VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 Výroční zpráva 29 OBSAH Úvodní zpráva ředitele společnosti 1 Profil společnosti Historie a poslání společnosti Hlavní oblasti podnikání Základní údaje Orgány společnosti Organizační struktura společnosti Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti 3 3 3 6 6 7 8 11 Výsledky hospodaření za rok 29 Výkaz zisků a ztrát (zkráceně) Rozvaha (zkráceně) Přehled peněžních toků (zkráceně) Analýza hospodářského výsledku Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH Hospodaření střediska PARKING Hospodaření střediska MUSEUM FOTOATELIÉR SEIDEL Finanční situace Ostatní informace 15 15 16 16 17 21 21 22 22 23 Zpráva dozorčí rady 24 Finanční část a zpráva auditora Účetní závěrka Příloha tvořící součást účetní závěrky Účetní výkazy k 31.12.29 Přehled o peněžních tocích Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky k 31.12.29 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Stanovisko dozorčí rady ke zprávě o vztazích mezi propojenými osobami Zpráva auditora o prověrce zprávy o vztazích mezi propojenými osobami 25 26 26 1 32 33 36 37 38
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI Vážení zastupitelé, vážení obchodní partneři, vážení občané, Otevíráte v pořadí již osmnáctou výroční zprávu Českokrumlovského rozvojového fondu, obchodní společnosti, jejíž zakladatelem a jediným vlastníkem je Město Český Krumlov. Velmi nás potěší, pokud se společně s námi ohlédnete za uplynulým rokem 29 a seznámíte se podrobněji s hospodářskými výsledky společnosti a jejími aktivitami. Celosvětová hospodářská recese a její dopady poznamenaly v roce 29 i činnost a ekonomické výsledky naší společnosti. Přestože recese postihla i sektor cestovního ruchu, který je základním zdrojem firemních příjmů, nebyl tento nepříznivý dopad tak veliký, jako například v sektoru průmyslu a stavebnictví. Z důvodů ekonomické obezřetnosti jsme se v uplynulém roce zaměřili zejména na zlepšení celkové finanční situace a finančního zdraví firmy, a to cestou omezení investičních a neinvestičních výdajů, snížení zadluženosti a zvýšení efektivnosti hospodaření včetně maximálního využití prostředků získaných z dotací. Mnohé z těchto cílů se podařilo splnit. Výdaje na investice a obnovu nemovitostí byly sníženy na třetinu roku předchozího, úvěrová zadluženost se meziročně snížila o více než čtyři miliony korun, hospodaření společnosti skončilo se ziskem téměř jednoho milionu korun. Na pořízení nového investičního majetku bylo vynaloženo v uplynulém roce 1,5 milionu korun. Z této částky připadlo zhruba čtyři sta tisíc korun na koupi dvou parkovacích automatů pro zpoplatněná stání na místních komunikacích v lokalitách Plešivec a Kaplická ulice (městský úřad), čímž byl počet pro město provozovaných automatů navýšen na sedm. V rámci projektu Rozvoj a zvýšení kvality služeb cestovního ruchu destinace Český Krumlov dotovaného z 55% z prostředků EU se podařilo pořídit elektronický informační kiosek pro návštěvníky města, který byl nainstalován do podloubí objektu Náměstí Svornosti 2, kde poskytuje své služby městské infocentrum a dále dvě nové webové kamery. V rámci tohoto projektu byla na informačním centru provedena taktéž obnova systému přenosných audioprůvodců s rozšířením počtu jazykových mutací (A, N) o češtinu. V oblasti oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku pokračovala postupná obnova komplexu budov bývalého kláštera klarisek zaměřená na opravy krovů a střech a spolufinancovaná z programu záchrany architektonického dědictví (dotace 5tis.Kč). Z jiného programu ministerstva kultury, Programu regenerace MPZ, byla provedena další etapa oprav klempířských a truhlářských prvků na synagoze v Linecké ulici (s finančním příspěvkem státu a města ve výši 246tis.Kč). V oblasti projektové přípravy byly pořízeny studie využitelnosti pro projekt Revitalizace klášterů, prováděcí projekt na obnovu synagogy a studie využitelnosti pro připravovanou akci města Rekonstrukce autobusového nádraží. Další klíčovou oblastí činnosti společnosti je řízení a podpora rozvoje cestovního ruchu. Zajištění profesionálního servisu pro návštěvníky města, ale i pro odbornou veřejnost a profesionální management cestovního ruchu je již standardní činností společnosti. Vedle toho bych ale rád vyjmenoval některé konkrétní aktivity, které byly v této oblasti v roce 29 realizovány: projekt Rozvoj a zvýšení kvality služeb cestovního ruchu destinace Český Krumlov podpořený ze strukturálních fondů EU (ROP NUTS II Jihozápad) o zpracování koncepce nových propagačních a prezentačních materiálů destinace o pořízení informačního kiosku a nových webových kamer, integrace mapových systému o zpracování koncepce reklamní a mediální kampaně, jež bude realizována v následujícím roce 2
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 ÚVODNÍ ZPRÁVA ŘEDITELE SPOLEČNOSTI marketingový výzkum Turisté a návštěvníci Českého Krumlova - sběr, analýza a vyhodnocení dat návštěvníků destinace, na jehož základě budou následně nastaveny a realizovány marketingové aktivity na podporu prodeje destinace nastavení spolupráce a podpora nově vzniklého profesního sdružení průvodců v Českém Krumlově prezentace Českého Krumlova v rámci celosvětové internetové aplikace Googole Street View akvizice a podpora konání několika MICE akcí (např. Workshop on Molecular Evolution (USA), Celostátní konference firmy NORA (ČR), Intercar Austria (AUT) rozšíření webového portálu www.ckrumlov.cz o nové aplikace a lepší uživatelské prostředí spolupráce při organizaci akce oslavy 7 let města v roce 29 V oblasti přípravy rozvojových projektů a záměrů byla klíčová pozornost věnována finální etapě přípravy projektu Revitalizace klášterů připravovaném společně s městem, jehož cílem je komplexní obnova obou klášterů v centru města plně z prostředků Evropské unie. Celkové náklady této obnovy by měly činit zhruba 32 mil.kč. Dále pokračovaly ve spolupráci s městem práce na projektových záměrech Revitalizace tzv. třetího meandru zahrnující území od parkoviště Městský park až po synagogu a Schieleho domek s přilehlými zahradními terasami. V rámci tohoto záměru se naší společnosti podařilo uspět s podaným projektem Revitalizace Synagogy a Schieleho ateliéru v Českém Krumlově, na který bychom měly získat z fondů Evropské unie 22 milonů korun. První celý rok provozu má za sebou v červnu 28 otevřené Muzeum Fotoatelér Seidel. Muzeum se stalo pevnou součástí kvalitní nabídky kulturních zařízení a aktivit, které město v současnosti nabízí. V loňském roce shlédlo expozici muzea téměř šest tisíc návštěvníků z domova i ze zahraničí. Asociace muzeí a galerií ČR a Ministerstvo kultury ČR udělili v roce 29 muzeu první místo v soutěži Gloria musaealis v kategorii muzejní počin roku, které je největším odborným oceněním v oblasti muzejnictví. Na jedné straně nás velmi těší, jak je muzeum přijímáno laickou i odbornou veřejností, na straně druhé nám dělá vrásky ekonomika jeho provozu. Tržby ze vstupného zůstaly poměrně daleko za našimi očekáváními, a tak je zvýšení návštěvnosti a zlepšení ekonomiky muzea prioritním úkolem managementu společnosti. Hospodaření společnosti v roce 29 skončilo přes obecně zhoršenou ekonomickou situaci se ziskem 921tis.Kč. Tržby z běžné hospodářské činnosti, tj. tržby za prodej zboží a služeb, dosáhly celkové výše 42,8mil.Kč, což je o 1,5mil.Kč více oproti roku předchozímu. Největší, více než padesátiprocentní podíl na jejich tvorbě měly tržby z pronájmu nebytových prostor a bytů a dále tržby z parkovacích služeb, které se podílely na celkových tržbách dvaatřiceti procenty. Zhruba třináctiprocentní podíl pak připadá na tržby prodeje z cestovního ruchu. Na závěr mého úvodního slova mi dovolte vyjádřit přesvědčení, že i v roce 29 se nám dařilo naplňovat poslání, pro které si město tuto svou obchodní společnost založilo a že jsme naší činností přispěli ke zvelebení tváře města i jím nabízených služeb. A také, že veškeré informace, které prostřednictvím této výroční zprávy předkládáme veřejnosti, poskytnou dostatečný a objektivní obraz o činnosti společnosti a jejím hospodaření v uplynulém roce. Ing. Miroslav Reitinger ŘEDITEL SPOLEČNOSTI 3
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Historie a poslání společnosti Českokrumlovský rozvojový fond byl založen v roce 1991 jako obchodní společnost ve stoprocentním vlastnictví Města Český Krumlov, které na počátku do jejího majetku bezúplatně vložilo zhruba pět desítek vybraných nemovitostí domů, budov a pozemků v historickém centru města. Smyslem založení společnosti bylo prostřednictvím samostatného podnikatelského subjektu města realizovat tyto úkoly a cíle: Zajistit kvalitní opravu kulturně-historické hodnoty. historicky cenných objektů při zachování jejich Nalézt a zajistit jejich optimální funkční a ekonomické využití v souladu s cíli rozvoje města. Podílet se na podpoře, organizaci a koordinaci rozvoje cestovního ruchu ve městě a jeho okolí. Přitáhnout do města a regionu kvalitní domácí a zahraniční investory. Základním koncepčním dokumentem pro rozvoj a činnost společnosti se stala Strategie Českokrumlovského rozvojového fondu schválená v roce 1992 městským zastupitelstvem a vypracovaná renomovanými společnostmi Horwath Consulting (Plán rozvoje cestovního ruchu), American Apraisal CS (Tržní ocenění nemovitostí fondu) a Ateliér Girsa (Návrh využití nemovitostí při dodržení základních zásad památkové péče). Koncepce rozvoje společnosti byla aktualizována na přelomu roku 2/21. Hlavní oblasti podnikání 1. 2. 3. 4. 5. SPRÁVA NEMOVITÉHO MAJETKU SPOLEČNOSTI ŘÍZENÍ A PODPORA ROZVOJE CESTOVNÍHO RUCHU PROVOZOVÁNÍ MĚSTSKÉHO PARKOVACÍHO SYSTÉMU PŘÍPRAVA A REALIZACE ROZVOJOVÝCH PROJEKTŮ PROVOZ MUSEA FOTOATELIÉR SEIDEL 1. Oblast správy nemovitého majetku Správa nemovitého majetku zahrnuje velmi široký okruh činností od zajišťování běžných provozních záležitostí vlastníka nemovitosti, přes přípravu a realizaci oprav a rekonstrukcí jednotlivých objektů, bytových a nebytových prostor, až po vlastní podnikání s nemovitostmi převážně formou pronájmu. Do této oblasti patří i velmi specifická činnost blízká realitní činnosti spočívající v přípravě vybraného nemovitého majetku objektů a pozemků k prodeji a vyhledávání vhodných investorů. Na konci roku 29 tvořilo portfolio nemovitostí v majetku společnosti zhruba tři desítky domů a budov lokalizovaných převážně v historickém centru města, dále výrobní areál s parkovištěm autobusů, jeden významný rozvojový pozemek (Chvalšinská) a 15 samostatných bytových jednotek v panelových domech. Od r. 1993 se podařilo kompletně zrekonstruovat celkem 2 objektů ve velmi špatném technickém stavu, na dalších zhruba 1ti objektech byly provedeny částečné rekonstrukce zaměřené na zprovoznění nebytových a bytových prostor. V roce 25 byly zrealizovány revitalizace dvou zahrad v centru města Seminární a v Hradební ulici s dětským hřištěm. Do nemovitého majetku bylo prostřednictvím oprav a rekonstrukcí vloženo více než 4mil.Kč. Na konci roku 29 společnost pronajímala zhruba osm desítek nebytových prostor a více než sedmdesát bytů. V dalším období bude činnost společnosti v této oblasti zaměřena na obnovu zbývajících, dosud nerekonstruovaných nemovitostí (dokončení revitalizace komplexu Hradební, postupná oprava komplexu nemovitostí bývalého kláštera klarisek /Latrán 67/, obnova dosud nerekonstruovaných solitérních domů v centru města: Latrán čp. 2, 21 a 16, dokončení rekonstrukce objektů Široká 78/79 /II. etapa-byty). 4
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI 2. Oblast řízení a podpory rozvoje cestovního ruchu Základem této oblasti podnikání je činnost informačního centra, destinačního managementu a pracoviště Oficiálního informačního systému města (OIS) zajišťujícího internetovou prezentaci destinace. DESTINAČNÍ MANAGEMENT ČESKÝ KRUMLOV (DM), od roku 21 spoluvytváří a garantuje oficiální marketingovou a komunikační strategii destinace Český Krumlov, vytváří platformy spolupráce s domácími i zahraničními partnery, je spolutvůrcem public relations a image města. Provádí statistická šetření a výzkum návštěvníků. Věnuje se intenzivní propagaci a podpoře prodeje destinace, zastupuje město na vybraných veletrzích cestovního ruchu. Ve spolupráci se státní agenturou CzechTourism a dalšími partnery organizuje pro zástupce cestovních kanceláří, agentur a touroperátorů speciální poznávací pobyty. Zabývá se vlastní ediční činností - vydávání propagačních materiálů města. Komunikuje se zástupci tuzemských i zahraničních médií. DM aktivně spolupracuje i se zahraničními partnery a organizacemi. Je nositelem titulu Czech Tourism Prize 23 v kategorii Destinační management. INFOCENTRUM ČESKÝ KRUMLOV (IC) zahájilo svoji činnost v roce 1993, od té doby poskytuje celou řadu služeb. Do základní nabídky patří poskytování turistických informací, zprostředkování ubytování, ubytování ve vlastních penzionech, zajištění průvodcovských služeb, prodej a zprostředkování turistických služeb ve městě, vstupenkové centrum, směnárna, veřejný internet, apod. Nabídka služeb je koncipována tak, aby odpovídala úrovni evropského standardu a potřebám a požadavkům klientů. Otvírací doba: 365 dní v roce 9. - 17. (18., 19.). Držitel titulu Nejlepší turistické informační centrum v České republice za rok 22. V roce 26 získalo Infocentrum v téže soutěži druhou příčku. OFICIÁLNÍ INFORMAČNÍ SYSTÉM ČESKÝ KRUMLOV (OIS) www.ckrumlov.cz existuje od roku 1997, v majetku města Český Krumlov a spravován Českokrumlovským rozvojovým fondem je od roku 24. Pracoviště OIS spravuje kompletní databázi systému včetně technického servisu a v úzké spolupráci s Infocentrem a Destinačním managementem vytváří nové moderní aplikace virtuálního marketingu formou katalogů produktů a služeb, objednávkových systémů a fulltextového vyhledávání, vše ve třech jazykových verzích ČJ, NJ, AJ. Aktuální a přehledné informace o dění v Českém Krumlově umožňuje služba Aktuality a Mailfórum. V současné době probíhá transformace a systém je doplňován o nové aplikace, textové informace, fotografie a obrázky, panoramatické sekvence a videa. Nositel Zlatého erbu za nejlepší internetovou prezentaci municipality a regionu za rok 21. V roce 29 získala prezentace města Český Krumlov a Oficiální informační systém Český Krumlov první místo v kategorii Multimédia v rámci 16. ročníku Tour Region Film festivalu. 3. Provozování městského parkovacího systému Provozování městského parkovacího systému je nejmladší oblastí podnikání. Datuje se rokem 22, kdy společnost převzala provoz městských odstavných parkovišť a zahájila společně s městem práce na Projektu parking, jehož cílem bylo vytvoření zcela nového systému parkování ve městě. O dva roky později se uskutečnila zásadní modernizaci parkovacího systému, která přišla zhruba na 4 milionů korun. V současnosti jsou hlavní odstavná parkoviště pro osobní vozidla vybavena moderními samoobslužnými technologiemi umožňujícími pohodlné placení parkovného v Kč i EUR, včetně placení prostřednictvím magnetických parkovacích karet, parkoviště jsou osazena bezpečnostními kamerami, obsazování jednotlivých parkovišť zajišťuje elektronický systém navádění vozidel a celý systém je monitorován a obsluhován z centrálního dispečinku 24 hodin denně. V rámci uvedeného projektu bylo otevřeno nové centrálního parkoviště autobusů návštěvníků města v bývalém areálu ČSAD na Chvalšinské silnici, který za tímto účelem společnost odkoupila. Centrální parkoviště autobusů má kapacitu 34 parkovacích míst, je celoročně otevřeno 24 hodin denně a nabízí dopravcům a jejich řidičům celou řadu doprovodných služeb myčku a opravnu autobusů, pneuservis, čerpací stanici pohonných hmot, odpočinkovou místnost pro řidiče s příslušným sociálním zázemím. Poslední společně s městem realizovanou součástí projektu bylo pořízení a spuštění provozu šesti parkovacích automatů v tzv. zónách placeného stání na místních komunikacích umožňujících krátkodobé placené stání v lokalitách extrémně navštěvovaných nejširší veřejností. K těm přibily v roce 29 další dva parkovací automaty. V následujícím období budou aktivity společnosti v této oblasti zaměřeny na zefektivnění a zkvalitnění provozu a nabídky služeb parkovacího systému ve všech jeho částech, tj. parkování osobních vozidel na odstavných parkovištích a v zónách placeného stání a parkování autobusů návštěvníků a dále na další modernizaci prostředí parkovišť pro osobní vozy, a to zejména parkovišť Městský park a Pod poštou. 5
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI 4. Oblast rozvojových projektů V oblasti rozvojových projektů se společnost věnuje vyhledávání, podpoře vzniku, případně i vlastní realizaci projektů s přínosem pro rozvoj města. Aktuálně se jedná o následující významnější projekty a záměry: Projekt revitalizace komplexu bývalého kláštera klarisek (společně s městem - v rámci IOP) Projekt revitalizace tzv. třetího meandru vč. zapojení synagogy a Schieleho domku (společně s městem) Projekt Rekonstrukce Parkoviště P-3 Městský park Projekt rekonstrukce autobusového nádraží (společně s městem) Projekt Využití kasárna Vyšný (společně s městem) Projekt Cyklotrasa Český Krumlov Kájov (společně s městem) 5. Museum Fotoateliér Seidel Muzeum je nejmladší a poměrně netypickou organizační složkou společnosti. Pro veřejnost bylo muzeum otevřeno v červnu 28. Otevření předcházelo odkoupení domu v Linecké ulici (čp.272) v roce 25 od dědiců fotografa Šumavy, Josefa Seidela, který v tomto domě žil a provozoval svůj fotoateliér. Objekt byl odkoupen s dochovaným ateliérem, včetně veškerého vybavení a rozsáhlého díla Josefa Seidela a jeho syna Františka. Z prostředků Evropské unie (Program INTERREG) se podařilo provést základní obnovu objektu fotoateliéru a jeho vybavení a uložení fotografického díla do depozitáře. Souběžně s touto rekonstrukcí byl dále odkoupen vedlejší objekt čp. 266, který byl taktéž rekonstruován a dnes tvoří nedílnou součást muzea. Celkové pořizovací náklady musea od pořízení budov s vybavením, jejich rekonstrukcí vč. obnovy přilehlé zahrady a zřízením expozice s badatelnou činily více než 36 miliónů korun. Z této nemalé částky se podařilo více než jednu třetinu získat z dotačních zdrojů. Museum je unikátním a jedinečným zařízením svého druhu nejen doma, ale i ve světě. V současnosti je tak významnou kulturně společenskou institucí vyhledávanou jak obyvateli města, tak jeho návštěvníky z domova i ze zahraničí. O významu a výjimečnosti muzea svědčí i řada odborných ocenění. Za zdařilou rekonstrukci objektů získalo muzeum čestné uznání v soutěži PRESTA Jižní Čechy, v roce 29 pak Asociace muzeí a galerií ČR a Ministerstvo kultury ČR udělili muzeu první místo v soutěži Gloria musaealis v kategorii muzejní počin roku, které je největším odborným oceněním v oblasti muzejnictví. 6
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Základní údaje Název společnosti Sídlo IČO Vznik Zakladatel Vlastník Auditor Aktiva (majetek) celkem Základní kapitál Vlastní kapitál Zaměstnanci (prům. přepoč. počet 29) Českokrumlovský rozvojový fond spol. s r. o. Masná 131, 381 1 Český Krumlov 42 39 61 82 16.12.1991 Město Český Krumlov Město Český Krumlov (1 %) Ing. Radovan RŮŽIČKA 312.422. Kč 288.453. Kč 287.532. Kč 4,5 Orgány společnosti (stav k 31.12.29) Jediný společník MĚSTO ČESKÝ KRUMLOV - působnost valné hromady vykonává rada města ve složení: Ing. Luboš JEDLIČKA Ing. Jitka ZIKMUNDOVÁ Antonín PRINC Ing. Jan VONDROUŠ Zbyněk TOMAN Mgr. Roman KNEIFEL Dozorčí rada Ing. Michal SIROVÝ - předseda Josef ŠMEJKAL Jednatelé Ing. Luboš JEDLIČKA Bc. Jitka ZIKMUNDOVÁ Ing. Miroslav REITINGER - ředitel 7
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Organizační struktura společnosti (stav k 31.12.29) VALNÁ HROMADA DOZORČÍ RADA rada města JEDNATELÉ starosta-místostarosta-ředitel ASISTENTKA ŘEDITELE ŘEDITEL SPOLEČNOSTI FOTOATELIÉR SEIDEL EKONOMICKÝ PROVOZNÍ INVESTIČNÍ ÚSEK ÚSEK ÚSEK ÚSEK CESTOVNÍHO RUCHU STŘEDISKO DESTINAČNÍ PARKING MANAGEMENT STŘEDISKO INFOCENTRUM OIS ČESKÝ KRUMLOV 8
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů Výkony Přidaná hodnota Odpisy majetku 27 28 29 37 286 16 179 6 546 38 159 14 37 5 681 39 668 19 348 7 86 27 28 29 16 474 2 893 16 718 3 44 16 658 3 623 Tržby za pronájem nebytových prostor Tržby za pronájem bytů 9
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů Tržby za služby CR - INFOCENTRUM Tržby za prodej zboží - INFOCENTRUM OBCHODNÍ MARŽE 27 28 29 4 963 3 514 925 5 46 3 34 9 4 79 3 24 9 27 28 29 11 898 1 1 11 946 977 12 493 1 93 Tržby z parkovacích služeb Výnosy z provozu PA 1
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Vývoj vybraných ekonomických ukazatelů Provozní HV HV z finančních operací HV za běžnou činnost Mimořádný HV HV za účetní období 27 28 29 2 493-755 1 738-89 1 649-1 91-733 -2 634 183-2 451 1 27-179 848 73 921 * Zisk/ztráta z prodeje nemovitostí * Náklady na opravy nemovitostí * Daň z převodu nemovitostí Modifikovaný provozní HV Modifikovaný HV za účetní období Modifikovaný HV = hospodářský výsledek "očištěný" o vlivy * 11 27 28 29 3 472 5 886 158 5 65 4 221 435 7 665 27 5 599 5 49-1 62 3 175 45 5 867 5 761
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Zhodnocování dlouhodobého majetku společnosti od počátku činnosti Následující číselné údaje nastiňují rámcový přehled o investicích společnosti do jejího majetku od roku 1993 v podobě realizovaných oprav a rekonstrukcí nemovitého majetku a nově pořízeného investičního majetku ( investice nad cca 5tis.Kč). rok 1993 Egon Schiele centrum Zákl. umělecká škola Hotel Růže-koupelny 1994 Latrán 12 Kájovská 54 Široká 77 Masná 131 Egon Schiele centrum Hotel Růže - kotelna 1995 Latrán 7 Latrán 12 Latrán 37 Latrán 54 Hotel Růže-plyn.kotelna Centrum Egona Schiele 1996 Latrán 6 Latrán 7 Latrán 37 Kájovská 6 Horní 158 Latrán 67 Egon Schiele centrum 1997 Latrán 6 Latrán 15 Latrán 21 Latrán 37 Klášter 67 Kájovská 6 Horní 154 Masná 129 1998 Latrán 6 Latrán 13 Latrán 55 Latrán 76 Horní 157 Kájovská 68 Široká 7-71 Nám. Svornosti 2 Rek. Za nádražím 241-byty Chata s rozhlednou - Kleť pozemky Chvalšinská rekonstrukce nové opravy celkem 2 1 2 7 5 437 2 1 2 7 5 437 1 388 1 685 1 5 11 3 73 1 5 554 3 157 851 792 1 89 1 16 3 835 2 215 829 1 27 1 33 413 328 92 3 139 1 519 4 163 2 37 829 1 27 239 677 2 634 2 34 5 141 162 92 7 27 246 74 2 634 3 882 5 141 51 92 543 3 157 851 792 1 578 339 1 356 2 483 4 3 83 278 818 8 81 291 5 5 221 1 972 4 6 3 476 4 917 8 653 1 28 5 785 3 985 2 128 2 4 6 194 3 194 9 1 4 2 4 5 8 12 3 839 4 3 835 283 1 39 1 53 291 4 6 6 67 4 926 8 663 1 212 5 485 3 985 2 128 2 4 6 196 4 5 8
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI rok rekonstrukce nové opravy celkem 1999 Latrán 6 Latrán 13 Latrán 55 Náměstí Svornosti 2 Horní 157 Široká 7-71 Široká 77 2 Latrán 15 Kostelní 161 Radniční 29 Náměstí 2 Areál U Trojice Vybavení Infocentra Na Fortně - zádlažba 21 Radniční 29 Na Fortně - zádlažba-ii.et. Hradební 61(katovna) Radniční 28 Latrán 16 Nám. Svornosti 1 - sklepy Linecká 266 Latrán 7-71 Koupě bytů od města Porákův dům (H.Brána 511) 22 Areál ZZN Plešivec Kostelní 161/2 (ZUŠ) Latrán 67 - blok Tramín Latrán 54 Koupě bytů od města 23 Areál býv.čsad (záloha) Parking technologie (záloha) Široká 78/79 Zahradnické centrum Trojice Koupě bytů od města WC - PJelenka a Městský park Masná 129 Radniční 29 Latrán 16 - byty Latrán 13 (povodňové opravy) 24 Areál býv.čsad (záloha) Parking technologie Koupě bytů od města WC - PJelenka a Městský park Areál Chvalšinská Latrán 67 Hradební ul. - zádlažba Latrán 54 (čajovna) Latrán 13 (pekárna) Široká 78/79 Kájovská 6 (kavárna) 8 192 4 634 13 924 2 41 3 363 14 556 1 195 358 157 3 875 1 352 455 5 227 455 2 81 4 491 4 65 2 41 958 4 188 9 695 89 1 95 2 251 3 485 1 389 487 656 1 635 5 3 2 81 4 491 4 65 2 41 958 5 57 89 1 95 2 251 3 485 1 389 487 656 1 635 5 3 2 4 2 445 2 737 85 722 2 878 2 666 7 88 1 928 1 193 3 64 3 784 1 114 665 5 54 85 13 122 12526 764 3 9 1 541 38 2 786 1 57 3 874 2 9 26 531 2 835 377 61 PROFIL SPOLEČNOSTI 13 8 192 7 37 13 924 3 363 14 556 1 195 515 2 4 2 445 2 737 85 722 2 878 2 666 7 88 1 928 1 193 3 64 9 324 1 114 665 85 13 122 12 526 764 3 9 2 72 3 215 2 786 1 57 3 874 2 467 87
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 rok 25 Linecká 272 - Fotoateliér Seidel Parking technologie Latrán 67 Široká 78/79 Zahrada s děts.hřištěm - Hrad. Seminární zahrada Lin.272 - FASeidel (střecha FA) 26 Linecká 272 - Fotoateliér Seidel "Schieleho dům" se zahradami Latrán 67 Lin.272 - FA Seidel (rek.domu) Lin.272 - FA Seidel (střecha) Latrán 15 a 54 (střechy) 27 Linecká 26 (koupě) - FA Seidel Lin.272 - FA Seidel (rek.domu) Lin.272 - FA Seidel (střecha) FA Seidel (vybavení muzea) Lin.26 - FA Seidel (obn.domu) FA Seidel (rek.garáží) Náhradní garáže - ParkovištěP3 Pozemky Chvalšinská (muzeum) Byt Urbinská 153/16 Latrán 67 Latrán 76 Latrán 7/12 28 MFAS -Lin.26, hyg.záz.,ploty MFAS -revitalizace zahrady MFAS -vybavení čp.27 a 26 Latrán 67 Latrán 16 - střechy Latrán 2 - střechy Latrán 76 Synagoga Turnikety - WC 29 Parkovací automaty (2x) Elektronický kiosek a webkamera Latrán 67 Synagoga rekonstrukce nové opravy 5 637 62 718 3 678 3 326 1 75 4 285 778 1 225 489 2 585 3 9 2 356 2 899 1 229 671 1 3 4 55 273 835 998 566 3 89 4 5 45 815 1 899 7 189 357 2 715 1 1 626 69 1 956 95 756 455 64 2 957 523 398 485 785 485 14 celkem 5 637 62 5 3 3 678 4 14 2 975 489 2 585 3 9 2 356 2 899 1 229 671 1 3 4 55 273 835 1 813 566 3 89 4 5 45 1 899 7 546 3 815 626 69 1 956 95 756 3 412 64 523 398 485 785 485
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 PROFIL SPOLEČNOSTI Jak ukazuje souhrnná tabulka na závěr, celkově bylo v uplynulých sedmnácti letech existence společnosti do hmotného majetku společnosti nainvestováno zhruba 417 mil.kč. Výrazně nadprůměrné investice v letech 1997-21 souvisely s reinvestováním příjmů z prodejů hotelových zařízení (Hotel Růže a Hotel Krumlov), investice 24 zase s realizací projektu parking. * opravy * investice CELKEM 1993 6 95 6 1 12 195 1994 3 872 7 7 1 942 1995 2 727 11 64 14 367 1996 2 274 12 784 15 58 1997 5 197 23 968 29 165 1998 1999 2 3 847 6 217 2 315 51 754 43 479 19 831 55 61 49 696 22 146 21 4 82 25 248 3 5 * opravy * investice CELKEM 22 23 24 25 26 27 28 29 1993-28 3 77 9 116 8 42 25 68 5 977 45 211 7 783 17 318 5 412 13 354 5 886 1 655 7 665 7 543 2 568 2 749 84 449 332 888 12 886 33 11 51 188 25 11 18 766 16 541 15 28 5 317 417 337 15
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 Výkaz zisků a ztrát (zkráceně) ukazatel 28 41 25 I.+II. I. Výkony a prodej zboží A.+B. Výkon.spotřeba a náklady na prodej zboží B. z toho: náklady na prodané zboží z toho: tržby za prodej zboží 29 42 791 3 361 3 123 27 213 23 443 2 461 2 239 PŘIDANÁ HODNOTA 14 37 19 348 III.+IV.+V. Osobní náklady Odpisy dlouhodobého nehm. a hm. majetku Jiné provozní výnosy 13 921 5 681 9 29 14 677 7 86 12 743 III. z toho:tržby z prodeje inv.majetku a mat. 1 555 3 381 F.+G.+H.+I. Jiné provozní náklady F. z toho:zůst.cena prod.inv.majetku a mat. 5 113 9 731 C. E. PROVOZNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK VI. až XII. J. až P. Jiné finanční výnosy Jiné finanční náklady FINANČNÍ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Q. Daň z příjmů za běžnou činnost splatná VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA BĚŽNOU ČINNOST XIII. R. Mimořádné výnosy Mimořádné náklady MIMOŘÁDNÝ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ VÝSLEDEK HOSPODÁŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ 16 1 12 5 1-1 91 1 27 753 1 486-733 1 1 1 18-179 -2 635 848 183 183 73 73-2 451 921
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 Rozvaha (zkráceně) ukazatel 28 29 brutto B. B.I. B.II. B.III. Aktiva celkem Dlouhodobý majetek dlouhodobý nehmotný majetek dlouhodobý hmotný majetek dlouhodobý finanční majetek C. C.I. C.II. C.III. C.IV. D.I. D.I.1. D.I.3. Oběžná aktiva Zásoby dlouhodobé pohledávky krátkodobé pohledávky krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení náklady příštích období příjmy příštích období A. A.I. A.II. A.III. A.IV. A.V. B. B.I. B.II. B.III. B.IV. C.I. Pasiva celkem Vlastní kapitál základní kapitál kapitálové fondy rezervní fond výsledek hospodaření min.let výsledek hospodaření běž.obd. Cizí zdroje rezervy dlouhodobé závazky krátkodobé závazky bankovní úvěry a výpomoci Časové rozlišení korekce 318 473 295 798 26 295 538 366 88 11 47 2 616 133 6 537 2 121 11 268 11 26 62 338 55-53 666-51 4 856-63 337 649-5 77 17 654-2 266 3 18 1 497 9 68-2 266 3 531 9 929 9 853 76 318 473 287 532 25 261 25 14 722-2 451 3 188 5 433 9 88 14 947 753 netto 312 422 287 15 226 286 879 15 388 3 18 1 497 7 342 3 531 9 929 9 853 76 312 422 288 453 25 261 25 12 271 921 23 416 5 832 6 848 1 736 553 Přehled o peněžních tocích (zkráceně) ukazatel Hotovost na začátku roku Peněžní tok z provozní činnosti Peněžní tok z investiční činnosti Peněžní tok z finanční činnosti Hotovost na konci roku 28 2 842 8 44-4 143-4 622 2 121 17 29 2 121 7 55-816 - 5 279 3 531
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 Analýza hospodářského výsledku %srov. rozdíl tab. 1 - a účet 64 54 61 62 61ka 62ka 51až53 51ka I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE II. V Ý K O N Y 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb byty nebytové prostory služby cestovního ruchu parkovací služby (bez ZPS) WCpoplatky služby Muzea FA Seidel ostatní 2. Změna st. vnitrop.zás. vl.výroby 3. Aktivace B. VÝKONOVÁ SPOTŘEBA 1. Spotřeba materiálu a energie PHM DHM do 1Kč DHM do 2.Kč kancel. a propag. mat. ostatní materiál el.energie plyn dodávky tepla (Chv.242) voda ostatní 2. Služby opravy do 1. opravy nad 1. opravy zařízení, ost.opravy a údržba ost.sl.-práce stav.povahy - opravy zahrad stočné cestovné reprezentace telefon internet poštovné reklama, propagace, inzerce nájemné leasing služby výpoč.techniky servis parkovací technologie zprostředkovatelské služby IC průvodcovské služby produktové balíčky zprostředkov.služby DM pro město zprostředkov.služby DM - projekt ROP neodpoč. DPH ze služeb - projekt ROP nakupované právní a notářské sl. nakupované služby - SMČK sro úklidové služby ostatní nakupované služby 18 28 29 29/28 29/28 3 361 2 461 9 38 159 38 151 3 44 16 718 5 898 11 946 15 412 118 8 24 752 2 979 143 17 255 75 552 663 484 249 16 381 21 773 793 6 22 975 67 263 17 174 521 54 87 79 5 693 233 363 15 1 236 325 77 499 93 63 16 789 494 3 123 2 239 884 39 668 39 441 3 623 16 658 5 198 12 493 568 55 396 221 6 21 24 2 528 127 16 278 46 354 722 483 211 81 21 18 676 1 5 2 59 635 111 28 125 94 438 54 97 244 5 878 19 45 189 1 241 413 1 214 61 32 76 15 859 741 92,9% 91,% 98,2% 14,% 13,4% 119,% 99,6% 88,1% 14,6% 3786,7% 122,6% 335,6% 2762,5% -238-222 -16 1 59 1 29 579-6 -7 547 553 93 278 213 6-3 548-451 -16-1 23-29 -198 59-1 -38-79 -171-3 97 212-4 143-34 -559-55 -45-8 -83 1 165 185-214 87 84 5 88 444 12-61 13-1 7 247 85,7% 84,9% 88,8% 94,1% 19,% 61,3% 64,1% 18,9% 99,8% 84,7% 5,6% 55,1% 85,8% 126,7% 33,2% 65,1% 16,6% 79,1% 73,5% 54,% 84,1% 1,% 111,5% 38,9% 13,2% 8,2% 124,% 18,% 1,4% 127,1% 157,7% 12,4% 34,4% 12,6% 99,1% 18,9% 15,%
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 účet dr.kr.nehm.maj, DDNM 1-3tis. ostatní PŘIDANÁ HODNOTA %srov. rozdíl 28 29 29/28 29/28 57 528 36 1 147 63,2% 217,2% -21 619 14 37 19 348 135,2% 5 41 Provozní výsledek hospodaření (tabulka 1 a,b) ve výši +1.27tis.Kč je hlavním zdrojem celkového zisku společnosti vykázaného za rok 29 (921tis.Kč). V porovnání s rokem 28 došlo ke zvýšení provozního HV o 2,9mil.Kč, na kterém se podílel jednak meziroční růst výkonů (+1,5mil.Kč), a jednak meziročně nižší náklady na výkonovou spotřebu (-3,5mil.Kč - zejména pokles výdajů na opravy nemovitého majetku o 4,5mil.Kč). V důsledku uvedeného se v roce 29 zvýšil ukazatel přidané hodnoty o 5 mil.kč na hodnotu 19,3mil.Kč. %srov. rozdíl 29/28 tab. 1 - b 28 29 29/28 C. O S O B N Í N Á K L A D Y 1. Mzdové náklady 2. Odměny členům orgánů spol. 3. Náklady na soc.zabezpečení 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky daň z nem daň z převodu nem. ostatní E. Odpisy dl.nehm. a hm.majetku DHM DNM III. Tržby z prodeje dl.maj. a mat. F. Zůst.cena prod. dl.maj.a mat. G. Změna st.rez.a opr.pol. v prov.obl. VI. Ostatní provozní výnosy dotace města na cestovní ruch dotace města na Projekt ROP dotace z ROP dotace na Muzeum FAS projekt "databanka" ostatní účelové dotace - opravy nem. ostatní účelové dotace - jiné pojistné plnění odměna za provoz park.automatů ostatní H. Ostatní provozní náklady dary odpis nedobyt.pohledávek ost.provoz.nákl.-tz do 4tis. pojištění majetku odpočet DPH zúčtování NPO (MFA Seidel) ostatní 13 921 1 47 78 3 3 496 522 177 27 75 5 682 5 6 82 1 555 1 12-315 7 474 739 317 276 2 524 15,4% 17,4% 7,5% 1,1% 16,% 114,2% 288,7% 16,7% 53,3% 138,3% 138,9% 1,% 217,4% 446,5% -351,7% 125,3% 16,4% 35,6% 12,7% 22,1% 119 977 982 4 38 92 285 32 351 476 2 923 149 14 677 1 794 55 3 32 526 596 511 45 4 7 86 7 778 82 3 381 5 1 1 18 9 362 786 113 333 559 583 747 27 177 1 93 4 764 1 822 29 3 16 34 319 74 285 148,7% 111,9% 485,1% 42,3% 31,5% 1,1% 331,3% 96,9% 67,% 25,3% 191,3% 756 747-23 2 3 74 334-225 -35 2 178 2 178 1 826 3 881 1 423 1 888 47-24 57-1 965 583-793 27 58 116 3 782-2 486-63 -282 74-11 -157-2 183 136 * -1 92 1 27-54,% 2 929 účet 521 522 523 524až526 527 528 53ka 551 641 642 541 542 552,554-5 644,46,48 543-6,48 1 54 PROVOZNÍ HV 19 48,5%
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 28 Celkové výkony ve výši 39,7mil.Kč zaznamenaly meziroční nárůst o 4% (+1,59tis.Kč), který nejvýznamněji ovlivnily tržby z parkovacích služeb (+547tis.Kč), tržby z provozu veřejných toalet (+553tis.Kč) a tržby z pronájmu bytů (+579tis.Kč). V porovnání s rokem 28 tak jedině tržby z prodeje služeb cestovního ruchu zaznamenaly významnější pokles o 7tis.Kč. Ten byl ale způsoben ukončením provozu penzionů a jejich pronájmem (pokles tržeb z ubytování o 1,3mil.Kč). Mimořádnou položkou v oblasti tržeb za prodej služeb byly tržby za prodej studie na revitalizaci autobusového nádraží městu (32tis.Kč, v ostatních službách). Hlavní skupina provozních nákladů, tzv. výkonová spotřeba, zaznamenala meziroční pokles o 3,5mil.Kč. Jak bylo uvedeno výše, hlavním důvodem poklesu byly nižší vynaložené náklady na opravy nemovitostí (souhrnně -4,5mil.Kč) i nižší náklady na spotřebu materiálu a energie (-451tis.Kč). Věcným důvodem meziročně výrazně nižších nákladů byly poměrně vysoké výdaje spojené s dokončením a otevřením Muzea fotoateliér Seidel v roce 28. Z ostatních nákladových položek výkonové spotřeby vyžaduje komentář položka ostatní náklady, která vykázala nárůst o 619tis.Kč a kam byly zaúčtovány výdaje na zpracování studie na rekonstrukci autobusového nádraží pro město (,3mil.Kč), dále výdaje na zpracování žádostí o dotace na projekty Databanka a Revitalizace synagogy a Schieleho ateliéru (celkem za 433tis.Kč) a konečně náklady na projektovou dokumentaci na synagogu (221tis.Kč). U obou posledně jmenovaných výdajů jde o tzv. uznatelné náklady projektů, které by měly být z cca 9% hrazeny z již schválených dotací. Meziročně výrazněji vzrostly náklady na zprostředkovatelské služby destinačního managementu pro město (+444tis.Kč), což souviselo s využitím prostředků, které město získalo od agentury Czech Tourism (3tis.Kč, v tržbách ve zprostředkovatelských službách). Osobní náklady vykázaly sice meziroční nárůst o 5,4% (+756tis.Kč). Ten jde ale plně na vrub Muzea fotoateliér Seidel (+798tis.Kč), které bylo v hodnoceném roce provozováno celoročně oproti roku 28, kdy byl provoz zahájen až v měsíci červnu. Z uvedeného vyplývá, že se podařilo v roce 29 naplnit jeden z ekonomických cílů společnosti v oblasti utlumení nákladů ( zmrazení mezd ). Výrazné meziroční zvýšení tvorby odpisů (+2,2mil.Kč) souvisí s vyřazením majetku - garáží na parkovišti u městského parku v rámci finalizace projektu Rekonstrukce parkoviště P3-Městský park. V oblasti prodeje dlouhodobého majetku bylo vykázáno záporné saldo ve výši -1,6mil.Kč, které tak zhoršilo provozní HV. Jeho důvodem byl způsob účtování směny pozemků tvořících Hradební ulici (o vyšší účetní hodnotě) za stavební rozvojový pozemek v lokalitě Chvalšinská (pořizovací cena = administrativní cena dle znaleckého posudku). Meziročně zaznamenalo toto saldo pokles o 2mil.Kč. Z ostatních výnosů a nákladů provozního charakteru zasluhuje komentář ještě skupina ostatních provozních výnosů, kde došlo proti roku 28 k nárůstu o 1,9mil.Kč, přičemž nejvýrazněji toto navýšení ovlivnila položka ostatní náklady (+4.764tis.Kč), kam byl promítnut prodej v minulých letech provedeného technického zhodnocení Parkoviště P3 na město (3,1mil.Kč), dále uplatněná smluvní pokuta vůči kupujícímu za neplnění podmínek kupní smlouvy (prodej domu čp. Linecká 266) a konečně mimořádný výnos z uzavřeného konkurzu firmy Pecinovský (29tis.Kč). Z důvodu obezřetnosti byla na uplatněnou a k datu závěrky nezaplacenou smluvní pokutu vytvořena opravná položka v plné výši (účet 559). V této skupině výnosů došlo meziročně k poklesu objemu získaných dotací o cca 2 mil.kč (důvodem vysoké inkaso dotací na projekt Museum FAS v r.28). Pokud jde o ostatní provozní náklady, ty meziročně poklesly o 2,5mil.Kč, kdy hlavní příčinou poklesu byl vysoký objem zúčtovaných nákladů příštích období (2,9mil.Kč, Museum FAS) spolufinancovaných z přijaté dotace. 2
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 Finanční výsledek hospodaření ve výši -179tis.Kč rozhodujícím způsobem ovlivněn úrokovými náklady z bankovních úvěrů (495tis.Kč). Finanční HV proti roku 28 výrazně lepší (+554tis.Kč) v důsledku meziročního poklesu úroků z úvěrů (-176tis.Kč) a vyššího salda kurzových zisků a ztrát (+347tis.Kč). %srov. rozdíl 29/28 tab. 2 28 29 29/28 X. Výnosové úroky úroky z vkladů ostatní N. Nákladové úroky úroky z úvěrů úroky z ost.půjček ostatní XI. Ostatní finanční výnosy kurzové zisky ostatní O. Ostatní finanční náklady kurzové ztráty bankovní poplatky ostatní 5 5 671 671 748 748 815 633 182 3 3 495 495 998 998 685 536 149 6,% 6,% * FINANČNÍ HV -733-179 účet 662 562 663 668 563 568 73,8% 73,8% 133,4% 133,4% 84,% 84,7% 81,9% 24,4% -2-2 -176-176 25 25-13 -97-33 554 Výsledek hospodaření za účetní období zisk 921tis.Kč zaznamenal meziroční nárůst o 3,4mil.Kč, na kterém se podílel růst provozního HV v objemu +2,9mil.Kč a finančního HV v objemu +,6mil.Kč. Podrobnější komentář k celkovému výsledku hospodaření a jeho meziročnímu srovnání je uveden v části věnující se provoznímu výsledku hospodaření. Jak vyplývá z číselných údajů, pro hospodářský výsledek po zdanění má, stejně jako v uplynulých letech, velmi příznivý dopad nulová daň z příjmů, jejíž uplatnění umožňuje akumulovaná daňová ztráta z minulých let a dále daňová úspora plynoucí z daňových odpisů. %srov. rozdíl 29/28 29/28 tab. 3 28 29-2 635 848-32,2% 3 483 XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. DAŇ Z PŘÍJMŮ Z MIMOŘ. ČIN. 1. - splatná 2. - odložená 183 73 39,9% -11 * MIMOŘÁDNÝ HV 183 73 39,9% -11 *** HV ZA ÚČETNÍ OBD. -2 452 921-37,6% 3 373 HV PŘED ZDANĚNÍM -2 452 921-37,6% 3 373 účet 591 595 592 Q. DAŇ Z PŘÍJMŮ ZA BĚŽ.ČINNOST 1. - splatná 2. - odložená ** HV ZA BĚŽ.ČINNOST 68ka 58ka 593 594 596 T. Převod podílu na HV společníkům 21
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH Hospodaření úseku CESTOVNÍ RUCH tvořeném třemi středisky - INFOCENTRUM, DESTINAČNÍ MANAGEMENT /DM/ a OIS - skončilo se ztrátou -2.613tis., což je výsledek o,6mil.kč horší v porovnání s rokem 28, na kterém se podílely všechny tři střediska infocentrum 241tis.Kč (celkem ztráta -1.26tis.Kč)), destinační management 229tis.Kč (ztráta -1.27tisKč) a OIS 118tis.Kč (ztráta -357tis.Kč). Celkově lze konstatovat, že pro hospodářský výsledek tohoto úseku mělo v hodnoceném roce klíčový nepříznivý dopad pronajmutí penzionů, a to v objemu 6-7tis.Kč, neboť nájemné z tohoto pronájmu je příjmem střediska správa nemovitostí. účet 64 54 I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE 61 62 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb byty nebytové prostory služby cestovního ruchu *zprostředkovatelské-info *poduktové balíčky *průvodcovské *směnárenské *internet *autoguide *ubytování *ost.služby *služby OIS %srov. rozdíl 28 29 29/28 29/28 3 34 2 431 873 3 24 2 171 853 91,5% 89,3% 97,7% -28-26 -2 5 898 3 44 16 718 5 898 1 441 67 353 71 65 1 443 965 953 5 198 3 623 16 658 5 198 2 252 685 49 63 65 113 671 94 88,1% 119,% 99,6% 88,1% 156,3% -7 579-6 -7 811 78 56-8 -1 33-294 -13 112,9% 115,9% 88,7% 1,% 7,8% 69,5% 98,6% Hospodaření střediska PARKING Hospodaření střediska PARKING skončilo se ziskem +3,9mil.Kč, což je proti roku 28 o 1,4mil.Kč lepší výsledek. Hlavním důvodem zlepšení HV je jednak nárůst výkonů o,9mil.kč, na kterém se podílely rovným dílem tržby z parkovacích služeb (+544tis.Kč) a tržby z provozu veřejných WC (+553tis.Kč), a jednak nižší náklady na materiál a energie (-279tis.Kč), dále nižší osobní náklady (-139tis.Kč) a úrokové náklady (-132tis.Kč). Tržby z parkovacích služeb zaznamenaly meziročně růst o 4,5% (+544tis.Kč), který se odehrál plně v sekci parkování osobních vozidel. Tržby z parkoviště autobusů se naopak propadly o 341tis.Kč (tj. o 14%). Odměna od města za provozování parkovacích automatů na místních komunikacích se meziročně zvýšila o 116tis.Kč (instalace dvou nových automatů na Plešivci a před městským úřadem). Celkem vybrané poplatky z parkování na místních komunikacích se zvýšily o 226tis.Kč a dosáhly částky téměř 2,2mil.Kč. účet 62 648 Tržby za prodej parkovacích služeb Odměna za provoz parkovacích automatů Výnosy celkem z parkovacího systému VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 22 %srov. rozdíl 28 29 29/28 29/28 11 946 977 12 923 12 493 1 93 13 586 14,6% 111,9% 15,1% 547 116 663
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 Hospodaření střediska MUSEUM FOTOATELIÉR SEIDEL Nové středisko MUSEUM FOTOATELIÉR SEIDEL /MFAS/ vykázalo v prvém celém roce provozu ztrátu -3,2mil.Kč. Přestože vykázaná provozní ztráta musea je kromě dopadu nově zahájeného projektu databanka (-183tis.Kč) výrazně ovlivňována rozpouštěním nákladů příštích období (nákladů spojených s vybudováním musea, které budou rozpouštěny do nákladů ve 4 letech od zahájení provozu), a to v objemu 74tis.Kč ročně, jsou hlavním důvodem vysoké ztráty nedostatečné tržby ze vstupného a ostatních služeb musea (545tis.Kč). Právě zvýšení návštěvnosti musea a zvýšení tržeb je klíčovým úkolem společnosti pro nejbližší období. účet 64 54 I. TRŽBY ZA PRODEJ ZBOŽÍ A. NÁKLADY NA PRODEJ ZBOŽÍ + OBCHODNÍ MARŽE 61 62 1. Tržby za prod.vl.výr.a služeb vstupné ostatní služby %srov. rozdíl 29/28 28* 29 29/28 56 3 26 1 68 32 178,6% 226,7% 123,1% 44 38 6 488 412 76 545 55 4 111,7% 122,6% 52,6% 57 93-36 * provoz od 8.6.29 Finanční situace Finanční situace společnosti byla v průběhu uplynulého roku mírně nevyrovnaná nerealizace plánovaných tržeb z prodeje nemovitého majetku (pozemek Chvalšinská). Objem bankovních úvěrů meziročně poklesl ze 14,9 na 1,7mil.Kč (z toho zůstatek dlouhodobých 7,6mil.Kč). K 31.12.29 činil zůstatek volných finančních prostředků celkem 3,5mil.Kč, bankovních účtech,5mil.kč. v důsledku čerpaných úvěrů činí z toho na Následující tabulka zachycuje meziroční změny hlavních položek majetku a zdrojů jeho krytí, které měly rozhodující vliv na finanční situaci firmy. AKTIVA Dlouhodobý majetek dlouhodobý hmotný majetek Oběžná aktiva zásoby krátkodobé pohledávky z toho: z obchodního styku finanční majetek Aktiva celkem PASIVA Vlastní kapitál změna 29-8.693-8.659 3.981 42 85 Cizí zdroje dlouhodobé závazky krátkodobé závazky 74 1.41-6.51 23 změna 29 921-6.772 399-2.96 z toho: z obchodního styku -1.692 bankovní úvěry a výpomoci Pasiva celkem -4.211-6.51
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ ZA ROK 29 Podrobný obraz finanční a důchodové situace společnosti podává analýza účetních výkazů tzv. finanční analýza. Další tabulka obsahuje vybrané poměrové ukazatele, které hodnotí celkovou ekonomickou situaci společnosti z hlediska hlavních sledovaných oblastí zadluženosti, likvidity neboli schopnosti dostát svým závazkům, obrátkovosti a rentability. Z meziročního srovnání vyplývá snížení zadluženosti ovlivněné zejména splátkami dlouhodobých úvěrů a nečerpáním nových úvěrů a dále zlepšení ukazatelů likvidity i rentability. K mírnému zhoršení došlo u ukazatelů obrátkovosti oběžných aktiv. Ukazatele produktivity práce zůstaly prakticky na úrovni roku 28. ukazatel jednotka 28 29 Celková zadluženost (věřitelské riziko) 9 7 % Dlouhodobá úvěrová zadluženost 4 2 % Doba návratnosti úvěrů 4,6 1,2 roky Likvidita I.stupně - okamžitá (.5-.2),17,34 Likvidita II.stupně - pohotová (1.2-.7),7 1,3 Likvidita III. stupně - běžná (2.5-2.) 1,84 2,26 Provozní kapitál 1,5 8,5 mil.kč Doba obratu zásob 22 25 dny Doba splatnosti pohledávek 56 61 dny Doba splatnosti závazků 94 81 dny Rentabilita tržeb -5 2 % Rentabilita nákladů -4 1 % Produktivita práce 89 88 tis.kč Mzdová produktivita - z tržeb Kč 4,13 3,96 propočet cizí zdroje/aktiva bankovní úvěry dlouhodobé/aktiva úvěry/(hv*+odpisy) fin.majetek/krátkodobé závazky (fin.majetek+krátkodobé pohl.)/kr. záv. (oběžná aktiva-dld.pohl.)/kr. závazky oběžná aktiva - krátkodobé závazky zásoby/tržby x 36 kr.pohledávky/tržby x 36 kr.závazky/provozní náklady x 36 zisk/tržby zisk/náklady tržby/prům. přepočt.poč.prac./měsíc tržby/mzdové náklady *HV=hospodářský výsledek, CF=cash flow OSTATNÍ INFORMACE Ostatní informace (dle 21 zákona 563/1991Sb.) Informace o skutečnostech, které poskytují údaje o podmínkách či situacích, které nastaly až po konci rozvahového dne Žádné Informace o výdajích na činnost v oblasti vývoje a výzkumu Žádné Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostředí a pracovních podmínkách a vztazích Žádné Informace o pořizování vlastních akcií, zatímních listů, obchodních podílů ovládající osoby Žádné Informace o tom, zda účetní jednotka má organizační složku v zahraničí Nemá 24
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 ZPRÁVA DOZORČÍ RADY Dozorčí rada Českokrumlovského rozvojového fondu, spol. s r.o. po prozkoumání předložených účetních výkazů doporučuje valné hromadě společnosti: 1. schválit roční účetní závěrku za rok 29, schválit návrh jednatelů společnosti na vypořádání hospodářského výsledku za rok 29 o zisk ve výši 921.27,43 Kč zvýšit nerozdělený zisk minulých let. 2. V Č. Krumlově, 17. května 29 Ing. Michal SIROVÝ v.r. PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY 25
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA Účetní závěrka Příloha tvořící součást účetní závěrky Zpráva auditora 26
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA Účetní závěrka Rozvaha a výkaz zisků a ztrát v plném znění za následující Přílohou Příloha tvořící součást účetní závěrky k 31.12.29 I. OBECNÉ ÚDAJE Českokrumlovský rozvojový fond, spol. s r. o. (dále je společnost) je česká právnická osoba, společnost s ručením omezeným, která vznikla dne 16. prosince 1991 a sídlí v Masné ulici čp. 131 v Českém Krumlově. Předmět podnikatelské činnosti tvoří tyto hlavní činnosti - pronájem nemovitého majetku, provozování cestovní agentury a cestovní kanceláře, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje, směnárenská činnost, technické činnosti v dopravě (provoz parkovišť), provozování kulturních zařízení (Musem Fotoateliér Seidel). IČ: 42 39 61 82 Právní forma společnosti: společnost s ručením omezeným Zakladatelem a jediným společníkem je Město Český Krumlov. Rozvahový den: 31.12.29 Okamžik sestavení účetní závěrky: 5. května 29 Předmět činnosti: a) Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej. b) Směnárenská činnost. c) Zprostředkovatelská, investorská a inženýrská činnost v oblasti stavebnictví, příprava staveb a odborný technický dozor. d) Poskytování telekomunikačních služeb. e) Provozování cestovní agentury. f) Technické činnosti v dopravě. g) Kopírovací práce. h) Pronájem a půjčování movitých věcí. i) Poskytování a pronájem audiotextových záznamů. j) Zprostředkovatelská činnost. k) Činnost realitní kanceláře. l) Hostinská činnost m) Poskytování služeb pro osobní hygienu a služeb souvisejících s péčí o vzhled osob n) Činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců. o) Zpracování dat, služby databank, správa sítí p) Reklamní činnost a marketing q) Průvodcovská činnost v oblasti cestovního ruchu r) Provozování kulturních a kulturně-vzdělávacích zařízení s) Provozování cestovní kanceláře Změny v obchodním rejstříku v průběhu roku 29: v rejstříku nebyla provedena změna v obsazení jednatelů společnosti. Složení členů statutárních a dozorčích orgánů k 31.12.29: Jednatelé Ing. Luboš Jedlička, Ing. Jitka Zikmundová, Ing. Miroslav Reitinger (ředitel) Dozorčí rada Ing. Michal Sirový (předseda), Josef Šmejkal Společnost má v Českém Krumlově kromě ředitelství v Masné ulici 131 ještě Úsek cestovního ruchu (pracoviště Infocentrum, Destinační management a OIS) na Náměstí Svornosti čp. 2, centrálu parkovišť na Chvalšinské ul. čp.242, Museum Fotoateliér Seidel v Linecké ul. čp. 272 Průměrný evidenční počet zaměstnanců přepočtený na plně zaměstnané 4,5 z toho řídících pracovníků 1. Celkové vyplacené mzdové prostředky: 1.794 tis. Kč, z toho řídícím pracovníkům: 473 tis. Kč. Odměny statutárním a dozorčím orgánům: jednatelé: 15 tis.kč dozorčí rada: 55 tis. Kč Osobám, které jsou statutárním orgánem, členům statutárních orgánů nebyly poskytnuty žádné půjčky, úvěry, záruky ani jiná plnění v peněžní či naturální formě. Obchodní firmy, v nichž má účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv, nejsou. 27
VÝROČNÍ ZPRÁVA 29 FINANČNÍ ČÁST A VÝROK AUDITORA II. POUŽITÉ ÚČETNÍ METODY, ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇOVÁNÍ Účetní závěrka byla připravena v souladu se zákonem o účetnictví a podle postupů účtování pro podnikatele ve znění platném pro rok 29 1. Způsob ocenění a) zásoby nakupované pro zařízení společnosti jsou oceněny v pořizovacích cenách. b) hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek ve vlastní režii společnost nevytváří. c) DHM je oceňován pořizovacími cenami. d) nedokončená výroba (zajišťovaná oprava Synagogy pro židovskou obec) je oceňována v pořizovacích cenách. 2. Způsob evidence materiálu a zboží a) u kancelářského materiálu, čisticích a hygienických prostředků je vedena způsobem B b) u zboží, stavebního materiálu a drobného dlouhodobého majetku nakupovaného do zásoby je použit způsob A 3. Způsob evidence dlouhodobého majetku - hmotný majetek od 1tis.Kč do 19.999Kč je evidován jako drobný majetek pouze v operativní evidenci, - hmotný majetek od 2tis.Kč je evidován v účetnictví na příslušných účtech účtové skupiny - nehmotný majetek od 1tis.Kč do 29.999Kč je evidován jako drobný majetek pouze v operativní evidenci - nehmotný majetek od 3tis.Kč je evidován v účetnictví na příslušných účtech účtové skupiny 4. Vedlejší pořizovací náklady, pokud se vyskytují u pořízení zásob, jsou zahrnuty do pořizovací ceny zásob. 5. Změny ve způsobu oceňování v průběhu roku: žádné 6. Opravné položky (OP) Koncem účetního období byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám dle zákona 586/92 Sb. ve znění pozdějších úprav a doplňků a dle zákona 593/92 Sb. v platném znění. Tyto OP byly zachyceny na účtech 3911 a činily ke konci účetního období 145tis.Kč. Na vrub nákladů byly vytvořeny OP k pohledávkám ve výši 56tis.Kč, naproti tomu byly sníženy OP zákonné o 2tis.Kč a o tuto částku byly sníženy náklady. Kromě těchto zákonných OP byly vytvořeny OP účetní k pohledávkám splatným až do 3.6.29, a to ve výši 1.879tis. Kč. Naproti tomu byly sníženy OP účetní o 86tis.Kč, tj. o výši která mohla být uplatněna jako daňové opravné položky nebo o výši jejich úhrady. Stav OP účetních je 2.12 tis.kč a jsou evidovány na účtu 3912. 7. Odpisový plán byl stanoven Vnitropodnikovou směrnicí společnosti. Byla použita lineární odpisová metoda při tomto stanovení účetních odpisů: u odpisové skupiny 1-4 použity sazby dle zákona o dani z příjmů č. 586/92 Sb. v platném znění s tím, že se % odpisů v průběhu odepisování nemění a zůstává ve výši, která byla stanovena v době pořízení majetku. Výjimku tvoří pouze odpisy z rekonstrukce kulturně historického majetku, který je podle uvedeného daňového zákona odepisován rovnoměrně po dobu 15-ti let, a odpisy z budov. U obou těchto skupin majetku jsou vnitropodnikovou směrnicí stanoveny sazby v 1. roce,51%, v dalších letech 1,24%. 8. Přepočet cizí měny na českou měnu byl uplatněn pouze u valutových pokladen, devizových účtů, u účtu peníze na cestě (261) nerealizované směny valut peněžním ústavem a účtu pohledávek, na kterém jsou sledovány pohledávky za nerealizované platební karty (účet 3112), kde byl použit v průběhu roku čtvrtletní kurz k 1.dni daného čtvrtletí vyhlašovaný ČNB a stažený z internetu. Ke konci roku byly výše uvedené účty přepočteny dle platného kurzu vyhlašovaného ČNB a uveřejněného v Hospodářských novinách k 31.12.29. 9. Tvorba rezerv Společnost nemá k 31.12.29 vytvořeny žádné zákonné rezervy na opravy hmotného investičního majetku. 28