NÁVRH NA ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE STAŇKOVICE

Transkript

1 NÁVRH NA ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE STAŇKOVICE ZA ROK 2012

2 Na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, zveřejňuje Obec Staňkovice návrh na závěrečný účet za rok 2012: 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů 2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně 3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky, výsledek hospodaření obce 4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice turistická ubytovna 5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice 6. Hospodaření společnosti Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok

3 1. Plnění rozpočtu příjmů a výdajů Hospodaření Obce Staňkovice se od 1. ledna 2012 řídilo pravidly rozpočtového provizoria schváleného ZO Staňkovice konaného dne usnesením č. S12-294/2011. Rozpočet Obce Staňkovice na rok 2012 byl schválen usnesením (č. S14-339/2012) ZO Staňkovice č. 14 konaného dne v celkovém objemu příjmů ve výši ,- Kč a výdajů ve výši ,- Kč. Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný. V roce 2012 ZO Staňkovice projednalo a schválilo na svých zasedáních 4 rozpočtových opatření: - rozpočtové opatření č. 1 schváleno usnesení č. S15-366/2012 z veřejného zasedání ZO č rozpočtové opatření č. 2 schváleno usnesení č. S17-420/2012 z veřejného zasedání ZO č rozpočtové opatření č. 3 schváleno usnesení č. S18-453/2012 z veřejného zasedání ZO č rozpočtové opatření č. 4 schváleno usnesení č. S19-502/2012 z veřejného zasedání ZO č. 19 Všechny rozpočtové změny byly zahrnuty v sestavě Fin 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku Příjmy po konsolidaci: PŘÍJMY Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Daňové příjmy , ,00 98, ,00 99, ,66 Nedaňové příjmy , ,00 98, ,00 99, ,78 Kapitálové příjmy , ,00 142, ,00 100,00-18,00 Přijaté dotace , ,00 119, ,00 99,98-151,00 Celkem příjmy , ,00 98, ,00 99, ,44 Daňové příjmy v roce 2012 činily ,34 Kč, což představuje 71 % z celkových příjmů. Daňové příjmy tvoří daně z příjmu, daň z nemovitostí, DPH, místní a správní poplatky. Za rok 2012 se v daňových příjmech nejvyšší měrou podílelo DPH a následně daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků a daň z nemovitostí. Z místních a správních poplatků obec nejvíce přijala za správní poplatky. Nedaňové příjmy představují částku ,22 Kč, což představuje 14 % z celkových příjmů. Tyto příjmy byly použity ke krytí běžných výdajů a splácení hypotečního úvěru. Kapitálové příjmy tvořily hodnotu ,- Kč, což představuje 8 % celkových příjmů. Nejvyšší část kapitálových příjmů tvoří prodeje ostatních nemovitostí. Přijaté dotace v daném roce činily ,- Kč, což představuje 7 % celkových příjmů. Obec neobdržela jednu investiční dotaci, ostatní dotační prostředky byly použity na neinvestiční účely. 2

4 Grafické znázornění výše uvedené tabulky Příjmy po konsolidaci Výdaje po konsolidaci: VÝDAJE Skutečnost Rozpočet schválený % Rozpočet upravený % Rozdíl Běžné výdaje , ,00 98, ,00 99, ,32 Kapitálové výdaje , ,000,00 109, ,00 99,99-549,90 Celkem výdaje , ,00 102, ,00 99, ,22 Běžné výdaje v roce 2012 představují částku ,68 Kč, což činí 67 % celkových výdajů. Nejvyššího podílu na běžných výdajích dosáhly výdaje směřující do oblastí pozemních komunikací, školství, kultury, péče o vzhled obce, místní správy a ZO, nakládání s odpady. Kapitálové výdaje v roce 2012 činily částku ,10 Kč, což představuje 33 % celkových výdajů. V tomto roce se hlavně jedná o vybudování kanalizace v obci Staňkovice, což tvoří 96 % kapitálových výdajů. Další kapitálové výdaje tvoří výstavba parkovacích míst Staňkovice, Sídliště od č. p. 182 do č. p. 190 a Sběrový dvůr Staňkovice. 3

5 Grafické znázornění výše uvedené tabulky Výdaje po konsolidaci Bližší údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou specifikovány ve výkazu FIN 2-12 M, který je přílohou č. 1. 4

6 2. Finanční vypořádání a vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a k jiným rozpočtům veřejné úrovně Dotace do rozpočtu obce za rok 2012 činily celkem ,- Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2012 je zpracován níže v tabulce. Přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. Poskytovatel Příjmová položka ÚZ Účel poskytnutí Dotace v Kč Čerpání v Kč Rozdíl v Kč Krajský úřad Ústeckého kraje Dotace na volby do KZ , , ,00 Krajský úřad Ústeckého kraje Dotace na výkon státní správy , ,00 0 Krajský úřad Ústeckého kraje Úřad práce Ústí nad Labem Úřad práce Ústí nad Labem Ministerstvo školství mládeže a tělovýchovy Krajský úřad Ústeckého kraje Dotace na činnost ZŠ a MŠ Staňkovice , , Dělník VPP , , ESF dělník VPP , , Vzdělávání pro konkurenceschopnost (moderní škola) Rekonstrukce VO ul. Myslivecká , , , ,00 0 Celkem , , ,00 5

7 3. Hospodaření s majetkem obce a ostatními finančními prostředky Rozdíl mezi zúčtováním příjmů a zúčtováním výdajů za rok 2012 činil převahu příjmů o ,78 Kč. Stav finančních prostředků k : Základní běžný účet KB Žatec: ,41 Termínovaný účet KB Žatec: ,54 Základní běžný účet HB Teplice: ,42 Pokladna obce: 0,00 Úvěrový účet HB Teplice: ,14 Obec Staňkovice je vlastníkem akcí s jmenovitou hodnotou 1 000,- Kč Severočeské vodárenské společnosti a. s., Teplice. Náklady Náklady z činnosti ,84 - spotřeba materiálu ,15 - spotřeba energie ,00 - opravy a udržování ,03 - cestovné ,00 - ostatní služby ,19 - mzdové náklady ,00 - zákonné sociální pojištění ,00 - jiné sociální pojištění 5 895,00 - zákonné sociální náklady ,00 - jiné daně a poplatky ,00 - smluvní pokuty a úroky z prodlení 4 644,00 - dary ,85 - odpisy dlouhodobého majetku ,00 - prodané pozemky ,02 - náklady z drobného dlouhodobého majetku ,00 - ostatní náklady z činnosti ,60 Finanční náklady ,06 - úroky ,06 Náklady na transfery ,00 - náklady vybraných místních vládních institucí na ,00 transfery Daň z příjmů ,00 - daň z příjmů ,00 Náklady celkem ,90 6

8 Výnosy Výnosy z činnosti ,38 - výnosy z prodeje služeb ,50 - výnosy z pronájmu ,00 - výnosy ze správních poplatků ,00 - výnosy z místních poplatků ,00 - jiné výnosy z vlastních výrobků 940,00 - jiné pokuty a penále 140,00 - výnosy z prodeje pozemků ,00 - ostatní výnosy z činností ,88 Finanční výnosy 7 910,72 - úroky 7 910,72 Výnosy z transferů ,67 - výnosy vybraných místních vládních institucí z ,67 transferů Výnosy z daní a poplatků ,34 - výnosy z daně z příjmů fyzických osob ,16 - výnosy z daně z příjmů právnických osob ,87 - výnosy z daně z přidané hodnoty ,76 - výnosy z majetkových daní ,19 - výnosy z ostatních daní a poplatků ,36 Výnosy celkem ,11 Výsledek před zdaněním ,21 Daň z příjmů ,-- Výsledek hospodaření po zdanění ,21 Grafické znázornění výsledku hospodaření - hlavní činnost Obce Staňkovice za rok

9 Rozvaha k Aktiva Brutto Korekce Netto Stálá aktiva , , ,33 - dlouhodobý nehmotný , , ,80 majetek - dlouhodobý hmotný majetek , , ,53 - dlouhodobý finanční ,00 0, ,00 majetek - dlouhodobé pohledávky ,00 0, ,00 Oběžná aktiva ,37 0, ,37 - zásoby 0,00 0,00 0,00 - krátkodobé pohledávky ,00 0, ,00 - krátkodobý finanční majetek ,37 0, ,37 Aktiva celkem , , ,70 Pasiva Vlastní kapitál ,56 - jmění účetní jednotky a upravující položky ,96 - fondy účetní jednotky 0,00 - výsledek hospodaření ,60 Cizí zdroje ,14 - rezervy 0,00 - dlouhodobé závazky ,14 - krátkodobé závazky ,00 Pasiva celkem ,70 Na veřejném zasedání ZO č. 19 konaného dne byl vzat na vědomí usnesením č. B19-516/2012 Plán inventur na rok 2012 a jmenování inventarizační komise. 8

10 4. Hospodářská činnost Obce Staňkovice turistická ubytovna Na veřejném zasedání ZO č. 13 konaného dne bylo schváleno usnesením č. S13-223/2008 provozování turistické ubytovny Staňkovice v rámci vlastní hospodářské činnosti obce v poskytování služeb na základě živnostenského listu. Dne byl Městským úřadem v Žatci vydán Živnostenský list na ubytovací služby. Den vzniku živnostenského oprávnění je Výsledek hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 Náklady Název účtu Číslo účtu Částka Spotřeba materiálu 501/ ,00 Ostatní služby 518/ ,00 Náklady celkem ,00 Výnosy Název účtu Číslo účtu Částka Tržby z prodeje služeb 602/ ,00 Výnosy celkem ,00 Výsledek hospodaření za rok 2012 měl převahu příjmů o ,- Kč. Grafické znázornění výsledku hospodaření - hospodářská činnost Obce Staňkovice za rok

11 5. Hospodaření s finančními prostředky zřízené příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice Obec Staňkovice je zřizovatel příspěvkové organizace Základní a mateřská školy Staňkovice (IČ ), Postoloprtská 100, Staňkovice. Na veřejném zasedání ZO č. 14 konaného dne byl schválen usnesením č. S14-340/2012 rozpočet příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice na rok 2012 jako vyrovnaný, kdy příjmy i výdaje činí ,- Kč. Krajský úřad Ústeckého kraje poskytl Obci Staňkovice na rok 2012 příspěvek na školství ve výši ,- Kč. Celkem byl ZŠ a MŠ Staňkovice poskytnut příspěvek ve výši ,- Kč. Výsledek hospodaření za rok 2012 z hlavní i hospodářské činnosti činil 9 430,74 Kč (hlavní činnost činila 1 162,74 Kč a hospodářská činnost činila 8 268,- Kč). Základní škola a Mateřská škola Staňkovice požádala Zastupitelstvo Obce o převedení hospodářského výsledku za rok 2012 ve výši 9 430,74 Kč a jeho rozdělení dle platných předpisů v tomto poměru: 2 357,- Kč do Fondu reprodukce majetku a 7 073,74 Kč do Rezervního fondu. Výsledek hospodaření z hlavní činnosti příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2012 v celých Kč Náklady Náklady z činnosti ,30 - spotřeba materiálu ,53 - spotřeba energie ,00 - opravy a udržování ,00 - ostatní služby ,77 - mzdové náklady ,00 - zákonné sociální pojištění ,00 - jiné sociální pojištění ,00 - zákonné sociální náklady ,00 - náklady z drobného dlouhodobého majetku ,00 - ostatní náklady z činnosti 4 748,00 Náklady celkem ,30 10

12 Výnosy Výnosy z činnosti ,00 - tržby z prodeje služeb ,00 - čerpání fondů ,00 Finanční výnosy 98,04 - úroky 98,04 Výnosy z transferů ,00 - výnosy z územních rozpočtů na transfery ,00 Výnosy celkem ,04 Grafické znázornění výsledku hospodaření ZŠ a MŠ Staňkovice za rok 2012 Rozvaha k v celých tisících Kč Aktiva Brutto Korekce Netto Stálá aktiva , ,16 0,00 - dlouhodobý nehmotný majet , ,10 0,00 - dlouhodobý hmotný majetek , ,06 0,00 - dlouhodobý finanční majete 0,00 0,00 0,00 - dlouhodobé pohledávky 0,00 0,00 0,00 Oběžná aktiva ,64 0, ,64 - zásoby ,23 0, ,23 - krátkodobé pohledávky 2 084,00 0, ,00 - krátkodobý finanční majetek ,41 0, ,41 Aktiva celkem , , ,64 11

13 Pasiva Vlastní kapitál ,53 - jmění účetní jednotky a upravující položky ,20 - fondy účetní jednotky ,59 - výsledek hospodaření 9 430,74 Cizí zdroje ,11 - rezervy 0 - dlouhodobé závazky 0 - krátkodobé závazky ,11 Pasiva celkem ,64 12

14 6. Hospodaření obchodní společnosti Technické a stavební služby Staňkovice spol. s r. o. Obec Staňkovice je od roku 1997 společníkem firmy Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. (IČ ) se sídlem Staňkovice, Postoloprtská 4. Dne byla společnost zaspána do obchodního rejstříku, vedeného Krajských soudem v Ústí nad Labem oddíl C, vložka Předmětem podnikání jsou úklidové práce, údržba veřejné zeleně, provozování tělovýchovných zařízení a zařízení sloužících pro regeneraci a rekondici, malířské a natěračské práce, zemní a kopáčské práce, koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej, půjčování věcí sloužících pro opravy a údržbu, zednictví, silniční motorová doprava nákladní, chov domácích a zoologických zvířat a poskytování souvisejících služeb. Základní kapitál činí ,- Kč. Firma má tři společníky: - Obec Staňkovice (IČ ), vklad ,- Kč (obchodní podíl 40 %), jednatel: Jan Bartoň (starosta Obce Staňkovice), - Obec Nové Sedlo (IČ ), vklad ,- Kč (obchodní podíl 40%), jednatel: Vladimír Kořenský (starosta Obce Nové Sedlo), - Obec Bitozeves (IČ ), vklad ,- Kč (obchodní podíl 20%), jednatel: Václav Šístek (starosta Obce Bitozeves). Dne byl pod č.j. N 344/2009, Nz 305/2009 sepsán notářský zápis L.S. Mgr. Ondřejem Demutem, zástupcem JUDr. Ivany Demutové, notářky v Žatci, kterým valná hromada Technických a stavebních služeb Staňkovice, s.r.o. rozhodla o zrušení společnosti s likvidací a jejím vstupu do likvidace ke dni Likvidátorem společnosti valná hromada jmenovala JUDr. Marcelu Polcarovou a současně určila valná hromada i odměnu likvidátora společnosti za provedení likvidace společnosti. Dne byl převeden na běžný účet Obce Staňkovice likvidační zůstatek ve výši ,- Kč. Dne Obchodní společnost Technické a stavební služby Staňkovice s. r. o. zanikla. 13

15 7. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 bude předložena paní auditorkou Ing. Marcelou Cibulkovou po schválení Návrhu závěrečného účtu Obce Staňkovice. Výsledek přezkoumání hospodaření Obce Staňkovice za rok 2012 bude uveden v Závěrečné zprávě Obce Staňkovice. Ve Staňkovicích, dne 29. března 2013 Zpracovala: Koubová Michaela Přílohy: č. 1 Rozvaha k č. 2 FIN 2-12 M č. 3 Výkaz zisku a ztráty Do příloh je možné nahlédnout na Obecním úřadě ve Staňkovicích v úřední dny. 14