IEE Projekt BiogasIN Pravidla financování projektů výroby a využití bioplynu v zemědělství - Materiál pro investory D.3.8.3, WP 3 Henning Hahn, IWES Německo Září 2011 Tento projekt (Smlouva č. IEE/09/848/SI2.558364) je podpořen programem:
Obsah Předmluva... 3 1. Úvod... 3 2. Projektový záměr... 3 3. Posouzení projektu bankou... 4 4. Ekonomická kalkulace... 5 4.1. Přehled financování BPS projektů... 6 4.2. Příklad: Ekonomická kalkulace BPS... 7 4.3. Citlivostní analýza... 9 Příloha 1: Příklad formuláře žádosti o úvěr... 10 Příloha 2: Analýza citlivosti: 10 % vyšší investice... 15 Příloha 3: Analýza citlivosti: Nižší počet provozních hodin kogenerace... 16 Příloha 4: Analýza citlivosti: Vyšší míra využití odpadního tepla... 17 Příloha 5: Analýza citlivosti: Vyšší úrokové sazby... 18 Příloha 6: Analýza citlivosti: Snížení výkupních tarifů... 19 Příloha 7: Výkupní ceny a zelené bonusy pro bioplyn v ČR v r. 2011... 20 Výhradní odpovědnost za obsah tohoto dokumentu nesou jeho autoři. Nemusí nutně odrážet názor EU a Evropská komise není zodpovědná za jakékoli využití informací v něm obsažených či jejich použití v jiných dokumentech. 2
Předmluva Projekt BiogasIN s názvem Rozvoj trvale udržitelného trhu s bioplynem ve Střední a Východní Evropě (Smlouva č. IEE/09/848) je podporován Evropskou komisí v rámci programu Inteligentní energie pro Evropu. Cílem projektu je efektivně zlepšit rámcové podmínky pro instalaci nových bioplynových stanic v 7mi zemích východní Evropy: Bulharsku, Chorvatsku, České republice, Řecku, Lotyšsku, Rumunsku a Slovinsku. Projekt je založen na partnerství 10 evropských organizací, koordinátorem je chorvatský národní energetický institut Hrvoje Požar (EIHP). 1. Úvod Pro realizaci bioplynové stanice (BPS) existuje mnoho dobrých důvodů od ochrany životního prostředí a snižování množství odpadu, až po výrobu obnovitelné energie. Přesto, anebo právě proto, by investoři těchto projektů měli být dobře informováni nejen o rozličných legislativních požadavcích, ale také o možnostech financování. Tento materiál by měl postupným popisem nejvýznamnějších kroků přispět ke zhodnocení potenciálu plánované investice do bioplynu. Od prvotní myšlenky realizace projektu a zpracování studie proveditelnosti, přes požadavky bank hodnotící výši finančního rizika, ekonomickou kalkulaci poskytující přehled o nákladech a ziscích BPS, až po Analýzu citlivosti informující o nákladech, které mohou ovlivnit celkovou výnosnost projektu. Pro další informace o možnostech financování projektů BPS doporučujeme také zprávu o příkladech nejlepší praxe Příklady financování projektů výroby a využití bioplynu v Německu, Rakousku, Nizozemí, Dánsku a Itálii 1, a také zprávy: Kritéria posuzování investic do bioplynu: Pravidla pro finanční instituce a investory 2, a Možnosti financování bioplynových stanic 3, které byly již v rámci projektu BiogasIN zpracovány. 2. Projektový záměr Na začátku každého projektu je nápad. Pohnutky pro realizaci projektu na výrobu a využití bioplynu mohou být různé, jak již bylo řečeno v úvodu, motivace je zde nejen finanční, ale nabízí se také určitá morální satisfakce. Konkrétní projektový záměr, který objasní nejen cíl, ale i schopnost investora projekt realizovat, je nutné vypracovat ještě před konzultací záměru s bankou. Velmi důležité je vysvětlit v něm způsob zajištění dodávek vstupních surovin a konkrétní umístění BPS, pro posouzení, zda je možné projekt v místních podmínkách realizovat. Dále je nezbytné vysvětlit možnost využití (nebo prodeje) výstupů z BPS - vyrobené elektřiny, biometanu, tepla a zbytků z výroby (digestát). V případě kladného výsledku studie proveditelnosti by měla být do přípravných prací zapojena také zkušená odborná konzultační společnost. Teprve poté by měl následovat první kontakt s bankou, v této fázi již s odpovídajícím finančním plánem. 1 Hahn H., Rutz D., Ferber E., Kirchmayer F. (2010) Examples for financing of biogas projects in Germany, Austria, The Netherlands, Denmark and Italy. Report of the BiogasIN Project 2 Ferber E., Rutz D. (2011) Criteria to assess biogas investments: Guidelines for financing institutes and investors. Report of the BiogasIN Project 3 Ferber E., Rutz D. (2011) Options for financing biogas plants 3
3. Posouzení projektu bankou Výchozím bodem finančního posouzení je pro banku vždy komplexní popis projektu. Banky nabízejí formuláře žádosti o půjčku s přehledem všech informací potřebných pro interní šetření banky. Příklad takové žádosti o úvěr je v příloze tohoto materiálu. Banky obdržené dokumenty zanalyzují a vyžádají si dodatečné informace, pokud je to nutné. Na základě vyhodnocení těchto informací jsou banky schopné zhodnotit rizikové faktory a platební schopnost investora. V kladném případě je uzavřena úvěrová smlouva, přičemž platby jsou prováděny v závislosti na postupu prací na výstavbě BPS. Přehled obvykle požadovaných dokumentů: - Komplexní popis projektu - Navrhovaný projektant a výrobce zařízení - Podnikatelský plán - Povolení potřebná pro realizaci BPS - Smlouvy s dodavateli vstupních surovin - Smlouvy o připojení do sítě nebo vtlačování biometanu - Smlouvy o dodávkách odpadního tepla Většina bank hodnotí projekty výroby a využití bioplynu na základě hodnotících kritérií standardního projektového financování (tedy na základě analýzy cash-flow). Rozlišují pak mezi zemědělskými BPS financovanými pouze zemědělci, a BPS financovanými investory. Investoři očekávají vyšší návrat investic než zemědělci (více než 10%). Zemědělci obecně financují i projekty s nižší finanční rentabilitou, s ohledem na další výhody těchto projektů pro jejich farmy (hospodaření s živinami, využití hnoje, rovnoměrné rozložení práce 4...). Identifikace finančních potřeb Pro vyhodnocení finančních potřeb musí být stanoveny komplexní investiční náklady. K největším nákladům patří stavební objekt fermentoru(ů) a kogenerační jednotka(y). Mezi další náklady patří skladovací kapacity, plnící systémy, připojení k elektrické síti, případně na další infrastrukturu a další technická zařízení. Další částí jsou náklady na projekt, inženýring a plánování, právní a daňové poradenství, notářské a katastrální poplatky, poplatky bankám, atd. Tyto další náklady mohou tvořit značný podíl počátečních investic. Provoz zařízení je nutné naplánovat přesně. Malé výnosy jsou ve spouštěcí fázi běžné, a v kalkulaci se s ním počítá. Proto je splácení úvěru obvykle nastaveno až po prvním, nebo druhém, roce provozu. Přehled finanční likvidity v průběhu trvání projektu je zobrazen v následujícím grafu: Graf 1: Přehled finanční likvidity v průběhu trvání projektu 4 Prostřednictvím různých tržních plodin s různým obdobím sklizně (např. pšenice) a energetických plodin (např. kukuřice). 4
Potřebné množství vlastního kapitálu pro BPS financované prostřednictvím projektového financování by mělo činit nejméně 20% a v průměru mezi 20 a 30% celkové investice. Potřeba vlastního kapitálu je kalkulována pro každý projekt individuálně. Úvěry na projekty výroby a využití bioplynu jsou obvykle poskytovány s maximální dobou splácení 15 let, s 1 až 2letou dobou odkladu. Podmínky financování (např. úrokové sazby) jsou definovány v závislosti na výši finančních rizik projektu. Struktura financování projektu je například v Německu optimalizována zahrnutím půjček s výhodnými úrokovými sazbami od bankovní skupiny KfW, Evropské investiční banky, nebo Rozvojové banky Rady Evropy 5. Přehled investiční a nákladové struktury typické zemědělské 200 kw e BPS v Německu je znázorněn v následujících 2 grafech: Graf 2: Příklad struktury investičních nákladů Graf 3: Příklad struktury finančních nákladů 4. Ekonomická kalkulace Pro navržení vhodného způsobu financování, přizpůsobeného specifickým potřebám konkrétního projektu, vyžadují banky dokumenty o technickém konceptu navrhované BPS a jeho ekonomickou kalkulaci. Tato kalkulace je složena z kalkulace nákladů, a kalkulace zisku. Kalkulace nákladů zahrnuje investiční a provozní náklady, roční spotřebu energií, náklady na údržbu i náklady na financování. K identifikaci finanční náročnosti projektu pak banka připraví hrubou kalkulaci konkrétních nákladových položek. V následující tabulce je obecný přehled předpokládaných nákladů, využívaných pro identifikaci finanční náročnosti projektů BPS. Tabulka 1: Předpokládaná ekonomická kalkulace BPS (příklad z Německa) 6 Počáteční investice Počáteční investiční náklady 150-500 kw e zemědělské BPS se pohybují od 3.000 do 4.000 /kw e. BPS s kapacitou vyšší než 500 kw e vyžaduje obecně nižší počáteční investici (Graf 4). Provozní náklady Náklady na zaměstnance BPS jsou odhadovány na 0,5 až 1,5 cent/kw e. Náklady na údržbu Pojištění Vlastní spotřeba energie Náklady na zemědělskou nebo: 9,6 prac. hodin/kw e /rok (75 kwe) až 4 prac. hodiny/kw e /rok (1.000 kw e ) Náklady na údržbu zahrnují rezervu na obnovu (např. kogenerace mívá generální opravu po 6 letech) a odhaduje se na 2,5 cent/kwh. Činí obvykle 0,5 až 1% celkových investičních nákladů za rok. Odhaduje se na 7% vyrobené elektřiny využité pro vlastní spotřebu. Náklady na elektřinu (nevyrobenou v BPS) činí 15 Cent/kWh. V závislosti na regionu. Je třeba vzít v úvahu, pokud jsou pěstovány 5 Council of Europe Development Bank CEB 6 Předpoklady se mohou lišit stát od státu. 5
půdu Jiné náklady Provozní zatížení kogenerace Náklady na vstupní suroviny energetické plodiny mimo vlastní pozemky. Například management podniku. Průměrné zatížení je 7.500 až 8.000 hod./r. Náklady na vstupní suroviny jsou obvykle počítány vzhledem k výtěžnosti plynu, jako ekvivalenty kukuřičné siláže: 35 /t kukuřičné siláže (čerstvé hmoty) Následující graf znázorňuje, jak v závislosti na velikosti BPS klesá výše počáteční investice. Graf 4: Počáteční investice v závislosti na kapacitě BPS [ /kwe] 4.1. Přehled financování BPS projektů Financování projektu výroby a využití bioplynu je komplexní záležitostí. Podle následujícího přehledu je možné si ověřit, zda byly v kalkulaci zohledněny všechny podstatné nákladové položky. 1. Vlastní zdroje Množství dostupných vlastních zdrojů: Druh vlastních zdrojů: O Vlastní zdroje provozovatele BPS / projektové společnosti O Dotace od: Celková částka: O Kapitál z investičních fondů, celkem: O Rozhodnutí o schválení dotace je k dispozici. 2. Náklady Následující náklady jsou zohledněny v kalkulaci, strukturované podle jednotlivých projektových fází: Plánovací fáze: O Náklady na plánování (projekční kancelář) O Náklady na získání povolení O Náklady na studie vlivu na ŽP, pokud jsou nutné O Náklady na připojení O Náklady na přípravu projektu Konstrukční fáze: O Náklady na fermentor O Náklady na kogeneraci O Náklady na další technické součásti 6
Spouštěcí fáze: O Vyšší náklady na elektřinu a teplo během spouštění O Nižší příjmy za prodej elektřiny O Náklady na naočkování, pokud je to nutné Provozní fáze: Náklady na dopravu vstupních surovin O Náklady na administraci O Náklady na pěstování energetických plodin (pokud jsou využívány) O Účetní náklady O Procesní teplo a elektřina O Poplatky za elektroměr O Náklady na přepravu digestátu O Platby právníkům O Náklady na údržbu O Poplatky za zemědělskou půdu (pokud není vlastní) O Pojištění O Mzdové náklady O Jiné náklady O 3. Příjmy V kalkulaci by měly být zohledněny následující příjmy: O Úspory díky spotřebě vlastní elektřiny O Úspory díky spotřebě vlastního tepla O Příjmy z prodeje elektřiny O Příjmy z prodeje tepla O Příjmy z prodeje digestátu O Příjmy z odpadového hospodářství (či úspory; pouze při zpracování odpadů) 4.2. Příklad: Ekonomická kalkulace BPS Ekonomika příkladové německé zemědělské BPS s kapacitou 200kW el (rozběh v r. 2006) nabízí přehled relevantních nákladů a výnosů bioplynových stanic. Následná analýza citlivosti poukazuje na to, jak změny některých variabilních nákladů mohou ovlivnit celkovou ekonomiku projektu. Vstupní suroviny Vstupní suroviny v tomto případě pochází od 150ti dobytčích jednotek (hnůj) a ze 120 hektarů orné půdy - 50 ha kukuřice, 50 ha žita a 20 ha luk (vstupní biomasa). Objem fermentoru činí 1.400 m³ a je dostatečný i pro rozšíření BPS v budoucnu. Kalkulace investice Celková investice této BPS činí 700.000, což odpovídá počáteční investici 3.500 /kw el. Každá součást BPS má individuální dobu opotřebení, se kterou souvisí nastavení odpisů. Kogenerace a plnící systémy, mají, z důvodu jejich vysokých provozních nároků, odpisy 7 let, zatímco na konstrukci je počítáno s odpisy 20 let. Odečtena je dotace 75.000 od spolkové země Hesensko, a zahrnuto je rovněž 30.000 na likvidaci zařízení po skončení jeho životnosti. Roční náklady na vlastní kapitál Součástí investice jsou rovněž náklady související s vlastním kapitálem (platby úroků a splátek), a také náklady na opravy a údržbu. Mezi další náklady patří mzdové náklady a náklady na elektrickou energii pro pohon míchadel a čerpadel. Elektřina nutná pro chod BPS se počítá kolem 5-10% z celkového množství vyrobené elektřiny. Běžně je pro chod BPS výhodnější využívat elektřinu levněji nakoupenou od externích poskytovatelů, než využívat vlastní (pokud tento mechanizmus umožňuje národní schéma podpory). Dále jsou brány v úvahu ceny vstupních surovin. Náklady na další nakládání s digestátem (jeho aplikaci, prodej), ani jeho nutriční hodnota nejsou v kalkulaci brány v potaz. 7
Příjmy Převažují příjmy z prodané elektřiny (za 16,96 ct/kwh el, v r. spuštění BPS - 2006). Vyprodukované teplo (odhadovaná tepelná účinnost kogenerace 45%) je využíváno jako procesní pro ohřev fermentoru a k vytápění vlastního statku. Přebytek tepla ve výši 30% (421.200 kwh th ) je prodáván. Bonus za kombinovanou výrobu tepla a elektřiny (2 ct na kwh el ) lze získat za veškeré odpadní teplo, které není využíváno jako procesní. Výnos Výsledek ročního příjmu kolem 30.000 je již snížen o náklady na pracovní sílu a vlastní kapitál. Tabulka 2: Detailní kalkulace 200 kw e BPS (Německo) Investice Fermentory 155 000 Čerpadla a míchadla 45 000 CHP 140 000 Připojení 20 000 Systém plnění 40 000 Měřící a regulační technika 15 000 Systém vytápění 25 000 Skladování vstupních surovin 120 000 Skladování digestátu 60 000 Plánování a povolení 40 000 Celkem 660 000... na instalovaný el. výkon /kw el 3 300 Dotace a podpory -75 000 Bourání a likvidace (konec životnosti) 30 000 Roční výdaje Vlastní kapitál - náklady 4% úroková sazba Fermentory 20 let amortizace /r 11 405 Čerpadla a míchadla 10 let amortizace /r 5 548 CHP 7 let amortizace /r 23 325 Připojení 20 let amortizace /r 1 472 Systém plnění 7 let amortizace /r 6 664 Měřící a regulační technika 10 let amortizace /r 1 849 Systém vytápění 10 let amortizace /r 3 082 Skladování vst. surovin 20 let amortizace /r 8 830 Skladování digestátu 20 let amortizace /r 4 415 Plánování a povolení 20 let amortizace /r 2 943 Dotace a podpory 20 let amortizace /r -5 519 Bourání a likvidace (konec životnosti) 20 let amortizace /r 1 007 Mezisoučet /r 65 023 Údržba, opravy Fermentory 1% z počáteční hodnoty /r 1 550 Čerpadla a míchadla 5% z počáteční hodnoty /r 2 250 CHP 1,3 ct/kwh el /r 20 280 Připojení 1% z počáteční hodnoty /r 200 Systém plnění 5% z počáteční hodnoty /r 2 000 Měřící a regulační technika 1% z počáteční hodnoty /r 150 Systém vytápění 1% z počáteční hodnoty /r 250 Skladování vst. surovin 2% z počáteční hodnoty /r 2 400 Skladování digestátu 1% z počáteční hodnoty /r 600 Mezisoučet /r 29 680 Pojištění 0,005 z počáteční hodnoty /r 3 300 Mzdové náklady 3 h/d 15,00 /h /r 13 688 Palivo pro kogeneraci 0 l/a 0,60 /l /r Vlastní spotřeba elektřiny 7% výroby elektřiny 109200 kwh el/r 13,00 ct/kwh el /r 14 196 Jiné (účetnictví, poradenství, atd.) /r 2 000 Mezisoučet /r 33 184 Vstupní suroviny Kukuřice 50 ha 1237,00 /ha /r 61 850 Travní siláž (půdy ladem) 20 ha 1027,00 /ha /r 20 540 Žitná siláž 30 ha 986,00 /ha /r 29 580 Jiné plodiny 20 ha 900,00 /ha /r 18 000 Hnůj /r 0 Rozvoz digestátu 2910 m³ /r 0 Mezisoučet /r 129 970 Celkové náklady /r 257 856 Roční příjmy Prodej elektřiny 1560000 kwh el/r 16,96 ct/kwh el /r 264 576 Využití tepla (vlastní farma) 50000 kwh therm/r 6,00 ct/kwh therm /r 3 000 Prodej tepla 30% 421200 kwh therm/r 3,00 ct/kwh therm /r 12 636 Bonus za kogeneraci (do 50 kw) 0,78 CHP koeficient 2,00 ct/kwh el /r 6 571 Nutriční hodnota (digestát) 2910 m³ 0,00 /m³ /r 0 Celkový roční výnos /r 286 783 Výnos /r 28 927 8
4.3. Citlivostní analýza Následující analýza citlivosti názorně ukazuje dopady změn nejdůležitějších nákladových položek. Jednotlivé přehledy těchto analýz jsou připojeny v přílohách č. 2-6. Účinky na celkový výnos jsou následující: Vyšší investice - o 10 % vyšší investice vede k cca o 8.000 nižším ročním příjmům Nižší počet provozních hodin kogenerace - 7.000 hodin plného provozu kogenerace namísto původně plánovaných 7.800 hodin by vedlo k výdělku nižšímu o 26.000 Snížení výkupních tarifů - snížení výkupního tarifu o 1 cent/kwh na 15.96 cent/kwh by vedla k o 15.000 nižšímu ročnímu příjmu Vyšší úrokové sazby - úrokové sazby vyšší o 4% až 6% sníží roční příjem o cca 7.500 Vyšší podíl využití tepla - pokud by se prodalo 50 % vyprodukovaného tepla za 3 cent/kwh th. (což odpovídá polovině ceny za fosilní paliva) by roční příjmy vzrostly o cca 16.000 Analýza citlivosti ukazuje, že ekonomika projektů na výrobu a využití bioplynu je ovlivněna především podílem využití tepla, výší výkupních tarifů, cenou vstupních surovin a samozřejmě také provozní dobou kogenerační jednotky. Další informace: Nástroj pro kalkulaci ekonomické prognózy je možné zdarma stáhnout a využít na adrese: http://www.big-east.eu/downloads/downloads.html. 9
Příloha 1: Příklad formuláře žádosti o úvěr 7 1. Žadatel Celé jméno Ulice, PSČ, město Telefon Fax Mobil e-mail Zaměstnání: o farmář o zaměstnanec o podnikatel o jiné: Na technický provoz a kontrolu zařízení dohlíží následující osoba: Jméno Vztah k provozovateli (např. syn, dlouhodobý zaměstnanec, atd.) Odborné znalosti v oboru bioplynu (např. školení, stáže, atd.) Jaká je Vaše motivace pro výstavbu bioplynové stanice: Jaké změny ve Vašem podnikání očekáváte? 2. Plánované bioplynové zařízení Typ instalace: Zařízení pro cíleně pěstované energetické plodiny: o ano o ne Využití tepla: o ne o ano spotřebitel tepla kwh/a Provoz bioplynové stanice: 7 Zdroj: D. Rutz, a kol. (2010): Criteria to assess biogas investments: Guidelines for financing institutes and investors 10
o BPS je právně součástí farmy o BPS není právně spojena s farmou, a bez závazků k farmě Bylo již definováno umístění přípojky pro vtláčení biometanu do sítě zemního plynu? o Ne o Ano Bylo již definováno umístění elektrické přípojky? o Ne o Ano Zahrnují smlouvy o připojení elektřiny a vtláčení biometanu zajištění stability sítě? o Ne o Ano Je zajištěna kontrola kompatibility distribuční sítě pro elektřinu nebo biometan? o Ne o Ano Překračuje připojení elektřiny a vtláčení biometanu vlastnictví třetích stran? o Ne o Ano Bude BPS provozována na vlastním pozemku? o Ne o Ano Technické detaily: o Nákup zařízení na klíč od výrobce: o Nákup zařízení od různých dodavatelů. Jméno projektanta celého konceptu: Stavební řízení provádí: o žadatel o projektant o Fermentory a skladovací kapacity: počet výrobce Provedení (např. beton, ocel atd.) kapacita [m 3 ] již existuje skladování hnoje silo na vstupní suroviny hlavní fermentor Sekundární fermentor sklad digestátu o o o o o Technologie míchání: počet míchadel typ míchadel výrobce Zařízení s kombinovanou výrobou elektřiny a tepla: počet výrobce kw el na jednotku garantovaná účinnost provedení o plynový motor o vstřikovací motor o plynový motor o vstřikovací motor 11
Mikrobiologie: Biologická kontrola o provozovatelem zařízení o s podporou výrobce o smlouva s laboratoří Umístění: přesná adresa (ulice, PSČ, město) a číslo parcely vlastník pozemku (jméno, adresa) zápisy v katastru nemovitostí týkající se umístění závodu (např. věcné břemeno na pozemku, právo průjezdu, atd.) Stávající stavby: o Ne o Ano: Přístup k veřejným cestám: o Ne o Ano Bude BPS postavena na o v osídlené oblasti o na venkově (neosídlená oblast)? vzdálenost od přípojky napětí vzdálenost od spotřebitele tepla I (např. vlastní stáje, obytný dům) vzdálenost od spotřebitele tepla II (např. sousedé) m m m vzdálenost od přilehlé farmy vzdálenost od nejbližší obytné plochy vzdálenost od nejbližšího hydrantu nebo jezera m m m vzdálenost od nejbližší chráněné krajinné oblasti m vzdálenost od nejbližšího ochranného pásma vod m Dostupná zemědělská půda a počet zvířat žadatele: orná půda celková plocha (ha) podíl vlastního majetku (%) pronájem (%) louky a pastviny pozemky k dispozici pro pěstování energetických plodin zvířata druh počet typ chovu 12
Máte v blízké budoucnosti v plánu pozastavit chov zvířat? o Ne o Ano, kdy? Vstupní suroviny: typ dodavatel dostupné množství/rok (t) cena/t (v Eurech) náklady za rok 3. Náklady a finanční plán Náklady na: Financované kým: Objasnění nákladů a finanční plán: 1) Jiné náklady plánování kogenerační jednotka fermentor technologie míchání elektronické součástky likvidní rezerva jiné =náklady celkem vlastní kapitál pobídky, podpory vlastní zdroje ostatní úvěry =financování celkem další náklady z důvodu: - úroková sazba v průběhu fáze výstavby - poplatky, dodatečné náklady - náklady na první naplnění substrátem - - - - - náklady v Eurech 2) Původ vlastního kapitálu 3) Pobídky pobídky sponzorů datum podání datum schválení - - - - - - 4) Příspěvek vlastní práce 13 typ práce - - - hodnota v Eurech
5) Ostatní úvěry poskytovatel úvěru úroková sazba plánovaná návratnost - datum Stavební harmonogram: datum zahájení výstavby datum dokončení stavby 4. Požadovaná dokumentace Pro žádost o úvěr jsou nutné kopie následujících dokumentů. V případě potřeby uveďte prosím doplňující informace. Typ dokumentu: Osobní dokumentace v případě fyzické osoby / sdružení je přiloženo datum podání osobní informace podle formulářů (každý akcionář) o Poslední tři daňová přiznání (každý akcionář) o Poslední tři výplatní pásky (každý akcionář) nebo tři poslední roční účetní rozvahy o Tabulární CV (v případě občanského sdružení: pouze výkonný ředitel) o Smlouva společnosti o Osobní dokumentace v případě právnické osoby (komanditní společnost, s.r.o., a.s., atd.) Poslední tři účetní rozvahy a obchodní analýzy o Tabulární CV výkonného ředitele o Důvěrné osobní informace o výkonném řediteli o Výpis z obchodního rejstříku o Projektová dokumentace Katastrální mapa (včetně identifikace pozemku a schválení zařízení) o Výpis z katastru nemovitostí s reálným umístěním zařízení o Nájemní smlouva (v případě, že žadatel není vlastníkem pozemku) o Nabídka pojištění (např. poškození strojního zařízení, přerušení podnikání, veřejná odpovědnost) o Detailní popis nákladů a finanční plán o Nabídky na všechny příslušné součásti zařízení o Smlouvy na dodávku a množství tepla (v případě využití tepla) o Kalkulace ekonomické efektivity o Příslib přístupu do distribuční soustavy o Stavební povolení a další povolení požadovaná pro výstavbu a provoz BPS o Nakládání s výstupy, smlouvy na prodej digestátu o 14
Příloha 2: Analýza citlivosti: 10 % vyšší investice Investice Fermentory 170500 Čerpadla a míchadla 49500 CHP 154000 Připojení 22000 Systém plnění 44000 Měřící a regulační technika 16500 Systém vytápění 27500 Skladování vst. surovin 132000 Skladování digestátu 66000 Plánování a povolení 44000 Celkem 726000... na instalovaný el. výkon /kw el 3630 Dotace a podpory -75000 Bourání a likvidace (konec životnosti) 30000 Roční výdaje Vlastní kapitál - náklady 4% úroková sazba Fermentory 20 let amortizace /r 12546 Čerpadla a míchadla 10 let amortizace /r 6103 CHP 7 let amortizace /r 25658 Připojení 20 let amortizace /r 1619 Systém plnění 7 let amortizace /r 7331 Měřící a regulační technika 10 let amortizace /r 2034 Systém vytápění 10 let amortizace /r 3391 Skladování vst. surovin 20 let amortizace /r 9713 Skladování digestátu 20 let amortizace /r 4856 Plánování a povolení 20 let amortizace /r 3238 Dotace a podpory 20 let amortizace /r -5519 Bourání a likvidace (konec životnosti) 20 let amortizace /r 1007 Mezisoučet /r 71976 Údržba, opravy Fermentory 1% z počáteční hodnoty /r 1705 Čerpadla a míchadla 5% z počáteční hodnoty /r 2475 CHP 1,3 ct/kwh el /r 20280 Připojení 1% z počáteční hodnoty /r 220 Systém plnění 5% z počáteční hodnoty /r 2200 Měřící a regulační technika 1% z počáteční hodnoty /r 165 Systém vytápění 1% z počáteční hodnoty /r 275 Skladování vst. surovin 2% z počáteční hodnoty /r 2640 Skladování digestátu 1% z počáteční hodnoty /r 660 Mezisoučet /r 30620 Pojištění 0 z počáteční hodnoty /r 3630 Mzdové náklady 3 h/d 15,00 /h /r 13688 Palivo pro kogeneraci 0 l/a 0,60 /l /r Vlastní spotřeba elektřiny 7% of electricity production 109200 kwh el/yr 13,00 ct/kwh el /r 14196 Jiné (účetnictví, poradenství, atd.) /r 2000 Mezisoučet /r 33514 Vstupní suroviny Kukuřice 50 ha 1237,00 /ha /r 61850 Travní siláž (půdy ladem) 20 ha 1027,00 /ha /r 20540 Žitná siláž 30 ha 986,00 /ha /r 29580 Jiné plodiny 20 ha 900,00 /ha /r 18000 Hnůj /r 0 Rozvoz digestátu 2910 m³ /r 0 Mezisoučet /r 129970 Celkové náklady /r 266080 Roční příjmy Prodej elektřiny 1560000 kwh el/yr 16,96 ct/kwh el /yr 264576 Využití tepla (vlastní farma) 50000 kwh therm/yr 6,00 ct/kwh therm /yr 3000 Prodej tepla 30% 421200 kwh therm/yr 3,00 ct/kwh therm /yr 12636 Bonus za kogeneraci (do 50 kw) 0,78 CHP koeficient 2,00 ct/kwh el /yr 6571 Nutriční hodnota (digestát) 2910 m³ 0,00 /m³ /yr 0 Celkový roční výnos /yr 286783 Výnos /yr 20703 15
Příloha 3: Analýza citlivosti: Nižší počet provozních hodin kogenerace Investice Fermentory 155000 Čerpadla a míchadla 45000 CHP 140000 Připojení 20000 Systém plnění 40000 Měřící a regulační technika 15000 Systém vytápění 25000 Skladování vst. surovin 120000 Skladování digestátu 60000 Plánování a povolení 40000 Celkem 660000... na instalovaný el. výkon /kw el 3300 Dotace a podpory -75000 Bourání a likvidace (konec životnosti) 30000 Roční výdaje Vlastní kapitál - náklady 4% úroková sazba Fermentory 20 let amortizace /r 11405 Čerpadla a míchadla 10 let amortizace /r 5548 CHP 7 let amortizace /r 23325 Připojení 20 let amortizace /r 1472 Systém plnění 7 let amortizace /r 6664 Měřící a regulační technika 10 let amortizace /r 1849 Systém vytápění 10 let amortizace /r 3082 Skladování vst. surovin 20 let amortizace /r 8830 Skladování digestátu 20 let amortizace /r 4415 Plánování a povolení 20 let amortizace /r 2943 Dotace a podpory 20 let amortizace /r -5519 Bourání a likvidace (konec životnosti) 20 let amortizace /r 1007 Mezisoučet /r 65023 Údržba, opravy Fermentory 1% z počáteční hodnoty /r 1550 Čerpadla a míchadla 5% z počáteční hodnoty /r 2250 CHP 1,3 ct/kwh el /r 18200 Připojení 1% z počáteční hodnoty /r 200 Systém plnění 5% z počáteční hodnoty /r 2000 Měřící a regulační technika 1% z počáteční hodnoty /r 150 Systém vytápění 1% z počáteční hodnoty /r 250 Skladování vst. surovin 2% z počáteční hodnoty /r 2400 Skladování digestátu 1% z počáteční hodnoty /r 600 Mezisoučet /r 27600 Pojištění 0,005 z počáteční hodnoty /r 3300 Mzdové náklady 3 h/d 15,00 /h /r 13688 Palivo pro kogeneraci 0 l/a 0,60 /l /r Vlastní spotřeba elektřiny 7% výroby elektřiny 98000 kwh el/r 13,00 ct/kwh el /r 12740 Jiné (účetnictví, poradenství, atd.) /r 2000 Mezisoučet /r 31728 Vstupní suroviny Kukuřice 50 ha 1237,00 /ha /r 61850 Travní siláž (půdy ladem) 20 ha 1027,00 /ha /r 20540 Žitná siláž 30 ha 986,00 /ha /r 29580 Jiné plodiny 20 ha 900,00 /ha /r 18000 Hnůj /r 0 Rozvoz digestátu 2910 m³ /r 0 Mezisoučet /r 129970 Celkové náklady /r 254320 Roční příjmy Prodej elektřiny 1400000 kwh el/yr 16,96 ct/kwh el /r 237440 Využití tepla (vlastní farma) 50000 kwh therm/yr 6,00 ct/kwh therm /r 3000 Prodej tepla 30% 378000 kwh therm/yr 2,00 ct/kwh therm /r 7560 Bonus za kogeneraci (do 50 kw) 0,78 CHP coefficient 3,00 ct/kwh el /r 8845 Nutriční hodnota (digestát) 2910 m³ 0,00 /m³ /r 0 Celkový roční výnos /r 256845 Výnos /r 2525 16
Příloha 4: Analýza citlivosti: Vyšší míra využití odpadního tepla Investice Fermentory 155000 Čerpadla a míchadla 45000 CHP 140000 Připojení 20000 Systém plnění 40000 Měřící a regulační technika 15000 Systém vytápění 25000 Skladování vst. surovin 120000 Skladování digestátu 60000 Plánování a povolení 40000 Celkem 660000... na instalovaný el. výkon /kw el 3300 Dotace a podpory -75000 Bourání a likvidace (konec životnosti) 30000 Roční výdaje Vlastní kapitál - náklady 4% úroková sazba Fermentory 20 let amortizace /yr 11405 Čerpadla a míchadla 10 let amortizace /yr 5548 CHP 7 let amortizace /yr 23325 Připojení 20 let amortizace /yr 1472 Systém plnění 7 let amortizace /yr 6664 Měřící a regulační technika 10 let amortizace /yr 1849 Systém vytápění 10 let amortizace /yr 3082 Skladování vst. surovin 20 let amortizace /yr 8830 Skladování digestátu 20 let amortizace /yr 4415 Plánování a povolení 20 let amortizace /yr 2943 Dotace a podpory 20 let amortizace /yr -5519 Bourání a likvidace (konec životnosti) 20 let amortizace /yr 1007 Mezisoučet /yr 65023 Údržba, opravy Fermentory 1% z počáteční hodnoty /yr 1550 Čerpadla a míchadla 5% z počáteční hodnoty /yr 2250 CHP 1,3 ct/kwh el /yr 20280 Připojení 1% z počáteční hodnoty /yr 200 Systém plnění 5% z počáteční hodnoty /yr 2000 Měřící a regulační technika 1% z počáteční hodnoty /yr 150 Systém vytápění 1% z počáteční hodnoty /yr 250 Skladování vst. surovin 2% z počáteční hodnoty /yr 2400 Skladování digestátu 1% z počáteční hodnoty /yr 600 Mezisoučet /yr 29680 Pojištění 0,005 z počáteční hodnoty /yr 3300 Mzdové náklady 3 h/d 15,00 /h /yr 13688 Palivo pro kogeneraci 0 l/a 0,60 /l /yr Vlastní spotřeba elektřiny 7% of electricity production 109200 kwh el/yr 13,00 ct/kwh el /yr 14196 Jiné (účetnictví, poradenství, atd.) /yr 2000 Mezisoučet /yr 33184 Vstupní suroviny Kukuřice 50 ha 1237,00 /ha /yr 61850 Travní siláž (půdy ladem) 20 ha 1027,00 /ha /yr 20540 Žitná siláž 30 ha 986,00 /ha /yr 29580 Jiné plodiny 20 ha 900,00 /ha /yr 18000 Hnůj /yr 0 Rozvoz digestátu 2910 m³ /yr 0 Mezisoučet /yr 129970 Celkové náklady /yr 257856 Roční příjmy Prodej elektřiny 1560000 kwh el/yr 16,96 ct/kwh el /yr 264576 Využití tepla (vlastní farma) 50000 kwh therm/yr 6,00 ct/kwh therm /yr 3000 Prodej tepla 50% 702000 kwh therm/r 3,00 ct/kwh therm /yr 21060 Bonus za kogeneraci (do 50 kw) 0,78 CHP coefficient 2,00 ct/kwh el /yr 10951 Nutriční hodnota (digestát) 2910 m³ 0,00 /m³ /yr 0 Celkový roční výnos /yr 299587 Výnos /yr 41731 17
Příloha 5: Analýza citlivosti: Vyšší úrokové sazby Investice Fermentory 155000 Čerpadla a míchadla 45000 CHP 140000 Připojení 20000 Systém plnění 40000 Měřící a regulační technika 15000 Systém vytápění 25000 Skladování vst. surovin 120000 Skladování digestátu 60000 Plánování a povolení 40000 Celkem 660000... na instalovaný el. výkon /kw el 3300 Dotace a podpory -75000 Bourání a likvidace (konec životnosti) 30000 Roční výdaje Vlastní kapitál - náklady 6% úroková sazba Fermentory 20 let amortizace /yr 13514 Čerpadla a míchadla 10 let amortizace /yr 6114 CHP 7 let amortizace /yr 25079 Připojení 20 let amortizace /yr 1744 Systém plnění 7 let amortizace /yr 7165 Měřící a regulační technika 10 let amortizace /yr 2038 Systém vytápění 10 let amortizace /yr 3397 Skladování vst. surovin 20 let amortizace /yr 10462 Skladování digestátu 20 let amortizace /yr 5231 Plánování a povolení 20 let amortizace /yr 3487 Dotace a podpory 20 let amortizace /yr -6539 Bourání a likvidace (konec životnosti) 20 let amortizace /yr 1007 Mezisoučet /yr 72699 Údržba, opravy Fermentory 1% z počáteční hodnoty /yr 1550 Čerpadla a míchadla 5% z počáteční hodnoty /yr 2250 CHP 1,3 ct/kwh el /yr 20280 Připojení 1% z počáteční hodnoty /yr 200 Systém plnění 5% z počáteční hodnoty /yr 2000 Měřící a regulační technika 1% z počáteční hodnoty /yr 150 Systém vytápění 1% z počáteční hodnoty /yr 250 Skladování vst. surovin 2% z počáteční hodnoty /yr 2400 Skladování digestátu 1% z počáteční hodnoty /yr 600 Mezisoučet /yr 29680 Pojištění 0,005 z počáteční hodnoty /yr 3300 Mzdové náklady 3 h/d 15,00 /h /yr 13688 Palivo pro kogeneraci 0 l/a 0,60 /l /yr Vlastní spotřeba elektřiny 7% of electricity production 109200 kwh el/yr 13,00 ct/kwh el /yr 14196 Jiné (účetnictví, poradenství, atd.) /yr 2000 Mezisoučet /yr 33184 Vstupní suroviny Kukuřice 50 ha 1237,00 /ha /yr 61850 Travní siláž (půdy ladem) 20 ha 1027,00 /ha /yr 20540 Žitná siláž 30 ha 986,00 /ha /yr 29580 Jiné plodiny 20 ha 900,00 /ha /yr 18000 Hnůj /yr 0 Rozvoz digestátu 2910 m³ /yr 0 Mezisoučet /yr 129970 Celkové náklady /yr 265533 Roční příjmy Prodej elektřiny 1560000 kwh el/yr 16,96 ct/kwh el /yr 264576 Využití tepla (vlastní farma) 50000 kwh therm/yr 6,00 ct/kwh therm /yr 3000 Prodej tepla 30% 421200 kwh therm/r 3,00 ct/kwh therm /yr 12636 Bonus za kogeneraci (do 50 kw) 0,78 CHP coefficient 2,00 ct/kwh el /yr 6571 Nutriční hodnota (digestát) 2910 m³ 0,00 /m³ /yr 0 Celkový roční výnos /yr 286783 Výnos /yr 21250 18
Příloha 6: Analýza citlivosti: Snížení výkupních tarifů Investice Fermentory 155000 Čerpadla a míchadla 45000 CHP 140000 Připojení 20000 Systém plnění 40000 Měřící a regulační technika 15000 Systém vytápění 25000 Skladování vst. surovin 120000 Skladování digestátu 60000 Plánování a povolení 40000 Celkem 660000... na instalovaný el. výkon /kw el 3300 Dotace a podpory -75000 Bourání a likvidace (konec životnosti) 30000 Roční výdaje Vlastní kapitál - náklady 4% úroková sazba Fermentory 20 let amortizace /r 11405 Čerpadla a míchadla 10 let amortizace /r 5548 CHP 7 let amortizace /r 23325 Připojení 20 let amortizace /r 1472 Systém plnění 7 let amortizace /r 6664 Měřící a regulační technika 10 let amortizace /r 1849 Systém vytápění 10 let amortizace /r 3082 Skladování vst. surovin 20 let amortizace /r 8830 Skladování digestátu 20 let amortizace /r 4415 Plánování a povolení 20 let amortizace /r 2943 Dotace a podpory 20 let amortizace /r -5519 Bourání a likvidace (konec životnosti) 20 let amortizace /r 1007 Mezisoučet /r 65023 Údržba, opravy Fermentory 1% z počáteční hodnoty /r 1550 Čerpadla a míchadla 5% z počáteční hodnoty /r 2250 CHP 1,3 ct/kwh el /r 20280 Připojení 1% z počáteční hodnoty /r 200 Systém plnění 5% z počáteční hodnoty /r 2000 Měřící a regulační technika 1% z počáteční hodnoty /r 150 Systém vytápění 1% z počáteční hodnoty /r 250 Skladování vst. surovin 2% z počáteční hodnoty /r 2400 Skladování digestátu 1% z počáteční hodnoty /r 600 Mezisoučet /r 29680 Pojištění 0,005 z počáteční hodnoty /r 3300 Mzdové náklady 3 h/d 15,00 /h /r 13688 Palivo pro kogeneraci 0 l/a 0,60 /l /r Vlastní spotřeba elektřiny 7% výroby elektřiny 109200 kwh el/r 13,00 ct/kwh el /r 14196 Jiné (účetnictví, poradenství, atd.) /r 2000 Mezisoučet /r 33184 Vstupní suroviny Kukuřice 50 ha 1237,00 /ha /r 61850 Travní siláž (půdy ladem) 20 ha 1027,00 /ha /r 20540 Žitná siláž 30 ha 986,00 /ha /r 29580 Jiné plodiny 20 ha 900,00 /ha /r 18000 Hnůj /r 0 Rozvoz digestátu 2910 m³ /r 0 Mezisoučet /r 129970 Celkové náklady /r 257856 Roční příjmy Prodej elektřiny 1560000 kwh el/r 15,96 ct/kwh el /r 248976 Využití tepla (vlastní farma) 50000 kwh therm/r 6,00 ct/kwh therm /r 3000 Prodej tepla 30% 421200 kwh therm/yr 3,00 ct/kwh therm /r 12636 Bonus za kogeneraci (do 50 kw) 0,78 CHP koeficient 2,00 ct/kwh el /r 6571 Nutriční hodnota (digestát) 2910 m³ 0,00 /m³ /r 0 Celkový roční výnos /r 271183 Výnos /r 13327 19
Příloha 7: Výkupní ceny a zelené bonusy pro bioplyn v ČR v r. 2011 Bioplyn, skládkový, kalový a důlní plyn Výkupní ceny Zelené bonusy [Kč/MWh] [Kč/MWh] Spalování bioplynu v bioplynových stanicích kategorie AF1*) 4.120 3.150 Spalování bioplynu v bioplynových stanicích kategorie AF2 3.550 2.580 Spalování skládkového plynu a kalového plynu z ČOV po 1.1.06 2.520 1.550 včetně Spalování skládkového plynu a kalového plynu z ČOV od 1.1.04 do 2.850 1.880 31.12.05 Spalování skládkového plynu a kalového plynu z ČOV před 1.1.04 2.960 1.990 Spalování důlního plynu z uzavřených dolů 2.520 1.550 Zdroj: Cenové rozhodnutí Energetického regulačního úřadu č. 2/2010, platné od 8. listopadu 2010 *) Vyhláška č. 453/2008 Sb., 4, čl. 2 b): AF1 kategorie zahrnuje biomasu s původem v cíleně pěstovaných energetických plodinách určenou k výrobě bioplynu, pokud tato biomasa tvoří vice než polovinu hmotnostního podílu v sušině vstupní biomasy a zbytek vstupní suroviny tvoří biomasa stanovená v Příloze 1 této vyhlášky, tabulka 2 AF2 kategorie zahrnuje veškerou jinou biomasu, než je specifikováno v kat. AF1 Pro srovnání výkupní tarify a bonusy v Německu Základní tarif (2004) Bonus za využití energetických plodin Bonus za kogeneraci Bonus technologický [ct/kw el] [ct/kw el] [ct/kw el] [ct/kw el] < 150 kw el 11,5 6 2 2 < 500 kw el 9,9 6 2 2 < 5 MW el 8,9 4 2 2 < 20 MW el 8,4 0 2 0 20