annual report 2011 výroční zpráva RegioJet
SA GROUP Ing. Radim Jančura 100 % 100 % 100 % ORBIX, s. r. o. STUDENT AGENCY, s. r. o. DPL real, s. r. o. 100 % 100 % RegioJet a. s. v ČR RegioJet a. s. v SR 20 % 80 % 80 % 20 % STUDENT AGENCY, s. r. o. Slovensko Slovensko ORBIX, s. r. o.
Vážení partneři, pokračujeme v cestě za úspěchem a oceněními. V roce 2011 jsme opět upevnili náskok před konkurencí. Obrat skupiny STUDENT AGENCY poprvé překročil 5 miliard a podobně jako jsme v roce 2010 vstoupili nově do segmentu prodeje dovolených a zájezdů se značkou dovolena.cz, začali jsme 26. září provozovat pod značkou RegioJet nejkomfortnější dálkové vlaky v České republice. Obrat celé skupiny za rok 2011 činil rekordních 5,5 miliard Kč (5 miliard přímé tržby z prodeje služeb spojených s dopravou a cestováním). Skupina STUDENT AGENCY si udržuje pozici největšího prodejce letenek na českém trhu a jednoho ze dvou největších na trhu slovenském. Díky uživatelsky příjemnému online rezervačnímu systému získáváme každý rok tisíce nových zákazníků. Neustále rozšiřujeme naše luxusní domácí i zahraniční autobusové linky a patříme mezi největší dopravce v České republice i na Slovensku. Od 26. září 2011 měníme trh železniční dopravy v České republice, kde se vlaky IC RegioJet spojující Ostravsko s Prahou staly synonymem nové kvality služeb na kolejích. Náš vlakový úspěch jsme rozšířili už také na Slovensko a od března 2012 jezdí naše regionální vlaky na trase Bratislava Dunajská Streda Komárno, kde denně přilákaly tisíce nových zákazníků. Dear Partners, We continue on our path to success and awards. In 2011, we strengthened our lead over competitors again. The turnover of the STUDENT AGENCY group exceeded CZK 5 billion for the first time and similarly as we entered newly the holiday and tour sale segment with the dovolena.cz brand in 2010, we started to operate the most comfortable long distance trains under the RegioJet brand in the Czech republic on September 26. The 2011 turnover of the whole group amounted to record CZK 5.5 billion (5 billion from the direct sales of services related to transport and travelling). The STUDENT AGENCY group keep its position of the largest flight ticket seller in the Czech market and one of the two largest sellers in the Slovak market. Thanks to our user-friendly online booking system we win thousands of new customers every year. We continue to extend our luxury bus lines, both domestic and international, and rank among the largest providers of transport services in the Czech Republic and Slovakia. Since 26 September 2011 we have been changing the rail transportation market in the Czech Republic, where the IC RegioJet trains, connecting the Ostrava region with Prague, have become a synonym to the new quality of services on rail tracks. We have extended our success also to include Slovakia and since March 2012 our regional trains Radim Jančura majitel skupiny STUDENT AGENCY/ Owner of the STUDENT AGENCY Group jancura@studentagency.cz have been running on the Bratislava Dunajská Streda Komárno route, where they attract thousands of new customers every day.
společnosti spojené se jménem Radima Jančury a jejich historie STUDENT AGENCY působí v České republice a na Slovensku od roku 1993. Společnost založil Radim Jančura, který je dosud jediným vlastníkem celé skupiny. Neobvyklé jméno STUDENT AGENCY vzniklo v době, kdy Radim Jančura studoval technickou univerzitu (VUT Brno, 1990 1994); služby společnosti měly být původně určeny primárně studentům. Nejprve šlo o agenturu zprostředkující au pair pobyty, postupně se podle zájmu klientů přidaly další služby. Nyní si mohou děti, mládež, dospělí i profesionálové vybírat z nabídky studia deseti jazyků ve více než třiceti zemích. Populární jsou také pracovní programy určené především mladým lidem. V roce 2002 byla založena sesterská společnost ORBIX, která se zaměřuje na fi remní klientelu. Skupina STUDENT AGENCY se stala jedničkou v prodeji letenek a nejoblíbenějším autobusovým dopravcem na trhu. V roce 2009 jsme získali licenci k provozování železniční dopravy v České republice a naše dceřiná společnost RegioJet vstoupila v roce 2011 na trh pravidelné dálkové železniční dopravy v České republice a na Slovensku. V roce 2010 jsme také vstoupili na trh se zájezdy a dovolenými. Unikátní webové řešení online prodeje zájezdů přes web www.dovolena.cz přináší lidem v České republice možnost vybírat z nejširší nabídky za bezkonkurenčně nejnižší ceny na trhu. Každý den těží naši klienti z dlouhodobých zkušeností a využívají naší nabídky kvalitních a profesionálních služeb. Těší nás vědomí, že se na nás mohou naši klienti i obchodní partneři spolehnout.
companies Connected with the Name of Radim Jančura and Their History STUDENT AGENCY has been operating in the Czech Republic and Slovakia since 1993. The company was founded by Radim Jančura, who still remains the sole owner of the whole group. The rather unusual name STUDENT AGENCY was created while he was studying at the University of Technology in Brno (1990 1994), the services of the company were aimed primarily at students. The company originally started as an au pair agency, and gradually other services have been added to meet customers needs. Children, young people, adults as well as professionals can now choose from language stays offering the study of 10 languages in over 30 countries. Work experience programmes abroad, primarily for young people, have also become popular. STUDENT AGENCY Group became number one in fl ight tickets sales, and the most popular coach transport provider on the market. In 2009, we obtained a license to operate rail transport in the Czech Republic and RegioJet, our subsidiary, entered the regular long-distance rail transport market in the Czech Republic and the Slovak Republic in the year 2011. In 2010 we also entered the package holidays market. Our unique web solution of online sales of package holidays via the website www.dovolena.cz brings the people in the Czech Republic a new opportunity to choose from the widest range of package holidays for by far the lowest prices on the market. Every day our customers benefi t from our long experience and take advantage of the high-quality professional services we offer. We are happy to know that both our clients and business partners can rely on us. In 2002 the sister company ORBIX, which focuses on corporate clients, was established.
konsolidovaný obrat prodeje produktů ve skupině STUDENT AGENCY v letech 2010 2011/consolidated turnover of the sales of products in the group STUDENT AGENCY in 2010 2011 Fakta skupiny: 11 poboček ve všech významných městech České republiky a 3 pobočky na Slovensku jsou řízeny z centrály v Brně celkem více než 1100 zaměstnanců konsolidovaný obrat zde je uveden obrat prodaných produktů jak vlastních (provoz autobusů), tak nakoupených (letenky, jazykové pobyty, zájezdy...) Data on the group: 11 branches in all important towns of the Czech Republic and 3 branches in Slovakia are controlled from the central offi ce in Brno More than 1100 employees in total Consolidated turnover the turnover of products sold, both own (bus operation) and purchased (air tickets, language stays, tours, trips ), is given here. Obraty skupiny/ Group Turnovers 2009 2010 2011 STUDENT AGENCY, s. r. o. 3 247 375 3 162 309 4 272 045 ORBIX, s. r. o. 672 933 785 171 803 061 RegioJet v ČR/RegioJet in CR 0 492 318 885 ostatní/others 244 108 306 744 360 252 4 164 416 4 254 716 5 754 243 v tisících Kč/CZK'000
kontakty/ contacts RegioJet a. s. náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic tel.: +420 542 424 242 www.regiojet.cz info@regiojet.cz Pobočky/Branch offices RegioJet: Praha, Ostrava, Havířov, Olomouc, Pardubice STUDENT AGENCY, s. r. o. Centrála/Central offi ce Dům pánů z Lipé, náměstí Svobody 17, Brno 602 00, Czech Republic tel.: +420 542 424 242 fax: +420 542 424 240 infolinka/toll free: 800 100 300 info@studentagency.cz www.studentagency.cz Pobočky/Branch offices: Brno, Praha, Liberec, Plzeň, Karlovy Vary, České Budějovice, Hradec Králové, Olomouc, Ostrava, Zlín, Bratislava, Košice, Banská Bystrica Orbix, s. r. o. Ječná 37, 120 00 Praha tel.: +420 221 592 159 fax: +420 221 592 155 info@orbix.cz www.orbix.cz
Účetní závěrka za rok končící 31. prosince 2011 Název společnosti: RegioJet a.s. Sídlo společnosti: Brno, nám. Svobody 86/17, PSČ 602 00 IČ: 283 33 187 Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: akciová společnost provozování dráhy a drážní doprava Okamžik sestavení účetní závěrky: 27. červen 2012 Podpisový záznam statutárního orgánu: Ing. Radim Jančura člen představenstva Ing. Jiří Schmidt člen představenstva Osoba odpovědná za sestavení účetní závěrky: Ing. Lenka Holoubková fi nanč ní ře di telka
Financial Statements for the Year Ended 31 December 2011 Company name: RegioJet a.s. Registered offi ce: Brno, nám. Svobody 86/17, PSČ 602 00 Reg. no.: 283 33 187 Legal status of the accounting entity: Line of business: Joint stock company Railway operation and railway transport Time of making up: 27 June 2012 Record of signature of the authorized representatives: Ing. Radim Jančura Member of the Board of Directors Ing. Jiří Schmidt Member of the Board of Directors Person responsible for drawing the fi nancial statements: Ing. Lenka Holoubková Finance Director
Přehled o změnách vlastního kapitálu (v tisících Kč) Základní kapitál Rezervní fondy Ostatní fondy Kumulované zisky/ztráty Celkem Rok končící 31. prosince 2010 Stav k 1. lednu 2010 2 000 0 0-812 1 188 Doplnění ostatních fondů 0 Čerpání ostatních fondů 0 Čistý zisk za období -4 441-4 441 Stav k 31. prosinci 2010 2 000 0 0-5 253-3 253 Rok končící 31. prosince 2011 Stav k 1. lednu 2011 2 000 0 0-5 253-3 253 Doplnění ostatních fondů 185 534 185 534 Čerpání ostatních fondů 0 Čistý zisk za období -59 614-59 614 Stav k 31. prosinci 2011 187 534 0 0-64 867-122 667
List of Changes in the Equity Capital (CZK'000) Registered Capital Reserve Funds Other Funds Other Funds Total Year ended 31 December 2010 Balance as of 1 January 2010 2 000 0 0-812 1 188 Replenishment of the other funds 0 Drawing the other funds 0 Net profi t for the period -4 441-4 441 Balance as of 31 December 2010 2 000 0 0-5 253-3 253 Year ended 31 December 2011 Balance as of 1 January 2011 2 000 0 0-5 253-3 253 Replenishment of the other funds 185 534 185 534 Drawing the other funds 0 Net profi t for the period -59 614-59 614 Balance as of 31 December 2011 187 534 0 0-64 867-122 667
Příloha k účetní závěrce za rok končící 31. prosince 2011 Popis společnosti Společnost RegioJet a.s. (dále jen Společnost ) vznikla 20. března 2009. Společnost je vedena v obchodním rejstříku u Krajského soudu v Brně v oddílu B, vložce číslo 5816. Sídlo společnosti je v Brně na náměstí Svobody 86/17. Rozhodujícím předmětem činnosti je provozování dráhy a drážní dopravy. Dalším předmětem podnikání je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. IČ: 283 33 187 Společnost má základní kapitál ve výši 187 534 tis. Kč Členové statutárního orgánu předseda představenstva člen představenstva Radim Jančura Jiří Schmidt Dozorčí rada: předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady Martina Blahová Lenka Holoubková Petr Pšenička Společníci a jejich podíl na základním kapitálu podíl 100 % STUDENT AGENCY, s.r.o., IČ: 253 17 075
Notes to the Financial Statements for the Year Ended 31 December 2011 Description of the Company The company RegioJet a.s. (hereinafter referred to as the Company ) was created on 20 March 2009. The Company is recorded in the Commercial Register with the Regional Court in Brno, Section B, Rider 5816. The registered offi ce of the company is in Brno, náměstí Svobody 86/17. The core line of business is railway and railway transport operation. Another line of business is manufacture, sale and services not listed in Annexes 1 to 3 to the Trade Act. Reg. no.: 283 33 187 The Company has the registered capital in an amount of CZK 187,534 thousand. Members of the Statutory Body Chairman of the Board of Directors Member of the Board of Directors Radim Jančura Jiří Schmidt Supervisory Board: Chairman of the Supervisory Board Member of the Supervisory Board Member of the Supervisory Board Martina Blahová Lenka Holoubková Petr Pšenička Members and Their Share in the Registered Capital 100% share STUDENT AGENCY, s.r.o., Reg. no.: 253 17 075
Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách, způsobech oceňování a odpisování Základní zásady vedení účetnictví Roční účetní závěrka společnosti k 31. prosinci 2011 je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisíci korunách českých (Kč), pokud není uvedeno jinak. a) Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 5 tisíc Kč za jednu položku. Nehmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 5 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Odepisování nehmotného majetku v pořizovací ceně nad 5 tisíc Kč za jednu položku je uvedeno níže. Firma v roce 2011 pořídila software. RegioJet a.s. - ČR Nehmotná aktiva (v tisících Kč) Zřizovací výdaje Software Jiný dlouhodobý Poskytnuté zálohy Nedokončený majetek Celkem Účetní hodnota 0 0 0 0 0 0 2010 Rok končící 31. prosince 2010 Počáteční účetní hodnota (netto) 0 0 0 0 0 0 Přírůstky 82 82 Vyřazení 0 0 Vyřazení oprávky 0 0 Zůstatková cena 0 0
Information on the Used Accounting Methods, General Accounting Principles, and Methods of Valuation and Depreciation Basic Principles of Keeping Accounts The Company s annual fi nancial statements as of 31 December 2011 are made up in accordance with accounting standards applicable in the Czech Republic. The accounting respects the general accounting principles, especially the principle of the valuation of assets using historical costs, the principle of accounting in relation to the subject and time, the principle of precaution, and the assumption concerning the accounting unit s capability of continuing with its activities. The data in these fi nancial statements are expressed in thousand Czech crowns (CZK) unless otherwise stated. a) Long-Term Intangible Assets A long-term intangible asset is to be understood an asset the usable life of which is longer than one year and the valuation of which is over CZK 5 thousand per one item. An intangible asset the acquisition price of which does not exceed CZK 5 thousand per one item is entered into costs when acquired. The depreciation of an intangible asset at the acquisition price over CZK 5 thousand per one item is given below. In 2011 the company acquired software. RegioJet a.s. - Czech Republic Intangible Assets (CZK'000) Start-up Costs Software Other long- Term Advances Provided Unfinished Assets Total Book value 0 0 0 0 0 0 2010 Year ended 31 December 2010 Initial book value (net) 0 0 0 0 0 0 Increases 82 82 Liquidation 0 0 Liquidation of accumulated depreciation 0 0 Residual cost 0 0
Odpisy 0 0 Odúčtování odpisů 0 0 Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 Konečná účetní hodnota 0 0 0 0 82 82 K 31. prosinci 2010 Pořizovací cena (náklady) 0 0 0 0 82 82 Oprávky 0 0 Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 Účetní hodnota 0 0 0 0 82 82 2011 Rok končící 31. prosince 2011 Počáteční účetní hodnota (netto) 0 0 0 0 82 82 Přírůstky 124 178 279 Vyřazení 0-146 -124 Vyřazení oprávky 0 0 0 Zůstatková cena 0 0 0 Odpisy -7 0-7 Kurzový přepočet 0 0 0 Konečná zůstatková hodnota 0 117 0 0 114 231 K 31. prosinci 2011 Pořizovací cena (náklady) 0 124 0 0 114 237 Oprávky 0-7 0 0 0-7 Zůstatková hodnota 0 117 0 0 114 231
Depreciations 0 0 Depreciation clearing 0 0 Conversion of currency (difference) 0 0 Final book value 0 0 0 0 82 82 As of 31 December 2010 Acquisition price (costs) 0 0 0 0 82 82 Accumulated depreciations 0 0 Conversion of currency (difference) 0 0 Book value 0 0 0 0 82 82 2011 Year ended 31 December 2011 Initial book value (net) 0 0 0 0 82 82 Increases 124 178 279 Liquidation 0-146 -124 Liquidation of accumulated depreciation 0 0 0 Residual cost 0 0 0 Depreciations -7 0-7 Conversion of currency 0 0 0 Final residual value 0 117 0 0 114 231 As of 31 December 2011 Acquisition price (costs) 0 124 0 0 114 237 Accumulated depreciations 0-7 0 0 0-7 Residual value 0 117 0 0 114 231
Odepisování Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineární metodou. Odpisy jsou stanoveny ve výši daňových odpisů pro nehmotný majetek. Účetní a daňové odpisy se sobě rovnají. Kategorie majetku Doba odpisu v letech Software 6 Zřizovací výdaje 5 b) Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 5 tisíc Kč za jednu položku. Hmotný majetek, jehož pořizovací cena nepřevyšuje 5 tisíc Kč za jednu položku, je účtován do nákladů při pořízení. Firma pořídila majetek pro zařízení nově vzniklých poboček sloužících k prodeji produktů. Pozemky, budovy a zařízení (v tisících Kč) Motorové dopravní prostředky Drobný majetek LEAS Prodejní stánky Stroje a přístroje a inventář Drobný majetek a inventář Stavby Pozemky Nedok. investice Poskytnuté zálohy Celkem Účetní hodnota 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Rok končící 31. prosince 2010 Počáteční účetní hodnota (netto) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Přírůstky 1 140 156 1 296 Vyřazení 0 0 0 Zůstatková cena 0 0 0 Korekce oprávek 0 0 0 Odpisy 0 0 0 Nedaňový odpis 0 0 0 Vyřazení oprávky 0 0 0 Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 0 Konečná zůstatková hodnota 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296
Depreciation A long-term intangible asset is depreciated using the straight line method. The depreciation is determined in an amount of tax depreciation for intangible assets. The book depreciation and the tax one are equal. Asset Category Depreciation Period in Years Software 6 Start-up costs 5 b) Long-Term Tangible Assets A long-term tangible asset is to be understood an asset the usable life of which is longer than one year and the valuation of which is higher than CZK 5 thousand per one item. A tangible asset the acquisition price of which does not exceed CZK 5 thousand per item is entered into costs when acquired. The company acquired assets for furnishing the newly established branches serving to sell products. Land, Buildings, Plants and Equipment (CZK'000) Motor Means of Transport Small Assets LEAS Open- Air Stands Machinery and Instruments and Articles of Inventory Small Assets and Articles of Inventory Structures Land Unfinished Investments Advances Provided Book value 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Year ended 31 December 2010 Initial book value (net) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Increases 1 140 156 1 296 Liquidation 0 0 0 Residual cost 0 0 0 Correction of depreciations 0 0 0 Depreciations 0 0 0 Non-tax depreciation 0 0 0 Liquidation of accumulated depreciatio 0 0 0 Conversion of currency (difference) 0 0 0 Final residual value 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Total
K 31. prosinci 2010 Pořizovací náklady 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Oprávky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Zůstatková hodnota 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Rok končící 31. prosince 2011 Počáteční účetní hodnota (netto) 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Přírůstky 4 892 514 0 0 213 123 2 792 221 322 Vyřazení 0 0 0 0-188 027 0-188 027 Zůstatková cena 0 0 0 0 0 0 0 Korekce oprávek 0 0 0 0 0 0 0 Odpisy -256-52 0 0 0 0-308 Nedaňový odpis 0 0 0 0 0 0 0 Vyřazení oprávky 0 0 0 0 0 0 0 Kurzový přepočet (rozdíl) 0 0 0 0 0 0 0 Konečná zůstatková hodnota 0 0 0 4 636 462 0 0 26 236 2 948 34 282 K 31. prosinci 2011 Pořizovací náklady 0 0 0 4 892 514 0 0 26 236 2 948 34 590 Oprávky 0 0 0-256 -52 0 0 0 0-308 Zůstatková hodnota 0 0 0 4 636 462 0 0 26 236 2 948 34 282 Odepisování Dlouhodobý hmotný majetek je odpisován lineární metodou. Odpisy jsou stanoveny ve výši daňových odpisů pro hmotný majetek. Je odepisováno podle nižších sazeb než maximálních možných stanovených v zákoně o dani z příjmů. Účetní a daňové odpisy se sobě rovnají.
As of 31 December 2010 Acquisition costs 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Accumulated depreciations 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Residual value 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Year Ended 31 December 2011 Initial book value (net) 0 0 0 0 0 0 0 1 140 156 1 296 Increases 4 892 514 0 0 213 123 2 792 221 322 Liquidation 0 0 0 0-188 027 0-188 027 Residual price 0 0 0 0 0 0 0 Accumulated depreciations correction 0 0 0 0 0 0 0 Depreciations -256-52 0 0 0 0-308 Non-tax depreciation 0 0 0 0 0 0 0 Liquidation of accumulated 0 0 0 0 0 0 0 depreciation Conversion of currency (difference) 0 0 0 0 0 0 0 Final residual value 0 0 0 4 636 462 0 0 26 236 2 948 34 282 As of 31 December 2011 Acquisition costs 0 0 0 4 892 514 0 0 26 236 2 948 34 590 Accumulated depreciations 0 0 0-256 -52 0 0 0 0-308 Residual value 0 0 0 4 636 462 0 0 26 236 2 948 34 282 Depreciation A long-term tangible asset is depreciated using the straight line method. The depreciation is determined in an amount of tax deduction for tangible assets. Deduction is made according to lower rates than the maximum possible ones prescribed by the Income Tax Act. The book depreciation and the tax depreciation are equal.
c) Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravnou položku. Pořizovací cena zahrnuje všechny náklady spojené s jejich pořízením včetně nákladů na dopravné, balné a clo. O zásobách je účtováno metodou B. Na zásoby nebyly v roce 2011 vytvářeny opravné položky. Zásoby 2011 2010 Materiál 1 126 0 Zboží 581 0 1 707 0 d) Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány nominální hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám. Pohledávky a zálohy (v tisících Kč) 2011 2010 Pohledávky z obchodního styku 37 265 1 401 Minus: Opravná položka k nedobytným a pochybným pohledávkám 0 0 Obchodní pohledávky čisté 37 265 1 401 Poskytnuté zálohy krátkodobé 20 157 0 Pohledávky k podnikům ve skupině 294 8 Stát daňové pohledávky 0 1 393 Dohadné účty aktivní 0 0 Ostatní pohledávky 316 0 20 767 1 401 - do lhůty splatnosti 37 069 0 - po lhůtě splatnosti do 30 dnů 55 0 - po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dnů 95 0 - po lhůtě splatnosti od 91 do 365 dnů 46 0 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 0 0 37 265 0
c) Stocks Purchased stocks are valuated using the acquisition price reduced by the adjusting entry. An acquisition price includes all costs arising from the acquisition thereof, including the transport costs, the packaging costs, and the customs duties. Method B is applied for inventory accounting. No adjusting entries were created for the inventory in 2011. Stocks 2011 2010 Material 1 126 0 Goods 581 0 1 707 0 d) Receivables On their creation, receivables are valued using the nominal value, subsequently reduced by the appropriate adjusting entries for doubtful and uncollectible amounts. Receivables and Advances (CZK'000) 2011 2010 Trade receivables 37 265 1 401 Minus: Adjusting entry for uncollectible and doubtful receivables 0 0 Trade receivables net 37 265 1 401 Advances provided short-term 20 157 0 Receivables companies within the group 294 8 State tax receivables 0 1 393 Estimated receivables 0 0 Other receivables 316 0 20 767 1 401 - within maturity date 37 069 0 - after maturity date within 30 days 55 0 - after maturity date from 31 to 90 days 95 0 - after maturity date from 91 to 365 days 46 0 - after maturity date 365 days and more 0 0 37 265 0
e) Úvěry Společnost dosud úvěry nemá. f) Rezervy Společnost v roce 2011 žádné rezervy nevytvořila. g) Závazky Závazky z obchodních vztahů jsou zaúčtovány v nominální hodnotě. Součástí závazků z obchodních vztahů jsou i zálohy přijaté Společností, které souvisejí svou povahou s obchodním vztahem realizovaným Společností. Obchodní a jiné závazky (v tisících Kč) 2011 2010 Závazky z obchodního styku 71 347 36 473 Závazky ke společníkům 0 0 Závazky k podnikům ve skupině 178 568 3 875 Závazky k zaměstnancům 2 559 219 Závazky ze sociálního zabezpečení 1 544 119 Stát daňové závazky a dotace 5 864 0 Přijaté zálohy 0 0 Dohadné účty pasivní 0 2 Jiné závazky 239 4 260 121 40 692 Dodavatelé 71 347 36 473 - do lhůty splatnosti 30 078 40 692 - po lhůtě splatnosti do 30 dnů 11 683 - po lhůtě splatnosti od 31 do 90 dnů 8 732 - po lhůtě splatnosti od 91 do 365 dnů 13 211 - po lhůtě splatnosti nad 365 dnů 7 643 71 347 40 692
e) Loans The company still has no loans. f) Reserves In 2011 the company created no reserves. g) Liabilities Trade liabilities are entered in the nominal value. The trade liabilities also include such advances received by the Company that are connected by their nature with a business relation realized by the Company. Trade and Other Liabilities (CZK'000) 2011 2010 Trade liabilities 71 347 36 473 Liabilities to members 0 0 Liabilities to companies within the group 178 568 3 875 Liabilities to employees 2 559 219 Liabilities from social security 1 544 119 State tax liabilities and subsidies 5 864 0 Advances received short-term 0 0 Estimated payables 0 2 Other liabilities 239 4 260 121 40 692 Suppliers 71 347 36 473 - within maturity date 30 078 40 692 - after maturity date within 30 days 11 683 - after maturity date from 31 to 90 days 8 732 - after maturity date from 91 to 365 days 13 211 - after maturity date 365 days and more 7 643 71 347 40 692
h) Přepočet cizích měn Majetek a závazky v cizí měně se přepočítávají směnným kurzem ČNB během roku denním kurzem v den uskutečnění účetních případů a v účetní závěrce kurzem platným k 31. 12. 2011. Kurzové rozdíly se účtují výsledkově. i) Odložená daň Společnost ve sledovaném období neúčtovala o odložené dani. j) Finanční leasing Společnost v roce 2011 pořídila na leasing lokomotivy a vlaky. Leasingové splátky (v tisících Kč) 2011 splacené splátky v běžném roce 8 583 akontace 2011 ING Lease 139 608 akontace 2011 SGEF 118 167 splátky splatné do 1 roku 35 007 splátky splatné 1 až 5 let 140 027 splátky splatné nad 5 let 22 179 463 571 k) Zaměstnanci Osobní náklady (v tisících Kč) 2011 2010 Celkem Z toho řídící prac. Celkem Z toho řídící prac. Mzdové náklady 14 691 3 767 2 156 1 894 Náklady sociálního zabezpečení 4 811 1 301 733 629 Ostatní sociální náklady 221 37 30 26 19 723 5 105 2 919 2 549 Počty zaměstnanců 48 8 5 2
h) Conversion of Foreign Currencies The assets and liabilities in a foreign currency are converted using the Czech National Bank s exchange rate the daily rate on the day when the accounting transactions were made in the course of the year and the rate valid on 31/12/2011 in the fi nancial statements. The exchange differences are entered as results. i) Deferred Tax The company did not enter any deferred tax into accounts in the period under consideration. j) Financial Leasing In 2011 the company leased locomotives and trains. Lease Payments (CZK'000) 2011 Payments made in the current year 8 583 2011 advance payment ING Lease 139 608 2011 advance payment SGEF 118 167 Payments due within 1 year 35 007 Payments due within 1 to 5 years 140 027 Payments due over 5 years 22 179 463 571 k) Employees Staff Costs (CZK'000) 2011 2010 Total Management staff from that Total Management staff from that Labour costs 14 691 3 767 2 156 1 894 Social security costs 4 811 1 301 733 629 Other social costs 221 37 30 26 19 723 5 105 2 919 2 549 Numbers of employees 48 8 5 2
l) Výnosy a náklady Výnosy a náklady se účtují do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Za rok 2010 fi rma žádné výnosy ze své činnosti nevykazovala. Výrazným nákladem za rok 2010 byla PROMO AKCE Žluté vlaky na železnici, kdy společnost v rámci aktivní reklamní kampaně provozovala 3 měsíce regionální vlakovou dopravu v krajích ČR. m) Transakce se spřízněnými stranami Transakce se spřízněnými stranami (v tisících Kč) 2011 2010 Se spřízněnými stranami se uskutečnily následující transakce: Nákup zboží a služeb Nákup služeb: STUDENT AGENCY, s. r. o. 193 715 10 148 193 715 10 148 Závazky ke spřízněným stranám STUDENT AGENCY, s. r. o. 30 731 34 154 30 731 34 154 V roce 2011 společnost RegioJet získala financování na nákup a provoz vlakové dopravy. V červnu 2011 navýšila společnost základní kapitál o 185 534 000 Kč. V roce 2011 došlo k pořízení lokomotiv a vozů pro provozování osobní železniční dopravy od matky společnosti STUDENT AGENCY, s.r.o. a následnému prodeji leasingovým společnostem. (ř. 19 a 22 Výkazu zisků a ztrát) Na ř. 65 Rozvahy je v částce 34 090 tis. Kč zahrnutý náklad příštího období, který souvisí s budoucím provozováním osobní železniční dopravy jako například promo akce Žluté jaro na kolejích. Tyto náklady budou rozpouštěny do konce roku 2014 a zahájení rozpouštění bude jeden rok od zahájení ostrého provozu osobní železniční dopravy, tj. od prosince roku 2012 v poměru počtu měsíců od zahájení ostrého provozu osobní železniční dopravy (náklady příštích období z roku 2009 13 měsíců a z roku 2010 25 měsíců). Po rozvahovém dni žádné podstatné skutečnosti nenastaly.
l) Revenues and Costs The revenues and costs are entered into the period to which they relate in terms of both subject and time. The company showed no revenues from its activities over 2010. A considerable expense during 2010 was the Yellow Trains on Railways PROMOTIONAL EVENT when the company operated regional rail transport in regions of the Czech Republic for 3 months within its active advertising campaign. m) Transactions with Related Parties Transactions with Related Parties (CZK'000) 2011 2010 The following transactions with related parties took place: Purchase of goods and services Purchase of services: STUDENT AGENCY, s. r. o. 193 715 10 148 193 715 10 148 Payables to related parties STUDENT AGENCY, s. r. o. 30 731 34 154 30 731 34 154 In 2011, the company RegioJet obtained financing for the purchase and operation of rail transport. In June 2011, the company increased its registered capital by CZK 185,534,000. In 2011, locomotives and cars for railway passenger transport operation were acquired from the parent company STUDENT AGENCY, s.r.o. and then sold to leasing companies. (Profi t and Loss Statement, lines 19 and 22.) The amount of CZK 34,090,000 on the Balance Sheet line 65 includes the prepaid expenses connected with the future railway passenger transport operation such as the Yellow Spring on Tracks promotional event. These expenses will be disposed by the end of 2014 and the start of the disposal will be one year after the start of the full operation of passenger railway transport, i.e. from December 2012, in proportion to the number of the months from the start of the full operation of railway passenger transport (the prepaid expenses of 2009 13 months and those of 2010 25 months.) No material facts have occurred after the balance sheet day.
Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu ke dni 31. prosince 2011 Označení (v celých tisících Kč) Číslo Skutečnost v účet. období řádku bežném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží 01 2 163 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 3 279 + Obchodní marže (ř. 01-02) 03-1 116 0 II. Výkony (ř. 05 až 07) 04 46 017 488 II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb 05 46 017 488 2. Změna stavu zásob vlastní výroby 06 3. Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř. 09+10) 08 69 670 1 104 B. 1. Spotřeba materiálu a energie 09 19 447 130 B. 2. Služby 10 50 223 974 + Přidaná hodnota (ř. 03+04-08) 11-24 769-616 C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) 12 19 723 2 919 C. 1. Mzdové náklady 13 14 691 2 156 C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 15 4 811 733 C. 4. Sociální náklady 16 221 30 D. Daně a poplatky 17 257 14 E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18 315 III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 20+21) 19 262 676 0 III. 1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 262 676 III. 2. Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř. 23+24) 22 263 948 0 F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 23 263 948 F. 2. Prodaný materiál 24
Complete Profit and Loss Statement to 31 December 2011 Designation (CZK'000) Line Reality in accounting period Number current past a b c 1 2 I. Revenue from goods sold 01 2 163 A. Cost of goods sold 02 3 279 + Sales margin (l. 01-02) 03-1 116 0 II. Production (l. 05 to 07) 04 46 017 488 II. 1. Revenues from own products and services sold 05 46 017 488 2. Change in own production inventory 06 3. Capitalization 07 B. Production consumption (l. 09+10) 08 69 670 1 104 B. 1. Consumption of material and energy 09 19 447 130 B. 2. Services 10 50 223 974 + Added value (l. 03+04-08) 11-24 769-616 C. Staff costs (l. 13 to 16) 12 19 723 2 919 C. 1. Wages and salaries 13 14 691 2 156 C. 2. Remunerations of members of the company and cooperative bodies 14 C. 3. Social security and health insurance expenses 15 4 811 733 C. 4. Social expenses 16 221 30 D. Taxes, fees, and charges 17 257 14 E. Depreciation of long-term intangible and tangible assets 18 315 III. Revenues from long-term assets and material sold (l. 20+21) 19 262 676 0 III. 1. Revenues from long-term assets sold 20 262 676 III. 2. Revenues from material sold 21 F. Residual price of long-term assets and material sold (l. 23+24) 22 263 948 0 F. 1. Residual price of long-term assets sold 23 263 948 F. 2. Material sold 24
Označení (v celých tisících Kč) Číslo Skutečnost v účet. období řádku bežném minulém a b c 1 2 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti 25 a komplexních nákladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy 26 5 386 H. Ostatní provozní náklady 27 11 482 810 V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření [ř. 11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)] 30-52 432-4 359 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého fi nančního majetku (ř. 34 až 36) 33 0 0 VII. 1. Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách 34 pod podstatným vlivem 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého fi nančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého fi nančního majetku 37 K. Náklady z fi nančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve fi nanční oblasti (+/-) 41 X. Výnosové úroky 42 1 N. Nákladové úroky 43 3 370 21 XI. Ostatní fi nanční výnosy 44 2 643 2 O. Ostatní fi nanční náklady 45 6 608 64 XII. Převod fi nančních výnosů 46 P. Převod fi nančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření 48 [ř. 31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)]. -7 335-82 Q. Daň z přijmů za běžnou činnost (ř. 50+51) 49 0 0 Q. 1. - splatná 50 2. - odložená 51
Designation (CZK'000) Line Reality in accounting period Number current past a b c 1 2 G. Change in reserves and adjusting entries in the operating area and 25 complex prepaid expenses (+/-) IV. Other operating revenues 26 5 386 H. Other operating expenses 27 11 482 810 V. Transfer of operating revenues 28 I. Transfer of operating expenses 29 * Operating profi t/loss [l. 11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)] 30-52 432-4 359 VI. Revenue from securities and interests sold 31 J. Securities and interests sold 32 VII. Revenue from long-term fi nancial assets (l. 34 to 36) 33 0 0 VII. 1. Revenue from interests in controlled and managed entities and 34 in accounting units under substantial control 2. Revenue from other long-term securities and interests 35 3. Revenue from other long-term fi nancial assets 36 VIII. Revenue from short-term fi nancial assets 37 K. Financial assets costs 38 IX. Revenue from revaluation of securities and derivates 39 L. Costs from revaluation of securities and derivates 40 M. Change in reserves and adjusting entries in the fi nancial area (+/-) 41 X. Interest revenues 42 1 N. Interest costs 43 3 370 21 XI. Other fi nancial revenue 44 2 643 2 O. Other fi nancial expenses 45 6 608 64 XII. Transfer of fi nancial revenue 46 P. Transfer of fi nancial expenses 47 * Profi t/loss from fi nancial operations 48 [l. 31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+(-46)-(-47)]. -7 335-82 Q. Income tax from ordinary activities (l. 50+51) 49 0 0 Q. 1. - Due 50 2. - Deferred 51
Označení (v celých tisících Kč) Číslo Skutečnost v účet. období řádku bežném minulém a b c 1 2 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř. 30+48-49) 52-59 767-4 441 XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř. 56+57) 55 0 0 S. 1. - splatná 56 0 0 2. - odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř. 53-54-55) 58 0 0 W. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř. 52+58-59) 60-59 767-4 441 **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30+48+53-54) 61-59 767-4 441
Designation (CZK'000) Line Reality in accounting period Number current past a b c 1 2 ** Profi t/loss from ordinary activities (l. 30+48-49) 52-59 767-4 441 XIII. Extraordinary revenues 53 R. Extraordinary expenses 54 S. Income tax from extraordinary activities (l. 56+57) 55 0 0 S. 1. - Due 56 0 0 2. - Deferred 57 * Extraordinary profi t/loss (l. 53-54-55) 58 0 0 W. Transfer of a profi t/loss share to members (+/-) 59 *** Profi t/loss for the accounting period (+/-) (l. 52+58-59) 60-59 767-4 441 **** Profi t/loss before tax (+/-) (l. 30+48+53-54) 61-59 767-4 441
Rozvaha v plném rozsahu ke dni 31. prosince 2011 Označení Aktiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Minulé Běžné účetní období úč. obd. Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 AKTIVA CELKEM (ř. 02+03+31+63) = ř. 67 001 390 746-315 390 431 37 439 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 0 B. Dlouhodobý majetek (ř. 04+13+23) 003 34 828-315 34 513 1 378 B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) 004 238-7 231 82 B. I. 1. Zřizovací výdaje 005 0 2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 006 0 3. Software 007 124-7 117 4. Ocenitelná práva 008 0 5. Goodwill (+/-) 009 0 6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 010 0 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 011 114 114 82 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 0 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) 013 34 590-308 34 282 1 296 B. II. 1. Pozemky 014 0 2. Stavby 015 0 3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 016 5 406-308 5 098 4. Pěstitelské celky trvalých porostů 017 0 5. Základní stádo a tažná zvířata 018 0 6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek 019 0 7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 020 26 236 26 236 1 140 8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 021 2 948 2 948 156 9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) 022 0
Complete Balance Sheet as of 31 December 2011 Designation ASSETS (CZK'000) Line Num. Past Current accounting period accounting period Gross Correction Net Net a b c 1 2 3 4 TOTAL ASSETS (l. 02+03+31+63) = l. 67 001 390 746-315 390 431 37 439 A. Receivables for subscribed registered capital 002 0 B. Long-term assets (l. 04+13+23) 003 34 828-315 34 513 1 378 B. I. Long-term intangible assets (l. 05 to 12) 004 238-7 231 82 B. I. 1. Start up costs 005 0 2. Research and development 006 0 3. Software 007 124-7 117 4. Valuable rights 008 0 5. Goodwill (+/-) 009 0 6. Other long-term intangible assets 010 0 7. Unfi nished long-term intangible assets 011 114 114 82 8. Advances provided for long-term intangible assets 012 0 B. II. Long-term tangible assets (l. 14 to 22) 013 34 590-308 34 282 1 296 B. II. 1. Land 014 0 2. Structures 015 0 3. Single movables and sets of movables 016 5 406-308 5 098 4. Perennial crops 017 0 5. Livestock and draft animals 018 0 6. Other long-term tangible assets 019 0 7. Unfi nished long-term tangible assets 020 26 236 26 236 1 140 8. Advances provided for long-term tangible assets 021 2 948 2 948 156 9. Difference in valuation of assets acquired (+/-) 022 0
Označení Aktiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Minulé Běžné účetní období úč. obd. Brutto Korekce Netto Netto a b c 1 2 3 4 B. III. Dlouhodobý fi nanční majetek (ř. 24 až 30) 023 0 0 0 0 B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách 024 0 2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 025 0 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 0 4. Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 027 0 5. Jiný dlouhodobý fi nanční majetek 028 0 6. Pořizovaný dlouhodobý fi nanční majetek 029 0 7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý fi nanční majetek 030 0 C. Oběžná aktiva (ř. 32+39+48+58) 031 62 810 0 62 810 1 933 C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) 032 1 709 0 1 709 0 C. I. 1. Materiál 033 1 128 1 128 2. Nedokončená výroba a polotovary 034 0 3. Výrobky 035 0 4. Zvířata 036 0 5. Zboží 037 581 581 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 038 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) 039 0 0 0 0 C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 040 0 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 041 0 3. Pohledávky podstatný vliv 042 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 043 0 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 044 0 6. Dohadné účty aktivní 045 0 7. Jiné pohledávky 046 0 8. Odložená daňová pohledávka 047 0
Designation ASSETS (CZK'000) Line Num. Past Current accounting period accounting period Gross Correction Net Net a b c 1 2 3 4 B. III. Long-term fi nancial assets (l. 24 to 30) 023 0 0 0 0 B. III. 1. Interests in controlled and managed entities 024 0 2. Interests in accounting units under substantial control 025 0 3. Other long-term securities and interests 026 0 4. Loans and credits - controlling and managing entity, substantial infl uence 027 0 5. Other long-term fi nancial assets 028 0 6. Acquired long-term fi nancial assets 029 0 7. Advances for long-term fi nancial assets 030 0 C. Current assets (l. 32+39+48+58) 031 62 810 0 62 810 1 933 C. I. Stocks (l. 33 to 38) 032 1 709 0 1 709 0 C. I. 1. Material 033 1 128 1 128 2. Work in progress and semi-fi nished products 034 0 3. Products 035 0 4. Livestock 036 0 5. Goods 037 581 581 6. Advances provided for stocks 038 0 C. II. Long-term receivables (l. 40 to 47) 039 0 0 0 0 C. II. 1. Trade receivables 040 0 2. Receivables controlling and managing entity 041 0 3. Receivables companies under substantial control 042 0 4. Receivables members, cooperative members, and association members 043 0 5. Long-term advances provided 044 0 6. Estimated receivables 045 0 7. Other receivables 046 0 8. Deferred tax receivable 047 0
Označení Aktiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Běžné účetní období Minulé úč. obd. Brutto Korekce Netto a b c 1 2 3 4 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) 048 57 899 0 57 899 1 401 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů 049 37 265 37 265 2. Pohledávky ovládající a řídící osoba 050 294 294 3. Pohledávky podstatný vliv 051 0 4. Pohledávky za společníky, členy družstva 052 0 a za účastníky sdružení 5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 053 0 6. Stát daňové pohledávky 054 0 1 393 7. Krátkodobé poskytnuté zálohy 055 20 157 20 157 8. Dohadné účty aktivní 056 0 9. Jiné pohledávky 057 183 183 8 C. IV. Krátkodobý fi nanční majetek (ř. 59 až 62) 058 3 202 0 3 202 532 C. IV. 1. Peníze 059 853 853 27 2. Účty v bankách 060 2 349 2 349 505 3. Krátkodobé cenné papíry a podíly 061 0 4. Pořizovaný krátkodobý fi nanční majetek 062 0 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) 063 293 108 0 293 108 34 128 D. I. 1. Náklady příštích období 064 259 018 259 018 38 2. Kompexní náklady příštích období 065 34 090 34 090 34 090 3. Příjmy příštích období 066 0
Designation ASSETS (CZK'000) Line Num. Past Current accounting period accounting period Gross Correction Net Net a b c 1 2 3 4 C. III. Short-term receivables (l. 49 to 57) 048 57 899 0 57 899 1 401 C. III. 1. Trade receivables 049 37 265 37 265 2. Receivables controlling and control entity 050 294 294 3. Receivables substantial infl uence 051 0 4. Receivables members, cooperative members, and association members 052 0 5. Social security and health insurance 053 0 6. State tax receivables 054 0 1 393 7. Short-term advances provided 055 20 157 20 157 8. Estimated receivables 056 0 9. Other receivables 057 183 183 8 C. IV. Short-term fi nancial assets (l. 59 to 62) 058 3 202 0 3 202 532 C. IV. 1. Cash 059 853 853 27 2. Bank accounts 060 2 349 2 349 505 3. Short-term securities and interests 061 0 4. Acquired short-term fi nancial assets 062 0 D. I. Accruals (l. 64 to 66) 063 293 108 0 293 108 34 128 D. I. 1. Prepaid expenses 064 259 018 259 018 38 2. Complex prepaid expenses 065 34 090 34 090 34 090 3. Prepaid income 066 0
Označení Pasiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Běžné účet. období Minulé účet. období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř. 68+85+118)=ř. 001 067 390 431 37 439 A. Vlastní kapitál (ř. 69+73+78+81+84) 068 122 514-3 253 A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) 069 187 534 2 000 A. I. 1. Základní kapitál 070 187 534 2 000 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 071 3. Změny základního kapitálu (+/-) 072 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 073 0 0 A. II. 1. Emisní ážio 074 2. Ostatní kapitálové fondy 075 3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 076 4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) 077 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř. 79+80) 078 0 0 A. III. 1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond 079 2. Statutární a ostatní fondy 080 A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř. 82+83) 081-5 253-812 A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let 082 2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 083-5 253-812 A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř. 01-69-73-78-81-85-118)=ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu 084-59 767-4 441 B. Cizí zdroje (ř. 86+91+102+114) 085 259 990 40 692 B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) 086 0 0 B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů 087 2. Rezerva na důchody a podobné závazky 088 3. Rezerva na daň z příjmů 089 4. Ostatní rezervy 090 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) 091 0 0 B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů 092 2. Závazky ovládající a řídící osoba 093 3. Závazky podstatný vliv 094
Designation LIABILITIES (CZK'000) Line Number Current accounting period Past accounting period a b c 5 6 TOTAL LIABILITIES (l. 68+85+118)=l. 001 067 390 431 37 439 A. Equity (l. 69+73+78+81+84) 068 122 514-3 253 A. I. Registered capital (l. 70 to 72) 069 187 534 2 000 A. I. 1. Registered capital 070 187 534 2 000 2. Company s own shares and business shares ( - ) 071 3. Changes in registered capital (+/-) 072 A. II. Capital funds (l. 74 to 77) 073 0 0 A. II. 1. Share premium 074 2. Other capital funds 075 3. Differences from revaluation of assets and liabilities (+/-) 076 4. Differences from revaluation in transformation (+/-) 077 A. III. Reserve funds, undistributable fund, and other funds from profi t (l. 79+80) 078 0 0 A. III. 1. Statutory reserve fund/undistributable fund 079 2. Statutory and other funds 080 A. IV. Profi t/loss from previous years (l. 82+83) 081-5 253-812 A. IV. 1. Accumulated profi t from previous years 082 2. Accumulated losses from previous years (-) 083-5 253-812 A. V. Profi t/loss for the current accounting period (l. 01-69-73-78-81-85-118)=line 60 of the profi t and loss statement 084-59 767-4 441 in its entirety B. Other resources (l. 86+91+102+114) 085 259 990 40 692 B. I. Reserves (l. 87 to 90) 086 0 0 B. I. 1. Reserves under special legal regulations 087 2. Reserve for pension and similar liabilities 088 3. Income tax reserve 089 4. Other reserves 090 B. II. Long-term liabilities (l. 92 to 101) 091 0 0 B. II. 1. Trade payables 092 2. Liabilities controlling and managing entity 093 3. Liabilities substantial infl uence 094
Označení Pasiva (v celých tisících Kč) Číslo řádku Běžné účet. období Minulé účet. období a b c 5 6 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095 259 990 40 692 5. Dlouhodobé přijaté zálohy 096 71 349 36 473 6. Vydané dluhopisy 097 178 568 3 875 7. Dlouhodobé směnky k úhradě 098 8. Dohadné účty pasivní 099 9. Jiné závazky 100 2 559 219 10. Odložený daňový závazek 101 1 544 119 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) 102 5 864 B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů 103 2. Závazky ovládající a řídící osoba 104 3. Závazky podstatný vliv 105 4. Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 106 5. Závazky k zaměstnancům 107 6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění 108 7. Stát daňové závazky a dotace 109 8. Krátkodobé přijaté zálohy 110 9. Vydané dluhopisy 111 10. Dohadné účty pasivní 112 2 11. Jiné závazky 113 106 4 B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) 114 0 0 B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé 115 2. Krátkodobé bankovní úvěry 116 3. Krátkodobé fi nanční výpomoci 117 C. I. Časové rozlišení (ř. 119+120) 118 7 927 0 C. I. 1. Výdaje příštích období 119 7 919 2. Výnosy příštích období 120 8
Designation LIABILITIES (CZK'000) Line Number Current accounting period Past accounting period a b c 5 6 4. Liabilities to members, cooperative members, and association members 095 259 990 40 692 5. Long-term advances received 096 71 349 36 473 6. Bonds and debentures issued 097 178 568 3 875 7. Long-term notes payable 098 8. Estimated liabilities 099 9. Other liabilities 100 2 559 219 10. Deferred tax liability 101 1 544 119 B. III. Short-term liabilities (l. 103 to 113) 102 5 864 B. III. 1. Trade payables 103 2. Liabilities controlling and managing entity 104 3. Liabilities substantial infl uence 105 4. Liabilities to members, cooperative members, 106 and association members 5. Liabilities to employees 107 6. Liabilities to social security and health insurance 108 7. State tax liabilities and subsidies 109 8. Short-term advances received 110 9. Bonds and debentures issued 111 10. Estimated liabilities 112 2 11. Other liabilities 113 106 4 B. IV. Bank loans and borrowings (l. 115 to 117) 114 0 0 B. IV. 1. Long-term bank loans 115 2. Short-term bank loans 116 3. Short-term fi nancial borrowings 117 C. I. Accruals and deferrals (l. 119+120) 118 7 927 0 C. I. 1. Accrued expenses 119 7 919 2. Deferred income 120 8