k 31.12. 2014 Příloha k závěrce za rok 2014 Sestavené podle 39 vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví Obecné údaje Popis jednotky Obchodní firma : Keramo plus, a.s. Sídlo: Sokolovská 49/5, 186 00 Praha 8 Právní forma: akciová společnost IČ: 264 95 970 DIČ: CZ26495970 Rozhodující předmět činnosti: Výroba porcelánových a keramických výrobků Datum vzniku společnosti: 5.12.2001 Osoby podílející se na základním kapitálu jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Sledované Podíl tj. % Podíl tj. % Karel Bohony Zavadilka 2572, 136 akcií 75,555 0 akcií 0,000 370 05 České Budějovice Lenka Pastyříková č.p. 106, 417 24 Jeníkov 44 akcií 24,445 0 akcií 0,000 Organizační struktura jednotky a její zásadní změny v m : Ve sledovaném roku 2014 došlo ke změnám v organizační struktuře akciové společnosti. Průměrný počet zaměstnanců 14.
Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni 31.12.2014: Funkce Příjmení Jméno Předseda představenstva Chrášťanský Libor Člen představenstva Bohony Karel Člen představenstva Pastyříková Lenka Předseda dozorčí rady Mazurová Diana Člen dozorčí rady Bohony Radim Člen dozorčí rady Bílková Markéta Ve sledovaném došlo k několika změnám ve složení členů statutárních a dozorčích orgánů. Veškeré změny jsou uvedeny ve Výpisu z obchodního rejstříku, vedeného Městským soudem v Praze oddíl B, vložka 7435. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady (v tis. Kč) Zaměstnanci celkem Sledované Předchozí Z toho řídících pracovníků Sledované Předchozí Průměrný počet zaměstnanců 14 14 1 1 Mzdové náklady 2.727 2.618 425 481 Odměny členům statutárních orgánů společnosti - - - - Odměny členům dozorčích orgánů společnosti - - - - Náklady na sociální zabezpečení 907 903 145 168 Sociální náklady 58 63 3 4 Osobní náklady celkem 3.692 3.584 573 653 2
Aplikace obecných ch zásad, používané metody, způsoby oceňování a odpisování Předkládaná závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Způsob ocenění majetku) Zásoby Účtování zásob - prováděno způsobem B evidence zásob Výdaj zásob ze skladu je účtován: - skladovými cenami Ocenění zásob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: v předem stanovených nákladech zahrnujících: - přímé náklady - výrobní režii oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících: - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo - provize - pojistné Opravné položky k majetku (v tis. Kč) Druh opravné položky Způsob stanovení Zdroj informací o určení výše OP Opravná položka k nabytému majetku (účet 097) Rozdíl mezi oceněním vloženého (nabytého) souboru majetku jednou částkou a souhrnem ocenění jednotlivých složek souboru majetku v účetnictví vkládaného subjektu, sníženým o převzaté závazky Ocenění vloženého souboru majetku, tj. základní kapitál 18.000.000,-Kč, úhrada pohledávky za upsaný vlastní kapitál (účet 353) činí 21.361.599,70 Kč, závazky činí 14.793.786,40 Kč, opravná položka je 11.432.186,70 Kč, odepisovaná 15 let, oprávky k opravné položce k nabytému majetku (účet 098) činí ročně 762.145,84 Kč Zůstatek k 1.1. Tvorba Zúčtování Zůstatek k 31. 12. Opravné položky k: - dlouhodobému majetku - - - - - - - - - zásobám - - - - - - - - - finančnímu majetku - - - - - - - - - pohledávkám zákonné * 795 795 - - - - 795 795 - pohledávkám zákonné ** 109 109 - - - - 109 109 * Pohledávka za UNION BANKOU, a.s. ** Pohledávka za Sklárnou Dubňany, s.r.o. 3
Odpisování Příloha k závěrce Odpisový plán ch odpisů dlouhodobého hmotného majetku jednotka převzala od jednotky, ve které bylo před vkladem majetku o dlouhodobém hmotném majetku účtováno a je v interním předpisu sestaven tak, že za základ byla vzata metoda používaná při vyčíslování daňových odpisů, a daňové odpisy se rovnají. Daňové odpisy - použita metoda: - lineární - zrychlená Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40.000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501 - Spotřeba materiálu. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 - Ostatní služby. Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - pevný, vnitřně stanovený kurz, který je aktualizován pravidelně, k 1.1. příslušného roku Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Oprávky k opravné položce k nabytému majetku za rok 2014 762.145,84 Kč X 19 % 144.807,71 Kč Odložená daň do výsledku Účet 592 konečný stav 144.807,71 Kč -144.807,71 Kč Účet 481 obrat MD -144.807,71 Kč konečný stav -217.339,68 Kč Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč) Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena běžné minulé běžné minulé běžné minulé Pozemky 307 307 - - 307 307 Stavby 1.499 1.499 925 867 574 632 Samostatné movité 478 478 398 358 80 120 věci a soubory m.věcí Inventář - - - - - - Jiný DHM 307 307 307 307 - - Nedokončený DHM - - - - - - 4
Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) Skupina majetku Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena běžné minulé běžné minulé běžné minulé Software - - - - - - Ocenitelná práva 1.451 1.451 - - 1.451 1.451 Výsledky vědecké čin. - - - - - - Jiný DNM 16 16 16 16 - - Nedokončený DNM - - - - - - Vlastní kapitál Použití zisků, resp. úhrady ztrát Způsob úhrady ztráty předcházejícího ho : Proúčtováním na účet 429 Neuhrazená ztráta minulých let. Návrh na rozdělení zisku (ztráty) běžného : Proúčtováním na účet 429 Neuhrazená ztráta minulých let. Základní kapitál akciová společnost Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti Kmenové akcie na majitele 180 100.000,- Kč - - Druh akcií Počet akcií Nominální hodnota Nesplacené akcie Lhůta splatnosti Kmenové akcie na majitele 180 100.000,- Kč - - Pohledávky a závazky Pohledávky po lhůtě splatnosti (v tis. Kč) Počet dnů Sledované Předchozí Z obchodního Ostatní Z obchodního Ostatní Do 30 228-115 - 30-60 - - - - 60 90 - - - - 90 180 - - - - 180 a více 109 795 109 795 Závazky po lhůtě splatnosti ( v tis. Kč) Počet dnů Sledované Z obchodního Ostatní Z obchodního Ostatní do 30 - - - - 30-60 - - - - 60-90 - - - - 90-180 - - - - 180 a více - - - - 5
Výnosy z běžné činnosti (v tis. Kč) Příloha k závěrce Sledované Celkem Tuzemsko Zahraničí Celkem Tuzemsko Zahraničí 60 -Tržby za vlastní výkony a zboží 10.311 7.676 2.635 7.996 5.993 2.003 61 Změny stavu zásob -218-218 - -375-375 - 64 Jiné provozní výnosy -50-50 - 228 228-66 - Finanční výnosy 10 10-15 15-68 Mimořádné výnosy - - Celkem 10.053 7.418 2.635 7.864 5.861 2.003 Údaje v příloze neuvedené se nevyskytují Sestaveno dne: 19.3.2015 Sestavil: Ing. Ivo Krejčí Podpis statutárního zástupce: 6