N Á V R H Z Á V Ě R E Č N É H O Ú Č T U S T Á T N Í H O R O Z P O Č T U Č E S K É R E P U B L I K Y Z A R O K

Transkript

1 MINISTERSTVO OBRANY ČR Č.j /2006/DP-8201 Výtisk č. Počet listů: N Á V R H Z Á V Ě R E Č N É H O Ú Č T U S T Á T N Í H O R O Z P O Č T U Č E S K É R E P U B L I K Y Z A R O K KAPITOLA MINISTERSTVO OBRANY ČR Předkládá: Ministr obrany České republiky JUDr. Karel K Ü H N L P R A H A

2 O B S A H strana I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA I. 1. ÚVOD 7 I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU 12 I. 3. VÝDAJE KAPITOLY MO ČR 16 I.3.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN (programové financování) 19 I.3.2. Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN 60 I.3.3. I.3.4. I.3.5. Kapitálové výdaje mimo programové financování 69 I.3.6. Kapitálové výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN jiných kapitol Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ČR Běžné výdaje (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN) I Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 72 I Závazné limity regulace zaměstnanosti 76 I Platové prostředky 77 I Ostatní platby za provedenou práci 82 I Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 87 I Důchody a ostatní sociální dávky 91 I Důchody 92 I Ostatní sociální dávky 93 I Ostatní neinvestiční výdaje 98 I Nákup materiálu 99 I Nákup vody, paliv a energií 103 I Nákup služeb 104 I Ostatní nákupy 110 I Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary 114 I Ostatní výdaje 114 I. 4. PŘÍJMY KAPITOLY MO ČR 119 I.4.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 121 I.4.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté dotace 123 I Nedaňové příjmy 123 I Kapitálové příjmy 125 I Přijaté dotace

3 O B S A H strana I. 5. OSTATNÍ SPECIFICKÉ OBLASTI 127 I.5.1. Výdaje na vybrané aktivity 127 I Oblast velení a řízení 128 I Oblast výstavby a rozvoje 131 I Oblast přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů 135 I Oblast přípravy vojsk a záloh 140 I Zahraniční aktivity 144 I Ekologie a odprodej nepotřebného materiálu 161 I Oblast komunikace a vztahů s veřejností 162 I Celoresortní aktivity 163 I Transfery, příspěvky a dotace 175 I.5.2. Příspěvkové a podobné organizace 178 I Příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO ČR 179 I Příspěvkové organizace zřízené jiným zřizovatelem 186 I Podobné organizace 186 I.5.3. Dotace podnikatelským subjektům 188 I.5.4. Ostatní dotace a transfery 195 I.5.5. Použití mimorozpočtových prostředků 202 I Běžný účet prostředků FKSP 202 I Běžný účet rezervního fondu 204 I Depozitní účet 208 I Rezerva na rekultivaci skládek 209 I Vojenská stravovací zařízení 209 I.5.6. Výsledky vnitřních a vnějších kontrol 211 I Vnější kontroly 211 I Vnitřní kontroly 215

4 O B S A H II. II. 1. II. 2. ČÍSELNÉ SESTAVY Rozpočtové příjmy správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění (Fin 2-04 U) Rozpočtové výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů odvětvového třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) II. 3. II. 4. II. 5. II. 6. II. 7. II. 8. Rozvaha - sumář za organizační složky státu Rozvaha - bilance organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkovývh organizací Výkaz zisku a ztráty - sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu Výkaz zisku a ztráty - organizačních složek státu, územních samosprávných celků a příspěvkovývh organizací Příloha účetní závěrky - sumář za organizační složky státu Příloha účetní závěrky příspěvkových organizací zřizovaných OSS III. TABULKOVÉ A OSTATNÍ PŘÍLOHY III. 1. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby III. 2. III. 3. III. 4. III. 5. III a 6 e 6 f III. 7. III. 7 a III. 7 b Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu k 31. prosinci 2005 Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, dotací a půjček (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly v roce 2005 Přehled účelových dotací a půjček (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím Účelové neinvestiční dotace krajům Účelové neinvestiční dotace obcím Účelové investiční dotace obcím Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za období 12/2005 Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za období 12/2005 Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za období 12/2005

5 O B S A H III. 8. III. 9. III. 10. III. 11. III. 12. III. 13. III. 14. III. 15. III. 16. III. 17. III. 18. III. 19. III. 20. III. 21. III. 21 a III. 21 b III. 22. III. 23. Přehled o převodech prostředků státního rozpočtu do rezervního fondu a jejich použití Limity a zůstatky na účtech v ČNB k Organizační schéma kompetenčního uspořádání mezi ústředním orgánem a jím zřízenými příspěvkovými organizacemi Vývoj plnění základních ukazatelů rozpočtu kapitoly MO ČR v jednotlivých čtvrtletích roku 2005 včetně porovnání s rokem 2004 Struktura rozpočtu a jeho čerpání podle organizační struktury resortu MO v roce 2005 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO ČR v letech a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR Porovnání hlavních druhů výdajů kapitoly MO ČR v letech Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ČR ve prospěch kapitoly MO ČR za rok 2005 Vývoj čerpání kapitoly MO ČR v letech Porovnání celkového čerpání kapitoly MO ČR ve stálých cenách roku 2002 Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související bez mimorozpočtových zdrojů apřevodu do rezervního fondu za rok 2005 Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání mimorozpočtových zdrojů a převodu do rezervního fondu za rok 2005 Výdaje z mimorozpočtových zdrojů určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související za rok 2005 Přehled převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 převedených podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. do rezervního fondu v oblasti výdajů vedených v ISPROFIN Přehled převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků minulých let převedených do rezervního fondu v oblasti výdajů vedených v ISPROFIN Souhrnný převod prostředků do rezervního fondu v oblasti výdajů vedených v ISPROFIN Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN, které nebyly za období 12/2005 vyčerpány ani převedeny do rezervního fondu Přehled o schváleném a upraveném rozpočtu běžných výdajů roku 2005, čerpání za rok 2005 a porovnání s rokem 2004 (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN)

6 O B S A H III. 24. III. 25. III. 26. III. 27. III. 28. III. 29 a III. 29 b III. 30. III. 31. III. 32. III. 33. III. 34. Vývoj příjmů kapitoly MO ČR v letech Výdaje na aktivity kapitoly MO ČR uskutečněné v roce 2005 Vývoj neinvestičních transferů a investičních dotací poskytnutých v letech příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatel je MO ČR Příspěvky a dotace poskytnuté v roce 2005 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO ČR Neinvestiční příspěvky na provoz poskytnuté v roce 2005 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO ČR Dotace na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN poskytnuté v roce 2005 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO ČR Dotace na financování programů reprodukce majetku evidovaných v ISPROFIN poskytnuté v roce 2005 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO ČR Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je MO ČR se stavem ke dni Přehled čerpání neinvestičních dotací poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích v roce 2005 Přehled čerpání dotací poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj v roce 2005 Struktura rozpočtu a jeho čerpání OSS MO v roce 2005 Porovnání ostatních neinvestičních výdajů v letech 2002 až 2005

7 I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA

8 I.1. Ú V O D Zákonem č. 675/2004 Sb., o státním rozpočtu ČR na rok 2005, (dále jen zákon č. 675/2004 Sb.), který schválila Poslanecká sněmovna ČR svým usnesením č ze dne , a dále dopisem ministra financí ČR č.j. 34/ /2004 ze dne byl stanoven rozpočet výdajů pro kapitolu MO ČR na rok 2005 v celkové výši tis. Kč, což je o tis. Kč více, než schválený rozpočet v roce V průběhu roku 2005 byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí ČR na konečnou částku tis. Kč, což je o tis. Kč více než upravený rozpočet v roce Závazné ukazatele státního rozpočtu kapitoly MO ČR pro rok 2005 upravené Ministerstvem financí ČR byly dodrženy. V závislosti na reformě veřejných financí byla již v průběhu roku 2003 vládou ČR schválena Koncepce výstavby profesionální Armády České republiky a mobilizace ozbrojených sil České republiky přepracovaná na změněný zdrojový rámec, která rozpracovává Koncepci výstavby profesionální Armády České republiky a mobilizace ozbrojených sil České republiky schválenou vládou ČR v roce Přes veškerá zdrojová omezení zůstává i nadále cílem reformy ozbrojených sil ČR zvýšení jejich schopnosti při zabezpečování obrany ČR s využitím zdrojů, které jsou na obranu vyčleněny ve střednědobém i dlouhodobém horizontu. K došlo k plné profesionalizaci ozbrojených sil ČR a v průběhu roku 2005 byla zahájena realizace klíčových modernizačních projektů rozvoje AČR. Výstavba profesionální armády současně předpokládá nižší počet osob při vyšších nárocích na jejich odborné schopnosti, které jsou nezbytné ke zvládnutí moderních zbraňových systémů a techniky v podmínkách potencionální i reálné bojové činnosti. Využití nových technologií je předpokladem k dosažení vysoké efektivity použití vojsk. S tím je spojen kvalitativně nový přístup k vojenskému profesionálovi s požadavkem na jeho tvůrčí myšlení a trvalé sebevzdělávání. V průběhu roku 2005 byla plně zachována angažovanost ČR při řešení bezpečnostních problémů mimo území ČR. Toto aktivní zapojení snižuje pravděpodobnost rozšíření hrozeb z nestabilních oblastí do blízkosti ČR. 7

9 Všechny výše uvedené skutečnosti zásadním způsobem ovlivnily stav čerpání rozpočtových prostředků a mimorozpočtových zdrojů kapitoly MO ČR v roce Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR za rok 2005 dosáhlo výše tis. Kč, tj. 108,27 % upraveného rozpočtu, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) činilo celkem tis. Kč, tj. 92,51 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) a použitých mimorozpočtových zdrojů (ve výši tis. Kč) činilo celkem tis. Kč, tj. 83,87 % upraveného rozpočtu. V roce 2006 lze v rámci kapitoly MO ČR použít v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 218/2000 Sb.) nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let převedené do rezervního fondu v celkové částce tis. Kč. Část těchto prostředků ve výši tis. Kč bude použita na obnovu letadlového parku dopravního letectva AČR v souladu s Usnesením vlády ČR č. 991 ze dne , k zahájení akvizičního procesu obnovy letadlového parku dopravního letectva AČR (dále jen Usnesení vlády ČR č. 991 ze dne ) a Usnesením vlády ČR č ze dne , o zvýšení výdajů rozpočtové kapitoly MO ČR na rok 2005 (dále jen Usnesení vlády ČR č ze dne ). Při přípravě návrhu státního rozpočtu ČR na rok 2006 došlo ke krácení rozpočtových prostředků kapitoly MO ČR v celkové výši tis. Kč. Část těchto chybějících rozpočtových prostředků ve výši tis. Kč bude pokryta z prostředků rezervního fondu. Zbývající část chybějících rozpočtových prostředků ve výši tis. Kč bude pokryta přehodnocením rozpočtových priorit roku 2006 kapitolou MO ČR. 8

10 Oproti roku 2004 stouplo celkové nominální čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR (včetně převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů) o tis. Kč, tj. o 11,05 %. Mezi prioritní oblasti realizace rozpočtu kapitoly MO ČR v roce 2005 patřilo mimo jiné pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel. V rámci tohoto programu byl řešen pronájem nadzvukových letounů JAS 39 Gripen včetně zabezpečení jejich operačního nasazení. Ke klíčovým výdajům rozpočtu kapitoly MO ČR v roce 2005 i nadále patřil pokračující program modernizace mechanizovaného vojska, v jehož rámci byl především realizován projekt modernizace tanku T 72 M4 CZ. K dalším klíčovým výdajům rozpočtu kapitoly MO ČR v roce 2005 patřily výdaje na rozvoj komunikačních a informačních systémů v souladu s Usnesením vlády ČR č. 683 ze dne , opatření ke koordinovanému vynakládání finančních prostředků na informační a komunikační technologie a Koncepcí výstavby profesionální AČR. Mezi další klíčové výdaje rozpočtu kapitoly MO ČR v roce 2005 patřily výdaje za pořízení vrtulníků Mi - 171Š a Mi - 35 v rámci věcného plnění deblokace ruského dluhu a výdaje na ekologickou likvidaci zastaralé a nepotřebné munice. Jedním z hlavních úkolů pokračující reformy ozbrojených sil v roce 2005 bylo zabezpečení výstavby a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil především výstavba leteckých základen aliančního typu v posádkách Čáslav a Náměšť nad Oslavou. Dále pokračovalo plnění úkolů v souvislosti s vybudováním komplexního systému infrastruktury NATO, který je vyjádřen v jednotlivých souborech schopností - Capability Package (dále jen CP ). Jedná se především o rekonstrukce vojenských letištních základen, výstavbu radarových systémů protivzdušné obrany a výstavbu společné infrastruktury NATO. Konkrétní závazky pro Českou republiku vyplývaly z jednotlivých souborů schopností (CP), které byly navrhovány ve spolupráci s orgány Ministerstva obrany ČR a schvalovány NATO. Pozornost byla rovněž věnována péči o lidské zdroje tak, jak vyplývá z jednotlivých zákonů branné legislativy. V rámci stávajících finančních možností se podařilo rozvíjet i jednotlivé oblasti sociálního programu, mezi něž patřily zejména zdravotní, rehabilitační a rekreační péče. 9

11 Z hlediska přístupu velitelů všech úrovní velení a řízení vycházelo hospodaření s finančními prostředky kapitoly MO ČR ze zákona č. 218/2000 Sb. K tomu byla interními resortními pokyny stanovena práva a povinnosti při hospodaření s rozpočtovými prostředky státního rozpočtu i mimorozpočtovými zdroji a tím byly vytvořeny potřebné organizační předpoklady k zajištění plnění tohoto úkolu. Hlavní kontrolní činnost v oblasti hospodaření s rozpočtovými prostředky byla prováděna v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. Při provádění kontrolní činnosti byl kladen důraz především na hospodaření s přidělenými rozpočtovými a mimorozpočtovými prostředky. Předmětem kontroly však byly i jiné oblasti finančního zabezpečení, zejména správnost uzavření dohod o hmotné odpovědnosti s důrazem na oblast hospodaření s penězi a ceninami, pokladní službu, platy zaměstnanců, hospodaření s prostředky FKSP, řešení škod, odškodňování úrazů a správa pohledávek. Při kontrolách hospodaření u věcně odpovědných organizačních jednotek a zejména v oblasti obchodně závazkových vztahů byly, včetně orgánů Inspekce ministra obrany a vnitřními finančními kontrolami, zjišťovány nedostatky spočívající zejména v nedodržování nebo v nedostatečném uplatňování a dodržování právních norem a odborných pokynů v oblasti hospodaření s prostředky, kdy se opět projevila nedostatečná propojenost systému akvizic s plánovacím procesem. Z makroekonomického pohledu lze dosažené výdaje (včetně převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů) a příjmy rozpočtu kapitoly MO ČR za rok 2005 shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO ČR mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje mil. Kč Mzdy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje mil. Kč 2. Celkové příjmy mil. Kč 3. Výsledné saldo mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO ČR na HDP (propočty MF ČR mld. Kč) 2,0 % 5. Podíl výdajů kapitoly MO ČR na výdajích stát. rozpočtu ČR (923 mld. Kč) 6,3 % 6. Index roku 05/ 04 celkových výdajů kapitoly MO ČR 1,1 10

12 Členění výdajů kapitoly MO ČR podle organizační struktury je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 12. Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO ČR v letech a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. Bližší údaje o výsledcích a vývoji rozpočtového hospodaření státního rozpočtu kapitoly MO ČR, a to po hlavních druzích výdajů roku 2005 ve srovnání s předcházejícími lety 2002 až 2005 jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 14 a 16. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO ČR ve stálých cenách roku 2002 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

13 I.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Dne 15. prosince 2004 byl Poslaneckou sněmovnou Parlamentu České republiky schválen zákon č. 675/2004 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok Tímto zákonem byly pro kapitolu státního rozpočtu 307 Ministerstvo obrany ČR stanoveny na rok 2005 závazné a dílčí specifické ukazatele příjmů a výdajů, které jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2005 bylo ze strany Ministerstva financí ČR provedeno 30 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO ČR. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO ČR je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 15. Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO ČR v roce 2005 představovaly v souhrnném saldovém vyjádření navýšení rozpočtu o tis. Kč. Oproti roku 2004 došlo sice k reálnému poklesu provedených úprav (o 12 úprav), ale v souhrnném saldovém vyjádření došlo k navýšení státního rozpočtu kapitoly MO ČR (o tis. Kč). Jedná se o následující úpravy státního rozpočtu kapitoly MO ČR provedené v roce 2005 v oblasti výdajů: uvolnění finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Státní dluh do rozpočtu kapitoly MO ČR v souladu s usnesením vlády č ze dne 16. listopadu 2005 na zabezpečení financování pořízení středního dopravního letounu v rámci procesu obnovy letadlového parku dopravního letectva Armády České republiky ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny k zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany ČR ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo zdravotnictví ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny k úhradě nákladů spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu v rámci systému letecké záchranné služby ČR ve výši tis. Kč, 12

14 převod finančních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (zejména od Grantové agentury ČR, Ministerstva zdravotnictví ČR, Ministerstva průmyslu a obchodu ČR, Ministerstva dopravy ČR a Státního úřadu pro jadernou bezpečnost) do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny na financování účelových projektů výzkumu a vývoje ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo zdravotnictví ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny na nákup endoskopického simulátoru pro výuku kolonoskopie pro p.o. Ústřední vojenskou nemocnici Praha ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo financí ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny na výplatu příplatku k důchodu oprávněným osobám v roce 2005 v souladu s nařízením vlády č. 622/2004 Sb., o poskytování příplatku k důchodu ke zmírnění křivd způsobených komunistickým režimem v oblasti sociální, a návazně usnesení vlády č. 1155/2004 ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny na úhradu části nákladů na odborné poradenství související s projektem Ubytovna hotelového typu a parkoviště ÚVN Praha Střešovice v souladu s usnesením vlády č. 76 ze dne 19. ledna 2005 k pilotním projektům Partnerství veřejného a soukromého sektoru ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo vnitra ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny na úhradu nákladů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných p.o. ÚVN Praha v souladu s Dohodou o provádění toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků, uzavřenou mezi MV ČR a MO ČR dne 17. června 2003 ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo zdravotnictví ČR do rozpočtu kapitoly MO ČR, které byly určeny na řešení projektu Monitoring a intervence výživových zvyklostí diabetiků, zdravá výživa diabetiků v rámci Národního programu zdraví pro Univerzitu obrany Fakultu vojenského zdravotnictví v Hradci Králové ve výši 125 tis. Kč, 13

15 převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO ČR do rozpočtu kapitoly Ministerstvo dopravy ČR, které byly určeny k zabezpečení letového ověřování leteckých pozemních zařízení letišť Armády České republiky ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO ČR do rozpočtu kapitoly Ministerstvo zahraničních věcí ČR, které byly určeny k pokrytí nákladů spojených se zabezpečením oprav a rekonstrukcí vojenských hřbitovů a pomníků v zahraničí dle usnesení vlády č ze dne ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO ČR do rozpočtu kapitoly Státní úřad pro jadernou bezpečnost, které z důvodu transformace VTÚO Brno do VOP 026 Šternberk s.p. k 30. červnu 2005 nebyly řešitelem projektu čerpány ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO ČR do rozpočtu kapitoly Úřad vlády, které byly určeny na rozmrazování, vysoušení a předání k dezinfekci povodněmi zasažených dokumentů vybraných resortů ve výši 523 tis. Kč. Z časového hlediska bylo realizováno nejvíce úprav závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO ČR ve 2. a 4. čtvrtletí roku Přehled závazných a dílčích specifických ukazatelů příjmů a výdajů, a to včetně jejich čerpání (plnění) po všech provedených úpravách je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 2. Vývoj plnění základních ukazatelů rozpočtu kapitoly MO ČR v jednotlivých čtvrtletích roku 2005 včetně porovnání s rokem 2004 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 11. Při srovnání čerpání rozpočtu výdajů kapitoly MO ČR za rok 2005 s předcházejícím rokem je i nadále patrný přetrvávající trend vysokého čerpání prostředků v závěru roku, a to zejména v oblasti běžných výdajů. Nemalý podíl na tomto vysokém čerpání však má převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu v celkové výši tis. Kč (z toho běžné výdaje ve výši tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši tis. Kč), který byl realizován v prosinci Celková bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby se stavem k je uvedena v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č

16 Vývoj čerpání kapitoly MO ČR v letech 2002 až 2005 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 16 a porovnání celkového čerpání kapitoly MO ČR ve stálých cenách roku 2002 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

17 I.3. VÝDAJE KAPITOLY MO ČR Zákonem č. 675/2004 Sb., o státním rozpočtu České republiky na rok 2005, byl stanoven rozpočet výdajů pro kapitolu MO ČR na rok 2005 v celkové výši tis. Kč, z toho běžné výdaje tis. Kč a kapitálové výdaje tis. Kč. V průběhu roku 2005 byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí ČR na konečnou částku tis. Kč, z toho běžné výdaje tis. Kč a kapitálové výdaje tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR v hodnoceném období dosáhlo výše tis. Kč, tj. 108,27 % upraveného rozpočtu, z toho běžné výdaje tis. Kč, tj. 102,80 % upraveného rozpočtu a kapitálové výdaje tis. Kč, tj. 133,33 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu. Mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje ve výši tis. Kč) byly v roce 2005 použity v souladu s 25 odst. 1 a 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO ČR, formou zvýšení limitu výdajů následovně: nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2001 až 2004 převedené podle 47 výše uvedeného zákona ve výši tis. Kč, peněžní dary ve výši tis. Kč byly použity v oblasti kapitálových výdajů a ostatních běžných výdajů, prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených a účastí ČR v NATO ve výši tis. Kč, prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč, prostředky ve výši tis. Kč byly použity na plnění z pojistných událostí. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) činilo celkem tis. Kč, tj. 92,51 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje 16

18 tis. Kč a běžné výdaje tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) a použitých mimorozpočtových zdrojů (ve výši tis. Kč), činilo celkem tis. Kč, tj. 83,87 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje tis. Kč a běžné výdaje tis. Kč. V rámci státního rozpočtu kapitoly MO ČR nebyly v roce 2005 čerpány rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. Z této částky kapitola MO ČR převedla podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. na účet rezervního fondu MO ČR nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2005 v celkové výši tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje ve výši tis. Kč) v následujícím členění: oblast běžných výdajů mimo programové financování a výdajů na výzkum a vývoj v tom: ostatní sociální dávky platové prostředky ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné fond kulturních a sociálních potřeb ostatní běžné výdaje tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, oblast programového financování tis. Kč, v tom: systémově určené výdaje tis. Kč, individuálně posuzované výdaje tis. Kč, běžné související výdaje tis. Kč, oblast výdajů na výzkum a vývoj tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje tis. Kč, běžné výdaje tis. Kč. 17

19 Část těchto prostředků ve výši tis. Kč bude použita na obnovu letadlového parku dopravního letectva AČR v souladu s Usnesením vlády ČR č. 991 ze dne a Usnesením vlády ČR č ze dne Při přípravě návrhu státního rozpočtu ČR na rok 2006 došlo ke krácení rozpočtových prostředků kapitoly MO ČR v celkové výši tis. Kč. Část těchto chybějících rozpočtových prostředků ve výši tis. Kč bude pokryta z prostředků rezervního fondu. Zbývající část chybějících rozpočtových prostředků ve výši tis. Kč bude pokryta přehodnocením rozpočtových priorit roku 2006 kapitolou MO ČR. Z výše uvedené skutečnosti vyplývá, že v rámci státního rozpočtu kapitoly MO ČR nebyly v roce 2005 čerpány rozpočtové prostředky v celkové výši tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje ve výši tis. Kč) v tomto členění: oblast běžných výdajů tis. Kč, oblast programového financování tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje tis. Kč, běžné výdaje tis. Kč, oblast výdajů na výzkum a vývoj tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje tis. Kč, běžné výdaje tis. Kč, v tom: granty 147 tis. Kč, oblast programového financování jiných kapitol (transfery) 83 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 83 tis. Kč, oblast kapitálových výdajů mimo programové financování 25 tis. Kč. 18

20 I.3.1. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VEDENÉ V ISPROFIN (programové financování) Zákonem č. 675/2004 Sb., o státním rozpočtu ČR na rok 2005, byl pro kapitolu MO ČR schválen limit výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN (programové financování) ve výši tis. Kč, z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Z hlediska formy financování byly tyto výdaje členěny na systémově určené výdaje ve výši tis. Kč, individuálně posuzované výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Schválený rozpočet určený na financování programů reprodukce majetku v částce tis. Kč činil 28,29 % z celkového schváleného rozpočtu kapitoly MO ČR v roce Oproti roku 2004 došlo k nárůstu schváleného rozpočtu o tis. Kč. V průběhu roku 2005 byl tento závazný ukazatel upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí ČR na částku tis. Kč, z toho kapitálové výdaje na částku tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku na částku tis. Kč, a to v členění na 40 programů reprodukce majetku a 58 podprogramů reprodukce majetku. Z hlediska formy financování byly tyto výdaje členěny na systémově určené výdaje ve výši tis. Kč, individuálně posuzované výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2004 došlo v programové struktuře kapitoly MO ČR ke snížení o 8 programů reprodukce majetku. V rámci těchto programů však došlo k nárůstu o 40 podprogramů reprodukce majetku. Upravený rozpočet určený na financování programů reprodukce majetku v částce tis. Kč činil 27,74 % z celkového upraveného rozpočtu kapitoly MO ČR v roce Oproti roku 2004 došlo k nárůstu upraveného rozpočtu o tis. Kč. Uskutečněné úpravy limitů určených na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN představovaly v roce 2005 v souhrnném saldovém vyjádření snížení o tis. Kč. 19

21 Rozsah limitů stanovených k naplnění cílů jednotlivých programů reprodukce majetku v roce 2005 byl ovlivněn zejména probíhající reformou veřejných financí a z ní vyplývajících změn ekonomických podmínek pro provedení reformy ozbrojených sil ČR. Rozhodující vliv z hlediska rozpočtových limitů měl v roce 2005 program zaměřený na Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel v jehož rámci byl řešen pronájem 14 ks nadzvukových letounů JAS 39 Gripen a zabezpečení jejich operačního nasazení. Na realizaci tohoto programu byly vyčleněny rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. Dalším rozpočtově náročným programem v roce 2005 byl Rozvoj komunikačních a informačních systémů v jehož rámci bylo řešeno zabezpečení provozu a rozvoje stávajících informačních systémů s cílem zabezpečit modernizaci a dostavbu komunikační infrastruktury a zabezpečení provozu stálé vojenské spojovací sítě. Na realizaci tohoto programu byly vyčleněny prostředky ve výši tis. Kč. Dalším rozpočtově náročným programem v roce 2005 byl Rozvoj a modernizace mechanizovaného vojska, v jehož rámci byla řešena dodávka zmodernizovaných tanků T 72 M4 CZ a zahájení modernizace vyprošťovacích tanků VT 72 M4 CZ. Na realizaci tohoto programu byly vyčleněny prostředky ve výši tis. Kč. Mezi další rozpočtově náročné programy kapitoly MO ČR v roce 2005 v oblasti výdajů určených na financování programů reprodukce majetku patřily: 1. Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu ve výši tis. Kč, 2. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil ve výši tis. Kč, 3. Modernizace a zabezpečení provozu systému L 159 ve výši tis. Kč, 4. Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky ve výši tis. Kč, 5. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku ve výši tis. Kč, 6. Modernizace vrtulníkového letectva ve výši tis. Kč, 7. Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení ve výši tis. Kč. Celkové čerpání kapitoly MO ČR určené na financování programů reprodukce majetku v roce 2005 dosáhlo výše tis. Kč, tj. 123,77 % upraveného rozpočtu, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu. 20

22 Částka tis. Kč byla čerpána v členění na kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Z hlediska formy financování se dosažené čerpání dělilo na systémově určené výdaje ve výši tis. Kč, na individuálně posuzované výdaje ve výši tis. Kč a na běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Celkové čerpání kapitoly MO ČR po jednotlivých programech reprodukce majetku v roce 2005, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 19. V členění podle hospodářsko právních forem bylo čerpání v oblasti výdajů určených na financování programů reprodukce majetku v roce 2005 následující: v tis. Kč Organizační složky státu Příspěvkové organizace zřízené ústředními orgány Obce a města Občanská sdružení 0 Celkem V částce tis. Kč je zahrnuto i čerpání mimorozpočtových zdrojů v celkové výši tis. Kč v členění na systémově určené výdaje v částce tis. Kč, individuálně posuzované výdaje v částce tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku v částce tis. Kč, které byly v roce 2005 použity v souladu s 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. formou zvýšení limitu výdajů následovně: 1. Nevyčerpané rozpočtové zdroje z roku 2001 až 2004 byly převedeny do výdajové části programového financování v celkové výši tis. Kč, z toho systémově určené výdaje v částce tis. Kč, individuálně posuzované výdaje v částce tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku v částce tis. Kč. Z celkové částky tis. Kč byly k použity ve výdajové části programového financování zdroje ve výši tis. Kč. Z nepoužitých zdrojů v celkové výši tis. Kč bylo: převedeno do rezervního fondu tis. Kč, 21

23 odvedeno v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok tis. Kč. Částka ,59 Kč byla převedena v souladu s vyhláškou č. 40/2001 Sb., o účasti státního rozpočtu na financování programů reprodukce majetku, (dále jen vyhláška č. 40/2001 Sb.) na Vypořádací účet č /0710 Ministerstva financí ČR. Přehled o převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků z minulých let převedených do rezervního fondu ve výši tis. Kč po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 21 a. 2. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši tis. Kč byly použity v programu Bezpečnostní investice NATO a v programu Bezpečnostní investice NATO II. Z těchto zdrojů byla zabezpečována výstavba společné infrastruktury NATO, a to v rámci Programu bezpečnostních investic NATO, která je nezbytná pro výcvik a nasazení ozbrojených sil NATO na teritoriu České republiky v souladu s úkoly a závazky České republiky souvisejícími s členstvím v NATO. 3. V souladu s 6 a 48 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. jsou příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany, zdrojem rezervního fondu. V roce 2005 kapitola Ministerstvo obrany ČR z těchto získaných zdrojů použila v oblasti financování programů reprodukce majetku prostředky ve výši tis. Kč. Tato oblast výdajů je samostatně hodnocena v kapitole I.3.4. Přehled využití všech výše uvedených mimorozpočtových zdrojů, které byly v souladu s 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. použity formou zvýšení limitu výdajů v oblasti programového financování po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 20. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) činilo celkem tis. Kč, tj. 79,60 % upraveného rozpočtu. Přehled čerpání po 22

24 jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 7 b. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO ČR bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) a použitých mimorozpočtových zdrojů (ve výši tis. Kč), činilo celkem tis. Kč, tj. 55,06 % upraveného rozpočtu. Přehled o čerpání po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 18. V případě, že do čerpání v oblasti programového financování započteme skutečné výdaje roku 2005 (ve výši tis. Kč), převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč), nevyčerpané rozpočtové zdroje z roku 2001 až 2004 (ve výši tis. Kč) a prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč, pak čerpání za tuto oblast dosáhlo celkové výše tis. Kč, tj. 121,33 % upraveného rozpočtu. Přehled čerpání po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 7 a. V rámci závazného ukazatele výdaje určené na financování programů reprodukce majetku státního rozpočtu kapitoly MO ČR nebyly tedy v roce 2005 čerpány rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. Z této částky kapitola MO ČR převedla na účet rezervního fondu v souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2005 určené na financování programů reprodukce majetku v celkové výši tis. Kč v následujícím členění: systémově určené výdaje individuálně posuzované výdaje běžné výdaje související s pořízením majetku tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005, určených na financování programů reprodukce majetku, převedených do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

25 Dále byly na účet rezervního fondu převedeny nevyčerpané rozpočtové prostředky z let 2001 až 2004 ve výši tis. Kč. Celkový převod prostředků do rezervního fondu za oblast programového financování činil tis. Kč. Celkový přehled převodu do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 21 b. Zbývající rozpočtové prostředky roku 2005 v celkové výši tis. Kč nebyly v tomto roce čerpány. Přehled o skutečném nedočerpání rozpočtových prostředků roku 2005 určených na financování programů reprodukce majetku po jednotlivých programech v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 22. Hlavní důvody převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 určených na financování programů reprodukce majetku ve výši tis. Kč do rezervního fondu vyplývají ze zpoždění akvizičního procesu v průběhu roku Tato skutečnost byla ovlivněna následujícími faktory: 1. Přípravná dokumentace (investiční záměr) investičních akcí/projektů byla zpracována na celou dobu realizace cíle vyplývající ze schváleného programu reprodukce majetku namísto dříve uplatňovaného profinancování akcí/projektů v krátkodobém horizontu. Upřednostnění dlouhodobého a promyšleného rozhodování o účasti státního rozpočtu na financování přípravy a realizace rozvojových akcí/projektů s sebou přináší jeho efektivnější, hospodárnější a účelnější využití. K tomu byly v průběhu roku 2005 stanoveny technicko-ekonomické, finanční a časové parametry ve všech programech reprodukce majetku jako základní podmínka provázání věcného a zdrojového vynakládání prostředků ve vazbě na stanovené cíle. 2. Vzájemná návaznost jednotlivých akcí/projektů zahrnutých do financování v roce 2005 a 2006 ke splnění stanovených cílů. V řadě případů je nutné zabezpečit sladění vzájemně souvisejících činností ke splnění požadovaného úkolu. Jedná se o komplexní provázanost harmonogramu činností, které jsou vyjádřeny v pravidlech projektového řízení u vybraných složitých nebo finančně náročných rozvojových projektů. 24

26 3. Striktní uplatnění zásad efektivnosti, hospodárnosti a účelnosti vynaložených výdajů ve vazbě na ustanovení zákona č. 218/2000 Sb. a vyhlášku č. 40/2001 Sb. při přípravě a realizaci akcí/projektů zahrnutých do financování v roce 2005 s cílem zvýšit efektivnost vynakládaných prostředků ze státního rozpočtu. Každý výdaj v této oblasti musí být důsledně posouzen z věcných a finančních hledisek. V případě, že nejsou k dispozici všechny posudky, zkoušky a není připravena komplexní dokumentace k rozhodování správce programu o výši účasti státního rozpočtu na celou dobu realizace, není možné požadovaný výdaj zařadit do programového financování. Tímto způsobem jsou nastaveny pojistné mechanismy proti neefektivnímu a nehospodárnému vynakládání prostředků státního rozpočtu. 4. Důsledné uplatňování postupu v souladu se zákonem č. 40/2004 Sb., o veřejných zakázkách, ve znění pozdějších předpisů s cílem dosažení nejvýhodnějších cen a termínů za požadované dodávky ke splnění cílů a tím zajistit možnost vzniku úspor prostředků státního rozpočtu na daný rok, případně Střednědobého rozpočtového výhledu jejich převodem do tzv. rezerv na financování programů/podprogramů v letech Nastavení parametrů ve schválené dokumentaci programu a nastavení pravidel pro využití úspor prostředků státního rozpočtu v oblasti programového financování. Tímto opatřením lze zabezpečit zdrojové krytí mimořádných požadavků na reprodukci majetku kapitoly MO ČR v rámci plnění cílů schválených programů. Dostatečné zajištění prostředků státního rozpočtu na rozpočtově nezajištěné výdaje, které nemohly být zařazeny do programového financování z důvodu snížení prostředků státního rozpočtu v roce Umírněná investiční politika resortu MO spočívající v postupném časovém naplňování cílů reformy ozbrojených sil ve vazbě na skutečně dosažený vývoj finančních, věcných a lidských zdrojů v roce a postupný náběh souvisejících provozních výdajů. Rozhodující vliv z hlediska čerpání v oblasti financování programů reprodukce majetku měl v roce 2005 program Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel jehož čerpání dosáhlo částky tis. Kč, a to včetně mimorozpočtových zdrojů 25

27 a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu. V rámci tohoto programu byly hrazeny výdaje související s pronájmem 14 ks nadzvukových letounů JAS 39 Gripen. Dalším, z hlediska vynaloženého objemu čerpání, náročným programem v roce 2005 byl program Rozvoje a modernizace mechanizovaného vojska, jehož čerpání dosáhlo částky tis. Kč, a to včetně mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu. V rámci tohoto programu byly hrazeny výdaje související především s dodávkou zmodernizovaných tanků T 72 M4 CZ. Dalším, z hlediska vynaloženého objemu čerpání, náročným programem v roce 2005 byl program Rozvoje komunikačních a informačních systémů, jehož čerpání dosáhlo částky tis. Kč, a to včetně převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu. V rámci tohoto programu byly hrazeny výdaje související především se zabezpečením provozu a rozvoje stávajících informačních systémů, modernizací a dostavbou komunikační infrastruktury a zabezpečením provozu stálé vojenské spojovací sítě. Mezi další, z hlediska vynaloženého objemu čerpání náročnými programy kapitoly MO ČR v oblasti programového financování v roce 2005, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu, patřily: 1. Modernizace vrtulníkového letectva ve výši tis. Kč, tj. 163,26 % upraveného rozpočtu. 2. Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu ve výši tis. Kč, tj. 111,07 % upraveného rozpočtu. 3. Výstavba a rekonstrukce vzdušných sil ve výši tis. Kč, tj. 114,31 % upraveného rozpočtu. 4. Bezpečnostní investice NATO ve výši tis. Kč, tj. 277,02 % upraveného rozpočtu. 5. Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky ve výši tis. Kč, tj. 104,83 % upraveného rozpočtu. 6. Modernizace a zabezpečení provozu systému L 159 ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 7. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 26

28 Charakteristika uskutečněných výdajů v jednotlivých programech reprodukce majetku financovaných v roce 2005 Program č Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury Hlavním úkolem programu v roce 2005 bylo zvýšení kvality přenosového prostředí, který řeší dokončení výstavby mobilního komunikačního systému TAKOM pro zabezpečení velení a řízení pozemních a vzdušných sil. Další prioritou bylo zabezpečit nákup provozoven a pracovišť polního komunikačního systému. Tímto byla plněna výstavba polního komunikačního systému se zabezpečením vzájemné kompatibility s možností propojení na stacionární infrastrukturu AČR a informačních systémů NATO. Součástí tohoto programu bylo zabezpečení jednotek radioreleovou a satelitní technikou. Jednalo se o zabezpečení hovorového a datového připojení (přístupu) koncových účastníků s cílem poskytnutí všech služeb, které poskytuje stacionární komunikační infrastruktura s propojením informačních systémů NATO. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury pozemních sil, který byl zaměřen na dokončení výstavby mobilního komunikačního systému TAKOM pro zabezpečení velení a řízení pozemních a vzdušných sil. Podprogram č Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury vzdušných sil, který byl zaměřen na implementaci interface do komunikačního systému vzdušných sil pro přenos dat v reálném čase z velitelského stanoviště až ke zbraňovým systémům. V rámci realizace programu byly čerpány prostředky ve výši tis. Kč, tj. 579,29 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2005 použity v souladu s 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. v celkové výši tis. Kč. 27

29 Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2005 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 93,48 % upraveného rozpočtu. Program č Pořízení a modernizace operačně taktických systémů velení a řízení Hlavním úkolem programu v roce 2005 bylo zabezpečení technologických prostředků operačně taktického systému velení a řízení vzdušných a pozemních sil. Dalším úkolem bylo zabezpečit nákup technologických prostředků, které budou tvořit velitelsko štábní pracoviště s pracovními místy pro velitele a příslušníky štábů, zabezpečení dodávek aplikačních programových vybavení, které jsou nutné pro informační a komunikační propojení velitelsko štábních pracovišť na jednotlivých místech velení a vytvoření integrovaného systému umožňujícímu zabezpečení řízení zbraňových, bojových a informačních systémů velení a řízení k dosažení standardů NATO a pořízení HW a SW k dosažení požadavků aliančního integrovaného systému protivzdušné obrany. Součástí tohoto programu bylo vybudovat komunikační a informační systém v prostoru rozmístění mnohonárodního uskupení KOSOVO střed zabezpečující požadavky velitelství mise na informační podporu. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Pořízení a modernizace operačně taktických systémů velení a řízení pozemních sil, který byl zaměřen na zabezpečení nákupu velitelsko štábních vozidel. Podprogram č Pořízení a modernizace operačně taktických systémů velení a řízení vzdušných sil, který byl zaměřen na propojení systému vzdušných sil se systémem ICC (Integrated Command and Control) jako podsystém systému ACCS (Air Command and Control System) v rámci aliančních sil. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 122,21 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2005 použity v souladu s 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. formou zvýšení limitu výdajů. 28