Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 5/22 Sb., ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky Contaduria s.r.o. v plném rozsahu ke dni 3.2.24 Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podníkání liší-li se od bydliště (v celých tisících Kč) IČO 2 6 9 8 2 6 Hasičská 93/53 7 3 Ostrava-Hrabůvka CZ Označení A K T I V A Číslo řádku Brutto Běžné účetní období Korekce Netto Minulé úč. období Netto a b c 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 2 + 3 + 3 + 63)=ř. 67 5 339 36 4 23 3 44 B. Dlouhodobý majetek (ř. 4 + 3 + 23) 3 28 587 693 8 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 4 až 22) 3 28 587 693 8 3. Sam. movité věci a soubory movitých věcí 6 28 587 693 8 C. Oběžná aktiva (ř. 32 + 39 + 48 + 58) 3 3 975 55 3 425 3 86 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 48 3 25 55 2 666 2 358 C.III.. Pohledávky z obchodních vztahů 49 2 793 55 2 244 2 84 2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba 5 6. Stát - daňové pohledávky 54 54 54 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 55 62 8. Dohadné účty aktivní 56 58 58 9. Jiné pohledávky 57 - - C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 58 759 759 828 C.IV.. Peníze 59 59 2. Účty v bankách 6 648 648 669 D.I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 63 85 85 D.I.. Náklady příštích období 64 6 6 9 3. Příjmy příštích období 66 24 24 82
Označení P A S I V A Číslo řádku Stav v běžném účet. období Stav v minulém účet. období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68 + 88 + 2 67 4 23 3 44 A. Vlastní kapitál (ř. 69 + 73 + 8 + 83 + 87) 68 759 382 A.I. Základní kapitál (ř. 7 až 72) 69 3 3 A.I.. Základní kapitál 7 3 3 A.III. Rezervní fondy, neděl. fond a ost. fondy 78 3 3 A.III.. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 79 3 3 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let 8 52 838 A.IV.. Nerozdělený zisk minulých let 82 7 856 2. Neuhrazená ztráta minulých let (ř. 84 až 86) 83-7 -7 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč.období +/- 84 376 24 B. Cizí zdroje 85 2 389 874 B.II. Dlouhodobé závazky 9 3 9. Jiné závazky 3 B.III. Krátkodobé závazky 2 2 9 874 B.III.. Závazky z obchodních vztahů 3 2 63 4. Závazky ke společníkům, čl. dr. a úč.sdr 6 223 522 5. Závazky k zaměstnancům 7 36 299 6. Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. poj. 8 74 52 7. Stát - daňové závazky a dotace 9 4 223 8. Krátkodobé přijaté zálohy 24 59. Dohadné účty pasivní 2 73 6 C.I. Časové rozlišení 8 54 48 C.I.. Výdaje příštích období 9 54 48 Sestaveno dne: 3.2.24 Právní forma účetní jednotky: společnost s ručením omezeným Předmět podnikání účetní jednotky: vedení účetnictví, daňové poradenství, Podpisový záznam: ing. Eva Kožušníková, jednatel
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové len ní v plném rozsahu ke dni 3.2.24 (v celych tisících Kc) ˇ I 2 6 9 8 2 6 Název a sídlo ú etní jednotky Contaduria s.r.o. Hasicska ˇ 93/53 Hrabuvka 73 Ozna ení TEXT a b c I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží 2 + Obchodní marže (I. - A.) 3 II. Výkony (II.. až II.3.) 4 II.. Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb 5 íslo ádku 2. Zm na stavu zásob vlastní innosti 6 3. Aktivace 7 B. Výkonová spot eba (B.. + B.2.) 8 B.. Spot eba materiálu a energie 9 2. Služby + P idaná hodnota (I. - A. + II. -B.) C. Osobní náklady (sou et C.. až C.4.) 2 C.. Mzdové náklady 3 2. Odm ny len m orgán obchodní korporace 4 3. Náklady na sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní 5 4. Sociální náklady 6 D. Dan a poplatky 7 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 8 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (III.. + III.2.) 9 III.. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 2 2. Tržby z prodeje materiálu 2 F. Z statková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu (F.. + F.2.) 22 F.. Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 G. 2. Prodaný materiál 24 Zm na stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních náklad p íštích období IV. Ostatní provozní výnosy 26 H. Ostatní provozní náklady 27 V. P evod provozních výnos 28 I. P evod provozních náklad 29 * Provozní výsledek hospoda ení (zohledn ní položek (+). až V.) 3 25 b žném Skute nost v ú etním období 9 457 9 457 3 226 46 2 8 6 23 5 924 4 26 377 33 3 97 37 37 2 76 366 59 minulém 2 9 57 9 57 2 576 47 2 5 6 58 5 93 4 68 388 357 23 3-34 86 35 283 Vytvoreno ˇ v programu FORM studio - www.formstudio.cz
IC: ˇ 269826 Ozna ení TEXT íslo ádku Skute nost v ú etním období a VI. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 3 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku (sou et VII.. až VII.3.) 33 b c b žném minulém 2 VII.. Výnosy z podíl v ovládaných osobách a v ú etních jednotkách pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papír a podíl 35 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finan ního majetku 37 K. Náklady z finan ního majetku 38 IX. Výnosy z p ecen ní cenných papír a derivát 39 L. Náklady z p ecen ní cenných papír a derivát 4 M. Zm na stavu rezerv a opravných položek ve finan ní oblasti 4 X. Výnosové úroky 42 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finan ní výnosy 44 O. Ostatní finan ní náklady 45 XII. P evod finan ních výnos 46 P. P evod finan ních náklad 47 * Finan ní výsledek hospoda ení (zohledn ní položek VI. až P.) 48 Q. Da z p íjm za b žnou innost (Q.. + Q.2.) 49 Q.. - splatná 5 ** 2. - odložená 5 Výsledek hospoda ení za b žnou innost (provozní výsledek hospoda ení + finan ní výsledek hospoda ení - Q.) XIII. Mimo ádné výnosy 53 R. Mimo ádné náklady 54 S. Da z p íjm z mimo ádné innosti (S. + S.2) 55 S.. - splatná 56 2. - odložená 57 * Mimo ádný výsledek hospoda ení (XIII. - R. - S.) 58 T. P evod podílu na výsledku hospoda ení spole ník m (+/-) 59 *** Výsledek hospoda ení za ú etní období (+/-) (výsledek hospoda ení za b žnou innost + mimo ádný výsledek hospoda ení - T) 6 **** Výsledek hospoda ení p ed zdan ním (provozní výsledek hospoda ení + finan ní výsledek hospoda ení + mimo ádné výnosy - R.) 6 34 52 2 5-4 8 8 377 377 495 7 2-3 66 66 24 24 28 Sestaveno dne: 3.3.25 Právní forma ú etní jednotky: s.r.o. P edm t podnikání ú etní jednotky: vedení ucetnictví,danove ˇ ˇ poradenství Podpisový záznam: Vytvoreno ˇ v programu FORM studio - www.formstudio.cz
Úetní jednotka: Contaduria, s.r.o. Sídlo: Místecká 2/3, 73 Ostrava, Vítkovice I: 269826 Píloha k úetní závrce k 3. 2. 24 Píloha je zpracována v souladu s 3 odst.7 vyhlášky 5/22 Sb., kterým se stanoví rozsah úetní závrky pro podnikatele. Údaje pílohy vycházejí z úetních písemností úetní jednotky (úetní doklady, úetní knihy a ostatní úetní písemnosti) a z dalších podklad, které má úetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých K. Píloha je zpracována za úetní období poínající dnem. ledna 24 a konící dnem 3. prosince 24. Obsah pílohy. Obecné údaje..popis úetní jednotky.2.podíly a vklady v jiných úetních jednotkách.2..podíly a vklady s rozhodujícím vlivem.2.2. Podíly a vklady s podstatným vlivem.2.3. Dohody o rozhodujících právech.2.4. Ovládací smlouvy a smlouvy o pevodech zisku.3. Informace o zamstnancích, mzdových nákladech a odmny lenídících a statutárních orgán.4. Pjky, úvry, zajištní a ostatní plnní lenm statutárních, dozorích a jiných ídících orgán 2. Používané úetní metody, obecné úetní zásady a zpsoby oceování 2.. Zpsob ocenní majetku 2... Zásoby 2..2. Ocenní hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku nakupovaného a vytvoeného vlastní inností 2..3. Ocenní cenných papír a majetkových úastí 2..4. Ocenní píchovk a pírstk zvíat 2..5. Odepisování majetku 2.2. Zpsob stanovení reprodukní poizovací ceny 2.3. Odchylky od metod oceování, odpisování a postup útování 2.4. Zpsob stanovení opravných položek a oprávek k majetku 2.5. Zpsob uplatnný pi pepotu údaj v cizí mn na eskou mnu 2.6. Zpsob stanovení reálné hodnoty majetku a závazk oceovaných reálnou hodnotou 2.7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazk oceovaných reálnou hodnotou 3. Doplující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 3.. Významné položky v rozvaze 3... Domrky splatné dan za minulá období 3..2. Odložená daová pohledávka, závazek 3..3. Rezervy, dlouhodobé bankovní úvry, provozní a investiní dotace 3.2. Pohledávky a závazky 3.2.. Pohledávky po lht splatnosti 3.2.2. Závazky po lht splatnosti 3.2.3. Pronájem majetku 3.2.4. Majetek zatížený zástavním právem 3.2.5. Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze 3.2.6. Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení úetní závrky 3.3. Vlastní kapitál 3.4. Tržby z prodeje zboží, výrobk a služeb 3.5. Údaje dle 39 odst. vyhlášky. 5/22 Sb.,
Contaduria, s.r.o. Píloha k úetní závrce k 3.2. 24.Obecné údaje..popis úetní jednotky Obchodní firma : Contaduria, s.r.o. Sídlo: Hasiská 93/53, 7 3 Ostrava Hrabvka Právní forma: spolenost s ruením omezeným IO: 269826 Rozhodující pedmt innosti: daové poradenství dle zvl. zákona, vedení úetnictví,innost úetních poradc Datum vzniku spolenosti: 4.9.2 Osoby podílející se na základním kapitálu úetní jednotky: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydlišt, sídlo Ing. Eva Kožušníková V Závtí 939, 72 Ostrava - Svinov GANSA a.s. Ostrava Hrabvka, Hasiská 93/53, PS 7 3 Ing.Jií Volný Bezruova 63, 738 Frýdek- Místek Sledované úetní období Minulé úetní období Podíl tj. % podíl tj. % 3 24 8 53 5 276 92 7 39 Zmny a dodatky provedené v úetním období v obchodním rejstíku: beze zmn Druh zmny (dodatku) Spolenost GANSA a.s. prodala ást obchodního podílu Ing. Jiímu Volnému Datum zmny (dodatku) 6..24 lenové statutárních a dozorích orgán k rozvahovému dni: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Ing. Eva Kožušníková Ing. Jií Volný Bydlišt, sídlo Ostrava, Svinov, V Závtí 939/4, PS 72 Bezruova 63 Frýdek Místek 738.2.Podíly a vklady v jiných úetních jednotkách Úetní jednotka nevykazuje k rozvahovému dni 3.2.24 ve svých aktivech podíly, vklady a jiné majetkové úasti v jiných úetních jednotkách. Úetní jednotka k rozvahovému dni neuzavela žádné dohody mezi spoleníky, ani ovládací smlouvy. 2
Contaduria, s.r.o. Píloha k úetní závrce k 3.2. 24.3. Informace o zamstnancích, mzdových nákladech a odmny Celkem Z toho ídících Poet zamstnanc 8,85 2 Mzdové prostedky 426 85 Odmny statutárním orgánm K rozvahovému dni neexistují žádné penzijní závazky k souasným a bývalým lenm statutárních orgán..4. Pjky, úvry, zajištní a ostatní plnní lenm statutárních, dozorích a jiných ídících orgán V daném, úetním období nebyly poskytnuty pjky, úvry, zajištní ani jiná plnní lenm statutárních orgán. 2. Používané úetní metody, obecné úetní zásady a zpsoby oceování Pedkládaná úetní závrka spolenosti byla zpracována ve smyslu zákona. 563/99 Sb., o úetnictví a v souladu s ustanoveními vyhlášky. 5/22 Sb., a eskými úetními standardy. 2.. Zpsob ocenní majetku 2... Zásoby Ocenní zásob - V daném úetním období nebylo uplatnno Vedlejší náklady pi poízení zboží - V daném úetním období nebylo uplatnno Útování zásob - V daném úetním období nebylo uplatnno 2..2. Ocenní dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku nakupovaného a vytvoeného vlastní inností Dlouhodobý hmotný majetek je oceován poizovacími cenami. Dlouhodobý nehmotný majetek je oceován poizovacími cenami. 2..3. Ocenní cenných papír a podíl Ve daném úetním období firma nevlastnila cenné papíry a majetkové úasti 2..4. Ocenní píchovk a pírstk zvíat Ve daném úetním období firma majetek tohoto druhu nevlastnila. 3
Contaduria, s.r.o. Píloha k úetní závrce k 3.2. 24 2.2. Zpsob stanovení reprodukní poizovací ceny V daném úetním období nevznikl titul pro ocenní reprodukní poizovací cenou. Druh majetku ocenný ve sledovaném úetním Zpsob stanovení reprodukní poizovací období reprodukní poizovací cenou ceny - - 2.3. Zmny oceování, odpisování a postup útování Ve daném úetním období nedošlo v úetní jednotce k žádným zmnám. 2.4. Opravné položky k majetku V daném úetním období byly tvoeny opravné položky k pohledávkám po splatnosti. Zmna úetních opravných položek k rozvahovému dni - 39 tis. CZK. Stav vytvoených úetních opravných položek k rozvahovému dni 32 tis. CZK. Stav zákonných opravných položek k rozvahovému dni 229 tis.czk. 2.5. Odpisování Odpisový plán úetní jednotky stanoví sazby dlouhodobého hmotného majetku ve výši sazeb dle zákona. 586/92 Sb., o daních z píjm ve znní pozdjších pedpis. Drobný hmotný majetek v poizovací cen do 4,- K je odepisován jednorázov do náklad na analytický úet k syntetickému útu 5- materiál. Pi jednorázovém poízení drobného hmotného majetku vtšího rozsahu, zaadí úetní jednotka takovýto majetek na majetkový úet 22 a odepisuje 3 roky. Dlouhodobý nehmotný majetek v poizovací cen nad 6,- K je odepisován do náklad v souladu s ustanovením zákona v souladu s 32 a) zákona o daních z píjm. Drobný nehmotný majetek v poizovací cen do 6,- je odepisován jednorázov do náklad na analytický úet k syntetickému útu 58 - služby. Daové odpisy - použita metoda: odpisování podle jednotlivého majetku lineární a zrychlené 2.6. Pepoet údaj v cizí mn na eskou mnu Pi pepotu úetních údaj v cizí mn na eskou mnu používá úetní jednotka v prbhu úetního období aktuální kurzy NB, platné v okamžiku uskutenní úetního pípadu. Pi pevodu deviz mezi úty nebo z banky do pokladny a naopak jsou používány kurzy píslušné obchodní banky. Pi pepotu majetku a závazk k rozvahovému dni 3.2.24 byl použit kurz NB platný k tomuto dni. 2.7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazk oceovaných reálnou hodnotou Ve daném úetním období nebylo použito ocenní reálnou hodnotou. 4
Contaduria, s.r.o. Píloha k úetní závrce k 3.2. 24 3. Doplující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 3.. Významné položky v rozvaze 3... Domrky splatné dan za minulá období V daném úetním období není nápl. 3..2. Odložená daová pohledávka, závazek V daném úetním období nevznikl titul pro útování o odložené dani. 3..3. Rezervy, dlouhodobé bankovní úvry, provozní a investiní dotace V daném úetním období byla nebyly tvoeny rezervy. V daném úetním období nebyly pijaty bankovní úvry, provozní a investiní dotace. 3.. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Bžné období Název majetku Úetní hodnota Forma zajištní Úel Doba Závazek - Minulé období Název majetku Úetní hodnota Forma Úel Doba Závazek zajištní - 3.2. Pohledávky a závazky 3.2.. Pohledávky po lht splatnosti (v tis. CZK) Poet dn Sledované období Pedchozí období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 8 86-73 - Do 365 365-32 - Nad 365 795-765 - 3.2.2. Závazky po lht splatnosti (v tis.czk) Poet dn Sledované období Pedchozí období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 8 28-5 - Do 365 - - - Nad 365 - - 3.2.3. Najatý majetek V daném úetním období nemla úetní jednotka v nájmu žádný majetek. 3.2.4. Pohledávky a závazky zatížené zástavním a zajišovacím právem Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnní zástavního a zajišovacího práva Bžné období Pohledávky kryté zástavním právem - - Závazky kryté zástavním právem - - Další sledované závazky (penžní i nepenžní) - - Minulé období 5
Contaduria, s.r.o. Píloha k úetní závrce k 3.2. 24 3.2.4. Závazky nesledované v úetnictví a neuvedené v rozvaze (záruky pijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvru, akreditivu nebo smneného práva, pokud není tvoena úetní rezerva) V daném úetním období nemla úetní jednotka závazky neuvedené v rozvaze. 3.2.5. Ostatní významný majetek neuvedený v rozvaze Není vcná nápl. 3.2.6. Události po rozvahovém dni do okamžiku sestavení úetní závrky V období od rozvahového dne do okamžiku sestavení úetní závrky nenastaly žádné události, které by mly významný vliv na stav majetku a závazk úetní jednotky k rozvahovému dni. 3.3. Vlastní kapitál (v tis. CZK) k.. 24 k 3.2.24 Základní kapitál 3 3 Zákonný rezervní fond 3 3 Nerozdlený VH min. let 7 856 Neuhrazená ztráta min. let 7 7 Výsledek hospodaení ve schv. ízení 376 24 Vlastní kapitál celkem 759 382 3.4. Tržby z prodeje zboží, výrobk a služeb(v tis. CZK) innost r. 24 r. 23 Tržby z mandát. smluv 9457 957 Tržby ostatní 8 87 3.5. Údaje dle 39 odst. vyhlášky. 5/22 K 4 Uspoádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty je zvoleno dle pílohy. a 2 Vyhlášky. Píloha je sestavena ve zkráceném rozsahu. Položky rozvahy a položky výkazu zisku a ztráty v nulové výši v minulém i bžném období nejsou uvedeny ve výkazech. K 4, 4, 43 V daném úetním období úetní jednotka nemá povinnost sestavit pehled o penžních tocích. Okamžik sestavení dne: 3.3.25 Sestavil: Ing.Eva Kožušníková Podpis statutárního zástupce: Ing.Eva Kožušníková 6