Rozvaha. Syntetický účet

Transkript

1 Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) Syntetický účet č.ř BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ AKTIVA CELKEM A. a B , , , ,70 A. Stálá aktiva A.I. až A.IV , , , ,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity A.I. až A.I , ,10 5. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,10 6. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení 8. dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek A.II. až A.II , , , ,00 III. IV. Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , , , ,00 5. Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,84 7. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení 9. dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek 22 A.III. až A.III Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobé pohledávky A.IV. až A.IV Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z nástrojů 5. spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé poskytnuté zálohy na trasfery

2 Syntetický účet č.ř BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ B. Oběžná aktiva B.I. až B.III , , ,70 I. Zásoby B.I. až B.I , , ,77 Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě , , ,77 9. Zboží na cestě Ostatní zásoby II. Krátkodobé pohledávky B.II.1 až B.II , , ,16 Odběratelé , , ,66 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy , , ,00 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Pohledávky za zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení 1 a zdravotního pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty , Jiné daně a poplatky Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Pohledávky za účastníky sdružení Krátkodobé pohledávky z nástrojů 23. spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery , Náklady příštích období , , , Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky III. Krátkodobý finanční majetek B.III. až B.III , , ,77 Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet , , , Běžný účet FKSP ,50 200, , Ceniny , Peníze na cestě Pokladna , , ,00

3 Syntetický účet řádku 1 2 BĚŽNÉ MINULÉ PASIVA CELKEM C. a D , ,70 C. Vlastní kapitál C.I. až C.IV , ,06 I. Jmění účetní jednotky a upravující C.I. až C.I , ,00 Jmění účetní jednotky , ,00 3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy minulých období II. Fondy účetní jednotky C.II. až C.II , , Fond odměn , ,00 Fond kulturních a sociálních potřeb , ,49 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření ,02 Rezervní fond z ostatních titulů , ,00 Fond reprodukce majetku, investiční fond , ,50 6. Ostatní fondy III. Výsledek hospodaření C.III. až C.III , ,07 Výsledek hospodaření běžného účetního období , ,57 2. Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let ,50 D. Cizí zdroje D.I. až D.III , ,64 I. Rezervy D.I. 127 Rezervy II. Dlouhodobé závazky D.II. až D.II Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery III. Krátkodobé závazky D.III. až D.III , ,64 Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé , ,47 7. Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci , ,00 Jiné závazky vůči zaměstnancům , ,00 Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění , ,00 Daň z příjmů ,00 Jiné přímé daně , , Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním instutucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období , ,00 Výnosy příštích období , ,93 Dohadné účty pasivní , ,44 Ostatní krátkodobé závazky , ,80

4 Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE sestavený k ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) Syntetický účet č.ř. 1 BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská č. Hlavní činnost Hospodářská č. A. NÁKLADY CELKEM A.I. až A.V , , , ,20 I. Náklady z činnosti A.I. až A.I , , , ,20 Spotřeba materiálu , , , ,00 2. Spotřeba energie , , , ,00 3. Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží , ,20 5. Aktivace dlouhodobého majetku Aktivace oběžného majetku Změna stavu zásob vlastní výroby Opravy a udržování , ,00 9. Cestovné , , Náklady na reprezentaci , ,82 1 Aktivace vnitroorganizačních služeb Ostatní služby , , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění , , , Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady , , Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále , Dary Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku , , Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek Prodaný dlouhodobý hmotný majetek Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných položek Náklady z vyřazených pohledávek Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti , , , ,00 II. Finanční náklady A.II. až A.II ,01 0,11 Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty ,01 0,11 4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční náklady

5 Syntetický účet III. Náklady na transfery A.III. až A.III Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery V. Daň z příjmů A.V. až A.V ,00 Daň z příjmů , Dodatečné odvody daně z příjmů č.ř BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská č. Hlavní činnost Hospodářská č.

6 Syntetický účet č.ř. 1 BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská č. Hlavní činnost Hospodářská č. B. VÝNOSY CELKEM B.I. až B.V , , , ,00 I. Výnosy z činnosti B.I. až B.I , , , ,00 Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb , ,97 3. Výnosy z pronájmu , ,00 4. Výnosy z prodaného zboží , ,00 8. Jiné výnosy z vlastních výkonů Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále ,00 1 Výnosy z vyřazených pohledávek Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti , , , ,00 II. Finanční výnosy B.II. až B.II ,45 683,29 Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů Úroky ,11 505,69 3. Kurzové zisky ,34 177,60 4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Ostatní finanční výnosy IV. Výnosy z transferů B.IV. až B.IV , ,00 2. Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů C. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ , ,00 Výsledek hospodaření před zdaněním B. - (A.I. až A.IV.) , , , ,80 2. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. - A , , , ,80

7 Příloha č. 5 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. A. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek úč.závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Účetní jednotka používá tyto postupy:-způsob účtování zásob B

8 ( v Kč, s přesností na dvě desetinná místa ) A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Podrozvahový účet P.I. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 5 2. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 921 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou 922 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 924 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 925 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 931 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 932 Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 939 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 941 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 947 Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva č.ř BĚŽNÉ MINULÉ

9 Podrozvahový účet P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 963 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu 964 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 965 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 966 Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 967 Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 971 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 972 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 975 Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 976 Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 978 Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 979 Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 983 Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 984 Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 54 Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům č.ř BĚŽNÉ MINULÉ

10 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona BĚŽNÉ MINULÉ Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti , , Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů , , , ,00

11 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejíž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejíž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) U účetní jednotky daná situace nenastala. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Účetní jednotka zajitila řádné krytí fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

12 B. B.2. B.3. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Syntetický účet BĚŽNÉ MINULÉ B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364

13 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" C. C.2. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti BĚŽNÉ MINULÉ

14 D. Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší účetní jednoty D.2. Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší účetní jednoty D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší účetní jednoty D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší účetní jednoty D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby ve výši 1Kč dle 25 odst.1 písm.k)zákona o účetnictví. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší učetní jednotky D.7. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Netýká se naší učetní jednotky

15 E. K položce Doplňující informace k položkám rozvahy Doplňující informace Částka

16 E.2. K položce Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty Doplňující informace Částka

17 E.3. K položce Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích Doplňující informace Částka

18 E.4. K položce Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu Doplňující informace Částka

19 Fond kulturních a sociálních potřeb F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky A.I. A.II. A.III. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Základní příděl Položka Název 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu BĚŽNÉ , , ,00 5. Ostatní tvorba fondu 0,01 Půjčky na bytové účely Čerpání fondu ,00 Stravování Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu ,00 A.IV Konečný stav fondu 314,50

20 Rezervní fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ D.I. D.II. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Položka Název 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv BĚŽNÉ , , ,52 D.III. Čerpání fondu ,50 2. Úhrada sankcí Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření ,50 Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní čerpání D.IV. Konečný stav fondu ,02

21 Investiční fond PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Položka Název F.I. Počáteční stav fondu k F.II. Tvorba fondu Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 3. Investiční příspěvky ze státních fondů 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 7. Převody z rezervního fondu F.III. Čerpání fondu Financování investičních výdajů 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku F.IV. Konečný stav fondu BĚŽNÉ , , , ,50

22 Ostatní fondy ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY Položka Název G.I. Počáteční stav fondu k G.II. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

23 Stavby G. G. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6. Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ

24 Pozemky H. H. H.2. H.3. H.4. H.5. Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ

25 I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty I. I. I.2. Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou BĚŽNÉ MINULÉ

26 J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty J. J. J.2. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou BĚŽNÉ MINULÉ

27 K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy K. K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle 64 K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle 64 BĚŽNÉ MINULÉ

28 Přehled tvorby a použití fondu privatizace Příloha č. 6 k vyhlášce č. 410/2009 Sb. H.I. Počáteční zůstatek H.II. Tvorba Výsledek hospodaření (zisk) běžného účetního období 2. Výsledek hospodaření (zisk) minulých období 3. Bezúplatné převody dlouhodobého majetku od vybraných účetních jednotek 4. Dary 5. Oceňovací rozdíly 6. Ostatní H.III. Použití Výsledek hospodaření (ztráta) běžného účetního období 2. Výsledek hospodaření (ztráta) minulých období 3. Bezúplatné převody dlouhodobého majetku vybraným účetním jednotkám 4. Oceňovací rozdíly 5. Ostatní H.IV. Konečný zůstatek H.V. Další informace z výsledku hospodaření běžného účetního období Převody do státního rozpočtu 2. Bezúplatné převody dlouhodobého majetku BĚŽNÉ