VÝROČNÍ ZPRÁVA 2010
2 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 Obsah 1 Zpráva jednatelů 3 Výrok auditora 7 Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 13 Roční účetní závěrka 21 Příloha roční účetní závěrky
Zpráva jednatelů 1 ZPRÁVA JEDNATELŮ Společnost GE Money Auto, s.r.o. patřící do divize GE Capital Global Banking nabízí financování jak nových tak ojetých vozů a motocyklů. Nabízí zejména úvěry na osobní i užitková vozidla a motocykly a finanční leasing. Své služby poskytuje v široké síti spolupracujících provozoven autobazarů a autodealerů po celé České republice.
2 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 Mezi základní produkty společnosti GE Money Auto, s.r.o. patří mezi jejími klienty dlouhodobě nejoblíbenější úvěr autocredit. Tento úvěr lze kompletně vyřídit přímo u prodejce automobilů, navíc umožňuje financování až 100% ceny automobilu a nastavení splátek tak, aby vyhovovaly potřebám klienta. Stejnou flexibilitu nabízí rovněž produkt motocredit, určený k financování nákupu motocyklů. Klienti i nadále oceňují věrnostní Program plus, do něhož jsou automaticky zařazeni zákazníci GE Money Auto, s.r.o., s dobrou platební morálkou. Program nabízí například výrazné cenové zvýhodnění při financování dalšího automobilu nebo CCS kartu v hodnotě 2000 korun. V roce 2010 se podstatně změnila korporátní struktura společností skupiny GE Capital Global Banking v České republice. Tyto změny se odrazily také v organizaci a zaměření činnosti GE Money Auto, s.r.o. Společnost GE Money Auto, s.r.o. změnila svou právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným. Následně byla část GE Money Multiservis, a.s., zabývající se poskytováním spotřebitelských úvěrů na financování motorových vozidel vložena do společnosti GE Money Auto, s.r.o. Ke konci roku byl 100% podíl ve společnosti GE Money Auto, s.r.o. převeden na GE Money Bank, a.s. Tyto změny přinesly celkové zjednodušení a zefektivnění řízení obchodní činnosti GE Money Auto, s.r.o. s pozitivním dopadem na klienty. Významnou předností společnosti GE Money Auto, s.r.o. je flexibilita. Rozsáhlé portfolio nejrůznějších značek, stáří i typů automobilů potvrzuje, že GE Money Auto, s.r.o. dokáže uspokojit téměř jakékoliv přání klienta. Dostupnost našich služeb, rychlost našich procesů a minimální administrativní požadavky nás činí stále jednou z nejoblíbenějších leasingových společností v České republice. Milan Beutl Markéta Chrudimská Jan Hrubý
Výrok auditora 3 VÝROK AUDITORA
4 GE Money Auto Výroční zpráva 2010
Výrok auditora 5 Výrok auditora KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz
6 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 Výrok auditora (pokračování)
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 7 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI V souladu s ustanovením 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Money Bank, a.s. se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, ČR, (dále jen osoba ovládající ) jako osobou ovládající a společností GE Money Auto, s.r.o., se sídlem Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, (dále jen osoba ovládaná nebo Auto ) jako osobou ovládanou a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2010 31. 12. 2010. Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb, obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.
8 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 STRUKTURA GE General Electric Company 100% General Electric Capital Services, Inc. 100% General Electric Capital Corporation 100% 100% GE Capital International Holdings Corporation Global Consumer Finance 100% 100% 100% 100% GE Money Bank, a.s. GE Money Multiservis, a.s. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. GE Money, a.s. (SR) 100% 100% 100% 100% Inkasní a exekuční servis s.r.o. AgroConsult Bohemia s.r.o. GE Money Auto, s.r.o. GE Money Brokers, a.s. (SR) 1. PROPOJENÍ OSOB Auto patří do skupiny GE Money, nadnárodní korporace General Electrics, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb, a to především drobným a středním klientům. Auto nejvíce spolupracuje s dalšími společnostmi v rámci skupiny GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů, a to za obvyklých obchodních podmínek.
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 9 2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ (a) Výčet smluv Smlouvy placené závazky Auto uzavřelo níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z nichž mu vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu s GE Money Multiservis, a.s. a s Inkasním a exekučním servisem, s.r.o. na jejichž základě společnosti přefakturovávají poměrnou část nákladů. Dále se jedná o závazky z podnájemních smluv na obchodních místech GE Money Bank, a.s. smlouvu o využívání aplikace GE Money e-servicing s GE Money Bank, a.s. a Smlouvy o nájmu movité věci s GE Money Multiservis, a.s. GE Money Bank, a.s. vede několik běžných účtů GE Money Auto, s.r.o. Dalšími smlouvami, ze kterých vyplývají závazky pro společnost GE Money Auto, s.r.o., jsou smlouvy o poskytování účetních služeb a služeb OPS a SATELIT s GE Money Multiservis, a.s. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Auto uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu, Paříži a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Auta. Smlouvy s mateřskou společnosti závazky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o kontokorentním úvěru Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb využívání aplikace Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money e.servicing (UFO univerzální frontend) GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Mandátní smlouva ze dne 1. 7. 2000 (služby OPS) Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Smlouvy s ostatními společnostmi GE závazky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 účetní služby a controlling GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 DELL LATITUDE D600 JG9181J GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o nájmu movité věci Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 DELL LATITUDE D610 HQZMM1J GE Money Auto, s.r.o. Global Consumer Finance International Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Holdings SAS Tour Europlaza, LaDefense 4, Master Services Agreement 20 Av. Andre Prothin, 92063 Paris, La Defense Cedex FR GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Bottova 7, 811 09 Bratislava informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. GE capital Corporation, Smlouva o poskytování služeb (MSA) IT služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Consumer Finance, Summer Street 1600, Stamford, U.S.A pokračování na další straně
10 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 GE Money Auto, s.r.o. GE capital Corporation, Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Consumer Finance, (MSA) poradenské služby Summer Street 1600, Stamford, U.S.A GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Registry, Inc. Používání ochranné známky Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. General Electric Company E-mail služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. General Electric a Chub Insurance Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Company of Europe S.A. Company pojištění osob při zahraničních cestách GE Money Auto, s.r.o. General Electric Capital Corporation Globální smlouva mezi GE a GENPACT Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 a GENPACT INTERNATIONAL Swiss Branch Služby MSA-poskytování systému Global AD Zug, Luxembourg GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Dohoda o podpoře prodeje (IF úroky) Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 (služby OPS a SATELIT) GE Money Auto, s.r.o. Inkasní a exekuční servis s.r.o. Mandátní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Auto uzavřelo podnájemní smlouvy se společností GE Money Bank, a.s., na základě kterých využívá část prostor obchodních míst Banky pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa. Dále Auto uzavřel podnájemní smlouvu na podnájem kancelářských prostor v budově BB Centra v Praze, Vyskočilova 1422/1a, které využívá jako své sídlo. Podnájemní smlouvy závazky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva v budově BB Centra, Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Praha 4, Vyskočilova 1422/1a GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Olomouc, Opletalova 2 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Hradec Králové, Karla IV. 502 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Brno, Lidická 31 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 Jaroměř, Ve Sladovnách 37 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 České Budějovice, Jírovcova 1863/1 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Podnájemní smlouva Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 v budově The Park č.p.2294/2, Praha 4-Chodov
Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami 11 Smlouvy s mateřskou společnosti pohledávky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 operování a dohled nad IBS90 a SWIFT GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 v souvislosti s AS 400 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Bank, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 informačních technologií Smlouvy s ostatními společnostmi GE pohledávky GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o spolupráci marketingové služby Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Construct Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 na pořízení karet CCS GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o podílu na nákladech Defend Lock Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 GE Money Auto, s.r.o. GE Money Multiservis, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologiíí GE Money Auto, s.r.o. GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. GE Money Brokers, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Bottova 7, 811 09 Bratislava informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. Inkasní a exekuční servis s.r.o. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4 informačních technologií GE Money Auto, s.r.o. GE Money, a.s. Smlouva o poskytování služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Bottova 7, 811 09 Bratislava informačních technologií Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny pohledávky GE Money Auto, s.r.o. GE Capital Woodchester Ltd.; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Trading as GE Money Ireland; v souvislosti s AS 400 31-36 Golden Lane; Ireland Dublin 8; UK; GE Money Auto, s.r.o. GE Money Servicing Limited, Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Malvern House, Croxley Business Prak, v souvislosti s AS 400 Watford Hertfordshire WD 18 8Y, UK GE Money Auto, s.r.o. GE Money EMEA 3rd Floor Le Pole House Service Agreement služby CEE Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Great Ship Street, Dublin 8, Ireland GE Money Auto, s.r.o. GE CAPITAL CORPORATION GLOBAL Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 CONSUMER FINANCE, 1600 Summer Street, v souvislosti s AS 400 Stamford, CT 06927, USA GE Money Auto, s.r.o. GE CAPITAL GLOBAL CONSUMER FINANCE; Smlouva o poskytování IT služeb Vyskočilova 1422/1a, 140 00 Praha 4 Capital House, 2 Off Bruntcliffe Way, v souvislosti s AS 400 Morley, Leeds, UK
12 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 (b) Výčet jiných právních úkonů V souvislosti se změnami v korporátní struktuře společností ze skupiny GE Money v České republice, uskutečněnými v průběhu účetního období, smlouvy uzavřené mezi Multiservisem a GE Money Auto, s.r.o. (dříve GE Money Auto, a.s.), jejichž předmětem byla podpora prodeje produktů financování nákupu vozidel, byly převedeny do GE Money Auto, s.r.o. (čímž došlo k jejich zániku). V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby, než je uvedeno výše. 3. JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby. 4. ZHODNOCENÍ Společnost prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma. V Praze 31. března 2011
Roční učetní závěrka 13 ROČNÍ UČETNÍ ZÁVĚRKA Obchodní firma: GE Money Auto, s.r.o. Sídlo: Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 Identifikační číslo: 60112743 Okamžik sestavení účetní závěrky: 31. prosince 2010
14 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 AKTIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2010 (v tis. Kč) Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min. účetní období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63) 001 11 964 650-4 093 655 7 870 995 2 886 516 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23) 003 2 909 713-1 845 431 1 064 282 1 742 485 B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 75 046-51 813 23 233 30 236 B.I.1. Zřizovací výdaje 005 47-47 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 3. Software 007 64 790-46 163 18 627 24 257 4. Ocenitelná práva 008 5. Goodwill 009 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 8 161-5 603 2 558 3 611 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 2 048 2 048 2 368 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 2 834 667-1 793 618 1 041 049 1 712 249 B.II.1. Pozemky 014 2. Stavby 015 81-81 65 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 2 702 743-1 782 556 920 187 1 712 184 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 77 77 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 022 131 766-10 981 120 785 B.III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) 023 B.III.1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 4. Půjčky a úvěry ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 5. Jiný dlouhodobý finanční majetek 028 6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 029 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 030 pokračování na další straně
Roční učetní závěrka 15 Označ. A K T I V A řád. Běžné účetní období Min. účetní období Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 C. Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58) 031 9 049 897-2 248 224 6 801 673 1 134 924 C.I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032 9 157 9 157 524 C.I.1. Materiál 033 652 652 524 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 3. Výrobky 035 4. Zvířata 036 5. Zboží 037 8 505 8 505 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C.II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 4 109 690-150 653 3 959 037 C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 3 916 971-150 653 3 766 318 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 041 3. Pohledávky podstatný vliv 042 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 043 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 6. Dohadné účty aktivní 045 7. Jiné pohledávky 046 8. Odložená daňová pohledávka 047 192 719 192 719 C.III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 4 851 791-2 097 571 2 754 220 300 710 C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 4 673 393-2 097 571 2 575 822 179 010 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 050 3. Pohledávky podstatný vliv 051 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 052 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 6. Stát daňové pohledávky 054 3 494 3 494 46 267 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 14 809 14 809 3 961 8. Dohadné účty aktivní 056 160 095 160 095 71 472 9. Jiné pohledávky 057 C.IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) 058 79 259 79 259 833 690 C.IV.1. Peníze 059 9 322 9 322 4 268 2. Účty v bankách 060 69 937 69 937 829 422 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 062 D.I. Časové rozlišení (ř. 64+65+66) 063 5 040 5 040 9 107 D.I.1. Náklady příštích období 064 1 483 1 483 1 669 2. Komplexní náklady příštích období 065 3. Příjmy příštích období 066 3 557 3 557 7 438
16 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 PASIVA (nekonsolidovaná) Rozvaha k 31. prosinci 2010 (v tis. Kč) Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118) 067 7 870 995 2 886 516 A. Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84) 068 6 576 018 2 231 636 PASIVA CELKEM (ř.68+86+119) 067 7 870 995 2 886 516 A. Vlastní kapitál (ř.69+73+79+82+85) 068 6 576 018 2 231 636 A.I. Základní kapitál (ř.70+71+72) 069 4 427 829 10 000 A.I.1. Základní kapitál 070 4 427 829 10 000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3. Změny základního kapitálu 072 A.II. Kapitálové fondy (ř.74 až 78) 073 700 000 700 000 A.II.1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 700 000 700 000 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 077 5. Rozdíl z přeměn společností 078 A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř.80+81) 079 11 062 11 062 A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 080 11 062 11 062 2. Statutární a ostatní fondy 081 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř.83+84) 082 1 510 574 1 393 278 A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let 083 1 510 574 1 393 278 2. Neuhrazená ztráta minulých let 084 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) 085-73 447 117 296 B. Cizí zdroje (ř.87+92+103+115) 086 1 284 798 464 516 B.I. Rezervy (ř.88 až 91) 087 22 644 18 966 B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 088 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 089 3. Rezerva na daň z příjmů 090 15 163 4. Ostatní rezervy 091 7 481 18 966 B.II. Dlouhodobé závazky (ř.93 až 102) 092 262 126 318 845 B.II.1. Závazky z obchodních vztahů 093 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 094 3. Závazky - podstatný vliv 095 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 096 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 097 262 126 299 860 6. Vydané dluhopisy 098 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 099 8. Dohadné účty pasivní 100 9. Jiné závazky 101 10. Odložený daňový závazek 102 18 985 pokračování na další straně
Roční učetní závěrka 17 Označ. P A S I V A řád. Běžné období Minulé období a b c 5 6 Označ. P A S I V A řád. Běžné období Běžné období a b c 5 5 B.III. Krátkodobé závazky (ř.104 až 114) 103 1 000 028 126 543 B.III.1. Závazky z obchodních vztahů 104 234 688 85 938 2. Závazky - ovládající a řídící osoba 105 498 343 3. Závazky - podstatný vliv 106 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 107 5. Závazky k zaměstnancům 108 7 167 8 158 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 109 3 948 1 783 7. Stát - daňové závazky a dotace 110 8. Krátkodobé přijaté zálohy 111 28 731 7 359 9. Vydané dluhopisy 112 10. Dohadné účty pasivní 113 218 632 23 305 11. Jiné závazky 114 8 519 B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř.116+117+118) 115 B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé 116 2. Krátkodobé bankovní úvěry 117 3. Krátkodobé finanční výpomoci 118 C.I. Časové rozlišení (ř.120+121) 119 10 179 190 526 C.I.1. Výdaje příštích období 120 2. Výnosy příštích období 121 10 179 190 526
18 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 Výkaz zisku a ztráty druhové členění (nekonsolidovaný) k 31. prosinci 2010 (v tis. Kč) Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 33 365 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 29 593 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03 3 772 II. Výkony (ř. 05+06+07) 04 1 611 878 1 760 736 II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 1 611 878 1 760 736 II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti 06 II.3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 293 817 147 117 B.1. Spotřeba materiálu a energie 09 22 995 14 892 B.2. Služby 10 270 822 132 225 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11 1 321 833 1 613 619 C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12 128 029 154 835 C.1. Mzdové náklady 13 98 313 132 459 C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 27 232 20 209 C.4. Sociální náklady 16 2 484 2 167 D. Daně a poplatky 17 605 2 169 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 804 021 1 271 058 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) 19 75 167 118 464 III.1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 75 167 118 464 III.2 Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22 81 430 148 367 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 81 430 148 367 F.2. Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období 25 466 091-20 834 IV. Ostatní provozní výnosy 26 96 882 146 649 H. Ostatní provozní náklady 27 108 209 142 148 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 30-94 502 180 989 (ř. 11-12-17-18+19-22-25+26-27+28-29) pokračování na další straně
Roční učetní závěrka 19 Označ. TEXT číslo Skutečnost v účet. obd. řádku běžném minulém a b c 1 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34+35+36) 33 VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII.2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 1 056 26 431 N. Nákladové úroky 43 8 318 18 030 XI. Ostatní finanční výnosy 44 1 612 1 688 O. Ostatní finanční náklady 45 34 287 19 636 XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48-39 937-9 547 (ř. 31-32+33+37-38+39-40-41+42-43+44-45+46-47) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř. 50+51) 49-60 992 54 146 Q.1. splatná 50 45 688 7 753 Q.2. odložená 51-106 680 46 393 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost 52-73 447 117 296 (ř. 30+48-49) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) 58 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) 60-73 447 117 296 (ř. 52+58-59) **** Výsledek hospodaření před zdaněním 61-134 439 171 442 (ř. 30+48+53-54)
20 GE Money Auto Výroční zpráva 2010
Příloha roční účetní závěrky 21 PŘÍLOHA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Rok končící 31. prosince 2010
22 GE Money Auto Výroční zpráva 2010 1. CHARAKTERISTIKA A HLAVNÍ AKTIVITY Založení a charakteristika společnosti Společnost byla založena 1. dubna 1994 jako IMP Leas, a.s. Dne 1. října 1999 byla společnost přejmenována na GE Capital Leasing, a.s. Dne 17. ledna 2005 byla společnost přejmenována na GE Money Auto a.s. a dne 8. března 2006 byl název společnosti upraven na GE Money Auto, a.s. Dne 28. července 2010 společnost změnila právní formu na společnost s ručením omezeným. Tato změna proběhla na základě Projektu změny právní formy společnosti ze dne 21. 6. 2010. Tento projekt je součástí notářského zápisu NZ 439/2010 ze dne 26. 7. 2010. Název společnosti od 28. 7. 2010 je GE Money Auto, s.r.o. (dále společnost ). Hlavním předmětem činnosti je finanční leasing automobilů a poskytování úvěrů na pořízení automobilů. Vlastníci společnosti 15. 12. 2004 byla veškerá akcionářská práva společnosti odkoupena společností GE Money Multiservis, a.s. od společnosti GE Capital International Holdings Corporation (dále GECIHC), která akcie odkoupila dne 1. června 1997 od společnosti IMP Leas, a.s. Před odkoupením akcií společností GECIHC byla společnost vlastněna třemi osobami. Původními majiteli společnosti byli Ing. Vít Volhejn (48,5%), Ing. Aleš Vrátný (34,7%) a Luboš Berkovec (16,8%). V roce 2010 došlo ke změně vlastníka společnosti, kdy společnost GE Money Multiservis, a.s. převedla celý svůj obchodní podíl na společnost GE Money Bank, a.s. Subjekty GE Money v České republice prošly v roce 2010 níže uvedenou právní restrukturalizací: společnost GE Money Auto, a.s. (GEMA) změnila právní formu z akciové společnosti na společnost s ručením omezeným, společnost GE Money Multiservis, a.s. (GEMM) byla rozdělena na tři části, první část, která představovala podnikání v oblasti financování nákupu automobilů (portfolio půjček v zůstatkové hodnotě 4,3 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GEMA a GE Money Multiservis, a.s. jako jediný vlastník následně převedl svůj majetkový podíl ve společnosti GEMA na GE Money Bank, a.s. (GEMB), druhá část, která představovala podnikání v oblasti kreditních karet a spotřebitelských úvěrů (pohledávky za klienty v zůstatkové hodnotě 5,9 miliardy Kč), byla vložena do společnosti GE Money, s.r.o., nově pořízené dceřiné společnosti GEMB, majetkové podíly ve společnostech Inkasní a exekuční servis s.r.o. a AgroConsult Bohemia s.r.o., byly převedeny na GEMB, poté se společnost GE Money, s.r.o. sloučila 30. září 2010 s GEMB (rozhodné datum fúze bylo 1. ledna 2010) a přestala existovat. zbývající část GEMM, která zahrnovala peněžní prostředky a vlastní kapitál, je k 31. 12. 2010 mimo skupinu GE Money Česká republika Sídlo společnosti Identifikační číslo GE Money Auto, s.r.o. 60112743 Vyskočilova 1422/1a Praha 4 Česká republika Jednatelé společnosti k 31. 12. 2010 Ing. Jan Hrubý od 20. března 2007 (zapsáno 28. července 2010) Milan Beutl od 22. března 2007 (zapsáno 28. července 2010) Markéta Chrudimská od 6. prosince 2010 (zapsáno 3. února 2011) Způsob jednání za společnost: Jménem společnosti jednají vždy alespoň dva jednatelé společně. Organizační struktura Společnost je rozdělena do úseků obchodu a marketingu, provozního, úseku informačních systémů, personálního a ekonomického. 2. ZÁSADNÍ ÚČETNÍ POSTUPY POUŽÍVANÉ SPOLEČNOSTÍ a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč je účtován do nákladů v účetním období, ve kterém byl zařazen do používání a dále evidován v operativní evidenci. Počítače jsou považovány dle interní směrnice za dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu na výši pořizovací ceny. b) Odpisování dlouhodobého majetku Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován na základě ekonomické životnosti. V následující tabulce jsou uvedeny metody a doby odpisování podle skupin majetku:
Příloha roční účetní závěrky 23 Majetek Metoda Doba odpisování Budovy vlastní Lineární 40 let Dlouhodobý hmotný majetek leasing Lineární na základě leasingové smlouvy Dlouhodobý hmotný majetek vlastní Lineární motorová vozidla 4 roky PC 3 roky tiskárny, kancelářská technika 5 let Software Lineární 5 let Oceňovací rozdíl Lineární 4 roky Technická zhodnocení na pronajatém majetku jsou odpisována lineární metodou po dobu trvání nájemní smlouvy, nebo po dobu odhadované životnosti, a to vždy po tu, která je kratší. c) Zásoby Nakoupené zásoby jsou účtovány v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vlastní náklady na dopravu. Zásoby jsou oceňovány metodou FIFO. d) Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou tvořeny přijatými zálohami od nájemců vozidel a jsou časově rozlišovány po dobu trvání leasingové smlouvy. e) Pronajatý majetek Majetek, který je pronajatý klientům, společnost aktivuje a odpisuje po dobu trvání leasingové smlouvy. Výnosy z leasingu jsou účtovány lineárně po dobu trvání leasingové smlouvy. Zálohy přijaté společností od klientů jsou účtovány na účet dlouhodobých přijatých závazků, popřípadě výnosů příštích období a jsou po dobu trvání leasingové smlouvy účtovány do výnosů. f) Opravné položky a rezervy Opravné položky tvoří společnost netto způsobem, tj. do nákladů se vždy účtuje částka ve výši rozdílu stavu opravných položek a rezerv na počátku a konci účetního období. Rizikový majetek Společnost vytváří opravné položky k leasingovému rizikovému majetku, u kterého není možnost zajistit jeho okamžité navrácení nebo včasné splacení dlužných pohledávek. Opravná položka k rizikovému majetku je tvořena ve výši 100 % zůstatkové ceny. Zabavený leasingový majetek Společnost vytváří opravné položky k zabavenému leasingovému majetku, jejichž výše je odvozována z průměrných ztrát z prodeje zabaveného majetku vykázaných v minulých letech. Pohledávky Společnost využívá ke klasifikaci pohledávek členění vycházející s postupů používaných mateřskou společností. Toto členění je následující: Pohledávky bez selhání dlužníka Pohledávky bez selhání dlužníka společnost zařazuje do těchto podkategorií: a) Standardní pohledávky Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž úplném splacení není důvod pochybovat. Společnost do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny a příslušenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti déle než 30 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních dvou letech z důvodu zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována a společnost má dostatek informací o finanční situaci dlužníka. b) Sledované pohledávky Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka pravděpodobné. Společnost do této kategorie zařazuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 90 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních šesti měsících z důvodu zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována. Dále jsou do této kategorie zařazeny pohledávky splňující alespoň jednu z následujících podmínek: dlužníkovi byl proveden odklad splátek spotřebitelského úvěru před více než 12 měsíci a méně než 30 měsíci. Pohledávky se selháním dlužníka Pohledávky se selháním dlužníka se považují za ohrožené pohledávky. Společnost je zařazuje do těchto podkategorií: a) Nestandardní pohledávky Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vysoce pravděpodobné. Společnost do této kategorie zahrnuje pohledávky, kde splátky jistiny nebo příslušenství jsou hra-