Obsah výroční zprávy ÚVODNÍ SLOVO 2 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 ZPRÁVA O ČINNOSTI 8 INVESTICE 14 PERSONÁLNÍ OBLAST 14 PŘÍLOHY 15

Transkript

1

2

3

4

5 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2018 Obsah výroční zprávy ÚVODNÍ SLOVO 2 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 ZPRÁVA O ČINNOSTI 8 INVESTICE 14 PERSONÁLNÍ OBLAST 14 PŘÍLOHY 15

6 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 1. ÚVODNÍ SLOVO Vážení, dovolte mi úvodem zhodnotit uplynulý hospodářský rok Tento první celý fiskální rok pod novým majitelem byl pro společnost VODOSPOL s.r.o. novou zkušeností. Tímto přechodem tento hospodářský rok obsáhl pouze 9 měsíců. Přesto však byl plný změn a příležitostí. Sucho, které již začíná přicházet se železnou pravidelností, přinášelo v rámci naší činnosti další a další výzvy. Díky zkušenostem z předchozích let však tyto nástrahy přírody už dokážeme zvládat mnohem lépe. Problém sucha však již nepostihuje pouze menší lokality zásobené z vlastních zdrojů, ale dokázal se dotknout i vodního díla Nýrsko a potažmo zásadní úpravny vody Milence. Přesto však díky našim zaměstnancům jsme veškeré problémy dokázali řešit tak, aby to naše zákazníky zasáhlo co nejméně. Stávající stavebně-montážní činnost, na kterou jsme opět obhájili certifikaci ČSN EN ISO 9001:2015, doplňuje naši primární činnost a pomáhá nám zajistit kvalitně provedenou výstavbu podle moderních a kvalitativních požadavků. Všechny tyto výsledky bychom nedosáhli bez našeho pracovního kolektivu, bez dobré spolupráce s vlastníky a důvěry našich partnerů, především měst a obcí. Tímto bychom všem těmto zmíněným a i dalším potencionálním zákazníkům poděkovali za projevenou důvěru a budeme se těšit na další spolupráci. Naším závazkem zůstane snaha nezklamat vaši důvěru a budeme se dále snažit vytvářet pozitivní obraz naší společnosti ve všech oborech činnosti. Primární činností naší společnosti jako v letech předchozích zůstává provozování vodohospodářského majetku měst a obcí a úpravny vody pro svazek obcí. Tato činnost je naším základním kamenem a tak je snahou nastavit co nejlepší spolupráci s majiteli infrastruktury a přinášet jim spokojenost s naší činností. 2

7 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: Sídlo společnosti: Datum vzniku: Identifikační číslo: Právní forma: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti: VODOSPOL s.ro. Ostravská 169, Klatovy 1. září Společnost s ručením omezeným výroba a dodávka pitné vody, odvádění a čištění odpadních vod Kč ČEVAK a.s. VODOSPOL s.r.o. zajišťuje výrobu a dodávku pitné vody, odvádění a čištění odpadních vod, stavebně montážní činnost a ostatní služby spojené s provozem vodohospodářské infrastruktury měst a obcí okresu Klatovy, včetně dodávky vody pro CHVAK Domažlice 3

8 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 2.2 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 4

9 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 2.3 ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI STATUTÁRNÍ ORGÁN Složení k Jednatel: Ing. Martin Kalač Jednatel: Jan Tureček 5

10 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 2.4 VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE V roce 2018 došlo ke změně účetního období. Společnost přešla z kalendářního roku na hospodářský rok od do V roce 2018 byla tedy účetní závěrka sestavena za zkrácené účetní období 9 měsíců od do Údaje za minulé účetní období jsou tak nesrovnatelné, neboť jsou uvedeny za období 12-ti měsíců od do ROZVAHA (v tis. Kč) 1-9/ AKTIVA A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B.I Dlouhodobý nehmotný majetek B.II Dlouhodobý hmotný majetek B.III Dlouhodobý finanční majetek C.I Zásoby C.II Pohledávky C.III Krátkodobý finanční majetek C.IV Peněžní prostředky D. Časové rozlišení aktiv PASIVA A. Vlastní kapitál A.I Základní kapitál A.II Ažio A.III Fondy ze zisku A.IV Výsledek hospodaření minulých let A.V Výsledek hospodaření za účetní období B. Rezervy C.I Dlouhodobé závazky C.II Krátkodobé závazky D. Časové rozlišení pasiv VÝNOSY (v tis. Kč) 1-9/ Tržby za vodné Tržby za stočné Ostatní provozní tržby a výnosy Finanční výnosy VÝNOSY CELKEM

11 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY NÁKLADY (v tis. Kč) 1-9/ Výkonová spotřeba Osobní náklady Úpravy hodnot v provozní oblasti Aktivace a změna stavu zásob Ostatní provozní náklady Finanční náklady Daň z příjmů NÁKLADY CELKEM VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ( v tis. Kč) 1-9/ PODNIKATELSKÉ STRATEGIE 1) Zabezpečení a rozvoj stávajících smluvních vztahů kvalitní prací a přínosem jak pro odběratele, tak i pro majitele infrastruktury. 4) Rozvíjení vodárenské soustavy v rámci regionu, tak aby byla zabezpečena dodávka kvalitní pitné vody i v problematických oblastech. 2) Rozvíjení spolupráce s novými subjekty v rámci hlavní podnikatelské činnosti. 3) Trvalé zlepšování poskytovaných služeb zákazníkům rychlé odstranění poruch, kvalitní činnost zákaznického oddělení, informovanost odběratelů, kvalitní práce stavební činnosti, kvalitní práce úseku projekce a dopravy. 5) Pokračování v dalším odborném vzdělávání pracovníků, zvýšení zainteresovanosti zaměstnanců na řízení společnosti a pokračování v zapracování zaměstnanců do struktury společnosti u všech profesí. 7

12 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 3.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Společnost VODOSPOL s.r.o. provozuje vodohospodářskou infrastrukturu obcí v oblasti města Nýrsko a Klatovy. Dále provozuje úpravnu vody pro skupinový vodovod Nýrsko-Klatovy a Nýrsko-Holýšov, pro Účelové sdružení obcí. STAV K Délka vodovodní sítě v km Délka kanalizační sítě v km Počet úpraven vody Počet čistíren odpadních vod Počet vodovodních čerpacích stanic Počet kanalizačních čerpacích stanic Počet vodojemů VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY VODOSPOL s.r.o. zásobuje pitnou vodou téměř 55,5 tis. obyvatel v okrese Klatovy a Domažlice, jednak přímým zásobováním provozovaných lokalit, jednak prostřednictvím vody předané do města Klatovy, obce Bezděkov a firmě CHVAK Domažlice, která zásobuje města a obce na okrese Domažlice. Výroba pitné vody a její distribuce byla v roce 2018 zajišťována pro 26 lokalit s veřejným vodovodem na základě nájemních smluv o komplexním provozování s 8 městy a obcemi klatovského okresu. Rozhodující kapacitou výroby pitné vody je úpravna vody Milence, odebírající povrchovou vodu z vodárenské nádrže Nýrsko. Povrchová voda ve vodárenské nádrži se vyznačuje velmi dobrou kvalitou. Objem vyrobené pitné vody se pohybuje ročně kolem tis. m 3. 8

13 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3) Voda vyrobená Voda převzatá Voda předaná Voda určená k realizaci Voda fakturovaná domácnostem Voda fakturovaná ostatním Ztráty vody (v %) VODA FAKTUROVANÁ PITNÁ CELKEM (v tis. m3) Snížení fakturovaných vod je zapříčiněno změnou hodnoceného období, kdy je hodnoceno pouze 9 měsíců. Na počet zásobených obyvatel tato změna neměla vliv. 9

14 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (PITNÁ VODA) ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD VODOSPOL s.r.o. odvádí odpadní vodu od téměř obyvatel v okrese Klatovy. Celkově bylo vyčištěno v období 1-9/ m 3 odpadních vod na 4 biologických čistírnách. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O KANALIZAČNÍ SÍTI V roce 2018 VODOSPOL s.r.o. provozoval 31 km kanalizační sítě a kanalizačních přípojek o délce 16 km. Na kanalizační síti je 7 čerpacích stanic a 4 čistírny odpadních vod. STAV K Počet obyvatel napojených na kanalizační síť Počet kanalizačních přípojek Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den) Objem čištěných odpadních vod (m3) Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) Voda fakturovaná odpadní celkem ( v tis. m3)

15 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY VODA FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (V TIS. M3) 0 POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (ODPADNÍ VODA) Snížení fakturovaných odpadních vod je zapříčiněno změnou hodnoceného období, kdy je hodnoceno pouze 9 měsíců. Počet zásobovaných obyvatel klesl z důvodu předání čistírny odpadních vod v Plánici ze zkušebního provozu majiteli k samoprovozování. 3.4 KVALITA VODY V současné době provozujeme 2 úpravny vody. Jednu malou -úpravna vody Kolinec a jednu strategickou úpravna vody Milence. Jakost vody na úpravnách vyhovovala všem hygienickým limitům. Dále provozujeme místní zdroje, kde rovněž kvalita dodávané vody vyhovuje hygienickým limitům. V případě výskytu 11

16 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY závady bylo vždy provedeno nápravné opatření a proveden opakovaný rozbor. Ve většině případů se jedná o překročení ukazatele Fe (železo), což je většinou způsobeno dlouhou dobou zdržení ve vodovodním potrubí v důsledku malé spotřeby vody. V mikrobiologických a biologických ukazatelech kvalita pitné vody v drtivé většině odběrů vyhovovala hygienickým limitům. V případě ojedinělého zjištění závady byla okamžitě provedena účinná nápravná opatření spojená s opětovnou kontrolou. PITNÁ VODA Laboratorní kontrola je prováděna dle vyhlášky 252/2004 Sb. (Prováděcí předpis Zákona o ochraně veřejného zdraví) a vyhlášky 428/2001 Sb. (Prováděcí předpis k Zákonu o veřejných vodovodech a kanalizacích). Četnost a rozsah je uveden v provozních řádech. Kontrolní orgán KHS Plzeňského kraje (pracoviště Klatovy) provádí namátkové kontroly většiny našich vodovodů o čemž je vždy sepsán protokol. Výsledky těchto kontrol byly v souladu se schválenými provozními řády a platnou legislativou. PITNÁ VODA 1-9/ Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vodovodní sítě 100,00% 100,00% 100,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ 120,00% VODOVODNÍ SÍTĚ 100,00% 80,00% 60,00% 40,00% 20,00% 0,00% 12

17 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY ODPADNÍ VODA Laboratorní rozbory prováděné na ČOV jsou v souladu se schválenými provozními řády a vydanými platnými vodohospodářskými rozhodnutími. Plnění těchto rozhodnutí pravidelně kontroluje ČIŽP, o čemž je vždy sepsán protokol. ODPADNÍ VODA 1-9/ Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vyčištěné vody 100,00% 93,75% 94,23% 100,00% 98,00% 96,00% 94,00% 92,00% 90,00% 88,00% 86,00% 84,00% 82,00% 80,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY 3.5 OBLAST OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ Odvoz a likvidaci opadu zabezpečují externí dodavatelé, splňující veškeré legislativní požadavky. Zásadní podíl odpadů tvoří čistírenské kaly, které jsou předávány firmě ELIOD servis, s.r.o. Dalšími odpady je zejména odpad z oprav havárií vodovodů a kanalizací a kaly z úpraven vod. Ostatní odpad komunálního charakteru je tříděn přímo na provozech dle platných předpisů. Společnost provozuje pouze střední zdroje znečišťování ovzduší. Problematika nakládání s nebezpečnými chemickými látkami a přípravky je ve společnosti ošetřena ustanovením externí odborně způsobilé osoby. 13

18 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY Jsou vypracována pravidla pro nakládání s nebezpečnými chemickými látkami a přípravky, která jsou odsouhlasena orgánem ochrany veřejného zdraví. Společnosti VODOSPOL s.r.o. nebyly v roce 2017/18 uděleny ze strany orgánů státní správy žádné sankce za porušení legislativy v oblasti životního prostředí. V rámci oblasti ochrany životního prostředí byla opět obhájena certifikace ČSN EN ISO v oblasti energetiky, díky které společnost garantuje snižování vlastní energetické náročnosti provozů a snižování dopadu své činnosti na životní prostředí. 4. INVESTICE V roce 2018 byla investována pouze minimální částka, z důvodu přechodu pod nového majitele a nutnosti nastavit nové investiční plány. V rámci investic byl zajištěn nový vstupní systém do sídla společnosti a bylo investováno do IT a TELCO infrastruktury společnosti. 5. PERSONÁLNÍ OBLAST Z hlediska stávajícího problému se zajištěním nových pracovních pozic stále společnost pracuje na vyhledávání nových pracovníků, kterými by společnost mohla doplnit svůj kolektiv a dále pomocí stávajících zaměstnanců je připravit a předat jim know-how získané dlouholetou činností v tomto oboru. PRŮMĚRNÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ 43,0 42,0 41,0 40,0 39,0 38,0 37,0 36,0 35,0 14

19 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST PŘÍLOHY 6. PŘÍLOHY 6.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 6.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ

20

21 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 1-9/2018 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. LEDNA 2018 DO 30. ZÁŘÍ 2018 Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti VODOSPOL s.r.o. na základě povinnosti stanovené v 82, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích v platném znění, za období od do 30. září OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Wasser GmbH, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Lazarská 11/6, Praha 2 - Nové Město, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka a ta prostřednictvím ČEVAK a.s., se sídlem České Budějovice, Severní 8/2264, PSČ , IČ , zapsané v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 657 (dále jen ovládající osoba"). OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost VODOSPOL s.r.o., se sídlem Ostravská 169, Klatovy IV. PSČ , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Plzni, oddíl C, vložka 3931 (dále jen ovládaná osoba") OSOBY OVLÁDANÉ STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Název společnosti Sídlo Ulice Identifikační číslo ČEVAK a.s. České Budějovice Severní 8/ VODOS Velkoobchod s.r.o. Kolín Orebitská Vodárenská společnost Chrudim, a.s. Chrudim Novoměstská VODOS s.r.o. Kolín Legerova VODOSPOL s. r. o. Klatovy Ostravská Vodovody a kanalizace Beroun, a.s Beroun Mostníkovská Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. Beroun Mostníkovská VHOS, a.s. Moravská Třebová Nádražní 1430/

22 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 1-9/ STRUKTURA VZTAHŮ MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY ZA OBDOBÍ OD 1. LEDNA 2018 DO 30. ZÁŘÍ 2018 Struktura vztahů v rámci skupiny ENERGIE AG BOHEMIA (dále skupina EAGB), tedy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou, a dále mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, za období od 1. října 2017 do 30. září 2018, byla následující: Ovládající osoba poskytuje všem společnostem v rámci skupiny EAGB poradenské služby, služby v oblasti marketingu, zprostředkovává služby v oblasti pojištění, právního poradenství, IT služeb. Ve finanční oblasti jsou všechny společnosti skupiny EAGB zahrnuty do Cashpoolingu na základě Smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Ovládaná osoba společnost ČEVAK a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB laboratorní služby, dále opravy vodoměrů, služby v oblasti GIS, podporu v oblasti IT, služby v oblasti stavebně montážní činnosti, nájmy prostor. Ovládaná osoba společnost VODOS Velkoobchod s.r.o. provozuje v rámci skupiny EAGB velkoobchod s vodárenským materiálem. Ovládaná osoba společnost VODOS s.r.o. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost VHOS a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti opravny čerpadel a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodárenská společnost Chrudim a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti čištění kanalizací, projekční činnosti a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodovody a kanalizace Beroun a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem prostor. 2. ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Ovládané osoby spolupracují v rámci skupiny EAGB na tržních principech, přičemž skupina využívá synergických efektů. Ovládající osoba má své zastoupení ve statutárních, případně dozorčích orgánech ovládaných osob. Za účasti ovládající osoby se minimálně jednou ročně koná valná hromada ovládané osoby. 2

23 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 1-9/ PŘEHLED JEDNÁNÍ ZA OBDOBÍ OD 1. LEDNA 2018 DO 30. ZÁŘÍ 2018 Přehled jednání učiněných za období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky: Dne byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ , Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ , Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ , ČEVAK a.s., IČ , AQUA SERVIS, a.s., IČ , VODOS s.r.o., IČ , a VHOS, a.s., IČ , a VODOSPOL s.r.o., IČ jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše pohledávek/závazků vyplývajících z cashpoolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k činí /425 tis. Kč Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne , bylo schváleno převedení hospodářského výsledku ve výši ,74 Kč na nerozdělený zisk minulých let. 4. PŘEHLED VZÁJEMNÝCH SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. LEDNA 2018 DO 30. ZÁŘÍ 2018 Dle výše uvedené specifikace byly uzavřeny, či byly v platnosti následující smlouvy: PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU Licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku Smlouva o poskytování poradenských služeb Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ , Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ , Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ , ČEVAK a.s., IČ , AQUA SERVIS, a.s., IČ , VODOS s.r.o., IČ , a VHOS, a.s., IČ , jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. 3

24 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 1-9/2018 Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ , Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ , Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ , ČEVAK a.s., IČ , AQUA SERVIS, a.s., IČ , VODOS s.r.o., IČ , a VHOS, a.s., IČ , jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 200 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Dohoda o provedení cashpoolingu. PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o poskytování služeb GDPR, SAS Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Statutární orgán ovládané osoby shledává výhody plynoucí ze vzájemných vztahů spočívající zejména ve využití synergických efektů, dále v lepší vyjednávací pozici vůči třetím stranám. Ovládaná osoba má výhodnější podmínky na finančním trhu, v rámci sjednaných pojistných podmínek, v rámci nákupu elektrické energie a dalších. Statutární orgán si není vědom nevýhod a rizik plynoucích ze vzájemných vztahů. 4

25 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 1-9/2018 ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti VODOSPOL s.r.o nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma. V Klatovech, dne

26 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2018

27

28

29

30

31

32

33 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti VODOSPOL s.r.o. ( společnost ) vznikla 1. září 1993 zápisem do obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Plzni pod spisovou značkou 3931, oddíl C. Hlavním předmětem činnosti společnosti je provozování vodohospodářských děl a vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Vlastníci společnosti Společníci k 30. září 2018 jsou: ČEVAK, a.s % Sídlo společnosti VODOSPOL Ostravská Klatovy Česká republika Identifikační číslo Členové statutárních a dozorčích orgánů k 30. září 2018 Jednatelé Jan Tureček Ing. Martin Kalač Konsolidovanou účetní závěrku nejširší skupiny účetních jednotek, ke které společnost jako konsolidovaná účetní jednotka patří, sestavuje Energie AG Oberösterreich se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Österreich. Tuto konsolidovanou účetní závěrku je možné získat v sídle konsolidující společnosti. 2. Obecné účetní zásady, účetní metody a jejich změny a odchylky Tato účetní závěrka je připravena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o účetnictví) a s vyhláškou Ministerstva financí České republiky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, (dále jen vyhláška). V roce 2018 došlo ke změně účetního období. Společnost přešla z kalendářního roku na hospodářský rok od do V roce 2018 byla tedy účetní závěrka sestavena za zkrácené účetní období 9 měsíců od do Údaje za minulé účetní období jsou tak nesrovnatelné, neboť jsou uvedeny za období 12-ti měsíců od do Účetní závěrka je sestavena za předpokladu nepřetržitého trvání společnosti. 1

34 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 20 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 30 tis. Kč není vykazován v rozvaze a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku: Majetek Metoda Doba odpisování Stavby, budovy, haly Lineární let Stroje a přístroje, zařízení Lineární 4-8 let Automobily, dopravní prostředky, speciální auta Lineární 4-12 roky Software Lineární 4-8 roky Odpisy jsou ve výkazu zisku a ztráty vykázány v položce Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku trvalé. b) Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba a hotové výrobky jsou oceňovány skutečnými vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu, popř. i přiřaditelné nepřímé náklady, které se vztahují k výrobě. Do přímých nákladů se zahrnuje pořizovací cena materiálu a jiných spotřebovaných výkonů a další náklady, které vzniknou v přímé souvislosti s danou výrobou. Úbytek nedokončené výroby a hotových výrobků je oceňován standardními cenami. c) Stanovení opravných položek a rezerv Pohledávky Společnost stanoví individuální opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Společnost rovněž tvoří opravnou položku na všeobecná podnikatelská rizika u pohledávek, na které není tvořena individuální opravná položka, a to v hodnotě 50 % z hodnoty pohledávek starších než 180 dní a mladších než jeden rok po lhůtě splatnosti a 100 % z hodnoty pohledávek starších než 1 rok. Tvorba a zúčtování opravných položek je vykázána ve výkazu zisku a ztráty v položce Úpravy hodnot pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. 2

35 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) Opravná položka k pomalu obrátkovým a zastaralým zásobám či jinak dočasně znehodnoceným zásobám je tvořena na základě analýzy obrátkovosti zásob a na základě individuálního posouzení zásob. Tvorba a zúčtování opravných položek je vykázána ve výkazu zisku a ztráty v položce Úpravy hodnot zásob. Rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou je k rozvahovému dni tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené za dané účetní období a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na záruční opravy je tvořena na základě analýzy nákladů historicky vynaložených na záruční opravy a s přihlédnutím ke skladbě poskytnutých a uplatněných záruk. Rezervu na daň z příjmů vytváří společnost vzhledem k tomu, že okamžik sestavení účetní závěrky předchází okamžiku stanovení výše daňové povinnosti. V následujícím účetním období společnost rezervu rozpustí a zaúčtuje zjištěnou daňovou povinnost. V rozvaze je rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů, případná výsledná pohledávka je vykázána v položce Stát - daňové pohledávky. d) Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurz ČNB. V průběhu roku účtuje společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. e) Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. f) Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá ze splatné daně a ze změny stavu odložené daně. Splatná daň zahrnuje odhad daně vypočtený z daňového základu s použitím daňové sazby platné v první den účetního období a veškeré doměrky a vratky za minulá období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv, případně dalších dočasných rozdílů (daňová ztráta), s použitím očekávané daňové sazby platné pro období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. g) Klasifikace závazků Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok vzhledem k rozvahovému dni, jako krátkodobé. 3

36 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) h) Dohadné účty aktiv a pasiv Společnost tvoří dohadné položky aktivní převážně na nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému společnosti. Výpočet dohadných položek aktivních probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. i) Konsolidace V souladu s ustanovením 22aa zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, je účetní závěrka společnosti a všech jí konsolidovaných účetních jednotek zahrnuta do konsolidované účetní závěrky společnosti Energie AG Oberösterreich se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Österreich. Její konsolidovaná účetní závěrka bude zveřejněna v souladu s ustanovením 22a odst. 2c) a podle 21a zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. 4

37 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 3. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek a) Dlouhodobý nehmotný majetek 2018 DrDNM Software Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota DrDNM Software Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota

38 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) b) Dlouhodobý hmotný majetek 2018 Pozemky Stavby Pořizovací cena Stroje a zařízení Dopravní prostř. Nedokončený DHM DrDHM Poskytnuté zálohy na DHM Celkem Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůst. k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Opravné položky Zůstatek k Změna stavu opr. položek Zůst. k Zůst. hodn Zůst. hodn Nejvýznamnějším přírůstkem dlouhodobého nehmotného majetku byl nákup licence ZIS ve výši 333 tis. Kč. 6

39 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 2017 Pozemky Stavby Pořizovací cena Stroje a zařízení Dopravní prostř. Nedokončený DHM DrDHM Poskytnuté zálohy na DHM Celkem Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůst. k Oprávky Zůstatek k Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatek k Opravné položky Zůstatek k Změna stavu opr. položek Zůst. k Zůst. hodn Zůst. hodn Zásoby Společnost v roce 2018 nevytvořila žádnou opravnou položku k materiálu, protože se ve skladu nenacházel žádný nepotřebný materiál. 5. Pohledávky a závazky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých tis. Kč ( tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k 30. září 2018 činila 555 tis. Kč ( tis. Kč). (Společnost eviduje dlouhodobé pohledávky s dobou splatnosti delší než pět let v hodnotě 124 tis. Kč ( tis. Kč). Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí tis. Kč ( tis. Kč), ze kterých 0 tis. Kč ( tis. Kč) představují závazky po lhůtě splatnosti. 6. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují především zaplacené zálohy na vodné a stočné ve výši tis. Kč ( tis. Kč). 7

40 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 7. Dohadné účty aktivní Dohadné účty aktivní představují hodnotu nevyfakturovaných dodávek pitné a odpadní vody. Výše dohodných účtů aktivních činí tis. Kč ( tis. Kč). 8. Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na pojištění majetku, provozování energetických zařízení a daň z nemovitosti ve výši 106 tis. Kč ( tis. Kč). 9. Opravné položky Opravná položka k pohledávkám Zůstatek k Tvorba 48 Rozpuštění/použití -47 Zůstatek k Základní kapitál Základní kapitál společnosti je tvořen peněžitými vklady společníka ve výši 112 tis. Kč. Společník splatil svůj vklad v plné výši. 11. Vlastní kapitál Přehled o změnách vlastního kapitálu je uveden v samostatném výkazu. Navrhované rozdělení zisku vytvořeného v běžném období Zisk běžného období 686 Nerozdělený zisk Rezervy Rezerva na nevyčerpanou dovolenou Rezerva na odstupné Rezerva na stavební činnost Celkem Zůstatek k Tvorba Čerpání Rozpuštění Zůstatek rezerv k

41 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 13. Informace o tržbách Společnost se zabývá především provozováním vodovodů a kanalizací. Tržby za tyto služby byly v roce 2018 a 2017 následující: Vodné Stočné Velkoobchod vodárenským materiálem 0 0 Ostatní Celkem Zaměstnanci a členové řídících, kontrolních a správních orgánů Průměrný přepočtený počet Mzdové náklady* Zaměstnanci 39,4 40, Členové řídících a správních orgánů Členové dozorčí rady 2 Celkem 41,4 42, * Mzdové náklady u členů řídících, kontrolních a správních orgánů představují odměny členům těchto orgánů z důvodů jejich funkce. Společnosti nevznikly do 30. září 2018 žádné penzijní závazky vůči bývalým členům řídících, kontrolních a správních orgánů. 1 Informace o odměnách z důvodu funkce nemusí být uvedena, pokud by tak bylo umožněno zjištění finanční situace konkrétního člena orgánu. 2 Informace o odměnách z důvodu funkce nemusí být uvedena, pokud by tak bylo umožněno zjištění finanční situace konkrétního člena orgánu. 9

42 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 15. Daň z příjmů Odložená Pohledávky Závazky Rozdíl Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Pohledávky Zásoby Rezervy Daňové ztráty Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka/(závazek) V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2i) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19 % ( %). 16. Informace o transakcích se spřízněnými stranami Transakce se spřízněnými stranami Pohledávky k Pohledávky z cashpoolingu ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o Pohledávky z cashpoolingu jsou uvedeny na řádku výkazu Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba. Všechny významné transakce se spřízněnými stranami byly učiněny za běžných tržních podmínek. V roce 2018 a 2017 neobdrželi členové řídících, kontrolních a správních orgánů žádné zálohy, závdavky, zápůjčky, úvěry, přiznané záruky a jiné výhody a nevlastní žádné akcie/podíly společnosti. 17. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost nemá žádné závazky v rozvaze nevykázané. 10

43 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) 18. Významná následná událost K datu sestavení účetní závěrky nejsou vedení společnosti známy žádné významné následné události, které by ovlivnily účetní závěrku k 30. září Sestaveno dne: 31. října

44 VODOSPOL s.r.o. Příloha v účetní závěrce Období od 1. ledna 2018 do 30. září 2018 (v tisících Kč) Přehled o změnách vlastního kapitálu Základní kapitál Výsledek hospodaření běžného období Nerozdělený zisk minulých let Kapitálové fondy Celkem Zůstatek k Výplata podílů na zisku Převedení do nerozděleného zisku minulých let Ostatní [rezervní+ sociální fond] Výsledek hospodaření za rok Zůstatek k

45

46