Obsah: I. OBECNÉ INFORMACE... 2 1. POPIS ÚČETNÍ JEDNOTKY... 2 2. ZAMĚSTNANCI A OSOBNÍ NÁKLADY... 2 3. POSKYTNUTÉ PŮJČKY, ZÁRUKY ČI JINÁ PLNĚNÍ... 2 II. ÚČETNÍ POSTUPY... 3 III. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKU A ZTRÁT... 5 1. DROBNÝ DLOUHODOBÝ MAJETEK... 5 2. ZÁSOBY... 5 3. POHLEDÁVKY... 5 4. ZÁVAZKY... 5 5. POTENCIONÁLNÍ ZÁVAZKY... 5 6. VÝNOSY Z HLAVNÍ A HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI... 6 7. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V ČLENĚNÍ PODLE HLAVNÍ A HOSPODÁŘSKÉ ČINNOSTI... 6 8. ROZPIS PŘIJATÝCH DOTACÍ... 6
PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY sestavená k 31. 12. 2007 ve společnosti Ulice agentura terénní sociální práce, o. s. I. Obecné informace 1. Popis účetní jednotky Název: Ulice agentura terénní sociální práce, o. s. Sídlo: Úslavská 31, Plzeň 326 00 IČO: 26 59 63 85 Právní forma: Občanské sdružení Účetní období: 1.leden až 31. prosinec 2007 Předmět činnosti: Terénní sociální práce (streetwork). Zakladatelé: Mgr. Petr Matoušek 2. Zaměstnanci a osobní náklady Výše osobních nákladů r. 2007 z toho řídící pracovníci r. 2006 z toho řídící pracovníci Průměrný počet zaměstnanců 6 1 6 1 Mzdové náklady 1 066 627 95 933 970 718 102 716 Náklady na sociální zabezpečení 373 354 33 578 339 783 35 951 Sociální náklady 4 482 403 4 656 463 Pozn.: Za řídícího pracovníka je považován jednatel společnosti: Mgr. Petr Matoušek, který v roce 2006 je zaměstnán na poloviční úvazek. 3. Poskytnuté půjčky, záruky či jiná plnění Nevyskytují se.
II. Účetní postupy a) Účetní metody a obecné zásady Účetnictví je vedeno na základě právních předpisů platných na území České republiky. Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a podle vyhlášky 504/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/91 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, u kterých hlavním předmětem činnosti není podnikání, pokud účtují v soustavě podvojného účetnictví. b) Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu a další náklady s pořízením související. Za drobný dlouhodobý nehmotný majetek se považuje majetek s pořizovací cenou nad 7.000,- a s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se účtuje jako náklad v okamžiku pořízení. c) Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje pořizovací cenou,. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Za drobný dlouhodobý hmotný majetek se považuje majetek s pořizovací cenou nad 3.000,- a dobou použitelnosti delší než jeden rok. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se účtuje jako náklad v okamžiku pořízení. Náklady na opravy a údržbu drobného hmotného dlouhodobého majetku se účtují přímo do nákladů. d) Dlouhodobý finanční majetek e) Zásoby materiálu a zboží Nakupované zásoby jsou oceněny skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody FIFO. Pořizovací cena zahrnuje náklady související s pořízením, zejména přepravné, DPH a poštovné.
f) Pohledávky Pohledávky jsou vykazovány v nominální hodnotě. g) Přijaté úvěry Nevyskytují se. h) Přepočet údajů v cizích měnách i) Finanční pronájem s následnou koupí najatého hmotného majetku j) Dotace Dotacemi se rozumějí dotace ze státního rozpočtu, z rozpočtů územně samosprávných celků, státních fondů, z grantů přidělených podle zvláštního zákona, z rozpočtu cizího státu, z grantů Evropské unie či dle obdobných programů, a účtují se ve prospěch výnosů (ve věcné a časové souvislosti). k) Výzkum a vývoj l) Změny účetních postupů V průběhu účetního roku 2007 nedošlo v účetní jednotce k žádné změně metody účtování. m) Události po rozvahovém dni Nenastaly.
III. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát 1. Drobný dlouhodobý majetek Přírůstky a úbytky drobného dlouhodobého nehmotného i hmotného majetku v běžném účetním období Název Pořizovací cena Notebook 27 097,- Monitor na PC 5 573,- Office 2007 7 150,- 2. Zásoby Účetní jednotka nevykazuje k rozvahovému dni žádné zůstatky zásob. Sdružení účtuje způsobem B, tzn. v okamžiku nakoupení dochází k okamžité spotřebě zásob. 3. Pohledávky K rozvahovému dni nemá účetní jednotka žádné pohledávky. 4. Závazky Závazky vůči zaměstnancům ve výši 78,50 Kč Závazky vůči dodavatelům ve výši 16 565,71,- Kč. Závazky z titulu úrazového pojištění ve výši 1 118,- Kč. Závazky vůči dodavatelům a z titulu úrazového pojištění jsou hrazeny v lednu 2008 z poskytnutých dotací na rok 2007. 5. Potencionální závazky Společnost nemá v žádné podobě významné budoucí závazky související s vykazovaným obdobím ani soudní spory, jejichž výsledky by výrazně nepříznivě ovlivnily finanční pozici sdružení.
6. Výnosy z hlavní a hospodářské činnosti Druh činnosti r. 2007 r. 2006 Hospodářská činnost 12 000,- 2 400,- Úroky 373,35 406,23 Ostatní výnosy odpis závazků 541,02 0,- Přijaté provozní dotace 2 235 555,53 2 026 300,- Celkem 2 248 469,90 2 029 106,23 7. Výsledek hospodaření v členění podle hlavní a hospodářské činnosti Účetní jednotka vykázala za účetní období roku 2007 účetní zisk z vedlejší hospodářské činnosti ve výši 12 313,37 Kč.. Výnosy 12 000,- Kč získala prostřednictvím poskytnuté přednáškové činnosti, výnosy z BÚ 373,35 Kč a 541,02 jako ostatní výnosy z titulu odepsaných závazků minulých let. Náklady ve výši 600,- Kč použila na zaplacení silniční daně. V rámci hlavní činnosti byla vykázána ztráta ve výši 4 744,72 Kč, která byla hrazena z vlastních zdrojů tzn. ze zisku z vedlejší hospodářské činnosti. Celkově při započtení zisku z vedlejší hospodářské činnosti a ztráty z hlavní činnosti dosáhlo sdružení Ulice zisk ve výši 7 569,65 Kč. 8. Rozpis přijatých dotací Poskytovatel dotace Investiční dotace Neinvestiční dotace Dotace ze státního rozpočtu 0,00 893 200,00 Dotace z rozpočtů územně samosprávných celků 0,00 1 342 355,53 Celkem 0,00 2 235 555,53 V roce 2007 nebyla poskytnuta žádná investiční dotace. Veškeré dotace byly použity na provozní činnost.
přílohy k Příloze k účetní závěrce: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Datum: 28. března 2008 Schválil výkonný ředitel: Mgr. Martin Parula Statutární orgán - jednatel: Mgr. Petr Matoušek