Raiffeisenbank a.s. a Oberbank AG bankovní záruky v celkové hodnotě 117 300 tis. Kč (v minulém hospodářském roce 105 500 tis. Kč), z čehož 100 000 tis. Kč je poskytnuto Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Bankovní záruky byly poskytnuty za účelem zajištění řádného splnění závazků z provozovatelských smluv. 24. Odměny auditorovi Audit a daňová poradenství 2014/2015 2015/2016 Povinný audit účetní závěrky 396 816 Jiné ověřovací služby 97 97 Daňové poradenství 0 0 Jiné neauditorské služby 35 0 Celkem 528 913 Protože byl předběžný audit za období 2014/2015 fakturován až po 30. 9. 2015, jsou vykazované zůstatky nesrovnatelné, protože hodnota minulého období zahrnuje pouze závěrečný audit 2013/2014. Jinak ke změně ceny auditu nedošlo. 16

ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 25. Výzkum a vývoj V období od 1. 10. 2015 do 30. 9. 2016 nebyly ve Společnosti vynaloženy žádné náklady na výzkum a vývoj. 26. Významná následná událost Po datu závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti. Datum: 21. 10. 2016 17