Městys Opatov ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2014 (v Kč) sestavený ke dni 24.02.2015 Údaje o organizaci identifikační číslo 00290068 název Městys Opatov ulice, č.p. Opatov 149 obec Opatov PSČ, pošta 675 28 Kontaktní údaje telefon 568 884 134 fax e-mail krenova@opatov.cz WWW stránky Doplňující údaje organizace Obsah závěrečného účtu I. Plnění rozpočtu příjmů II. Plnění rozpočtu výdajů III. Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV. Stavy a obraty na bankovních účtech V. Peněžní fondy - informativně VI. Majetek VII. Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů, obcí, DSO a vnitřní převody VIII. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, státním fondům a Národnímu fondu IX. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X. Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem XI. Ostatní doplňující údaje 24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 1 / 8
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Daňové příjmy 8 005 000,00 8 990 658,00 8 990 804,05 Nedaňové příjmy 2 210 500,00 2 080 748,00 2 080 621,36 Kapitálové příjmy 39 800,00 39 840,00 Přijaté transfery 649 538,00 3 376 485,30 3 376 486,00 Příjmy celkem 10 865 038,00 14 487 691,30 14 487 751,41 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze záv.činnosti a fun.pož. 1 400 000,00 1 564 900,00 1 564 918,46 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost. výděl.činnosti 700 000,00 313 000,00 312 968,67 111 Daně z příjmů fyzických osob 2 100 000,00 1 877 900,00 1 877 887,13 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 550 000,00 1 787 200,00 1 787 239,36 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 618 600,00 618 640,00 112 Daně z příjmů právnických osob 1 550 000,00 2 405 800,00 2 405 879,36 11 Daně z příjmů, zisku a kapitálových výnosů 3 650 000,00 4 283 700,00 4 283 766,49 1211 Daň z přidané hodnoty 3 300 000,00 3 635 058,00 3 635 077,00 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 300 000,00 3 635 058,00 3 635 077,00 122a3 Zvl.daně a popl. ze zboží a služeb v tuzemsku 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 3 300 000,00 3 635 058,00 3 635 077,00 1332 Poplatky za znečišťování ovzduší 5 000,00 5 000,00 1334 Odvody za odnětí půdy ze zem.půdního fondu 100,00 77,00 1335 Poplatky za odnětí pozemků plnění funkcí lesa 7,00 1337 Poplatek za komunální odpad 310 000,00 295 600,00 295 643,00 133 Poplatky a odvody v oblasti životního prostředí 310 000,00 300 700,00 300 727,00 1341 Poplatek ze psů 18 000,00 18 800,00 18 813,00 1342 Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt 10 000,00 12 600,00 12 640,00 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 17 000,00 22 700,00 22 747,00 1345 Poplatek z ubytovací kapacity 20 000,00 23 300,00 23 268,00 134 Místní poplatky z vybraných činností a služeb 65 000,00 77 400,00 77 468,00 1351 Odvod z loterií a podob.her kromě výher.hrac.přís. 30 000,00 27 800,00 27 786,50 135 Ostatní odvody z vybraných činností a služeb 30 000,00 27 800,00 27 786,50 1361 Správní poplatky 10 000,00 11 000,00 11 030,00 136 Správní poplatky 10 000,00 11 000,00 11 030,00 13 Daně a poplatky z vybraných činností a služeb 415 000,00 416 900,00 417 011,50 1511 Daň z nemovitostí 640 000,00 655 000,00 654 949,06 151 Daně z majetku 640 000,00 655 000,00 654 949,06 15 Majetkové daně 640 000,00 655 000,00 654 949,06 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 8 005 000,00 8 990 658,00 8 990 804,05 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 1 684 500,00 1 433 248,00 1 433 213,49 2112 Příjmy z prodeje zboží (již nakoup. za úč.prod) 1 000,00 974,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 1 684 500,00 1 434 248,00 1 434 187,49 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 25 000,00 65 200,00 65 198,00 2132 Příjmy z pronájmu ost.nemov. a jejich částí 492 000,00 521 200,00 521 191,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 517 000,00 586 400,00 586 389,00 2141 Příjmy z úroků (část) 9 000,00 700,00 654,87 214 Výnosy z finančního majetku 9 000,00 700,00 654,87 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s příj.vzt. 2 210 500,00 2 021 348,00 2 021 231,36 2324 Přijaté nekapitálové příspěky a náhrady 800,00 780,00 232 Ostatní nedaňové příjmy 800,00 780,00 23 Příjmy z prod.nekap.maj.a ost.nedaňové příjmy 800,00 780,00 2432 Splátky půjč.prostř.od státních fondů 15 000,00 15 000,00 243 Spl.půjč.prostř.od veř.rozp.ústř.úrovně 15 000,00 15 000,00 24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 2 / 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 2460 Spl.půjč.prostř.od obyvatelstva 43 600,00 43 610,00 246 Spl.půjč.prostř.od obyvatelstva 43 600,00 43 610,00 24 Přijaté splátky půjčených prostředků 58 600,00 58 610,00 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 2 210 500,00 2 080 748,00 2 080 621,36 3111 Příjmy z prodeje pozemků 39 800,00 39 840,00 311 Příjmy z prod.dlouhodob.majetku (kromě drobn.) 39 800,00 39 840,00 31 Příjmy z prod.dlouhod.maj.a ost.kap.příjmů 39 800,00 39 840,00 3 Kapitálové příjmy (souč.za třídu 3) 39 800,00 39 840,00 Vlastní příjmy (třída 1+2+3) 10 215 500,00 11 111 206,00 11 111 265,41 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy st.rozp. 34 937,00 34 937,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhrn.dot.vztahu 209 800,00 209 800,00 209 800,00 4113 Neinv.přij.transf.ze státních fondů 44 579,00 44 579,70 4116 Ost.neinv.přij.tra.ze státního rozpočtu 991 489,80 991 489,80 411 Neinv.přij.transf.od veř.rozp.ústřední úrovně 209 800,00 1 280 805,80 1 280 806,50 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 56 000,00 56 000,00 412 Neinvestiční přijaté transf.od rozp.úz.úrovně 56 000,00 56 000,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 209 800,00 1 336 805,80 1 336 806,50 4213 Inv.přij.transf.ze státních fondů 439 738,00 446 937,50 446 937,50 4216 Ost.inv.přij.transf.ze státního rozpočtu 1 486 742,00 1 486 742,00 421 Investiční přijaté transf.od veř.r.ústř.úrovně 439 738,00 1 933 679,50 1 933 679,50 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 106 000,00 106 000,00 422 Invest.přij.tra.od veř.rozp.územní úrovně 106 000,00 106 000,00 42 Investiční přijaté transfery 439 738,00 2 039 679,50 2 039 679,50 4 Přijaté transfery (součet za třídu 4) 649 538,00 3 376 485,30 3 376 486,00 Příjmy celkem (třídy 1+2+3+4) 10 865 038,00 14 487 691,30 14 487 751,41 24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 3 / 8
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Běžné výdaje 7 354 650,00 9 131 978,00 9 134 366,38 Kapitálové výdaje 4 270 650,00 6 572 000,00 6 571 964,02 Výdaje celkem 11 625 300,00 15 703 978,00 15 706 330,40 Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 967 000,00 678 230,00 678 256,00 5019 Ostatní platy 28 000,00 7 100,00 7 010,00 501 Platy 995 000,00 685 330,00 685 266,00 5021 Ostatní osobní výdaje 18 000,00 112 300,00 112 452,00 5023 Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů 606 000,00 770 400,00 770 382,00 502 Ostatní platby za provedenou práci 624 000,00 882 700,00 882 834,00 5031 Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan. 374 000,00 323 983,00 324 006,00 5032 Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění 141 000,00 128 800,00 127 720,00 5038 Povinné pojistné na úrazové pojištění 3 000,00 3 500,00 3 531,00 503 Povinné pojistné placené zaměstnavatelem 518 000,00 456 283,00 455 257,00 50 Výdaje na platy,ost.platby za prov.pr.a pojist. 2 137 000,00 2 024 313,00 2 023 357,00 5136 Knihy, učební pomůcky a tisk 15 000,00 12 400,00 12 321,00 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 555 000,00 470 600,00 470 552,00 5139 Nákup materiálu jinde nezařazený 185 500,00 233 145,00 233 174,16 513 Nákup materiálu 755 500,00 716 145,00 716 047,16 5151 Studená voda 24 000,00 13 700,00 13 708,00 5153 Plyn 199 000,00 94 600,00 94 520,05 5154 Elektrická energie 163 000,00 164 400,00 164 410,00 5156 Pohonné hmoty a maziva 20 000,00 26 800,00 26 772,00 515 Nákup vody, paliv a energie 406 000,00 299 500,00 299 410,05 5161 Služby pošt 6 000,00 6 700,00 6 668,00 5162 Služby telekomunikací a radiokomunikací 50 000,00 37 900,00 37 921,89 5163 Služby peněžních ústavů 9 000,00 9 500,00 9 535,30 5166 Konzultační, poradenské a právní služby 54 000,00 50 300,00 50 300,00 5167 Služby školení a vzdělávání 17 000,00 19 100,00 19 122,50 5169 Nákup ostatních služeb 1 938 740,00 2 678 940,00 2 677 118,10 516 Nákup služeb 2 074 740,00 2 802 440,00 2 800 665,79 5171 Opravy a udržování 316 000,00 431 500,00 431 312,50 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) 30 000,00 31 700,00 31 702,00 5175 Pohoštění 25 500,00 21 370,00 21 380,90 517 Ostatní nákupy 371 500,00 484 570,00 484 395,40 5193 Výdaje na dopravní územní obslužnost 240 000,00 216 900,00 216 872,68 5194 Věcné dary 8 500,00 8 800,00 8 779,80 519 Výdaje souv.s neinv.nák.,přísp.,náhr.a věc.dary 248 500,00 225 700,00 225 652,48 51 Neinvestiční nákupy a související výdaje 3 856 240,00 4 528 355,00 4 526 170,88 5221 Neinv.transf.obecně prospěšným společnostem 3 600,00 3 600,00 3 559,00 5223 Neinv.transf.církvím a náboženským společ. 50 000,00 50 000,00 50 000,00 5229 Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím 290 360,00 340 960,00 340 910,00 522 Neinv.transf.neziskovým a podobným organizacím 343 960,00 394 560,00 394 469,00 52 Neinv.transfery podn.subj.a nezisk.organizacím 343 960,00 394 560,00 394 469,00 5329 Ost.neinv.transf.veř.rozpočtům územní úrovně 304 950,00 304 950,00 304 911,50 532 Neinv.transfery veř.rozpočtům územní úrovně 304 950,00 304 950,00 304 911,50 5331 Neinvestiční příspěvky zřízeným PO 712 500,00 707 700,00 713 420,00 5339 Neinvestiční transfery cizím PO 1 000,00 1 000,00 533 Neinv.transfery přísp.a podobným organizacím 712 500,00 708 700,00 714 420,00 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 864 500,00 864 498,00 24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 4 / 8
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 5363 Úhrady sankcí jiným rozpočtům 11 000,00 11 000,00 536 Ost.neinv.transfery jiným veřejným rozpočtům 875 500,00 875 498,00 53 Neinv.transfery a některé další platby rozp. 1 017 450,00 1 889 150,00 1 894 829,50 5499 Ostatní neinv.transfery obyvatelstvu 10 000,00 10 000,00 549 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu 10 000,00 10 000,00 54 Neinvestiční transfery obyvatelstvu 10 000,00 10 000,00 5629 Ost.neinv.půjč.prostř.nezisk.a podob.organiz. 285 600,00 285 540,00 562 Neinv.půjč.prostř.neziskovým a podobným organ. 285 600,00 285 540,00 56 Neinvestiční půjčené prostředky 285 600,00 285 540,00 5 Běžné výdaje (třída 5) 7 354 650,00 9 131 978,00 9 134 366,38 6121 Budovy, haly a stavby 4 210 650,00 6 562 500,00 6 562 419,02 612 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku 4 210 650,00 6 562 500,00 6 562 419,02 6130 Pozemky 60 000,00 9 500,00 9 545,00 613 Pozemky 60 000,00 9 500,00 9 545,00 61 Investiční nákupy a související výdaje 4 270 650,00 6 572 000,00 6 571 964,02 6 Kapitálové výdaje (souč.za třídu 6) 4 270 650,00 6 572 000,00 6 571 964,02 Výdaje celkem (třída 5+6) 11 625 300,00 15 703 978,00 15 706 330,40 Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje) 760 262,00-1 216 286,70-1 218 578,99-24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 5 / 8
III. FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) Název položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Krátkodobé financování z tuzemska Změna stavu krátkod. prostř.na bank.účtech(+/-) 8115 760 262,00 1 216 286,70 1 218 578,99 FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) 760 262,00 1 216 286,70 1 218 578,99 IV. STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH Název bankovního účtu Počáteční stav k 1. 1. Obrat Konečný stav k 31.12. Změna stavu bankovních účtů Základní běžný účet ÚSC 3 566 535,77 1 218 578,99-2 347 956,78 1 218 578,99 Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem 3 566 535,77 1 218 578,99-2 347 956,78 1 218 578,99 Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé V. PENĚŽNÍ FONDY - INFORMATIVNĚ Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost Počáteční zůstatek Příjmy celkem Výdaje celkem Obrat Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu) Změna stavu Financování - třída 8 VI. MAJETEK Název majetkového účtu Počáteční stav k 1.1. Obrat Konečný stav Dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 175 731,10 175 731,10 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 320 000,00 320 000,00 Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby 67 055 682,36 6 754 294,02 73 809 976,38 Samostatné hmotné movité věci a soubory movitých věcí 4 063 558,00 290 000,00-3 773 558,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek 2 512 619,88 324 966,65 2 837 586,53 Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky 15 120 493,63 17 351,50-15 103 142,13 Kulturní předměty 10 000,00 10 000,00 Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 1 159 417,00 238 254,00-921 163,00 Dlouhodobý finanční majetek Ostatní dlouhodobý finanční majetek 599 193,95 158 445,57-440 748,38 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku 175 731,10-175 731,10- Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku 19 005,00-15 204,00-34 209,00- Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám 18 639 438,00-1 144 269,00-19 783 707,00- Oprávky k samost.hmot.movitým věcem a souborům hmot.mov.věcí 1 007 081,15-440 166,00-1 447 247,15- Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 2 512 619,88-324 966,65-2 837 586,53- Materiál Materiál na skladě 10 045,00 8 870,00 18 915,00 Opravné položky ke krátkodobým pohledávkám Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti 4 944,00-2 974,00-7 918,00-24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 6 / 8
VII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka Text Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4122 Neinvestiční přijaté transfery od krajů 56 000,00 56 000,00 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 106 000,00 106 000,00 5329 Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 304 950,00 304 950,00 304 911,50 VIII. VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ Položka text Rozpočet upr. (Příjmy) Rozpočet upr. (Výdaje) Skutečnost (Příjmy) Skutečnost (Výdaje) 13234 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 367 374,00 x 367 374,00 x 13234 5011 Platy zaměstnanců v pracovním poměru x 245 215,00 x 245 215,00 13234 5031 Povinné poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan x 89 096,00 x 89 096,00 13234 5032 Povinné poj.na veřejné zdravotní pojištění x 33 063,00 x 33 063,00 13234 367 374,00 367 374,00 367 374,00 367 374,00 15319 4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 624 115,80 x 624 115,80 x 15319 5169 Nákup ostatních služeb x 1 207 911,60 x 603 955,80 15319 624 115,80 1 207 911,60 624 115,80 603 955,80 15825 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 122 391,50 x 122 391,50 x 15825 6121 Budovy, haly a stavby x 122 391,50 x 122 391,50 15825 122 391,50 122 391,50 122 391,50 122 391,50 15828 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 75 797,25 x 75 797,25 x 15828 6121 Budovy, haly a stavby x 75 797,25 x 75 797,25 15828 75 797,25 75 797,25 75 797,25 75 797,25 15829 4216 Ostatní invest.přijaté transf.ze státního rozpočtu 1 288 553,25 x 1 288 553,25 x 15829 6121 Budovy, haly a stavby x 1 288 553,25 x 1 288 553,25 15829 1 288 553,25 1 288 553,25 1 288 553,25 1 288 553,25 89517 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 87 948,00 x 87 948,00 x 89517 87 948,00 0,00 87 948,00 0,00 89518 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 351 790,00 x 351 790,00 x 89518 351 790,00 0,00 351 790,00 0,00 90001 4113 Neinvestiční přijaté transfery za státních fondů 44 579,70 x 44 579,70 x 90001 5169 Nákup ostatních služeb x 86 279,40 x 43 139,70 90001 44 579,70 86 279,40 44 579,70 43 139,70 90877 4213 Investiční přijaté transfery ze státních fondů 7 199,50 x 7 199,50 x 90877 6121 Budovy, haly a stavby x 7 199,50 x 7 199,50 90877 7 199,50 7 199,50 7 199,50 7 199,50 98010 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 0,00 x 0,00 98010 0,00 0,00 0,00 0,00 98187 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 18 419,00 x 18 419,00 x 98187 5019 Ostatní platy x 3 353,00 x 3 353,00 98187 5021 Ostatní osobní výdaje x 2 348,00 x 2 348,00 98187 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů x 8 143,00 x 8 143,00 98187 5139 Nákup materiálu j.n. x 880,00 x 880,00 98187 5169 Nákup ostatních služeb x 2 000,00 x 2 000,00 98187 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 891,00 x 891,00 98187 5175 Pohoštění x 804,00 x 804,00 98187 Volby 2002 18 419,00 18 419,00 18 419,00 18 419,00 98348 4111 Neinvestiční přijaté transf.z všeob.pokl.správy SR 16 518,00 x 16 518,00 x 98348 5019 Ostatní platy x 2 582,00 x 2 582,00 98348 5021 Ostatní osobní výdaje x 2 788,00 x 2 788,00 98348 5023 Odměny členů zastupitelstva obcí a krajů x 6 385,00 x 6 385,00 98348 5139 Nákup materiálu j.n. x 822,00 x 822,00 98348 5169 Nákup ostatních služeb x 2 200,00 x 2 200,00 98348 5173 Cestovné (tuzemské i zahraniční) x 1 071,00 x 1 071,00 98348 5175 Pohoštění x 670,00 x 670,00 98348 16 518,00 16 518,00 16 518,00 16 518,00 IX. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ viz. příloha č. 1 X. FINANČNÍ HOSPODAŘENÍ ZŘÍZENÝCH PRÁVNICKÝCH OSOB A HOSPODAŘENÍ S JEJICH MAJETKEM viz. příloha č. 2 24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 7 / 8
XI. OSTATNÍ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Razítko účetní jednotky Osoba odpovědná za účetnictví Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Osoba odpovědná za rozpočet Podpisový záznam osoby odpovědné za správnost údajů Statutární zástupce Podpisový záznam statutárního zástupce Alena Křenová Alena Křenová Bc. Lenka Štočková 24.02.2015 7h46m20s Zpracováno systémem UCR GORDIC spol. s r. o. strana 8 / 8