ÚČETNÍ OBDOBÍ. Číslo položky. Syntetický účet. Název položky BĚŽNÉ MINULÉ BRUTTO KOREKCE NETTO

Transkript

1 Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: Číslo položky Název položky Syntetický účet č.ř BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ AKTIVA CELKEM A. a B , , , ,05 A. Stálá aktiva A.I. až A.IV , , , ,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity A.I.1. až A.I , ,00 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji II. Dlouhodobý hmotný majetek A.II.1. až A.II , , , ,00 III. IV. 1. Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory 4. hmotných movitých věcí , , , Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,24 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý finanční majetek A.III.1. až A.III Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky A.IV.1. až A.IV Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery ,00

2 Číslo položky Název položky Syntetický účet č.ř ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ B. Oběžná aktiva B.I. až B.III , , ,05 I. Zásoby B.I.1. až B.I , , ,17 1. Pořízení materiálu Materiál na skladě , , ,17 3. Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby II. Krátkodobé pohledávky B.II.1 až B.II , , ,00 1. Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy , , ,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní , Ostatní krátkodobé pohledávky , , ,00 III. Krátkodobý finanční majetek B.III.1. až B.III , , ,88 1. Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet , , , Běžný účet FKSP , , , Ceniny Peníze na cestě Pokladna , , ,00

3 Číslo položky Název položky Syntetický účet Číslo řádku 1 2 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ PASIVA CELKEM C. a D , ,05 C. Vlastní kapitál C.I. až C.IV , ,05 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky C.I.1. až C.I , ,00 1. Jmění účetní jednotky , ,00 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období II. Fondy účetní jednotky C.II.1. až C.II , ,69 1. Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb , ,81 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření , ,88 4. Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, fond investic , ,00 III. Výsledek hospodaření C.III.1. až C.III , ,36 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období , ,36 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetních období D. Cizí zdroje D.I. až D.III , ,00 I. Rezervy D.I Rezervy II. Dlouhodobé závazky D.II.1. až D.II Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery III. Krátkodobé závazky D.III.1. až D.III , ,00 1. Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé , ,00 Krátkodobé přijaté zálohy , ,00 9. Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci , , Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení , ,00 Zdravotní pojištění , , Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění , , Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním instutucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní , ,00 Ostatní krátkodobé závazky , ,00

4 Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavený k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) okamžik sestavení: Číslo položky Název položky Syntetický účet č.ř. 1 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská č. Hlavní činnost Hospodářská č. A. NÁKLADY CELKEM A.I. až A.V , ,64 I. Náklady z činnosti A.I.1. až A.I , ,64 1. Spotřeba materiálu , ,64 2. Spotřeba energie , ,00 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování , ,00 9. Cestovné , , Náklady na reprezentaci , , Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby , , Mzdové náklady , , Zákonné sociální pojištění , , Jiné sociální pojištění , , Zákonné sociální náklady , , Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku , , Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku , , Ostatní náklady z činnosti , ,00 II. Finanční náklady A.II.1. až A.II Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady

5 Číslo položky Název položky Syntetický účet III. Náklady na transfery A.III.1. až A.III Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery V. Daň z příjmů A.V.1. až A.V Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů č.ř ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská č. Hlavní činnost Hospodářská č.

6 Číslo položky Název položky Syntetický účet č.ř. 1 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská č. Hlavní činnost Hospodářská č. B. VÝNOSY CELKEM B.I. až B.V , ,00 I. Výnosy z činnosti B.I.1. až B.I , ,00 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků , ,00 2. Výnosy z prodeje služeb , ,00 3. Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů , , Ostatní výnosy z činnosti ,00 541,00 II. Finanční výnosy B.II.1. až B.II Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy IV. Výnosy z transferů B.IV.1. až B.IV , , Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ , ,00 1. Výsledek hospodaření před zdaněním B. - (A.I. až A.IV.) , ,36 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. - A , ,36

7 Příloha ZÁKLADNÍ Příloha č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) v rámci účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by ji zabraňovala pokračovat ve své činnosti v dohledné budoucnosti A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) obsahové vymezení položek účetních výkazů je v souladu s aktuálními předpisy, týkajícími se účetnictví A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) účetní jednotka vede účetnictví na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu dle 9, odst. 3, písm. c zákona č. 563/91 Sb. odpisování DHM je zahájeno v dalším měsíci po jeho nákupu časové rozlišení se v čtvrtletních uzávěrkách provádí u dotací z ÚSC a u příspěvků zřizovatele účetní jednotka nevykazuje hospodářskou činnost

8 Příloha ZÁKLADNÍ Příloha č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: A.5. Informace podle 18 odst. 3 pism. b) zákona (TEXT) organizace je zapsaná v rejstříku u Krajského soudu H. Králové - odd. Pr, vložka 448 dnem

9 Příloha ZÁKLADNÍ Příloha č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona (TEXT) netýká se

10 Příloha Fond kulturních a sociálních potřeb ZÁKLADNÍ Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo A.I. A.II. A.III. 1. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Základní příděl Položka Název 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu 1. Půjčky na bytové účely Stravování BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ , , ,00 Čerpání fondu ,00 4. Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky ,00 Rekreace 3 769,00 Poskytnuté peněžní dary 3 367,00 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu ,00 A.IV Konečný stav fondu ,81

11 Příloha Rezervní fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: Číslo D.I. D.II. 1. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Položka Název 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ , , ,36 D.III. Čerpání fondu 6 500, Úhrada sankcí Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 6 500,00 5. Ostatní čerpání 6 500,00 D.IV. Konečný stav fondu ,24

12 Příloha Fond investic PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Mateřská škola Police n. Met., Fučíkova 328, , Police n. Met., IČ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: Číslo F.I. F.II. 1. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Položka Název Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ , , ,00 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele , Investiční dotace ze státních fondů a jiných veřejných rozpočtů F.III. Čerpání fondu ,00 1. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku ,00 F.IV. 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost Konečný stav fondu ,00

13 Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha příspěvkové organizace ke dni... (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) OKEČ IČ Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská... škola,... Police nad Metují, okres... Náchod... Na Babí Police nad Metují Vzdělávání... Číslo položky AKTIVA CELKEM A. I II III IV B. I Název položky Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery Oběžná aktiva Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Syntetický účet BRUTTO OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO MINULÉ

14 Číslo položky II III Název položky Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby Krátkodobé pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybrannými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybrannými místními vládními institucemi Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Běžný účet FKSP Ceniny Peníze na cestě Pokladna Syntetický účet BRUTTO OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE 3 NETTO MINULÉ

15 Číslo položky PASIVA CELKEM C. I II III D. I. 1. II III Název položky Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, fond investic Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetních období Cizí zdroje Rezervy Rezervy Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky Syntetický účet OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

16 Sestaveno dne: :57:36 Podpisový záznam Právní forma účetní jednotky Příspěvková organizace Pozn:

17 Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ke dni... (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) OKEČ IČ Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská... škola,... Police nad Metují, okres... Náchod... Na Babí Police nad Metují Vzdělávání... Číslo položky A. I II Název položky NÁKLADY CELKEM Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z odepsaných pohledávek Náklady z drobného douhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Syntetický účet BĚŽNÉ OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost MINULÉ OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost

18 Číslo položky III V Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů Syntetický účet BĚŽNÉ OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost MINULÉ OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost

19 Číslo položky B. I II IV C Název položky VÝNOSY CELKEM Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy Výnosy z transferů Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období Syntetický účet BĚŽNÉ OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost MINULÉ OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost Sestaveno dne: :00:05 Podpisový záznam Právní forma účetní jednotky Příspěvková organizace Pozn:

20 Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků, příspěvkových organizací a regionálních rad ke dni... (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) OKEČ IČ Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská... škola,... Police nad Metují, okres... Náchod... Na Babí Police nad Metují Vzdělávání... A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání činnosti ve smyslu ustanovení 7 odst. 3 zákona č. 563/1999. Ke dni sestavení účetní závěrky není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů ve smyslu 7 odst. 4 zákona č. 563/1999 bylo meziročně změněno v návaznosti na aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb. (s účinností od ). A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání) V účetní závěrce je použito zaokrouhlení, které vychází ze znění vyhlášky č. 16/2001 Sb.

21 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P.I P.II P.III P.IV P.V P.VI P.VII P.VIII Název položky Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek Kr. podm. pohledávky a závazky z transferů Kr. podm. pohledávky z předf. transf. Kr. podm. závazky z předf. transf. Kr. podm. pohledávky ze zahr. transf. Kr. podm. závazky ze zahr. transf. Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů Ostatní kr. podm. závazky z transferů Podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os. Kr.podm.pohl.z důvodu úplatného už. maj. Dl.podm.pohl.z důvodou úplatného už. maj. Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Další podmíněné pohledávky Kr.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Dl.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Kr.podmíněné pohledávky z jiných smluv Dl.podmíněné pohledávky z jiných smluv Kr. podm. pohl. ze sdílených daní Dl. podm. pohl. ze sdílených daní Kr.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Dl.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Kr.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Dl.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Kr.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl. podm. pohledávky a závazky z transferů Dl. podm. pohledávky z předf. transferů Dl. podm. závazky z předf. transferů Dl. podm. pohledávky ze zahr. transferů Dl. podm. závazky ze zahr. transferů Ost. dl. podm. pohledávky z transferů Ost. dl. podm. závazky z transferů Podm.závazky z důvodu užívání cizího maj. Kr.podm.závazky z operativního leasingu Dl.podm.závazky z operativního leasingu Kr.podm.záv. z finančního leasingu Dl.podm.záv. z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Další podmíněné závazky Kr.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Dl.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Kr. podmíněné závazky z jiných smluv Dl. podmíněné závazky z jiných smluv Kr. podmíněné záv. z přijatého kolaterálu Dl. podmíněné záv. z přijatého kolaterálu Kr.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Dl.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Kr.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Dl.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Kr. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Dl. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Kr. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Dl. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Ost. podm. aktiva a pasiva a vyrov. účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Podrozvahový účet ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

22 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Podrozvahový účet ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

23 A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona Ke dni sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné další skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne ve smyslu ustanovení 19 odst. 5 písm. a) zákona č. 563/1991 Sb.

24 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1 Jmění účetní jednotky" a "C.I.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" Číslo položky C.1. C.2. Zvýš.st.transf.na poř. DM za běž. úč. obd. Sníž.st.transf.na poř.dm ve věc. a čas. s. Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

25 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Údaje se organizace netýkají D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem 0.00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem 0.00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem 0.00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem 0.00 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Účetní jednotka nevlastní lesní pozemky s lesním porostem. 0.00

26 Fond kulturních a sociálních potřeb A.I. A.II A.III A.IV. Číslo Položka Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely do r.1992 Náhrady škod a poj.plnění od pojišťovny Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé ŽP Ostatní užití fondu Konečný stav fondu Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

27 Rezervní fond D.I. D.II D.III D.IV. Číslo Položka Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozp.eu Nespotřebované dotace z mezinár.smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení fondu investic se souhlasem zřiz. Čas.překlenutí nesouladu výnosů a nákladů Ostatní čerpání Konečný stav fondu BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

28 Fond investic F.I. F.II F.III F.IV. Číslo Položka Název Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Penež. prostředky ve výši odpisů DNM a DHM Investiční příspěvek z rozp. zřizovatele Inv. dotace ze st. fondů aj.veř. rozp. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného DHM Peněžní dary a příspěvky od jiných subj. Ve výši příjmů z prodeje majetku PO Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Pořízení a techn. zhod. DNM a DHM Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Navýšení pen.prost. určených na fin.údržby Konečný stav fondu BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

29 G. Doplňující informace k položce "A.II.3 Stavby" výkazu rozvahy Číslo položky G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6. Název položky Dopl. inf. k "A.II.3. Stavby" výk. rozvahy Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebyt. jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby BRUTTO OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO MINULÉ

30 H. Doplňující informace k položce "A.II.1 Pozemky" výkazu rozvahy Číslo položky H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5. Název položky Dop. inf. k "A.II.1. Pozemky" výk. rozvahy Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky BRUTTO OBDOBÍ BĚŽNÉ KOREKCE NETTO MINULÉ

31 I. Doplňující informace k položkce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl. z přec. reál. hod. maj. urč. k prod. Ost.náklady z přecenění reálnou hodnotou ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

32 J. Doplňující informace k položkce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn.z přec. reál. hodn. maj. urč. k prod. Ost.výnosy z přecenění reálnou hodnotou ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

33 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky - věřitele 1 Název účetní jednotky - věřitele 2 IČ účetní jednotky - dlužníka 3 Název účetní jednotky - dlužníka 4 Datum poskytnutí garance 5 Nominální hodnota zajištěné pohledávky 6 Datum plnění ručitelem v daném roce 7 Výše plnění ručitelem v daném roce 8 Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 9 Druh dluhového nástroje 10 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostaním IČ účetní jednotky - věřitele 1 Název účetní jednotky - věřitele 2 IČ účetní jednotky - dlužníka 3 Název účetní jednotky - dlužníka 4 Datum poskytnutí garance 5 Nominální hodnota zajištěné pohledávky 6 Datum plnění ručitelem v daném roce 7 Výše plnění ručitelem v daném roce 8 Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 9 Druh dluhového nástroje 10

34 L. Doplňující informace o projekt. partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Projekt Druh Dodavatel projektu Obchodní firma 1 Počátek 14 2 Konec 15 Datum uzavřžení smlouvy 3 r-4 16 v tom: Výdaje na pořízení majetku 17 IČ Stavební fáze Rok zahájení Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložené na pořízení majetku r-4 r-3 r-2 r-1 Celkem Platby za dostupnost r-3 v tom: r-2 v tom: r-1 v tom: Výdaje na Výdaje na Výdaje na Výdaje na pořízení majetku pořízení pořízení pořízení celkem majetku majetku majetku Další platby a plnění zadavatele r-4 r-3 r-2 r-1 Celkem

35 M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky A. A.1. I. II. III IV A.2. V VI. VII VIII. IX X XI B. B.1. I. II. III. B.2. I. II. III. C. D. D.1. I. II. III. IV. D.2. Název položky PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘÍJMY CELKEM Příjmy z daní Příjmy ze sociálních příspěvků Příjmy z transferů Příjmy z transf. od zahr. vlád - běžné Příjmy z transf. od zahr. vlád - kapitál. Příjmy z transf. od mezin. org. - běžné Příjmy z transf. od mezin. org. - kapitál. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - běž. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - kap. Jiné příjmy z provozní činnosti Úroky Podíly na zisku Nájemné Jiné příjmy z vlastnictví Prodej zboží a služeb na tržním prin. Správní poplatky Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb Pokuty, penále a propadnutí Dary - běžné Dary - kapitálové Ostatní příjmy VÝDAJE CELKEM Mzdy a platy peněžní Mzdy a platy peněžní Zboží a služby poskytované zaměstnancům Sociální příspěvky Výdaje na nákupy zboží a služeb Výdaje na úroky Výdaje na úroky institucím vládního sekt. Ostatní výdaje na úroky Výd. na transf. podnik.subj. jiné než inv. Výdaje na transfery Výdaje na transf. zahr. vládám - běž. Výdaje na transf. zahr. vládám - kap. Výdaje na transf. mezin. org. - běž. Výdaje na transf. mezin. org. - kap. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - běž. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - kap. Výdaje na sociální dávky Dávky sociálního zabezpečení Dávky sociální pomoci Sociální dávky zaměstnavatelů Jiné výdaje z provozní činnosti Podíly na zisku Nájemné Ostatní výdaje - běžné Ostatní výdaje - kapitálové PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFIN. AKTIV Nákupy dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní nákupy dl. hm. a nehm. majetku Prodeje dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní prodeje dl. hm. a nehm. majetku SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ Čistá změna fin. aktiv jiných než oběživo Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (+) Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (-) Poskytnuté půjčky (+) Splátky poskytnutých půjček (-) Čistá změna st. přij. půjček a vyd. dluhop ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ

36 M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky I. II. III. IV. E. Přijaté půjčky (+) Splátky přijatých půjček (-) Vydané dluhopisy (+) Splátky vydaných dluhopisů (-) Čistá změna oběživa a depozit Název položky ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ Sestaveno dne: :04:00 Podpisový záznam Právní forma účetní jednotky Příspěvková organizace Pozn:

37 Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ AKTIV A CELKEM , , , ,60 A. Stálá aktiva , , , ,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , ,58 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,58 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,00 1. Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hm.m.věcí , , ,00 5. Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,27 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji ,00 FENIX, Výkaznictví Strana 1 Tisk: :21:20

38 IČO: Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZUŠ Police n. M. sestavená k ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ III. Dlouhodobý finanční majetek 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva , , ,60 I. Zásoby 1. Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky , , ,63 1. Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy , ,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci , , Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdob.peněž.plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vlád.instituce Pohledávky za vybranými ústředn.vlád. institucemi Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery , , ,00 FENIX, Výkaznictví Strana 2 Tisk: :21:20

39 IČO: Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZUŠ Police n. M. sestavená k ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ 30. Náklady příštích období , , Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky ,00 III. Krátkodobý finanční majetek , , ,97 1. Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet , , Běžný účet FKSP , , Ceniny Peníze na cestě Pokladna , , , , ,00 FENIX, Výkaznictví Strana 3 Tisk: :21:20

40 IČO: Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZUŠ Police n. M. sestavená k Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ PASIV A CELKEM , ,60 C. Vlastní kapitál , ,56 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky , ,00 1. Jmění účetní jednotky , ,00 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku , ,00 4. Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období 408 II. Fondy účetní jednotky , ,70 1. Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb , ,95 3. Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp , ,78 4. Rezervní fond z ostatních titulů , ,04 5. Fond reprodukce majetku, fond investic , ,93 III. Výsledek hospodaření , ,86 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období , ,86 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetn.období 432 D. Cizí zdroje , ,04 I. Rezervy 1. Rezervy 441 II. Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 FENIX, Výkaznictví Strana 4 Tisk: :21:20

41 IČO: Rozvaha (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZUŠ Police n. M. sestavená k Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ III. Krátkodobé závazky , ,04 1. Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé , ,00 7. Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci , , Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení , , Zdravotní pojištění , , Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdob. peněž.plnění , , Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období , Výnosy příštích období , , Dohadné účty pasivní , , Ostatní krátkodobé závazky , ,00 Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví Strana 5 Tisk: :21:20

42 Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE sestavený k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : Číslo položky Název položky Syntetický účet Hlavní činnost BĚŽNÉ Hospodářská činnost ÚČETNÍ OBDOBÍ Hlavní činnost MINULÉ Hospodářská činnost A. NÁKLADY CELKEM , , , ,00 I. Náklady z činnosti , , , ,00 1. Spotřeba materiálu , , ,00 2. Spotřeba energie , ,00 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek , ,66 4. Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování , ,00 9. Cestovné , , Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění , , Jiné sociální pojištění , , Zákonné sociální náklady , , Jiné sociální náklady Daň silniční , , Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku , , Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku , , , ,00 FENIX, Výkaznictví Strana 1 Tisk: :22:15

43 IČO: Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZUŠ Police n. M. sestavený k Číslo položky Název položky Syntetický účet Hlavní činnost BĚŽNÉ Hospodářská činnost ÚČETNÍ OBDOBÍ Hlavní činnost MINULÉ Hospodářská činnost 36. Ostatní náklady z činnosti , ,00 II. Finanční náklady 1. Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady 569 III. Náklady na transfery 1. Náklady vybraných ústř.vl.institucí na transfery Náklady vybraných míst.vl.institucí na transfery 572 V. Daň z příjmů 1. Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 595 FENIX, Výkaznictví Strana 2 Tisk: :22:15

44 IČO: Výkaz zisku a ztráty (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZUŠ Police n. M. sestavený k Číslo položky Název položky Syntetický účet Hlavní činnost BĚŽNÉ Hospodářská činnost ÚČETNÍ OBDOBÍ Hlavní činnost MINULÉ Hospodářská činnost B. VÝNOSY CELKEM , , , ,00 I. Výnosy z činnosti , , , ,00 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Jiné výnosy z vlastních výkonů , , ,00 9. Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhod. hm. maj. kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů , , Ostatní výnosy z činnosti ,00 II. Finanční výnosy , , ,00 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy , , ,00 IV. Výnosy z transferů , ,00 1. Výnosy vybraných ústř.vlád.institucí z transferů Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů , ,00 C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1. Výsledek hospodaření před zdaněním , , ,86 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období , , ,86 291,00 291,00 Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví Strana 3 Tisk: :22:15

45 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : A.1. Informace podle 7 odst.3 zákona Účetní jednotka nemá informace o tom, že byl porušen princip nepřetržitého trvání. A.2. Informace podle 7 odst.4 zákona Uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo změněno. A.3. Informace podle 7 odst.5 zákona Účetní jednotka účtuje ve zjenodušeném rozsahu dle Vyhlášky č. 410/2009 Sb., 1. Schváleno zřizovatelem na zasedání rady města v Polici nad Metují dne Výkazy jsou sestaveny v peněžních jednotkách české měny a vykazují se v celých Kč s přesností na dvě desetinná místa dle Vyhlášky č. 410/2009 Sb., 3 odst. 5. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu scháleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. FENIX, Výkaznictví Strana 1 Tisk: :24:06

46 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,16 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,34 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,82 3. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek 909 P.II. Krátkodobé podm. pohledávky z transferů a krátkodobé podm. závazky z transferů 1. Kr. podm. pohledávky z předfin. transferů Kr. podm. závazky z předfin. transferů Kr. podm. pohledávky ze zahran. transferů Kr. podm. závazky ze zahran. transferů Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů Ostatní kr. podm. závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce Dlouhodobé podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os.na základě sml. o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohl. z důvodu užívání maj. jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohl. ze soudních sporů, správ. řízení a jiných řízení 948 FENIX, Výkaznictví Strana 2 Tisk: :24:06

47 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ P.V. Dlouhodobé podm. pohledávky z transferů a dlouhodobé podm. závazky z transferů 1. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné závazky z předfinancování transferů Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze zahraničních transferů Dlouhodobé podmíněné závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné pohledávky z transferů Ostatní dlouhodobé podmíněné závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátk. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání cizího maj. na základě smlouvy o výpůjčce Krátk. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů Dlouh. podm. záv. z důvodu užívání ciz. maj. nebo jeho převzetí z jin. důvodů 968 P.VII. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu Dlouhodobé podmíněné závazky z přijatého kolaterálu Krátk.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud Dlouh.podm.záv. vypl. z práv. předp. a další činn. moci zákon.,výk. nebo soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných říz. 986 P.VIII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 992 FENIX, Výkaznictví Strana 3 Tisk: :24:06

48 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : A.4. Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Pod rozvahový účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,16 FENIX, Výkaznictví Strana 4 Tisk: :24:06

49 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona FENIX, Výkaznictví Strana 5 Tisk: :24:06

50 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : A.6. Informace podle 19 odst.6 zákona FENIX, Výkaznictví Strana 6 Tisk: :24:06

51 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : B.1. Informace podle 66 odst.6 B.2. Informace podle 66 odst.8 B.3. Informace podle 68 odst. 3 FENIX, Výkaznictví Strana 7 Tisk: :24:06

52 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : C. Doplňující informace k položkám rozvahy ""C.I.1. Jmění účetní jednotky"" a ""C.I.3. Transfery na pořízení dlouhod.majetku"" Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ C.1. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na pořízení dlouhod.majetku ve věcné a časové souvislosti , ,00 FENIX, Výkaznictví Strana 8 Tisk: :24:06

53 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem FENIX, Výkaznictví Strana 9 Tisk: :24:06

54 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví Strana 10 Tisk: :24:06

55 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka B.IV.2. Transfer KÚ - krytí mzdových nákladů ve výši ,00 Kč 0,00 Kč Transfer zřizovatele - krytí provozních nákladů ve výši ,00 Kč. Účet číslo 672 též obsahuje částku ,00 Kč, která se rovná výši zúčtovaného odpisu hmotného investičního majetku, pořízeného z prostředků grantu ESF OPVK. FENIX, Výkaznictví Strana 11 Tisk: :24:06

56 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví Strana 12 Tisk: :24:06

57 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka FENIX, Výkaznictví Strana 13 Tisk: :24:06

58 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ A.I. Počáteční stav fondu k ,95 A.II. Tvorba fondu ,00 1. Základní příděl ,00 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. Čerpání fondu ,00 1. Půjčky na bytové účely 2. Stravování 3. Rekreace ,00 4. Kultura, tělovýchova a sport ,00 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu ,00 A.IV. Konečný stav fondu ,95 FENIX, Výkaznictví Strana 14 Tisk: :24:06

59 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : Rezervní fond F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ D.I. Počáteční stav fondu k ,82 D.II. Tvorba fondu ,86 1. Zlepšený výsledek hospodaření ,86 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 4. Peněžní dary účelové ,00 5. Peněžní dary neúčelové 6. Ostatní tvorba D.III. Čerpání fondu ,00 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2. Úhrada sankcí 3. Posílení fondu investic se souhlasem zřizovatele 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní čerpání ,00 D.IV. Konečný stav fondu ,68 FENIX, Výkaznictví Strana 15 Tisk: :24:06

60 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : Fond investic F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ F.I. Počáteční stav fondu k ,93 F.II. Tvorba fondu ,00 1. Peněžní prostředky ve výši odpisů hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku ,00 prováděné podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu 2. Investiční příspěvek z rozpočtu zřizovatele 3. Investiční dotace ze státních fondů a jiných veř. rozpočtů 4. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 5. Peněžní dary a příspěvky od jiných subjektů 6. Ve výši příjmů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 7. Převody z rezervního fondu F.III. Čerpání fondu ,00 1. Pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku, ,00 s výjimkou drobného hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Navýšení peněžních prostředků určených na financování údržby a oprav majetku, který příspěvková organizace používá pro svou činnost F.IV. Konečný stav fondu ,93 FENIX, Výkaznictví Strana 16 Tisk: :24:06

61 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : Stavby G. Doplňující informace k položce ""A.II.3. Stavby"" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6. Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby FENIX, Výkaznictví Strana 17 Tisk: :24:06

62 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : Pozemky H. Doplňující informace k položce ""A.II.1. Pozemky"" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky H.1. H.2. H.3. H.4. H.5. Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky FENIX, Výkaznictví Strana 18 Tisk: :24:06

63 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : I. Doplňující informace k položce ""A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou FENIX, Výkaznictví Strana 19 Tisk: :24:06

64 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : J. Doplňující informace k položce ""B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou"" výkazu zisku a ztráty Číslo položky Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou FENIX, Výkaznictví Strana 20 Tisk: :24:06

65 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČO účetní jednotky - věřitele 1 IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - věřitele 2 Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČO účetní jednotky - věřitele 1 IČO účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - věřitele 2 Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje FENIX, Výkaznictví Strana 21 Tisk: :24:06

66 Příloha účetní závěrky sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :49:54 Název účetní jednotky: Základní umělecká škola Police nad Metují Sídlo: Komenského náměstí Police nad Metují Právní forma: příspěvková organizace Předmět činnosti: základní vzdělání v uměleckých oborech IČO : L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Dodavatel Stavební fáze Datum Projekt Druh uzavření Obchodní firma IČ Rok Rok projektu smlouvy zahájení ukončení Ocenění Výdaje vynaložené na pořízení majetku pořizovaného Projekt majetku dle smlouvy t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem Platby za dostupnost v tom: v tom: v tom: Výdaje na Výdaje na Výdaje na Projekt Počátek Konec t-4 pořízení t-3 pořízení t-2 pořízení majetku majetku majetku Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: Výdaje na Výdaje na pořízení Projekt t-1 pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem majetku celkem Podpisový záznam: FENIX, Výkaznictví Strana 22 Tisk: :24:06

67 DOSPrinter 3.6 DEMO Příloha č.1 - R O Z V A H A Z Á K L A D N Í Knihovna města Police nad Metují Masarykovo nám Police nad Metují IČO sestavený k Název položky syntetický O B D O B Í B Ě Ž N É OBDOBÍ učet BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ Aktiva celkem A Stálá aktiva I Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji II Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné movite věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji III Douhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek IV Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery B Oběžná aktiva I Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží

68 8 Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby II Krátkodobé pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmu Ostatní dane, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky osob mimo instituce vládní Pohledávky za ústředními vládními institucemi Pohledávky za místními vládními institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky III Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchdování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Běžný účet FKSP Ceniny Peníze na cestě Pokladna Příloha č.1 - R O Z V A H A Z Á K L A D N Í Knihovna města Police nad Metují Masarykovo nám Police nad Metují IČO sestavený k Název položky syntetický O B D O B Í učet BĚŽNÉ MINULÉ Pasiva celkem C Vlastní kapitál I Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období II Fondy účetní jednotky Fond odměn

69 2 Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšenéh výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, investiční fond III Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetních období D Cizí zdroje I Rezervy Rezervy II Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahr Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery III Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmu Ostatní daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky Okamžik sestavení Podpisový záznam

70 Příloha č.2 - Výkaz zisku a ztráty Z Á K L A D N Í Knihovna města Police nad Metují Masarykovo nám Police nad Metují IČO sestavený k ( v Kč ) číslo Název položky Syntetický Běžné období Minulé období účet Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská A Náklady celkem I. Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitropodnikových služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitosti Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezplatná předání Prodaný materiál Manka s škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti II. Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty

71 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatatní finanční náklady III. Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery V. Daň z příjmů Daň z příjmů Dodateč odvody daně z příjmů číslo název položky Syntetický Běžné období Minulé období účet Hlavní Hospodářská Hlavní Hospodářská B VÝNOSY CELKEM I. Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti II. Finační výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatatní finanční výnosy IV. Výnosy z transferů Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů C VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 1. Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období Okamžik sestavení podpisový záznam

72

73

74

75

76 R O Z V A H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Město Police nad Metují; IČO ; Masarykovo náměstí 98, Police nad Metují Název položky Právní forma: Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 15:15 SU ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO 4 MINULÉ A K T I V A C E L K E M , , , ,13 A. Stálá aktiva , , , ,93 I. Dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,35 1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software , , , ,35 3. Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , , , ,00 7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek , , , ,58 1. Pozemky , , ,77 2. Kulturní předměty ,00 19,00 19,00 3. Stavby , , , ,55 4. Samostatné hmot.movité věci a soubory hmot.movitých věcí , , , ,10 5. Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,50 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , , , ,16 9. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji , , ,00 III. Dlouhodobý finanční majetek ,00 0, , ,00 1. Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek , , ,00 7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky ,00 0, , ,00 1. Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé , , ,00 2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 B. Oběžná aktiva , , , ,20 I. Zásoby ,17 0, , ,17 1. Pořízení materiálu Materiál na skladě , , ,88 3. Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží 131

77 8. Zboží na skladě , , ,29 9. Zboží na cestě Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky , , , ,39 1. Odběratelé , , , ,78 2. Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy , , ,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti , , , ,85 6. Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů Pohledávky z přerozdělovaných daní Pohledávky za zaměstnanci , , , Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmu Ost.daně,poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybranými ústředními vlád.institucemi , , Pohledávky za vybranými místními vlád.institucemi , , , Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z neukončených finančních operací Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery Krátkodobé zprostředkování transferů Náklady příštích období , , , Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní , , , Ostatní krátkodobé pohledávky , , ,00 III. Krátkodobý finanční majetek ,08 0, , ,64 1. Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty 245-4,83-4,83 14,57 9. Běžný účet , , , Základní běžný účet územních samosprávných celků , , , Běžné účty fondů územních samosprávných celků , , , Ceniny , , , Peníze na cestě Pokladna , , ,00

78 Název položky SU 1 2 ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ P A S I V A C E L K E M , ,13 C. Vlastní kapitál , ,98 I. Jmění účetní jednotky a upravující položky , ,02 1. Jmění účetní jednotky , ,24 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku , ,97 4. Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody , ,19 6. Jiné oceňovací rozdíly , ,00 7. Opravy předcházejících účetních období 408 II. Fondy účetní jednotky , ,33 6. Ostatní fondy , ,33 III. Výsledek hospodaření , ,63 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období , ,19 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,19 3. Výsledek hospodaření předcházejících účetních období , ,44 D. Cizí zdroje , ,15 I. Rezervy 0,00 0,00 1. Rezervy 441 II. Dlouhodobé závazky , ,78 1. Dlouhodobé úvěry , ,20 2. Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé , ,82 3. Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery , ,76 III. Krátkodobé závazky , ,37 1. Krátkodobé úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé , ,99 6. Směnky k úhradě Krátkodobé přijaté zálohy ,00 332,00 8. Závazky z dělené správy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci , , Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení , , Zdravotní pojištění , , Důchodové spoření Daň z příjmů Ost.daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění , , Daň z přidané hodnoty , , Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce , Závazky k vybraným ústředním vládním institucím , Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z neukončených finančních operací Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cen.papírů a podílů Krátkodobé přijaté zálohy na transfery , , Krátkodobé zprostředkování transferů Výdaje příštích období Výnosy příštích období , ,00

79 37. Dohadné účty pasivní , , Ostatní krátkodobé závazky , ,98 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:

80 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 15:15 výkaz za období ke dni : : : ROZVAHA (Bilance) 01/ Sestava uložena: U:\KEOWdata\01\Sestavy\2016\V K01.pdf Do výkazu byly zahrnuty organizace: Město Police nad Metují KEO-W / UcU060p Aktiva celkem Pasiva celkem Rozdíl R O Z D Í L Y Stav k Stav k , , , ,13 0,00 0,00

81 V Ý K A Z Z I S K U A Z T R Á T Y ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Město Police nad Metují; IČO ; Masarykovo náměstí 98, Police nad Metují Právní forma: Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavený k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 15: ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky účet Běžné Minulé Hlavní činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost Hospodářská činnost A. N Á K L A D Y C E L K E M , , , ,09 I. Náklady z činnosti , , , ,09 1. Spotřeba materiálu , , , ,00 2. Spotřeba energie ,00-100, , ,87 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek , ,00 4. Prodané zboží , ,83 5. Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování , , , ,49 9. Cestovné , , Náklady na reprezentaci , , Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby , , , , Mzdové náklady , , Zákonné sociální pojištění , , Jiné sociální pojištění , Zákonné sociální náklady , , Jiné sociální náklady , , Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále , Dary a jiná bezúplatná předání , , Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku , Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek , Prodané pozemky , Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek , , Náklady z vyřazených pohledávek , , Náklady z drobného dlouhodobého majetku , Ostatní náklady z činnosti , , , ,89 II. Finanční náklady , ,72 1. Prodané cenné papíry a podíly Úroky , ,72 3. Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady , ,00 III. Náklady na transfery , ,20 2. Náklady vybraných místních vlád.institucí na transfery , ,20 V. Daň z příjmů , ,00 1. Daň z příjmů , ,00 2. Dodatečné odvody daně z příjmů 595

82 ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky účet Běžné Minulé Hlavní činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost Hospodářská činnost B. V Ý N O S Y C E L K E M , , , ,17 I. Výnosy z činností , , , ,04 1. Výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00 2. Výnosy z prodeje služeb , ,05 3. Výnosy z pronájmu , , , ,04 4. Výnosy z prodaného zboží , ,00 5. Výnosy ze správních poplatků , ,31 6. Výnosy z místních poplatků , ,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále , , Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu , Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmot.majetku kromě pozemků , Výnosy z prodeje pozemků , Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti , , ,00 II. Finanční výnosy 1 403,74 3, ,71 29,13 1. Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky ,74 3, ,71 29,13 3. Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou ,00 5. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 6. Ostatní finanční výnosy 669 IV. Výnosy z transferů , ,75 2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů , ,75 V. Výnosy ze sdílených daní a poplatků , , ,00 1. Výnosy ze sdílené daně z příjmů fyzických osob , ,96 2. Výnosy ze sdílené daně z příjmů právnických osob , , ,00 3. Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty , ,47 4. Výnosy ze sdílených spotřebních daní Výnosy ze sdílených majetkových daní , ,12 6. Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků , ,70 C. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í 1. Výsledek hospodaření před zdaněním , , , ,08 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období , , , ,08 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:

83 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 15:15 KEO-W / UcU061 výkaz za období ke dni : : : VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY 01/ Sestava uložena: U:\KEOWdata\01\Sestavy\2016\V K01.pdf Do výkazu byly zahrnuty organizace: IČO Název Sídlo : : : Město Police nad Metují Masarykovo náměstí 98, Police nad Metují Do výkazu bylo vybráno: Org : Nst : Zdr : UZ :

84 P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Město Police nad Metují; IČO ; Masarykovo náměstí 98, Police nad Metují Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 14:28 Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od Změna závazné účetní osnovy - změny u následujících účtů: zrušeny uspořádací účty technického zhodnocení(044 a 045). Organizace na těchto účtech neměla žádný zůstatek Změna názvu SÚ Krátkodobé zprostředkování transferů SÚ není určen pro obce - organizace na tomto účtu neměla žádný zůstatek A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. Nespotřebované zásoby jsou na sklad podchyceny k rozvahovému dni. Spotřební materiál a nákupy PHM jsou účtovány přímo do spotřeby na příslušné účty nákladů. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 500 do Kč. Vykazování Kč podrozvaha, Kč majetkové účty Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 500 do Kč. Vykazování Kč podrozvaha, Kč majetkové účty. Dle uvážení účetní jednotky je na podrozvahových účtech vykazován i majetek s cenou pod 500 Kč. V roce 2016 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní dlouhodobý finanční majetek dle 27, odst. 7 zákona o účetnictví. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou po zřazazení investice do majetku provozním nákladem 2. Změny způsobu oceněnování - nenastaly 3. Účetní jednotka provádí účetní odpisy. O odpisech je účtováno ročně k Odpisový plán je rámcově sestaven dle přílohy ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby nebyly realizovány v cizí měně. 5..Peněžní fondy - jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419) 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji - prováděno dle směrnice města č.2/2013 v případě, že reálná hodnota je od ocenění majetku v účetnictví rozdílná o 260 tis. Kč nebo 0,3 % aktiv netto účetní jednotky za minulé období (1.579 tis.kč) hodnota, která je nižší 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časověn nerozlišuje, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh. Dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby.

85 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek a závazky účetní jednotky , ,49 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,80 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,59 3. Vyřazené pohledávky , ,10 4. Vyřazené závazky Ostatní majetek ,00 P.II. Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů 0,00 0,00 1. Krátk.podm.pohledávky z předfinancování transferů Krátk.podm.závazky z předfinancování transferů Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,00 0,00 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 0,00 0,00 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podm.pohledávky ze sdílených daní Dlouh.podmín.pohledávky ze sdílených daní Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 948 P.V. Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů ,00 0,00 1. Dlouh.podm.pohledávky z předfinancování transferů Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů ,00 6. Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů 956 P.VI. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku , ,00 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj , ,00 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VII. Další podmíněné závazky , ,99 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku ,00 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podm.závazky z přij.kolaterálu Dlouhodobé podm.závazky z přij.kolaterálu Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí jednoráz Krátkodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních 983

86 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ 12. Dlouhodobé podm.závazky z poskytnutých garancí ostatních , , Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 986 P.VIII. Ost.podm.aktiva a ost.podm.pasiva a vyrovnávací účty 0,00 0,00 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,50

87 A.5. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona

88 A.6. Informace podle 19 odst. 6 zákona K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

89 B.1. Informace podle 66 odst. 6 B.2. Informace podle 66 odst. 8 Informace bodu B.2. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. B.3. Informace podle 68 odst. 3 Hodnota: 0,00

90 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1. Jmění účet.jedn. a C.I.3. Transfery na pořízení dl.majetku Číslo položky C.1. C.2. Název položky Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl , ,35

91 D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 19,00 Účetní jednotka eviduje v ocenění podle 25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví na účtu 032 kulturní předměty 19 ks: - sochy,kříže, boží muka 17 ks - kašna 1 ks - zvonička - 1 ks na účtu 021 stavby 2 ks: - kaplička 1 ks - špýchar 1 ks D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: ,00 D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 Hodnota: ,00 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem Hodnota: 0,00 D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem Hodnota: 0,00 D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem Hodnota: 0,00 D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem Hodnota: 0,00

92 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka A.II.10. Připraven prodej domu čp. 360 (Na Letné) A.IV.5. splátky prodeje domu čp. 444, ,00 A.IV.1. NFV - PO MŠ - předfinancování projektu ,00 C.I.6. vyřazení čp. 443, 444 0,00 zařazení čp. 360 D.III.32. 0,00

93 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka B.IV.2. 6,5 mil. Kč - vyřazení, prodej čp. 443,444 0,00 2,2 mil. Kč - rozpuštění transferů 3,4 mil. Kč - dotace na výkon státní správy A.II.4. Prodej čp.444, ,00

94 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka

95 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka

96 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k ,33 G.II. Tvorba fondu ,35 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu ,35 G.III. Čerpání fondu ,66 G.IV. Konečný stav fondu ,02

97 Stavby G. Doplňující informace k položce "A.II.3.Stavby" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,55 G.1. Bytové domy a bytové jednotky , , , ,50 G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,88 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,01 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,67 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,20 G.6. Ostatní stavby , , , ,29 Pozemky H. Doplňující informace k položce "A.II.1.Pozemky" výkazu rozvahy Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky ,08 0, , ,77 H.1. Stavební pozemky , , ,04 H.2. Lesní pozemky , , ,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,58 H.4. Zastavěná plocha , , ,78 H.5. Ostatní pozemky , , ,37

98 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky I. Číslo I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou ,00 0,00 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle ,00 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

99 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty položky J. Číslo J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0, ,00 Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle ,00 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

100 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní Název účet. jednotky - IČ účetní Název účet. jednotky - Datum Nominální hodnota jednotky - věřitele věřitele jednotky - dlužníka dlužníka poskytnutí garance zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance Druh dluh. nástr. K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní Název účet. jednotky - IČ účetní Název účet. jednotky - Datum Nominální hodnota jednotky - věřitele věřitele jednotky - dlužníka dlužníka poskytnutí garance zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitel. od poskyt. garance Druh dluh. nástr.

101 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt 1 Základní údaje Druh projektu 2 Datum uzav.sml. 3 Dodavatel Stavební fáze Obchodní firma IČ Rok zahájení Rok ukončení Ocenění poříz. majetku dle sml. 8 Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t Celkem 13 Počátek Konec t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: výdaje na poř.majetku t t-3 26 t-2 27 t-1 28 Celkem 29 Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:

102 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 14:28 KEO-W / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/ Sestava uložena: U:\KEOWdata\01\Sestavy\2016\V K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Město Police nad Metují Masarykovo náměstí 98, Police nad Metují

103 ý ě č á ý ř á í ř í ě í Č ř á í č á ě í éžá á í í č ě í ě ší ř ů ř ě ř á č á č ř á á í ř í ú í á ý ů ý ů í í í ř á í ě í á á ě á š á í č ě á í ě í á úč í ř Š í ř á í ď ř ěř ý í í á í á á ěř í ř á č á č ý úř á é é ř ě ř á í ě ř á í ř ú é á č á í ř ý ě ý ů ý ý ý č ě ř á ř á ý á í ú ů ě á ů ý č ě ú

104 ř é í ř ř á ř ě í í ř ú á á í í í ý č í ý č č í ý á í č č í ý ú ě é úč č č í ý ú ě é úč č Č á ř ý č Č ý č č í ý ář é č č ý č í ě ř í ž á á í č íčá ýš č Č ý čů á í ě ř ú ý ř é č á í í ě á ěž ř ý á á á č í ě č ř á ě í ř ř á á í ú á í á í í Ňť ť é á á ž á č ó á ý á í á í í ř á á ř é í č í í é žší í á í á á Č é í í á ě ý á í í á á í ů ěš á á í ě í á í á í ě á á á í í í č é í š Ďíč ů í á á žš í ýš č á ě ě á í ý ě ě ší á ř ě čá č č ě ř ě ž ř á á í á í ý ě ú ě ě á ří ý čů ží í é ěř é č í ží ů ž é á ě ť á á ř á á ž ř í ř ě í ť

105 í á ů á ů ř ž é á é čú á š ě ý úč í ž é í á ř ě čá í ž ěř é ě ž úč á ě é á ř ž í í ů é á č á č ě ř ě úř í ěň á í č ů ě č ů ž á ř í á č í ě í ě í í č č č ž č č ž íř é č í ř č é á ž ž é á ří í í í á á í ě í ář é č ý ž í č č č ž č č ě í í í í ř č é á í č ř í ě ří č é á ý ě ří č á ř í č é ě ž č é ř í č á ě ě ýť č ě á č ť ý č í ů úč ů š ě úč í úč é ý č í ý úě í ěž úč ů ěž í ů á í í š ě úč í úč í á ě íú ó é

106 á ý č č á ě ý ýš ří ů ě ý ů ě í í č ř ý á é ř é ů č é ť á ú ě á ýú í ž ý í ší á ý úč ý í ě á é í čí á á ží á á ě í č í é ž ě í ť č á ě čá č ř á í ž č ř ě ů úř í á í á ý ří á ř ř á í ř á í á á í á ě čá č žá ž š é á ž ř ě á ě ř á í ť á č ší á ř ý úč ýú í ří ě í íž é ř á č ě ýš č Č č č č č í řá á í ř ž ě ě í Č č í š č í ž á í í ě í á í é č á é ýš Č ů á ýš č ě í ýš íú ě š ř í é í č á é ýš č í ýš č é í á š ý ý á ý č á é ýš ů ýš č ř ěž é úč á í č á č č č á é ý č ž ýš č č č á é ýš úč í ř ž č í á ř é í í ý ů ýš ě č á í ř ž ž č í é í ýš č úč á í ř ž ž č í š ř í ž í ýš č úč á í ř ž ž č í á ž ří í é š ě í é á ž ýš ě č á