ke dni Rozvaha příspěvkové organizace (v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Transkript

1 Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Rozvaha příspěvkové organizace ke dni... (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) NACE IČ CZ Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská škola Rudná pod Pradědem,příspěvková organizace Stará Rudná základní vzdělávání AKTIVA CELKEM A. 8. I II IV. B. Název Stálá aktiva Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery Oběžná aktiva Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Syntetický účet BRUTTO OBDOBÍ KOREKCE NETTO

2 I II Název Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby Krátkodobé pohledávky Odběratelé Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce Pohledávky za vybrannými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybrannými místními vládními institucemi Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Běžný účet FKSP Ceniny Peníze na cestě Pokladna Syntetický účet BRUTTO OBDOBÍ KOREKCE 3 NETTO

3 PASIVA CELKEM C. I II D. I 8. II Název Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky a upravující Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, fond investic Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetních období Cizí zdroje Rezervy Rezervy Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky Syntetický účet OBDOBÍ

4 Sestaveno dne: Podpisový záznam :56:20 Právní forma účetní jednotky Pozn: Příspěvková organizace

5 Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizace ke dni... (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) NACE IČ CZ Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská škola Rudná pod Pradědem,příspěvková organizace Stará Rudná základní vzdělávání A I Název NÁKLADY CELKEM Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary a jiná bezúplatná předání Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z odepsaných pohledávek Náklady z drobného douhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Syntetický účet OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost

6 II V. Název Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery Daň z příjmů Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů Syntetický účet OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost 3 4 OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost

7 B I IV. C. Název VÝNOSY CELKEM Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy Výnosy z transferů Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období Syntetický účet OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost OBDOBÍ Hospodářská Hlavní činnost činnost Sestaveno dne: Podpisový záznam :56:28 Právní forma účetní jednotky Pozn: Příspěvková organizace

8 Výčet položek podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů Příloha organizačních složek státu, územních samosprávných celků, příspěvkových organizací a regionálních rad ke dni... (v Kč s přesností na dvě desetinná místa) NACE IČ CZ Název, sídlo, právní forma a předmět činnosti účetní jednotky Základní škola a Mateřská škola Rudná pod Pradědem,příspěvková organizace Stará Rudná základní vzdělávání A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P. P.I P.II P.IV P.V. P.V Název Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Ostatní majetek Kr. podm. pohledávky a závazky z transferů Kr. podm. pohledávky z předf. transf. Kr. podm. závazky z předf. transf. Kr. podm. pohledávky ze zahr. transf. Kr. podm. závazky ze zahr. transf. Ostatní kr. podm. pohledávky z transferů Ostatní kr. podm. závazky z transferů Podm.pohl.z důvodu užívání maj.jinou os. Kr.podm.pohl.z důvodu úplatného už. maj. Dl.podm.pohl.z důvodou úplatného už. maj. Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Dl.podm.pohl.z důvodu už.maj.-jiný důvod Další podmíněné pohledávky Kr.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Dl.podm.pohl.ze smluv o prodeji dlouh.maj. Kr.podmíněné pohledávky z jiných smluv Dl.podmíněné pohledávky z jiných smluv Kr. podm. pohl. ze sdílených daní Dl. podm. pohl. ze sdílených daní Kr.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Dl.podm.pohl.ze vztahu k jiným zdrojům Kr.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Dl.podm.úhrady pohl.z přijatých zajištění Kr.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl.podm.pohl.ze soudních sporů, řízení Dl. podm. pohledávky a závazky z transferů Dl. podm. pohledávky z předf. transferů Dl. podm. závazky z předf. transferů Dl. podm. pohledávky ze zahr. transferů Dl. podm. závazky ze zahr. transferů Ost. dl. podm. pohledávky z transferů Ost. dl. podm. závazky z transferů Podm.závazky z důvodu užívání cizího maj. Kr.podm.závazky z operativního leasingu Dl.podm.závazky z operativního leasingu Kr.podm.záv. z finančního leasingu Dl.podm.záv. z finančního leasingu Podrozvahový účet ÚČETNÍ OBDOBÍ

9 A. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů 8. P.VI P.VII Název Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. - výpůjčka Kr.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Dl.podm.záv.z důvodu už.maj. nebo převzetí Další podmíněné závazky Kr.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Dl.podm.záv.ze smluv o pořízení dl.maj. Kr. podmíněné závazky z jiných smluv Dl. podmíněné závazky z jiných smluv Kr. podmíněné záv. z přijatého kolaterálu Dl. podmíněné záv. z přijatého kolaterálu Kr.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Dl.podm.záv.z práv. předpisů a další čin. Kr.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Dl.podm.závazky z poskyt. garancí jednor. Kr. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Dl. podm. záv. z poskyt. garancí ostatních Kr. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Dl. podm. záv. ze soud. sporů, správ říz.. Ost. podm. aktiva a pasiva a vyrov. účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Podrozvahový účet ÚČETNÍ OBDOBÍ

10 A. Informace podle 18 odst. 3 písm. b) zákona Pr 497 vedená u Krajského soudu v Ostravě 28.května 2003

11 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.1 Jmění účetní jednotky" a "C.3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" C. C. Zvýš.st.transf.na poř. DM za běž. úč. obd. Sníž.st.transf.na poř.dm ve věc. a čas. s. Název ÚČETNÍ OBDOBÍ

12 Fond kulturních a sociálních potřeb A. A.I A.II 8. A.IV. Položka Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely do r.1992 Náhrady škod a poj.plnění od pojišťovny Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé ŽP Ostatní užití fondu Konečný stav fondu Název ÚČETNÍ OBDOBÍ

13 Rezervní fond D. D.I D.II D.IV. Položka Název Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozp.eu Nespotřebované dotace z mezinár.smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení fondu investic se souhlasem zřiz. Čas.překlenutí nesouladu výnosů a nákladů Ostatní čerpání Konečný stav fondu ÚČETNÍ OBDOBÍ

14 Fond investic F. F.I F.II F.IV. Položka Název Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Penež. prostředky ve výši odpisů DNM a DHM Investiční příspěvek z rozp. zřizovatele Inv. dotace ze st. fondů aj.veř. rozp. Ve výši příjmů z prodeje svěřeného DHM Peněžní dary a příspěvky od jiných subj. Ve výši příjmů z prodeje majetku PO Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Pořízení a techn. zhod. DNM a DHM Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Navýšení pen.prost. určených na fin.údržby Konečný stav fondu ÚČETNÍ OBDOBÍ

15 G. Doplňující informace k položce "A.I3 Stavby" výkazu rozvahy G. G. G. G. G. G. G. Název Dopl. inf. k "A.I Stavby" výk. rozvahy Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebyt. jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby BRUTTO OBDOBÍ KOREKCE NETTO

16 H. Doplňující informace k položce "A.I1 Pozemky" výkazu rozvahy H. H. H. H. H. H. Název Dop. inf. k "A.I Pozemky" výk. rozvahy Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky BRUTTO OBDOBÍ KOREKCE NETTO

17 Doplňující informace k položkce "A.I Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Název Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl. z přec. reál. hod. maj. urč. k prod. Ost.náklady z přecenění reálnou hodnotou ÚČETNÍ OBDOBÍ

18 J. Doplňující informace k položkce "B.I Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty J. J. J. Název Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn.z přec. reál. hodn. maj. urč. k prod. Ost.výnosy z přecenění reálnou hodnotou ÚČETNÍ OBDOBÍ

19 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky - věřitele 1 Název účetní jednotky - věřitele 2 IČ účetní jednotky - dlužníka 3 Název účetní jednotky - dlužníka 4 Datum poskytnutí garance 5 Nominální hodnota zajištěné pohledávky 6 Datum plnění ručitelem v daném roce 7 Výše plnění ručitelem v daném roce 8 Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 9 Druh dluhového nástroje 10 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím K. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostaním IČ účetní jednotky - věřitele 1 Název účetní jednotky - věřitele 2 IČ účetní jednotky - dlužníka 3 Název účetní jednotky - dlužníka 4 Datum poskytnutí garance 5 Nominální hodnota zajištěné pohledávky 6 Datum plnění ručitelem v daném roce 7 Výše plnění ručitelem v daném roce 8 Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance 9 Druh dluhového nástroje 10

20 L. Doplňující informace o projekt. partnerství veřejného a soukromého sektoru Základní údaje Projekt Druh Dodavatel projektu Obchodní firma IČ 1 Počátek 14 2 Konec 15 Datum uzavřžení smlouvy 3 r-4 16 v tom: Výdaje na pořízení majetku 17 Stavební fáze Rok zahájení Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložené na pořízení majetku r-4 r-3 r-2 r-1 Celkem Platby za dostupnost r-3 v tom: r-2 v tom: r-1 v tom: Výdaje na Výdaje na Výdaje na Výdaje na pořízení majetku pořízení pořízení pořízení celkem majetku majetku majetku Další platby a plnění zadavatele r-4 r-3 r-2 r-1 Celkem

21 M. Doplňující informace k příjmům a výdajům A. A. I II IV A. V. V VI VII IX. X. X B. B. I II B. I II C. D. D. I II IV. D. Název PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI PŘÍJMY CELKEM Příjmy z daní Příjmy ze sociálních příspěvků Příjmy z transferů Příjmy z transf. od zahr. vlád - běžné Příjmy z transf. od zahr. vlád - kapitál. Příjmy z transf. od mezin. org. - běžné Příjmy z transf. od mezin. org. - kapitál. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - běž. Příjmy z transf. od inst.vlád.sekt. - kap. Jiné příjmy z provozní činnosti Úroky Podíly na zisku Nájemné Jiné příjmy z vlastnictví Prodej zboží a služeb na tržním prin. Správní poplatky Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb Pokuty, penále a propadnutí Dary - běžné Dary - kapitálové Ostatní příjmy VÝDAJE CELKEM Mzdy a platy peněžní Mzdy a platy peněžní Zboží a služby poskytované zaměstnancům Sociální příspěvky Výdaje na nákupy zboží a služeb Výdaje na úroky Výdaje na úroky institucím vládního sekt. Ostatní výdaje na úroky Výd. na transf. podnik.subj. jiné než inv. Výdaje na transfery Výdaje na transf. zahr. vládám - běž. Výdaje na transf. zahr. vládám - kap. Výdaje na transf. mezin. org. - běž. Výdaje na transf. mezin. org. - kap. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - běž. Výdaje na transf. jedn. vlád. sekt. - kap. Výdaje na sociální dávky Dávky sociálního zabezpečení Dávky sociální pomoci Sociální dávky zaměstnavatelů Jiné výdaje z provozní činnosti Podíly na zisku Nájemné Ostatní výdaje - běžné Ostatní výdaje - kapitálové PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFIN. AKTIV Nákupy dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní nákupy dl. hm. a nehm. majetku Prodeje dl. hm. a nehm. majetku Kulturní předměty Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolen. Ostatní prodeje dl. hm. a nehm. majetku SALDO Z NEFINANČNÍCH PENEŽNÍCH TOKŮ PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ Čistá změna fin. aktiv jiných než oběživo Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (+) Nákupy fin. aktiv jiných než oběživo (-) Poskytnuté půjčky (+) Splátky poskytnutých půjček (-) Čistá změna st. přij. půjček a vyd. dluhop ÚČETNÍ OBDOBÍ

22 M. Doplňující informace k příjmům a výdajům I II IV. E. Přijaté půjčky (+) Splátky přijatých půjček (-) Vydané dluhopisy (+) Splátky vydaných dluhopisů (-) Čistá změna oběživa a depozit Název ÚČETNÍ OBDOBÍ Sestaveno dne: Podpisový záznam :56:37 Právní forma účetní jednotky Pozn: Příspěvková organizace