stavební spořitelna životní pojišťovna hypoteční banka pojišťovna Výsledky hospodaření Jahresabschluss Výroční zpráva 2008

Transkript

1 stavební spořitelna životní pojišťovna hypoteční banka pojišťovna b1 Výsledky hospodaření Jahresabschluss Výroční zpráva 2008

2 Základní ukazatele Vlastní kapitál Základní kapitál Rezervní fond Závazky vůči klientům Úvěry a půjčky klientům Bilanční suma tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Nové obchody v r Stav aktivních smluv Stav platných úvěrů Zisk po zdanění tis. Kč Kapitálová přiměřenost 9,61 % Tier 1 Tier 2 Tier 3 Odpočitatelné položky od Tier 1 a Tier 2 Celková výše kapitálu Kapitálový požadavek k úvěrovému riziku dle STA Kapitálový požadavek k operačnímu riziku tis. Kč tis. Kč 0 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč Rentabilita průměrných aktiv (ROAA) 0,67 % Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROAE) 20,59 % Aktiva na jednoho zaměstnance Správní náklady na jednoho zaměstnance Čistý zisk na jednoho zaměstnance tis. Kč tis. Kč tis. Kč Základní ukazatele 2

3 Obsah Základní ukazatele 2 Zpráva auditora k výroční zprávě 4 Základní údaje o společnosti 6 Úvodní slovo 7 Orgány a management společnosti 8 Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce Zpráva dozorčí rady 16 Obchodní síť 17 Zpráva auditora k účetní závěrce 18 Výsledky hospodaření 20 Rozvaha 20 Výkaz zisku a ztráty 21 Přehled o peněžních tocích 22 Přehled o změnách vlastního kapitálu Zpráva ovládané osoby 59 Čestné prohlášení 62 Obsah 3

4 Zpráva auditora k výroční zprávě PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Kateřinská 40/ Praha 2 Česká republika Telefon Fax ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA AKCIONÁŘŮM SPOLEČNOSTI WÜSTENROT - STAVEBNÍ SPOŘITELNA A.S. Ověřili jsme účetní závěrku společnosti Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. (dále Banka ) za rok končící 31. prosince 2008 uvedenou ve výroční zprávě na stranách 24 až 58, ke které jsme dne 24. března 2009 vydali výrok uvedený na straně 19. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme soulad ostatních informací obsažených ve výroční zprávě Banky za rok končící 31. prosince 2008 s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy odpovídá představenstvo Banky. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Úloha auditora Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními standardy auditu a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést ověření tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že ostatní informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, včetně povinně uváděných údajů o kapitálu, údajů o kapitálové přiměřenosti a poměrových ukazatelů banky uvedených na straně 2 výroční zprávy, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Výrok Podle našeho názoru jsou ostatní informace uvedené ve výroční zprávě Banky za rok končící 31. prosince 2008 ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. Zpráva auditora k výroční zprávě PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, Praha 2, IČ: , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod osvědčením číslo PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Všechna práva vyhrazena. PricewaterhouseCoopers označuje českou společnost PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., či dle kontextu síť členských společností PricewaterhouseCoopers International Limited, z nichž každá je samostatným právním subjektem. 4

5 Akcionáři Wüstenrot stavební spořitelny a.s. Zpráva nezávislého auditora Zpráva o prověrce zprávy o vztazích Dále jsme provedli prověrku přiložené zprávy o vztazích mezi Bankou a její ovládající osobou a mezi Bankou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za rok končící 31. prosince 2008 (dále Zpráva ). Za úplnost a správnost Zprávy odpovídá představenstvo Banky. Naší úlohou je prověřit správnost údajů uvedených ve Zprávě. Rozsah prověrky Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodním standardem pro prověrky č a související aplikační doložkou Komory auditorů České republiky k prověrce zprávy o vztazích. V souladu s těmito předpisy jsme povinni naplánovat a provést prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že Zpráva neobsahuje významné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování zaměstnanců Banky, na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit jsme neprováděli, a proto nevydáváme auditorský výrok. Závěr Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti v údajích uvedených ve Zprávě sestavené v souladu s požadavky 66a obchodního zákoníku. Představenstvo Banky odpovídá za správu a údržbu integrity internetových stránek Banky. Naší úlohou není posouzení těchto záležitostí, a proto neneseme žádnou odpovědnost za případné změny ve výroční zprávě, ke kterým mohlo dojít následně po jejím prvotním zveřejnění na internetových stránkách Banky. 22. dubna 2009 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená partnerem Ing. Petr Kříž auditor, osvědčení č Zpráva auditora k výroční zprávě 5

6 Základní údaje o společnosti Obchodní firma Wüstenrot stavební spořitelna a. s. Sídlo společnosti Praha 5, Janáčkovo nábř. 41 1/ Právní forma akciová společnost Identifikační číslo Den zápisu 28. září 1992 Zahájení obchodní činnosti 11. listopadu 1993 Základní kapitál zapsaný v OR Kč Splacený základní kapitál 100 % Hlavní akcionáři Obchodní firma Wüstenrot & Württembergische AG Právní forma akciová společnost Sídlo Gutenbergstraße 30, Stuttgart, Spolková republika Německo Podíl na hlasovacích právech 55,92 % Obchodní firma Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH Právní forma společnost s ručením omezeným Sídlo Alpenstraße 70, Salzburg, Rakousko Podíl na hlasovacích právech 43,50 % Základní údaje o společnosti 1 Od Na Hřebenech II 1718/8, Praha 4 6

7 Úvodní slovo Vážené dámy, vážení pánové, v roce 2008 byl učiněn další významný krok při budování finanční skupiny Wüstenrot v České republice. Do smluvního sdružení, které v průběhu roku 2007 vytvořily společnosti Wüstenrot stavební spořitelna a.s., Wüstenrot hypoteční banka a.s. a Wüstenrot, životní pojišťovna a.s., přibyla nová - již čtvrtá společnost Wüstenrot pojišťovna a.s. Založením nové pojišťovny zaměřené na neživotní pojištění byla doplněna již tak velmi široká nabídka finančních služeb skupiny o další důležité a pro život velmi potřebné produkty - pojištění majetku a autopojištění. Vznik české pojišťovny Wüstenrot umožnil dokončení projektu Synergie. Sloučením obdobných činností vykonávaných v rámci jednotlivých společností do jednoho útvaru/úseku bylo dosaženo významného zjednodušení řízení činností a procesů. Další kapitola rozvoje společností Wüstenrot v České republice tak byla koncem loňského roku úspěšně završena a z hlediska šíře nabídky vlastních produktů a formy péče o klienty nemá Wüstenrot v současné době na trhu konkurenci. Na jaře roku 2008 jsme si připomněli patnáct let od přijetí zákona o stavebním spoření v České republice. Na podzim jsme pak oslavili také 15. výročí zahájení činnosti naší stavební spořitelny, která se na zavedení systému stavebního spoření v naší zemi významně podílela. Z pohledu stavebního spoření byl rok 2008 dalším rokem, ve kterém se potvrdilo, že se jedná o stabilní systém, který na jedné straně významně motivuje občany k tvorbě finančních rezerv, na druhé straně umožňuje svým účastníkům získat za velmi výhodných a jistých podmínek úvěr na financování bydlení. Poskytováním finančních prostředků podporuje rozvoj bytové výstavby a podstatně též přispívá k obnově bytového fondu jak bytů a rodinných domků tak financováním velkých projektů - oprav a rekonstrukcí bytových domů. Jeho pozitivní stránky tak významně vynikly na pozadí hluboké celosvětové finanční a realitní krize. Stavební spořitelna Wüstenrot se na pozitivním rozvoji stavebního spoření aktivně podílí. V roce 2008 poskytla úvěry v dosud nejvyšší celkové částce přes 6,6 mld. Kč. Významnou úlohu plní v oblasti financování modernizací bytových domů ve vlastnictví bytových družstev a správě společenství vlastníků ve spojení se státním programem Panel, kde opět potvrdila své vedoucí postavení mezi stavebními spořitelnami, ale i silné postavení v rámci celého bankovního sektoru. Rok 2008 byl pro naši stavební spořitelnu úspěšný i z pohledu počtu nově uzavřených smluv - meziroční nárůst o 23,4 % je nejlepším výsledkem za poslední tři roky a dává dobré předpoklady pro budoucí období. Na přelomu ledna a února 2009 se naše společnosti Wüstenrot přestěhovaly do nové budovy v Praze 4 na Kavčích horách. Do slova a do písmene se nám podařilo naplnit náš slogan Vše pod jednou střechou, který symbolizuje také naše logo. Díky ještě lepší kvalitě poskytovaného servisu to přinese prospěch i našim klientům. Rád bych poděkoval všem, kteří svou kvalitní prací a nasazením přispěli k velmi dobrým výsledkům všech našich společností - zaměstnancům, finančním poradcům obchodní sítě i kooperačním a odbytovým partnerům. Těším se, že naše dobrá spolupráce bude pokračovat. Rád bych také poděkoval našim klientům, a to nejen těm, kteří jsou Wüstenrotu již dlouhá léta věrni, ale i těm novým. A právě u nich bych si přál, aby se brzy přesvědčili o tom, jaké přednosti jim partnerství s Wüstenrotem nabízí. Věřím, že naše obchodní politika zaměřená na potřeby klientů, firemní kultura, určující za střed našeho zájmu člověka jako takového i moderní způsoby projektového řízení tvoří pevný základ pro splnění našich krátkodobých i dlouhodobých cílů i dalšího posílení postavení Wüstenrotu na českém finančním trhu. Pavel Vaněk předseda představenstva Úvodní slovo 7

8 Orgány a management společnosti Představenstvo Předseda a generální ředitel Pavel Vaněk od 1. září 2008 generálním ředitelem, od 21. října 2008 členem představenstva, od 17. prosince 2008 předsedou představenstva Vzdělání: vyšší odborné Praxe v oboru: od r činný v pojišťovnictví, v letech ve funkci člena představenstva Uniqa pojišťovny, a.s. Dr. Hans-Jürgen Wohlrabe do 24. června 2008 Vzdělání: vysokoškolské v oboru matematiky a hospodářských věd Praxe v oboru: od roku 1977 činný v oboru pojišťovnictví a bankovnictví, od roku 1998 v představenstvu Wüstenrot stavební spořitelny a.s. Ing. Jan Vlček od 25. června 2008 do 17. prosince 2008 Vzdělání: vysokoškolské v oboru ekonomiky zahraničního obchodu Praxe v oboru: v letech činný ve Wüstenrot - stavební spořitelně a. s. ve funkci finančního ředitele, od r členem a předsedou představenstva Wüstenrot hypoteční banky a.s. Členové představenstva a náměstci generálního ředitele JUDr. Pavel Pektor Vzdělání: vysokoškolské v oboru práva Praxe v oboru: od r v představenstvu Wüstenrot stavební spořitelny a.s. Ing. Ivo Sebera, MBA do 26. srpna 2008 Vzdělání: vysokoškolské v oboru ekonomie Praxe v oboru: od 1991 činný v bankovnictví, od r ve Wüstenrot stavební spořitelně a.s. Dozorčí rada Předseda Dr. Alexander Erdland předseda představenstva Wüstenrot & Württembergische AG Vzdělání: vysokoškolské v oborech ekonomie a právo Praxe v oboru: od roku 1980 činný v oboru bankovnictví, od roku 1987 ve funkci člena a předsedy představenstva Místopředseda komerční rada Wolfgang Radlegger jednatel Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH Vzdělání: vysokoškolské Praxe v oboru: 23 let činný v politice (12 let v salcburské zemské vládě), od roku 1990 činný v oboru bankovnictví ve funkci člena a předsedy představenstva Orgány a management společnosti Členové Matthias Lechner předseda představenstva Wüstenrot Bausparkasse AG, Ludwigsburg Vzdělání: vysokoškolské v oboru bankovnictví Praxe v oboru: od roku 1999 činný v oboru bankovnictví Dr. Wolfgang Oehler do 29. dubna 2008 předseda představenstva Württembergische Lebensversicherung AG Vzdělání: vysokoškolské Praxe v oboru : od roku 1988 činný v oboru bankovnictví a pojišťovnictví 8

9 Ing. Vít Vaníček předseda představenstva Svazu českých a moravských bytových družstev Vzdělání: vysokoškolské Praxe v oboru: činný v oblasti družstevnictví Mag. Werner Wabscheg prokurista Bausparkasse Wüstenrot AG, Salzburg, Vzdělání: vysokoškolské Praxe v oboru: činný v bankovnictví a pojišťovnictví Dr. Jan Martin Wicke člen představenstva Wüstenrot & Württembergische AG od 29. dubna 2008 Vzdělání: vysokoškolské v oboru hospodářských věd Praxe v oboru: od roku 1997 činný v pojišťovnictví Členové zvolení zaměstnanci Mgr. Pavel Kousal Wüstenrot stavební spořitelna a. s. Vzdělání: vysokoškolské Praxe v oboru: od roku 1997 ve Wüstenrot stavební spořitelně a.s. Ing. Jana Lindauerová Wüstenrot stavební spořitelna a. s. Vzdělání: vysokoškolské Praxe v oboru: od roku 1994 ve Wüstenrot stavební spořitelně a.s. Ing. Pavel Kraus do 29. února 2008 Wüstenrot stavební spořitelna a. s. Vzdělání: vysokoškolské v oboru ekonomie Praxe v oboru: od roku 2003 ve Wüstenrot stavební spořitelně a.s. Orgány a management společnosti 9

10 Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce 2008 Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce 2008 Ekonomické prostředí Do dosud velmi pozitivního vývoje české ekonomiky zasáhla, především v 2. polovině roku, celosvětová finanční krize a hospodářská recese v zemích, které jsou největšími a nejdůležitějšími obchodními partnery České republiky. Tempo růstu hrubého domácího produktu prudce pokleslo ve 4. čtvrtletí, ve kterém česká ekonomika vykázala přírůstek HDP ve srovnání posledním čtvrtletím roku 2007 reálně o pouhé 0,7 %. Za celý rok 2008 vzrostl HDP reálně o 3,1 %. Průměrná meziroční míra inflace vzrostla v roce 2008 na 6,3 % a vyšplhala se tak na desetileté maximum. Hlavními příčinami jejího růstu bylo zvýšení cen nájemného a energií, dále zavedení poplatků ve zdravotnictví, zvýšení DPH z 5 % na 9 % a zvýšení spotřebitelské daně u tabákových výrobků. Za rok 2008 vzrostla průměrná mzda o 8,5 % (přírůstek Kč) a dosáhla Kč, reálná mzda vzrostla o 2,1 %. Nezaměstnanost dosáhla koncem prosince 2008 na 5,45 %. Český bankovní sektor si v době, kdy v mnoha evropských zemích a v USA banky krachovaly a státy je byly nuceny sanovat miliardovými dotacemi, zachoval svou stabilitu a finanční zdraví. Finanční krize se tak projevila jen velkou obezřetností a neochotou bank si vzájemně půjčovat a investovat na finančním trhu, což se projevilo nízkou likviditou trhu. Pro podporu ekonomiky a oživení finančního trhu snížila Česká národní banka od srpna do prosince třikrát čtrnáctidenní reposazbu. Na toto opatření však banky reagovaly jen v omezené míře. Bytová výstavba Také u bytové výstavby lze zaznamenat dopady finanční krize a počínající hospodářské recese. Zatímco do konce 3. čtvrtletí bytová výstavba meziročně vzrostla u zahájených bytů o 6,4 %, u dokončených bytů o 9,1 %, ve 4. čtvrtletí došlo k výraznému poklesu. Z pohledu celého roku 2008 klesl počet dokončených bytů z Bytová výstavba zahájené byty rozestavěné byty dokončené byty na bytů, tj. o 7,8 %. Na rozdíl od let předchozích bylo nejvíce bytů postaveno v rodinných domech , v bytových domech pak Počet zahájených bytů se však přes téměř 20% pokles ve 4. čtvrtletí snížil celkově ve srovnání s rokem 2007 jen o 265 bytů (0,6 %) na Také u zahajovaných bytů významně převyšují byty stavěné v rodinných domech nad byty v bytových domech Navíc bylo zmodernizováno bytových jednotek. Trh stavebního spoření a financování bydlení V roce 2008 oslavilo stavební spoření 15 let fungování v České republice a celkové výsledky, kterých v jubilejním roce dosáhlo, potvrdily trvalý zájem obyvatel naší republiky o tento finanční produkt. V době rozkolísaných finančních trhů představuje stavební spoření na straně jedné velmi spolehlivou formu spoření se zaručeným výnosem, na straně druhé osvědčenou možnost získání výhodného úvěru na financování bydlení. A právě v nejisté době se prokázalo, že systém stavebního spoření je podstatně odolnější vůči vnějším výkyvům. Počet uzavřených smluv překročil v roce 2008 poprvé od rekordního roku 2003 opět hranici jednoho milionu, přesně , z toho činily nové smlouvy a zvýšení cílové částky u již existujících smluv. Celková částka, na kterou byly tyto smlouvy uzavřeny, přesáhla 312 mld. Kč. Koncem roku 2008 evidovaly stavební spořitelny celkem smluv. Úspory na účtech stavebního spoření vzrostly v průběhu roku 2008 o 16 mld. Kč, a to na 401 mld. Kč. V roce 2008 poskytly stavební spořitelny úvěrů v částce téměř 73,6 mld. Kč. Ve srovnání s minulými 80,0 60,0 50,0 40,0 20,0 0,0 Objem poskytnutých úvěrů v mld. Kč 51,6 72,3 73,

11 lety vzrostl objem poskytnutých úvěrů pouze o 1,6 %, a to v důsledku poklesu dynamiky úvěrových obchodů ve druhé polovině roku. Z pohledu celkového vývoje finančního trhu a trhu s nemovitostmi je tento výsledek ovšem třeba považovat za úspěch. Pro srovnání je třeba uvést, že trh hypoték na bydlení propadl v roce 2008 o téměř 20 %. Počet úvěrových smluv spravovaných stavebními spořitelnami činil koncem roku , celkový zůstatek úvěrů se zvýšil na 227,5 mld. Kč a ve srovnání s rokem 2007 vzrostl o 26,9 %, Průměrný podíl salda úvěrů na celkových úsporách činil koncem roku ,7 %. Meziroční přírůstek toho velmi sledovaného ukazatele činil než 10,1 p. b., což je nejvíce za posledních několik let. Z detailnějšího pohledu na strukturu objemu úvěrů podle účelu využití vyplývá, že podíly úvěrů na nové byty a rodinné domy a na koupi bytu nebo rodinného domu se meziročně výrazně nezměnily. Obdobně jako v roce 2007 byl i v roce 2008 zaznamenán mírný pokles podílu u úvěrů určených na financování rekonstrukcí a modernizací. Podíl úvěrů na rekonstrukce a modernizace je však podstatně vyšší, pokud porovnáváme počty úvěrů, činí 45 %. Meziročně vzrostl podíl použití úvěrů na jiné účely, a to z 13,3 % na 16,7 %. Nárůst podílu použití úvěrů poskytovaných stavebními spořitelnami lze přisuzovat mj. skutečnosti, že některé stavební spořitelny se v nabídce úvěrů více zaměřily na refinancování starších úvěrů na bydlení, a to především hypotečních. Objem poskytnutých úvěrů v roce 2008 podle účelu použití 16,7 % 19,2 % nímu spoření věří a že pro ně v čím dál tím větší míře představuje zdroj financování bytových potřeb. Výsledky obchodní činnosti Wüstenrot stavební spořitelny a.s. Stavební spoření V ostrém konkurenčním prostředí trhu Wüstenrot stavební spořitelna a.s. (dále jen stavební spořitelna Wüstenrot ) v roce 2008 uspěla, což dokládají především důležité poměrové ukazatele. Jako největší a na trhu nejdéle působící společnost skupiny Wüstenrot si díky dobrým obchodním i hospodářským výsledkům upevnila své postavení. Stavební spořitelna Wüstenrot uzavřela v roce 2008 celkem smluv o stavebním spoření, tj. o 23,4 % více než Počet nově uzavřených smluv činil nových smluv a počet zvýšení cílové částky u již existujících smluv Celková cílová částka smluv činila 22,1 mld. Kč a ve srovnání s rokem 2007 se zvýšila o 25,8 %. Stavební spořitelna Wüstenrot spravovala k 31. prosinci 2008 celkem smluv, z toho ve fázi spoření. Na rozdíl od celkového trhu, který i v roce 2008 ještě zaznamenal pokles celkového stavu smluv o 1,3 %, vykázala stavební spořitelna Wüstenrot koncem roku mírné zvýšení o cca 0,5 %. Meziroční přírůstek vkladů na účtech stavebního spoření ve výši 2,3 mld. Kč potvrdil trvalý a plynulý růst úspor, které ke konci roku činily 30,9 mld. Kč. Tempo růstu úspor přesáhlo průměrný ukazatel trhu o 3,8 p. b. V důsledku vyššího tempa růstu výše vkladů než přírůstku smluv neustále rostou průměrné úspory na účtech stavebního spoření, v roce 2008 se průměrná úspora zvýšila z na Kč na Kč. 26,5 % Nové byty a rodinné domy Rekonstrukce a modernizace 37,6 % Koupě bytu nebo rodinného domu Ostatní Počet úvěrů, které stavební spořitelny poskytly svým klientům na financování bytových potřeb, přesáhl koncem roku ,6 mil. a celkový objem úvěrových prostředků 406 mld. Kč, Stavební spořitelny si tímto upevnily své postavení na trhu financování bydlení a na rozdíl od hypoték u nich nedošlo k natolik výraznému poklesu zájmu o úvěry. Výsledky roku 2008 znovu potvrdily, že Češi staveb Vklady stavebního spoření v mil. Kč Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce

12 Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce 2008 Úvěrová činnost Stavební spořitelna Wüstenrot věrna svému hlavnímu poslání - velmi intenzivně rozvíjí úvěrovou činnost a nabídku úvěrů trvale přizpůsobuje potřebám svých klientů. Typickým příkladem je překlenovací úvěr DRUŽ- STEVNÍ BYT, který poskytuje bez nutnosti zajištění zástavním právem k nemovitosti až do výše 2 mil. Kč. S pomocí tohoto úvěru si družstevní byt mohou pořídit i ti klienti, kteří nemají žádnou nemovitost vhodnou jako zástavu za úvěr. Dalším příkladem je překlenovací úvěr SUPERÚVĚR, který umožňuje všem účastníkům stavebního spoření, tedy nejen klientům Wüstenrotu, již po roce spoření financovat bytové potřeby za velmi výhodných podmínek. U všech úvěrů garantuje Wüstenrot úrokové sazby na celou dobu splácení, u úvěru ze stavebního spoření pak jednu z nejnižších sazeb na trhu 3,7 % p.a. V roce 2008 poskytla stavební spořitelna Wüstenrot úvěrů v objemu 6,6 mld. Kč, tj. o 1,3 % více než v roce Na rozdíl od předcházejících dvou let, ve kterých stavební spořitelna Wüstenrot i celkový trh vykazoval vysokou dynamiku úvěrových obchodů, v roce 2008 se tempo růstu zpomalilo, a to především ve druhé polovině roku. K 31. prosinci 2008 evidovala úvěrových smluv, z toho více než polovinu tvořily překlenovací úvěry. Celkový zůstatek na úvěrových účtech činil koncem roku 2008 přes 22 mld. Kč. Objem úvěrů zůstatek na úvěrových účtech k 31. prosinci roku v mil. Kč V průběhu roku 2008 překročil celkový počet úvěrů poskytnutých stavební spořitelnou stotisícovou hranici a ke konci roku dosáhl v celkové částce téměř 33 mld. Kč. Trvalý růst objemu úvěrů pozitivně ovlivňuje vývoj poměru salda úvěrů a vkladů, který za rok 2008 vzrostl o rekordních 13,5 p.b. a ke konci roku 2008 dosáhl 71,3 %. Ve srovnání s průměrnými ukazateli trhu stavebního spoření vykazuje stavební spořitelna Wüstenrot vysoce nadprůměrné výsledky, a to jak v meziročním přírůstku poměru salda vkladů a úvěrů (trh vzrostl o 10,1 p.b.), tak v poměru, který za trh činí 56,7 % ,5 % Vývoj salda úvěrů a vkladů úvěry vklady 57,8 % ,3 % poměr saldo úvěrů a vkladů Financování oprav a rekonstrukcí bytových domů Specifickou oblast úvěrové činnosti stavební spořitelny Wüstenrot představují úvěry pro právnické osoby, poskytované především bytovým družstvům a společenstvím vlastníků bytových jednotek. Na tento segment trhu se stavební spořitelna Wüstenrot zaměřila po roce 2000, kdy stavební odborníci došli k závěru, že stavební nedostatky panelových domů je efektivnější řešit generálními opravami než jejich případnou demolicí a následnou novou výstavbou. S ohledem na objem a rozsah nutných investic se vláda rozhodla podpořit všechny vlastníky panelových bytových domů a zřídila pro tyto účely program PANEL, z něhož je poskytována státní podpora úvěrů. Stavební spořitelna Wüstenrot byla jedním z prvních bank, která se do programu PANEL zapojila a pro účely financování rekonstrukcí a oprav bytových domů vytvořila speciální úvěrový program REVIT. V průběhu let již bytová družstva a společenství vlastníků bytových jednotek prostřednictvím tohoto úvěru financovala přes projektů oprav bytových domů v celkové částce přes 11 mld. Kč. Tím se stal úvěr REVIT jednou z nejvyužívanějších forem financování oprav, rekonstrukcí a modernizací bytových domů. O trvalém zájmu o úvěrový program REVIT ze strany bytových družstev i společenství vlastníků bytových jednotek svědčí počet žádostí i objem poskytnutých úvěrů. 12

13 Objem schválených úvěrů REVIT v tis. Kč Finanční hospodaření V souvislosti s dalším plánovaným růstem úvěrových obchodů navýšila stavební spořitelna Wüstenrot v průběhu roku 2008 základní kapitál o Kč na Kč. Nejvýznamnějším zdrojem výnosů stavební spořitelny je čistý úrokový výnos, který v roce 2008 dosáhl celkové výše tis. Kč. Podstatnou část úrokového výnosu tvořily úroky z poskytnutých úvěrů. Výši čistého úrokového výnosu ovlivnil pozitivně také (v důsledku neochoty bank si vzájemně půjčovat) opakovaný růst úrokových sazeb na mezibankovním trhu. Vyššího úrokového výnosu dosáhla stavební spořitelna Wüstenrot především u termínovaných vkladů s kratší dobou splatnosti, do kterých - s ohledem na předpokládané výplaty klientům z úvěrových obchodů - investuje určitou část volných prostředků ze stavebního spoření. V roce 2008 vytvořila stavební spořitelna Wüstenrot zisk před zdaněním ve výši tis. Kč, který po zdanění činí tis. Kč. Meziročního nárůstu zisku bylo dosaženo také dalším zkvalitněním úvěrového portfolia klientů, což snížilo nároky na tvorbu opravných položek a rezerv na nesplácené úvěry. Bilanční částka se v roce 2008 průběžně zvyšovala, a to především v důsledku neustálého růstu klientských vkladů na pasivní straně bilance. K 31. prosinci dosáhla hodnoty mil. Kč a ve srovnání s konečným stavem roku 2007 se zvýšila o mil. Kč. Vklady klientů, a to včetně státní podpory nárokované za rok 2008, dosáhly výše mil. Kč. Na trvalém růstu aktiv se podílely především pohledávky za klienty, které vzrostly o mil. Kč na mil. Kč, a pohledávky za bankami ve výši mil. Kč. Cenné papíry držela stavební spořitelna Wüstenrot v hodnotě mil. Kč Bilanční částka a čistý zisk v mil. Kč 214, ,6 141, Ve financování rekonstrukcí panelových bytových domů se stavební spořitelna Wüstenrot z hlediska počtu i objemu poskytnutých úvěrů řadí mezi nejvýznamnější banky, když z celkového počtu státem dotovaných úvěrů poskytla více než jednu čtvrtinu. V objemu úvěrů ji patří třetí místo. Mezi stavebními spořitelnami pak v tomto segmentu financování bydlení nemá konkurenci a dlouhodobě ji patří první místo bilanční částka v mil. Kč čistý zisk v mil. Kč Doplňující informace Hlavní akcionáři stavební spořitelny Wüstenrot Hlavními akcionáři stavební spořitelny Wüstenrot jsou: akciová společnosti Wüstenrot & Württembergische AG se sídlem ve Stuttgartu ve Spolkové republice Německo, jejíž podíl na základním kapitálu a hlasovacích právech činí 55,92 %, a společnost s ručením omezeným Wüstenrot Verwaltungs- und Dienstleistungen GmbH se sídlem v Salzburgu v Rakousku, jejíž podíl na základním kapitálu a hlasovacích právech činí 43,50 %. Popis skupiny, jejíž je stavební spořitelna Wüstenrot součástí Stavební spořitelna Wüstenrot je součástí skupiny Wüstenrot Holding AG se sídlem v Ludwigsburgu ve Spolkové republice Německo, přičemž rozhodující vliv na řízení společnosti Wüstenrot stavební spořitelna a.s. vykonává přímo společnost Wüstenrot & Württembergische AG se sídlem ve Stuttgartu ve Spolkové republice Německo. Popis povahy této kontroly a přijatých opatření, která mají zajistit, aby této kontroly nebylo zneužito Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart ovládá stavební spořitelnu Wüstenrot na základě dispozice s většinou hlasů plynoucích z účasti v bance ze strany Wüstenrot & Württembergische AG, Stuttgart. Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce

14 Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce 2008 Stavební spořitelna Wüstenrot důsledně dodržuje právní předpisy platné na území České republiky, které zabraňují zneužití této kontroly. Informace dle 118 odst. 3 písm. c), d) a e) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu Peněžité plnění členům představenstva a vedoucím zaměstnancům stavební spořitelny Wüstenrot Členové představenstva jsou zároveň vedoucími zaměstnanci stavební spořitelny Wüstenrot. Stavební spořitelna Wüstenrot vyplatila v roce 2008 členům představenstva peněžité plnění ve výši tis. Kč (v roce 2007: tis. Kč). Z uvedené částky obdrželi členové představenstva odměnu za výkon funkce člena představenstva ve výši 450 tis. Kč (v roce 2007: 450 tis. Kč). Členové představenstva dále v roce 2008 obdrželi hrubou mzdu ve výši tis. Kč (v roce 2007: tis. Kč). V této částce je obsažena smluvní mzda ve výši tis. Kč (v roce 2007: tis. Kč) a dále roční odměny dle splnění obratových cílů a hospodářských výsledků stavební spořitelny Wüstenrot ve výši tis. Kč (v roce 2007: tis. Kč). Kromě peněžitých plnění mají členové představenstva k dispozici 3 služební vozidla v poměrné pořizovací ceně tis. Kč, přičemž celková pořizovací cena činila tis. Kč. Členové představenstva a vedoucí zaměstnanci stavební spořitelny Wüstenrot nevlastní žádné akcie stavební spořitelny Wüstenrot. Peněžité plnění členům dozorčí rady Hrubý příjem členů dozorčí rady činil v roce 2008 celkem tis. Kč (2007: tis. Kč). V této částce jsou zahrnuty: a) mzdy a odměny z pracovního poměru 2 členů dozorčí rady z řad zaměstnanců; Ve mzdách a odměnách je zahrnuta hrubá mzda v celkové výši tis. Kč, ve které jsou obsaženy výkonové prémie zaměstnanců ve výši 203 tis. Kč a prémie dle zisku stavební spořitelny Wüstenrot ve výši 107 tis. Kč. b) odměny za výkon funkce člena dozorčí rady stavební spořitelny Wüstenrot. Odměny za výkon funkce člena dozorčí rady představují celkovou částku 110 tis. Kč (v roce 2007: 160 tis. Kč). Z této částky představuje odměna členům dozorčí rady z řad zaměstnanců částku 60 tis. Kč (v roce 2007: 90 tis. Kč). Členové dozorčí rady stavební spořitelny Wüstenrot nevlastní žádné akcie stavební spořitelny Wüstenrot. Peněžité plnění prokuristům společnosti Stavební spořitelna Wüstenrot vyplatila v roce 2008 prokuristům společnosti částku tis. Kč. Ve mzdách a odměnách je zahrnuta hrubá mzda v celkové výši tis. Kč a dále výkonové prémie ve výši 335 tis. Kč a prémie dle zisku banky ve výši 428 tis. Kč. Kromě peněžitého plnění má jeden z prokuristů k dispozici služební vozidlo v pořizovací ceně 592 tis. Kč. Prokuristé banky nevlastní žádné akcie stavební spořitelny Wüstenrot. Principy odměňování Členové představenstva jsou zároveň vedoucí zaměstnanci stavební spořitelny Wüstenrot. Jako vedoucí zaměstnanci banky mají mzdu tvořenou pevnou částkou, která je stanovena v jejich manažerské smlouvě. Jako členové představenstva dostávají roční odměnu za výkon funkce člena vedení společnosti. O výplatě odměn za výkon funkce člena představenstva rozhoduje 6 odst. 2 písm. e) stanov stavební spořitelny Wüstenrot v platném znění valná hromada stavební spořitelny. O výplatě odměn za výkon funkce vedoucího zaměstnance banky rozhoduje dozorčí rada banky na základě splnění obratových cílů a hospodářských výsledků stavební spořitelny Wüstenrot v daném roce. O výplatě odměn za výkon funkce člena dozorčí rady rozhoduje 6 odst. 2 písm. e) stanov stavební spořitelny Wüstenrot v platném znění valná hromada stavební spořitelny. Mzda i výplata prémií prokuristů vychází z vnitřního předpisu Pravidla odměňování platného pro zaměstnance stavební spořitelny Wüstenrot. Odměny auditorům Náklady na služby od externího auditora představují za rok 2008 částku tis. Kč za audit účetní závěrky roku 2008 (2007: tis. Kč, z toho 702 tis. Kč za audit účetní závěrky roku 2007 a tis. Kč za ostatní poradenské služby) a nezahrnují náklady na audit skupinových výkazů mateřské společnosti Wüstenrot & Württembergische AG, které jsou přímo hrazeny mateřskou společností. Střet zájmů na základě nařízení Komise (ES) č. 809/2004 Stavební spořitelna Wüstenrot prohlašuje, že jí není znám žádný možný střet zájmů mezi povinnostmi vedoucích zaměstnanců stavební spořitelny Wüstenrot a členů dozorčí rady ke stavební spořitelně Wüstenrot a jejich soukromými zájmy a/nebo jinými povinnostmi. Státní, soudní nebo rozhodčí řízení Stavební spořitelna Wüstenrot čelí soudním sporům, které vyplývají z běžné obchodní činnosti. Na soudní spory vůči dlužníkům tvoří stavební spořitelna Wüstenrot opravné položky. V souvislosti se správním řízením Úřadu na ochranu hospodářské soutěže (dále ÚOHS ) vůči stavebním 14

15 spořitelnám z titulu údajného uzavření dohody o výměně informací a jednání ve shodě v oblasti stanovování poplatků, byla stavební spořitelně Wüstenrot uložena v roce 2004 pokuta ve výši 19 mil. Kč. Stavební spořitelna Wüstenrot vůči tomuto rozhodnutí podala v dané lhůtě rozklad k předsedovi ÚOHS a vytvořila v roce 2004 finanční rezervu ve výši zmíněné pokuty pro případ, že by ve správním řízení nebyla úspěšná. V roce 2005 ÚOHS původní řízení zrušil a zahájil nové. Na jeho základě byla původní výše pokuty snížena na 15 mil. Kč, proti čemuž stavební spořitelna Wüstenrot znovu podala rozklad. Do konce roku 2005 nebylo o rozkladu předsedou ÚOHS rozhodnuto. Z důvodů opatrnosti stavební spořitelna Wüstenrot v roce 2005 rozpustila z původní rezervy pouze 4 mil. Kč. V roce 2006 na základě nového rozhodnutí ÚOHS rozpustila stavební spořitelna Wüstenrot rezervu ve výši 11,1 mil. Kč a v roce 2007 banka zaplatila ÚOHS pokutu v celkové výši 3,9 mil. Kč. Proti konečnému rozhodnutí ÚOHS byla podána žaloba ke Krajskému soudu v Brně. Dne 8. ledna 2008 vyhověl Krajský soud v Brně žalobě banky proti konečnému rozhodnutí ÚOHS o udělení pokuty. ÚOHS následně v lednu 2008 vrátil stavební spořitelně Wüstenrot pokutu uhrazenou bankou v roce 2007 ve výši 3,9 mil. Kč. ÚOHS poté podal dovolání proti tomuto rozhodnutí Krajského soudu v Brně k Nejvyššímu správnímu soudu, který koncem února 2009 kasační stížnost ÚOHS zamítl. Stavební spořitelna Wüstenrot nepředpokládá, že výsledek těchto soudních jednání bude mít významný vliv na její finanční pozici. Služby, poradenství a péče o klienta Jedna ze základních zásad firemní kultury Wüstenrotu, kterou se řídí všichni zaměstnanci a spolupracovníci Wüstenrotu v Evropě stanoví, že klient je středem našeho zájmu, přičemž naším hlavním cílem je poskytnout klientovi kompletní servis pod jednou střechou. Vše začíná širokou nabídkou finančních produktů pokrývajících potřeby klientů v oblasti tvorby finančních rezerv, financování bydlení a zajištění životních a majetkových rizik. Stavební spořitelna Wüstenrot působí jako finanční makléř, což jí umožňuje, aby prostřednictvím svých obchodních zástupců nabídla klientům také, a to především, produkty ostatních společností Wüstenrot. Pod jednou střechou si tak klient může uzavřít nejen stavební spoření nebo vyřídit úvěr, ale také vyřídit hypoteční úvěr a sjednat potřebné životní pojištění. Od října roku 2008, kdy činnost zahájila nově založená česká Wüstenrot pojišťovna, nabízí Wüstenrot i své vlastní neživotní pojištění. Jedná se především o produkty komplexní ochrany bydlení, tj. pojištění nemovitosti, domácnosti a odpovědnosti za škodu. Druhou oblastí, na kterou se Wüstenrot zaměřuje, je pojištění motorových vozidel, a to jak povinné ručení tak havarijní pojištění. Obchodní zástupci Wüstenrotu mohou klientům zprostředkovat i další finanční produkty kooperačních partnerů. Odborné poradenství a profesionální péče o klienta je u Wüstenrotu založena na principu osobního finančního poradce klienta a jeho rodiny. Obchodní zástupci odborní finanční poradci tvoří obchodní organizaci Wüstenrot, která má své pevné zázemí ve 13 regionálních Informačních a poradenských centrech ve všech krajských městech republiky a 100 oblastních obchodních zastoupeních. Pevnou síť doplňují poradenské kanceláře finančních poradců Wüstenrotu. Díky tomu má Wüstenrot svá zastoupení i v menších městech a obcích a jeho služby jsou tak snadno dostupné pro všechny klienty. Na základě spolupráce zprostředkovávají smlouvy o stavebním spoření i úvěry také obchodní organizace kooperačních partnerů a finanční makléři. Moderní technologie vytvářejí podmínky pro další rozšiřování a zkvalitňování bankovních a informačních služeb. Klienti stavební spořitelny mají díky on-line spojení přes internet a nepřetržitě fungující automatické informační lince přímý přístup ke svému účtu. Výpisy z účtu mají k dispozici v elektronické podobě na zabezpečených internetových stránkách. O expresním vyřízení úvěru jsou informováni SMS, resp. ovou zprávou. Věrnostní program Klub Wüstenrot V průběhu roku 2008 se do věrnostního programu Klub Wüstenrot zapojilo přes 55 tisíc dalších klientů Wüstenrotu, kteří tak splnili základní podmínku využití zajímavých finančních výhod při sjednání některého z dalších produktů společností Wüstenrot. Koncem roku 2008 měl Klub už téměř 95 tisíc členů. Princip věrnostního programu Klub Wüstenrot je založen na započítávání věrnostních bodů na zvláštní konto klienta a přepočtu bodů na finanční prémii, která je klientovi poskytnuta při sjednání nové smlouvy. Klub Wüstenrot umožňuje využít i věrnostní body jiných, pravidly určených členů rodiny. Veřejně prospěšná a charitativní činnost, sponzoring Charitativní činnost společností Wüstenrot byla i v roce 2008 již tradičně zaměřena na podporu handicapovaných dětí. Finanční pomoc byla poskytnuta jednak dětskému domovu ve Zvíkovském Podhradí, jednak směřovala na konto kliniky dětské onkologie Fakultní nemocnice v Brně. Koncem roku pak společnosti Wüstenrot převzaly záštitu nad čtyřmi perspektivními českými sportovci a budou je finančně podporovat v jejich další sportovní kariéře. Praha, březen 2009 Zpráva o podnikatelské činnosti Wüstenrot - stavební spořitelny a.s. v roce

16 Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada společnosti Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. prováděla všechny činnosti, které jí ukládá zákon a stanovy, a na svých schůzích se podrobně zabývala důležitými otázkami obchodní politiky a vývoje činnosti společnosti. Od představenstva společnosti k tomu obdržela všechny potřebné podklady a informace, a také se s ním radila. Dozorčí rada pravidelně dohlížela na činnost představenstva. Auditorská společnost PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. prověřila účetní závěrku a vydala k ní svůj výrok bez výhrad. Dozorčí rada obdržela auditorskou zprávu a nemá k ní žádné připomínky. Dozorčí rada zkontrolovala, že účetní knihy jsou řádně vedeny a odpovídají skutečnosti a že podnikatelská činnost společnosti je prováděna v souladu s právními předpisy, stanovami a pokyny valné hromady. Dále dozorčí rada navrhuje, aby roční účetní závěrka, auditorská zpráva, zpráva ovládané osoby a návrh na rozdělení zisku, které souhlasně vzala na vědomí, byly předloženy ke schválení valné hromadě. Dozorčí rada vyslovuje poděkování všem pracovníkům a představenstvu za vykonanou práci v roce V Praze dne 30. března 2009 Za dozorčí radu Wüstenrot stavební spořitelny a.s. Dr. Alexander Erdland předseda Zpráva dozorčí rady 16

17 Obchodní síť PRAHA: Informační a poradenské centrum: Na Hřebenech II 1718/ 8, Praha 4, tel.: , Oblastní zastoupení: Praha 1, Na Florenci 19, Nekázanka 11, Spálená 29, Vodičkova 28, Praha 2, Korunní 60, Praha 3, Sudoměřská 32, Praha 4, Dačického 15, Praha 5, Jindřicha Plachty 1219/27, Mukařovského 2590 Praha 6, Rooseveltova 33, Praha 8, Pobřežní 68, Praha 10, Záběhlická 63 STŘEDOČESKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Na Hřebenech II 1718/ 8, Praha 4, tel.: , Oblastní zastoupení: Benešov, Malé náměstí 73, Beroun, Husovo nám. č.p. 90, Brandýs nad Labem, Masarykovo nám. 60, Dobříš, Ant. Dvořáka 98, Kladno, náměstí Starosty Pavla 15, Mladá Boleslav, tř. V. Klementa 821, Nymburk, Boleslavská 144, Příbram, gen. Tesaříka 162, Sedlčany, Tyršova 144, Vlašim, Serváce Hellera 443 JIHOČESKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Biskupská 3/130, České Budějovice, tel.: , fax.: , Oblastní zastoupení: Blatná, Na Obůrce, Český Krumlov, tř. Míru 190, Jindřichův Hradec, Rybniční 187, Milevsko, Masarykova 185, Prachatice, Na Zlaté stezce 167, Strakonice, Palackého náměstí 113, Tábor, Budějovická 723 PLZEŇSKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: U Zvonu 9, Plzeň, tel.: , fax , Oblastní zastoupení: Plzeň, E-centrum, Guldenerova 17, Farského 665/16, Rokycany, Gottliebova 34, Jiráskova 214 KARLOVARSKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Bulharská 17, Karlovy Vary, tel./fax: , tel.: , Oblastní zastoupení: Cheb, Brandlova 594/6, Chodov, Staroměstská 377, Karlovy Vary, Dr. Davida Bechera 2037/23, Moskevská 48, Mariánské Lázně, Hlavní 503/39 ÚSTECKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Moskevská 5, Ústí nad Labem, tel.: , tel./fax: , Oblastní zastoupení: Děčín, Teplická 222/57, Chomutov, Klostermannova 138, Litoměřice, Na Valech 33, Most, Moskevská 3336, Teplice, Československých legií 828/14, Krupská 264/12, Žatec, Otakara Březiny 2895 LIBERECKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: tř. 1. máje 9/863, Liberec III, tel.: , fax: , Oblastní zastoupení: Česká Lípa, Jindřicha z Lipé 113, Jablonec nad Nisou, Jungmannova 8, Podhorská 20, Liberec, Jánská ulice 868/6, Železná 253/20 KRÁLOVÉHRADECKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Gočárova tř. 1096, Hradec Králové, tel.: , fax: , Oblastní zastoupení: Trutnov, U nemocnice 5/83 PARDUBICKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Smilova 397, Pardubice, tel.: , fax: , Oblastní zastoupení: Česká Třebová, Bezručovo nám. 1787, Chrudim, Břetislavova 63, Pardubice, Masarykovo náměstí 1544 KRAJ VYSOČINA: Informační a poradenské centrum: Farní 4, Jihlava, tel.: , fax.: , Oblastní zastoupení: Humpolec, Kamarytova 178, Žďár nad Sázavou, nám. Republiky 68/10 JIHOMORAVSKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Minoritská 10, Brno, tel.: , fax: , Oblastní zastoupení: Blansko, nám. Svobody 3, Brno, Minoritská 1, Palackého tř. 58, Příkop 6 IBC Centrum, Štěpánská ulice 4b, Brno Židenice, Gajdošova 7, Břeclav, nám. T. G. Masaryka 7, Slavkov u Brna, Za Branou 279, Tišnov, Brněnská 231, Vyškov, Československé armády 44/6, Dobrovského 1, Znojmo, Jezuitská 178 OLOMOUCKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Riegrova 7, Olomouc, tel.: , tel./fax: , Oblastní zastoupení: Hranice na Moravě, Masarykovo nám.149, Jeseník, Školní 29, Lipník n/b., 28. října 602, Olomouc, Riegrova 7, tř. Svobody 31, Olomouc Hodolany, Hálkova 2, Přerov, Dr. Skaláka 1, Jiráskova 7, Šumperk, M. R. Štefánika 1a Uničov, Dr. Beneše 82 MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Smetanovo náměstí 2, Ostrava, tel.: , fax: , Oblastní zastoupení: Frenštát pod Radhoštěm, Nádražní 1761, Frýdek-Místek, Malé náměstí 100, T. G. Masaryka 602, Havířov, Dlouhá třída 65, Hlučín, ul. ČSA 6a, Karviná Fryštát, K. Sliwky 783, Kopřivnice, Štefánikova 198, Krnov, Na Hradbách 25, Nový Jičín, Havlíčkova 2101, Resslova 5, Žižkova 43, Opava, Oblouková 19, Ostrava Mariánské Hory, 28. října 854, Ostrava- Moravská Ostrava, Reální 2, Ostrava Poruba, Sokolovská 1332, tř. 17. listopadu 645, Ostrava Vítkovice, Erbenova 19, Ostrava Zábřeh, DMH - Výškovická 122, Třinec, 1. máje 230 ZLÍNSKÝ KRAJ: Informační a poradenské centrum: Zarámí 4432, Zlín, tel./fax: , Oblastní zastoupení: Bojkovice, Mánesova 252, Kroměříž, Kovářská 118, Riegrovo nám. 157, Riegrovo nám. 132, Uherské Hradiště, Dlouhá 1391, Uherský Brod, Široká 2282, Valašské Klobouky, Masarykovo náměstí 42, Vizovice, Masarykovo nám. 22, Vsetín, Na příkopě 814, Zlín, Bartošova 4341, Sadová 3053 INFORMAČNÍ SLUŽBY Zelená linka: PříTel: Internet: kontakt@wuestenrot.cz Obchodní síť 17

18 Zpráva auditora k účetní závěrce PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Kateřinská 40/ Praha 2 Česká republika Telefon Fax ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA AKCIONÁŘŮM SPOLEČNOSTI WÜSTENROT - STAVEBNÍ SPOŘITELNA A.S. Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti Wüstenrot - stavební spořitelna a.s. (dále Banka ), tj. rozvahu k 31. prosinci 2008, výkaz zisku a ztráty, přehled o změnách vlastního kapitálu a přehled o peněžních tocích za rok 2008 a přílohu, včetně popisu podstatných účetních pravidel (dále účetní závěrka ). Údaje o Bance jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost představenstva Banky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém EU odpovídá představenstvo Banky. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodná účetní pravidla a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. Úloha auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech platným v České republice, Mezinárodními standardy auditu a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické požadavky a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Zpráva auditora k účetní závěrce PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., se sídlem Kateřinská 40/466, Praha 2, IČ: , zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl C, vložka 3637 a v seznamu auditorských společností u Komory auditorů České republiky pod osvědčením číslo PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. Všechna práva vyhrazena. PricewaterhouseCoopers označuje českou společnost PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o., či dle kontextu síť členských společností PricewaterhouseCoopers International Limited, z nichž každá je samostatným právním subjektem. 18

19 Akcionáři Wüstenrot stavební spořitelny a.s. Zpráva nezávislého auditora Úloha auditora (pokračování) Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a informacích uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizika významné nesprávnosti údajů uvedených v účetní závěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor zohledňuje vnitřní kontroly relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem tohoto posouzení je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních pravidel, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že získané důkazní informace poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz fi nanční pozice Banky k 31. prosinci 2008, jejího hospodaření a peněžních toků za rok 2008 v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém EU. 24. března 2009 PricewaterhouseCoopers Audit, s.r.o. zastoupená partnerem Ing. Petr Kříž auditor, osvědčení č Zpráva auditora k účetní závěrce 19

20 Výsledky hospodaření ROZVAHA K 31. PROSINCI 2008 tis. Kč Pozn. 31. prosince prosince 2007 AKTIVA Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank Státní dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování Pohledávky za bankami Úvěry a půjčky klientům Investiční cenné papíry držené do splatnosti Investice v přidružených podnicích Nehmotná aktiva Pozemky, budovy a zařízení Splatná daň z příjmů Odložená daňová pohledávka Ostatní aktiva Aktiva celkem ZÁVAZKY Závazky vůči klientům Závazky z emitovaných cenných papírů Ostatní závazky Ostatní rezervy Splatná daň z příjmů Odložený daňový závazek Závazky celkem VLASTNÍ KAPITÁL Základní kapitál Nerozdělený zisk Rezervní fond Vlastní kapitál celkem Závazky a vlastní kapitál celkem Příloha na stranách 24 až 58 tvoří nedílnou součást této účetní závěrky. Výsledky hospodaření 20

21 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA ROK KONČÍCÍ 31. PROSINCE 2008 tis. Kč Pozn Výnosy z úroků a podobné výnosy Náklady na úroky a podobné náklady Čisté úrokové výnosy Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Čisté výnosy z poplatků a provizí Čistý zisk nebo ztráta z obchodování Ztráty ze snížení hodnoty úvěrů a půjček Správní náklady Ostatní provozní výnosy Změna ostatních rezerv Ostatní provozní náklady Provozní zisk Zisk před zdaněním Daň z příjmů Čistý zisk za účetní období Příloha na stranách 24 až 58 tvoří nedílnou součást této účetní závěrky. Výsledky hospodaření 21