ROZVAHA ve zkráceném rozsahu

Transkript

1 Dle vyhlasky ˇ c. ˇ 500/2002 Sb. ROZVAHA ve zkráceném rozsahu ke dni (v celych tisících Kc) ˇ I O KENTAUR MEDIA, s.r.o Narodní Praha Sestaveno dne: Právní forma ú etní jednotky: Spolecnost ˇ s rucením ˇ omezenym P edm t podnikání ú etní jednotky: provozovaní kulturních zarízení ˇ Podpisový záznam: AKTIVA íslo ádku a b c AKTIVA CELKEM (A. + B. + C. + D.) 01 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 02 B. Dlouhodobý majetek (B.I. + B.II. + B.III.) 03 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 04 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek 14 B.III. Dlouhodobý finan ní majetek 27 C. Ob žná aktiva (C.I. + C.II.+ C.III. + C.IV.) 37 C.I. Zásoby 38 C.II. Pohledávky (C.II.1 + C.II.2) Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky 57 C.III. Krátkodobý finan ní majetek 68 C.IV. Pen žní prost edky 71 Brutto 1 B žné ú etní období Korekce 2 Netto 3 Minulé ú. období D. asové rozlišení aktiv 74 Ozna ení PASIVA íslo ádku Stav v b žném ú et. Období Stav v minulém ú et. Období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (A. + B. + C. + D.) 01 A. Vlastní kapitál (A.I. + A.II. + A.III. + A.IV. + A.V. + A.VI.) 02 A.I. Základní kapitál 03 A.II. Ážio a kapitálové fondy 07 A.III. Fondy ze zisku 15 A.IV. Výsledek hospoda ení minulých let 18 A.V. Výsledek hospoda ení b žného ú etního období 22 A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplat podílu na zisku 23 B. + C. Cizí zdroje 24 B. Rezervy 25 C. Závazky (C.I. + C.II.) 30 C.I. Dlouhodobé závazky 31 C.II. Krátkodobé závazky 46 D. asové rozlišení pasiv 64 Název a sídlo ú etní jednotky Netto Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

2 Dle vyhlasky ˇ c. ˇ 500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové len ní v plném rozsahu ke dni (v celych tisících Kc) ˇ I O Název a sídlo ú etní jednotky KENTAUR MEDIA, s.r.o. Narodní Praha Sestaveno dne: Právní forma ú etní jednotky: Spolecnost ˇ s rucením ˇ omezenym P edm t podnikání ú etní jednotky: provozovaní kulturních zarízení ˇ Ozna ení TEXT a b c I. Tržby z prodeje výrobk a služeb 01 II. Tržby za prodej zboží 02 A. Výkonová spot eba (sou et A.1. až A.3.) 03 A. 1. Náklady vynaložené na prodané zboží Spot eba materiálu a energie Služby 06 B. Zm na stavu zásob vlastní innosti (+/-) 07 C. Aktivace (-) 08 D. Osobní náklady (sou et D.1. až D.2.) 09 D. 1. Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpe ení, zdravotní pojišt ní a ostatní náklady 11 íslo ádku 2.1. Náklady na sociální zabezpe ení a zdravotní pojišt ní Ostatní náklady 13 E. Úpravy hodnot v provozní oblasti (sou et E.1. až E.3.) 14 E. 1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - do asné Úpravy hodnot zásob Úpravy hodnot pohledávek 19 III. Ostatní provozní výnosy (sou et III.1 až III.3.) Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Tržby z prodaného materiálu Jiné provozní výnosy 23 F. Ostatní provozní náklady (sou et F.1. až F.5.) 24 F. 1. Z statková cena prodaného dlouhodobého majetku Z statková cena prodaného materiálu Dan a poplatky Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady p íštích období Jiné provozní náklady 29 * Provozní výsledek hospoda ení (+/-) 30 b žném 1 Skute nost v ú etním období minulém Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

3 IC: ˇ Ozna ení TEXT a b c IV. Výnosy z dlouhodobého finan ního majetku podíly (sou et IV. 1 + IV.2.) 31 íslo ádku 1. Výnosy z podíl ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní výnosy z podíl 33 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku (sou. V. 1 + V.2.) Výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku - ovládající nebo ovládaná osoba Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finan ního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finan ním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy (sou et VI. 1 + VI.2.) Výnosové úroky a podobné výnosy ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy 41 I. Úpravy hodnot a rezervy ve finan ní oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady (sou et J.1 + J..2.) 43 J. 1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní nákladové úroky podobné náklady 45 VII. Ostatní finan ní výnosy 46 K. Ostatní finan ní náklady 47 * Finan ní výsledek hospoda ení (+/-) 48 ** Výsledek hospoda ení p ed zdan ním (+/-) 49 L. Da z p íjm (sou et L. 1 + L.2.) 50 L. 1. Da z p íjm splatná Da z p íjm odložená (+/-) 52 ** Výsledek hospoda ení po zdan ní (+/-) 53 M. P evod podílu na výsledku hospoda ení spole ník m (+/-) 54 *** Výsledek hospoda ení za ú etní období (+/-) 55 istý obrat za ú etní období = I. + II. + III. + IV. + V. + VI. + VII: 56 Skute nost v ú etním období b žném 1 minulém Podpisový záznam: Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

4 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2017 Název společnosti: KENTAUR MEDIA, s.r.o. Sídlo: Národní 364/39, 110 Praha 1 Právní forma: společnost s ručením omezeným IČO:

5 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁN OSOBNÍ NÁKLADY A POČET ZAMĚSTNANCŮ ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK POHLEDÁVKY ZÁVAZKY Z OBCHODNÍCH VZTAHŮ ÚVĚRY VÝNOSY POUŽITÍ ODHADŮ DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM) OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU ZÁSOBY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY KRÁTKODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ SPLATNÉ DLUHY Z TITULU SOCIÁLNÍHO A ZDRAVOTNÍHO POJIŠTĚNÍ A DAŇOVÉ NEDOPLATKY DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI PODLE HLAVNÍCH ČINNOSTÍ SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY SLUŽBY OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY OSTATNÍ PROVOZNÍ NÁKLADY UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY KENTAUR MEDIA, s.r.o. 2

6 1. OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti KENTAUR MEDIA, s.r.o. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou jako společnost s ručením omezeným a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Praze dne 27. května Předmětem podnikání společnosti je hostinská činnost. Sídlo společnosti je v ulici Národní 364/39, 110 Praha 1 Společnost má základní kapitál ve výši 100 tis. Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k Okamžik sestavení účetní závěrky je Účetním obdobím je kalendářní rok od do Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Společník JUDr. Vladimír Lederer GAUDÍ, s.r.o., IČ: Ivona Cibulková % podíl na základním kapitálu 55 % 25 % 20 % Celkem 100 % KENTAUR MEDIA, s.r.o. 3

7 2. ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁN 2.1. Osobní náklady a počet zaměstnanců Ve sledovaném období vyplývají z pracovněprávních a obdobných vztahů následující údaje uvedené v tabulce. Období 2017 Zaměstnanci celkem Z toho vedení společnosti Průměrný přepočtený počet ve sledovaném období: 1 Mzdové náklady Sociální a zdravotní zabezpečení Ostatní náklady Osobní náklady celkem KENTAUR MEDIA, s.r.o. 4

8 3. ÚČETNÍ METODY A OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korunách českých (Kč). KENTAUR MEDIA, s.r.o. 5

9 4. PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ÚČETNÍCH PRAVIDEL A POSTUPŮ 4.1. Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 60 tis. Kč v jednotlivém případě. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a zaúčtovanou ztrátu ze snížení hodnoty. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Metoda odpisování (lineární, zrychlená, výkonová) SMV lineární 5 Počet let 4.2. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou Závazky z obchodních vztahů Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě Úvěry Úvěry se účtují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od data účetní závěrky 4.5. Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány v hodnotě přijatého plnění nebo plnění, které bude přijato, a představují pohledávky za služby poskytnuté v průběhu běžné činnosti. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 6

10 4.6. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 7

11 5. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁTY 5.1. Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Položka/Druh majetku SMV Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku K rozvahovému dni společnost vytvořila oprávky ve výši tis. Kč. Zůstatková cena dlouhodobého hmotného majetku k rozvahovému dni tedy činí 576 tis. Kč Zásoby Hodnota zásob zboží na skladě k činí 686 tis. Kč (k činila 672 tis. Kč) Krátkodobé pohledávky Společnost k rozvahovému dni eviduje krátkodobé pohledávky v celkové výši 989 tis. Kč (k v celkové výši 832 tis. Kč) 5.5. Krátkodobý finanční majetek Krátkodobý finanční majetek celkem Stav k Stav k Časové rozlišení aktivní Na účtech časového rozlišení aktivní jsou zaúčtovány náklady příštích období v celkové hodně 100 tis. Kč k (k v celkové výši 43 tis. Kč) 5.7. Splatné dluhy z titulu sociálního a zdravotního pojištění a daňové nedoplatky Výše splatných dluhů z titulu veřejného zdravotního pojištění a sociálního pojištění činila 54 tis. Kč k (58 tis. Kč k ). Společnost má vůči místně příslušným finančním orgánům daňové nedoplatky ve výši 122 tis. Kč k KENTAUR MEDIA, s.r.o. 8

12 5.8. Dlouhodobé závazky Společnost k rozvahovému dni eviduje dlouhodobé závazky z titulu půjčky v celkové výši tis. Kč (k v celkové výši tis. Kč) Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Období do Období do Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Prodej zboží Tržby z prodeje služeb Tržby celkem Spotřebované nákupy Období do Období do Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Spotřebované nákupy celkem Služby Období do Období do Ostatní služby Celkem Ostatní provozní výnosy Období do Období do Ostatní provozní výnosy Celkem Ostatní provozní náklady Období do Období do Zůstatková cena prodané dlouh. majetku 0 43 Ostatní daně a poplatky Jiné provozní náklady Celkem KENTAUR MEDIA, s.r.o. 9

13 6. UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Po datu účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku. V Praze dne Ivona Cibulková jednatel společnosti KENTAUR MEDIA, s.r.o. KENTAUR MEDIA, s.r.o. 10