sestavený k 31.12.2012 IČO: 00283738 Název: Obec Vrbice Sídlo: Vrbice čp. 89, 691 09 Vrbice A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Princip nepřetržitého trvání účetní jednotky. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012: Rozlišují se dlouhodobé (472, 471) a krátkodobé (373, 374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374 Evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344, na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce Oproti roku 2011 se neúčtují daňové výnosy na účty skupiny 63, ale na syntetické účty skupiny 68 Oproti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521 A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Účetní jednotka postupuje podle přijaté vnitřní směrnice pro zpracování a oběh účetních dokladů. Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 1 z 14
A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P.I. Podr. účet Majetek účetní jednotky ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ BĚŽNÉ 1 738 946,02 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 901 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 902 551 591,98 3. Ostatní majetek 903 1 187 354,04 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 911 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 922 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 4. Dlouhodobé podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 5 729 720,63 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943 141 00 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 949 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 5 588 720,63 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 961 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 962 3. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 963 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 964 5. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 7. Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 8. Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 643 00 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 973 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 974 Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 Krátkodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 Dlouhodobé podm. záv. vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 981 Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 982 643 00 Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 985 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 8 111 666,65 8 111 666,65 P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Okamžik sestavení: 999 13:37:35 Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 Podpisový záznam: 2 z 14
A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 64 328,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 29 514,00 153 478,00 Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 3 z 14
A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Skutečnosti ke konci rozvahového dne jsou standardní. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) U účetní jednotky nenastaly ve sledovaném období žádné nejisté podmínky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) U účetní jednotky nedošlo k převodu nemovitostí, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí a které se odepisují. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Účetní jednotka není příspěvkovou organizací. Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 4 z 14
ÚČETNÍ OBDOBÍ SU BĚŽNÉ MINULÉ B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 5 z 14
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 6 z 14 MINULÉ 26 970,89
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) D.2. Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) D.5. 1,00 D.6. Počet jedn. věcí a souborů věcí majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka eviduje církevní stavbu oceněnou 1, Kč na účtu 021.0600 Kaple sv. Anny Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) D.7. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 7 z 14
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.3 Účet 021 změna stavu se týká především dokončení rozpracovanosti. Bylo dokončeno tech.zhodnocení muzea (664.566,38 Kč), stavba cesty pod Jednotou (207.239,50 Kč) a zařazena vodovodní přípojka (4.649, Kč) 876 454,88 C.II.6 Účet 419 sbírkový účet na opravu kostela sv.jilji 4 058,30 D.II.1 úvěr na vybavení kuchyně v MŠ splatnost v r.2014 408 324,00 D.II.1 úvěr Centrum volného času 1.splátka 06/2013, splatnost v r. 2018 1 158 562,00 Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 8 z 14
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 Doplňující informace 9 z 14 Částka
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Účetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 10 z 14 Částka
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Účetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 11 z 14 Částka
F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu G.II. Tvorba fondu 4 058,30 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 4 058,30 12 z 14
Stavby 1 2 BRUTTO G. Stavby 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ KOREKCE MINULÉ OBDOBÍ NETTO 39 480 905,55 14 781 386,00 24 699 519,55 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu 7 428 237,35 2 797 06 4 631 177,35 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové prostory G.4. Komunikace a veřejné osvětlení 15 473 249,06 5 585 357,00 9 887 892,06 G.5. Jiné inženýrské sítě 14 703 686,44 5 903 654,00 8 800 032,44 G.6. Ostatní stavby 1 875 732,70 495 315,00 1 380 417,70 Pozemky 1 2 BRUTTO H. Pozemky 3 4 BĚŽNÉ OBDOBÍ KOREKCE MINULÉ OBDOBÍ NETTO 5 106 605,26 5 106 605,26 2 751,20 2 751,20 Zahrady, pastviny, louky, rybníky 632 885,82 632 885,82 Zastavěná plocha 966 705,41 966 705,41 3 504 262,83 3 504 262,83 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. H.4. H.5. Ostatní pozemky Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 13 z 14
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ I. BĚŽNÉ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty ÚČETNÍ OBDOBÍ J. BĚŽNÉ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou K. K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle 64 Finanční okruhy Účetnictví 3.51.1 (VRBICE), verze: 2012.05 14 z 14