Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016

Transkript

1 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Průměrný počet pojištěnců Průměrný přepočtený počet (osoby) zaměstnanců (osob) Rok Rok Rok % % Rok Rok Rok % % Č á s t A plnění skuteč plnění skuteč. skutečnost skutečnost ZPP ZPP /2015 skutečnost skutečnost ZPP ZPP / ,2 99, ,9 99, ,2 98, ,7 101, ,2 101, ,1 100, ,1 98, ,7 99, ,3 101, ,3 97, ,6 102, ,7 101, ,1 100, ,0 101, ,1 100, ,6 100, ,2 100, ,2 100,1 Počet pojištěnců na jednoho zaměstnance z části A ,4 100, ,5 97, ,1 101, ,6 99, ,2 104, ,3 100, ,1 99, ,5 100, ,1 100,1 Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Průměrný počet pojištěnců nezahrnuje pojištěnce, kteří dlouhodobě pobývají v cizině v souladu s 8 odst. 4 zákona č. 48/1997 Sb. Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP. Ministerstvo financí Stránka 1 z 16

2 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Příjmy z pojistného veřejného zdravot. pojištění Příjmy z pojistného veř. zdrav.pojištění Č á s t A výběr v tis. Kč (z odd.b/ ZFZP) vč. vlivu přerozdělování v tis. Kč (z odd.b/zfzp) Rok Rok Rok % % Rok Rok Rok % % plnění skuteč plnění skuteč. skutečnost skutečnost ZPP ZPP /2015 skutečnost skutečnost ZPP ZPP / ,6 105, ,5 104, ,0 107, ,5 104, ,6 107, ,4 107, ,5 103, ,7 104, ,5 107, ,0 105, ,8 106, ,8 107, ,1 104, ,1 106, ,5 106, ,9 106, ,1 105, ,2 104,8 Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP ,3 105, ,3 104, ,8 108, ,3 105, ,4 105, ,2 105, ,4 104, ,6 106, ,2 105, ,6 104, ,2 104, ,2 105, ,0 104, ,0 106, ,4 105, ,8 105, ,9 105, ,1 104,6 Ministerstvo financí Stránka 2 z 16

3 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Příjmy celkem Č á s t A včetně zdaňovaných činností v tis. Kč Rok Rok Rok % % plnění skuteč. skutečnost skutečnost ZPP ZPP / ,6 104, ,8 104, ,5 107, ,7 104, ,1 105, ,9 107, ,1 106, ,0 106, ,4 104,9 Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP. Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce ,4 104, ,7 105, ,3 105, ,6 105, ,7 103, ,4 105, ,0 105, ,9 105, ,2 104,6 Propočtový ukazatel MF. Ministerstvo financí Stránka 3 z 16

4 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Výdaje na zdravotní služby hrazené ze ZFZP Výdaje na zdravotní služby hrazené z jiných fondů Č á s t A (z odd. B/ZFZP) v tis. Kč (z odd. B/jiné fondy) Rok Rok Rok % % Rok Rok Rok % % plnění skuteč plnění skuteč. skutečnost skutečnost ZPP ZPP /2015 skutečnost skutečnost ZPP ZPP / ,9 101, ,2 166, ,5 102, ,6 123, ,0 104, ,3 82, ,8 103, ,9 120, ,2 106, ,4 95, ,0 106, ,4 101, ,4 104, ,0 91, ,1 104, ,4 100, ,7 102, ,7 130,0 Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP ,7 101, ,0 166, ,3 104, ,3 124, ,8 102, ,2 81, ,7 104, ,8 121, ,8 105, ,1 93, ,4 104, ,8 99, ,3 104, ,9 90, ,0 103, ,2 100, ,6 102, ,5 129,8 Ministerstvo financí Stránka 4 z 16

5 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Výdaje na zdravotní služby hrazené ze ZFZP a z jiných fondů Výdaje celkem Saldo příjmů po přerozdělování a výdajů na zdravotní služby Č á s t A v tis. Kč (z odd. B/ZFZP a jiné fondy /odd. B) včetně výdajů na zdaňovanou činnosti v tis. Kč v tis. Kč (z odd. B/ ZFZP a oddíl B/ jiné fondy) Rok Rok Rok % % Rok Rok Rok % % Rok Rok % plnění skuteč plnění skuteč skuteč. skutečnost skutečnost ZPP ZPP /2015 skutečnost skutečnost ZPP ZPP /2015 skutečnost skutečnost 2016/ ,0 101, ,4 101, , ,4 102, ,8 103, , ,9 104, ,5 104, , ,9 103, ,5 103, , ,1 106, ,8 106, , ,9 106, ,9 106, , ,4 104, ,4 104, , ,1 104, ,8 104, , ,8 102, ,3 102, ,0 Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP. Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce ,8 101, ,2 101, , ,2 104, ,6 104, , ,7 102, ,4 102, , ,8 104, ,4 104, , ,8 104, ,5 105, , ,3 104, ,3 104, , ,3 104, ,3 104, , ,9 103, ,7 104, , ,6 102, ,1 102, ,6 Propočtový ukazatel MF. Propočtový ukazatel MF. Ministerstvo financí Stránka 5 z 16

6 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Saldo příjmů a výdajů celkem Závazky celkem v tis. Kč z toho závazky vůči PZS Pohledávky celkem v tis. Kč Č á s t A Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP. vč. zdaňovaných - v tis. Kč po lhůtě splatnosti - v tis. Kč Rok Rok % Rok Rok % Rok Rok % % Rok Rok % skuteč skuteč skuteč. z celk. závazků skuteč. skutečnost skutečnost 2016/2015 skutečnost skutečnost 2016/2015 skutečnost skutečnost 2016/2015 k skutečnost skutečnost 2016/ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,3 Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,1 Ministerstvo financí Stránka 6 z 16

7 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 z toho pohledávky za plátci Č á s t A Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP. pojistného po lhůtě splatnosti - v tis. Kč Rok Rok % skuteč. skutečnost skutečnost 2016/ , , , , , , , , ,6 Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce , , , , , , , , ,4 Ministerstvo financí Stránka 7 z 16

8 Tabulka č. 1 Vybrané ukazatele hospodaření zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Podíl pohledávek po lhůtě Saldo pohledávek a závazků Č á s t A Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje ZPP 2016 vychází ze ZPP 2016 jednotlivých ZP. splatnosti za PP k celkovému celkem - v tis. Kč objemu pohledávek v % Rok Rok % Rok 2015 Rok 2016 % skuteč. stav k stav k /2015 skutečnost skutečnost 2016/ ,1 34,5 71, ,3 38,6 41,8 108, ,6 48,4 48,5 100, ,3 47,0 47,2 100, ,9 36,4 27,8 76, ,2 38,7 35,5 91, ,5 42,6 42,0 98, ,3 43,6 42,8 98, ,2 46,2 38,4 83, ,8 Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce , , , , , , , , ,8 Ministerstvo financí Stránka 8 z 16

9 Náklady na činnost zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Tabulka č. 1a Propočet limitu nákladů na činnost % Propočet limitu nákladů na činnost % Č á s t A podle 7 vyhlášky č. 418/2003 Sb., ve znění pozd. předpisů podle 7 vyhlášky č. 418/2003 Sb., ve znění pozd. předpisů Rok 2015 Rok 2016 Max. limit Skutečný Překročení + Max. limit Skutečný Překročení + přídělu příděl Úspora /2014 přídělu příděl Úspora /2015 Údaje v tis. Kč limitu skut. přídělu limitu skut. přídělu , , , , , , , , , , , , , , , ,6 CELKEM ZP , ,2 Přepočet údajů z části A v tis. Kč na jednoho zaměstnance Přepočet údajů z části A v tis. Kč na jednoho zaměstnance , , , , , , , , , , , , , , , ,9 CELKEM ZP , ,1 Ministerstvo financí Stránka 9 z 16

10 Náklady na činnost zdravotních pojišťoven v letech 2015 a 2016 Tabulka č. 1a Propočet limitu nákladů na činnost % Propočet limitu nákladů na činnost % Č á s t A podle 7 vyhlášky č. 418/2003 Sb., ve znění pozd. předpisů podle 7 vyhlášky č. 418/2003 Sb., ve znění pozd. předpisů Rok 2015 Rok 2016 Max. limit Skutečný Překročení + Max. limit Skutečný Překročení + přídělu příděl Úspora /2014 přídělu příděl Úspora /2015 Údaje v tis. Kč limitu skut. přídělu limitu skut. přídělu , , , , , , , , , , , , , , , ,6 CELKEM ZP , ,2 Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce Přepočet údajů z části A v Kč na jednoho pojištěnce , , , , , , , , , , , , , , , ,8 CELKEM ZP , ,0 Ministerstvo financí Stránka 10 z 16

11 Finanční zůstatky na bankovních účtech základního fondu zdravotního pojištění podle jednotlivých zdravotních pojišťoven k a Tabulka č. 1 b ZFZP - konečné zůstatky na BÚ ZFZP a stavy závazků. VZP ČR VoZP ČR ČPZP OZP ZPŠ ZP MV ČR RBP P ZZP celkem CELKEM K tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč. tis. Kč tis. Kč Výdaje na věcné dávky zdravotní služby včetně korekcí, revizí a úhrad jiným ZP Průměrný měsíční výdaj za zdravotní služby Průměrný denní výdaj na zdravotní služby KZ na bankovním účtu ZFZP k Finanční zásoba na bankovním účtu ZFZP ve dnech Stav závazků vůči PZS po lhůtě splatnosti k v tis. Kč Výdaje v přepočtu na počet dnů představující závazky po lhůtě splatnosti Stav závazků vůči PZS ve lhůtě splatnosti k Výdaje v přepočtu na počet dnů představující závazky ve lhůtě splatnosti vůči ZZ ZFZP - konečné zůstatky na BÚ ZFZP a stavy závazků. VZP ČR VoZP ČR ČPZP OZP ZPŠ ZP MV ČR RBP P ZZP celkem CELKEM K tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč. tis. Kč tis. Kč Výdaje na věcné dávky zdravotní služby včetně korekcí, revizí a úhrad jiným ZP Průměrný měsíční výdaj za zdravotní služby Průměrný denní výdaj na zdravotní služby KZ na bankovním účtu ZFZP k Finanční zásoba na bankovním účtu ZFZP ve dnech Stav závazků vůči PZS po lhůtě splatnosti k v tis. Kč Výdaje v přepočtu na počet dnů představující závazky po lhůtě splatnosti Stav závazků vůči PZS ve lhůtě splatnosti k Výdaje v přepočtu na počet dnů představující závazky ve lhůtě splatnosti vůči ZZ Ministerstvo financí

12 Tabulka č. 1 c Výstupy z přerozdělování platby státu podle očekávané skutečnosti 2014 až 2016 Vliv přerozdělování Vliv přerozdělování Vliv přerozdělování Nárůst/Pokles Nárůst/Pokles v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč skutečnost skutečnost skutečnost rozdíl rozdíl sl. 1 sl. 2 sl. 3 sl. 4 = sl. 2 - sl.1 sl. 5 = sl. 3 - sl S a l d o S a l d o CELKEM ZP Poznámky: Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Údaje r jsou převzaty z hodnocení výročních zpráv Ministerstvo financí

13 Zůstatky na rezervních fondech zdravotních pojišťoven k Tabulka č. 1 d RF - konečné zůstatky na BÚ RF. VZP ČR VoZP ČR ČPZP OZP ZPŠ ZP MV ČR RBP P ZZP celkem CELKEM K tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč. tis. Kč tis. Kč A. Skutečné naplnění rezevního fondu B. Zákonná výše naplnění rezervního fondu k rozvahovému dni Rozdil A. - B Drobné záporné rozdíly u zaměstanenckých zdravotních pojišťoven nejsou způsobeny nedostatkem finančních prostředků, ale skutečností, že podle odst. 4) 2 vyhlášky 418/2003 Sb. zdravotní pojišťovny musí zajistit naplnění fondu k rozvahovému dni (tj. k 31.3.) a nikoliv k Rezervy jsou uváděny včetně cenných papírů.

14 Rozvaha zdravotních pojišťoven k AKTIVA : Tabulka č.2 Čistá výše v tis. Kč Položka výkazu Všeobecná zdravotní Vojenská zdravotní Zdravotní pojišťovna Revírní bratrská Česká průmyslová Oborová zdravotní Zaměstnanecká pojišťovna České pojišťovna České ministerstva vnitra pokladna, zdravotní zdravotní pojišťovna pojišťovna pojišťovna Škoda republiky republiky České republiky pojišťovna Souhrn ZP Souhrn pouze ZZP A. Dlouhodobý nehmotný majetek I. Dlouhodobý nehmotný majetek II. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek III. Poskytnuté zálohy na pořízení nehmotného majetku B. Finanční umístění (investice) C. Dlouhodobý hmotný majetek I. Pozemky a stavby Pozemky Stavby II. Movitý majetek Movitý majetek - odepisovaný Movitý majetek - neodepisovaný III. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek IV. Poskytnuté zálohy na pořízení hmotného majetku D. Dlouhodobý finanční majetek I. Podíly v podnikatelských seskupeních Podíly v ovládaných osobách Dluhopisy vydané ovládanými osobami a zápůjčky nebo uvěry poskytn Podíly s podstatným vlivem Dluhopisy vyd. os., ve kterých má úč. j. podst. vliv, a zápůj. n. úvěry p II. Jiný dlouhodobý finanční majetek Akcie a ostatní cenné papíry s proměnlivým výnosem, ostatní podíly Dluhové cenné papíry Depozita u finančních institucí Ostatní dlouhodobý finanční majetek E. Dlužníci I. Pohledávky z veřejného zdravotního pojištění Pohledávky za plátci pojistného Pohledávky za poskytovateli zdravotních služeb Pohledávky z přerozdělení pojistného Pohledávky z náhrad škod veřejného zdravotního pojištění Pohledávky z přeplatků do zajišťovacího fondu Pohledávky z plnění mezinárodních smluv o zdravotní péči Dohadné položky aktivní Ostatní pohledávky II. Ostatní pohledávky Krátkodobé Dlouhodobé F. Ostatní aktiva I. Zásoby II. Hotovost na účtech u finančních institucí a hotovost v pokladně Zvláštní bankovní účty Základního fondu Rezervního fondu Provozního fondu Sociálního fondu Fondu reprodukce majetku Fondu prevence Fondu pro úhradu preventivní péče Fondu pro zprostředkování úhrady zdravotní péče Fondu pro úhradu závodní preventivní péče z prostředků zaměstnav Ostatní bankovní účty Pokladna a jiné pokladní hodnoty III. Jiná aktiva G. Časové rozlišení I. Náklady příštích období II. Příjmy příštích období AKTIVA CELKEM

15 Rozvaha zdravotních pojišťoven k PASIVA : Tabulka č.2 Čistá výše v tis. Kč Položka výkazu Všeobecná zdravotní Vojenská zdravotní Zdravotní pojišťovna Revírní bratrská Česká průmyslová Oborová zdravotní Zaměstnanecká pojišťovna České pojišťovna České ministerstva vnitra pokladna, zdravotní zdravotní pojišťovna pojišťovna pojišťovna Škoda republiky republiky České republiky pojišťovna souhrn ZP Souhrn pouze ZZP A. Vlastní kapitál I. Základní kapitál II. Oceňovací rozdíly III. Ostatní kapitálové fondy Provozní fond Sociální fond Fond majetku Fond reprodukce majetku Fond prevence Fond pro úhradu preventivní péče Fond pro zprostředkování úhrady zdravotní péče Fond pro úhradu závodní preventivní péče z prostředků zaměstnavate Jiné IV. Ostatní fondy ze zisku Zdroj podílů v ovládaných osobách Jiné ostatní fondy ze zisku V. Fondy veřejného zdravotního pojištění Základní fond Rezervní fond VI. Výsledek hospodaření minulých let VII. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. Rezervy C. Věřitelé I. Závazky z veřejného zdravotního pojištění Závazky za plátci pojistného Závazky k poskytovatelům zdravotních služeb Závazky z přerozdělení pojistného Závazky k zajišťovacímu fondu Závazky z plnění mezinárodních smluv o zdravotní péči Dohadné položky pasivní Ostatní závazky II. Závazky z dluhových cenných papírů, z toho: Směnitelné (konvertibilní) dluhopisy III. Závazky vůči finančním institucím IV. Ostatní závazky Dluhy daňové Dluhy ze sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Ostatní závazky D. Ostatní pasiva E. Časové rozlišení I. Výdaje příštích období II. Výnosy příštích období PASIVA CELKEM

16 Vývoj hospodaření systému veřejného zdravotního pojištění v letech 2014 až 2016 tabulka č. 4 Vývoj hospodaření veřejného zdravotního pojištění Skutečnost Rozdíl Změna Skutečnost Rozdíl Změna Skutečnost výroční zprávy Rozdíl Změna Vybrané ukazatele v mil. Kč v mil. Kč v mil. Kč v % v mil. Kč v mil. Kč v % v mil. Kč v mil. Kč v % r r r.2013 r. 2014/2013 r r r.2014 r. 2015/2014 r r r r. 2016/2015 Příjmy v systému veřejného zdravotního pojištění celkem , , ,9 v tom: inkaso pojistného po přerozdělování , , ,8 z toho: ze SR na nevýdělečné pojištěnce 1) , , ,1 ostatní příjmy a výnosy v.z.p , , ,9 výnosy ze zdaňované činnosti , , ,7 platby od zahr. pojišťoven na základě mezinár.smluv , , ,4 Výdaje v systému zdravotního pojištění celkem , , ,8 v tom: výdaje na zdravotní služby , , ,7 provozní režie , , ,2 výdaje za cizince uhrazené poskytovatelům zdravotních služeb , , ,9 náklady na zdaňovanou činnost , , ,6 Saldo všech příjmů celkem a výdajů celkem , , Saldo příjmů a výdajů bez vlivu zdaňované činnosti , , ,2 1) Rozdíl mezi skutečnými výdaji na platby za nevýdělečné pojištěnce ze státního rozpočtu a výstupy z účetnictví je způsoben časovým posunem v důsledku procesu 12. přerozdělování pojistného. Ministerstvo financí