P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona

Transkript

1 P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Střítež nad Bečvou, Střítež nad Bečvou Střítež nad Bečvou, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :39 hod. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Ke změnám dochází na základě změny předpisů k účetním metodám - prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především vyhl. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Použité účetní metody: Korekce rozdílu ze zaokrouhlování se provádí na účtech 377, 378 Zásoby vedeny v pořizovacích cenách DDHM do 3 tis. OE, 3-40 tis. účet 028 DDNM do 4 tis. OE, 4-60 tis. účet 018 OODNM nad 60 tis. účet 019 Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností veden ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2012 nebyl pořízen DM vlastní činností. Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) - akcie Valašské vodohospodářské a.s. oceněn pořizovací cenou, t.j. účetní cenou vložených původních akcií VaK, a. s. (dle par. 25 odst.1, písmf, zák.o účetnictví). Pozemky nabyté směnou oceněny dle ceny, která vychází ze směnné smlouvy. Majetek bezúplatně předaný státem v cenách dle evidence převodce (ČÚS 708). Účetní jednotka k datu sestavení výkazu neprovádí danové odpisy. Úroky dlouhodobých úvěrů na pořízení investice do okamžiku uvedení do provozu jsou účtovány jako investice. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože v roce 2012 nebyly realizovány žádné platby v cizí měně. Změny způsobů oceňování nenastaly. ÚJ provádí účetní odpisy a sestavuje odpisový plán rámcově vycházející z z příloh ČÚS 708. Účetní metody, které ÚJ používá, vycházejí ze zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhl. č. 410/2009 Sb., vyhl. 383/2009, ČÚS, v platném znění, metodiky Zlínského kraje, metodiky Ing. Schneiderové a Ing. Lorence.

2 A.4.Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Podrozvahový Účetní období Číslo Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

3 A.5.Informace podle 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů

4 A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 K datu nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do KN, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu vkladu. A.9. Informace podle 66 odst. 8 nejsou

5 C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl

6 D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka netýká se naší ÚJ D.2. Informace o individuální produkční kvótě netýká se naší ÚJ D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv netýká se naší ÚJ D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech netýká se naší ÚJ D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku netýká se naší ÚJ D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota : počet m2 lesních pozemků dle KN

7 D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota : D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Hodnota : hodnota les.porostu dle ocenění - vedeno spolu s hodnotou lesních pozemků na účtu , a E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : A.IV.7. Částka: Doplňující informace: Dlouhodobá záloha inv.dotace DSO Vidče a Střítež nad Bečvou. K položce : B.II.27 Částka: Doplňující informace: Dohadné účty aktivní-fa Voding z roku 2008 na ,-- náklad na projekt, který by měl být u DSO Vidče a Střítež nad Bečvou uznat. nákladem v rámci dotační smlouvy, hradila obec Střítež a v rámci bezúpl.převodu 042 na DSO předala DSO, lze očekávat úhradu výše uvedené faktury. Částka 23813,-- Kč dohada dotace ÚP na VPP 12/12, neúčtovánao na 346, protože není známa přesná výše (1 pracovnice nepracovala celý měsíc, neznáme přesnou dotaci na její mzdové náklady). Částka ,-- dohada dotace na opravu MK po povodni. K položce : C.I.1. Částka: Doplňující informace: Na základě rozhodnutí ZO obce došlo k převodu 042 vztahující se k odkanalizování obcí v částce Z toho ,72 proúčtováno jako snížení 401, ,-- proti 388 (viz komentář k B.II.27). Navýšení 401: bezúpl.nab. poz , 2 pozemky v částce 3490,-- jejich hodnota nezapočtena do majetku (vedeno v Excelu, chybný vzorec-nebral 2 první řádky). K položce : D.III.22. Částka: Doplňující informace: závazky-příspěvek na žáky a za projednání přestupků (veřejnopr.sml.) K položce : D.III.33. Částka: Doplňující informace: dohadné položky energie, popl.podzemní voda, DP PO 2012

8 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: bez komentáře

9 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz

10 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.

11 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název B Ě Ž N É G.I. Počáteční stav fondu k G.II. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu 0.00 G.III. Čerpání fondu 0.00 G.IV. Konečný stav fondu 0.00

12 Stavby P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby Pozemky P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky

13 I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

14 J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

15

16 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 17:47 hod. KEO 8.01 / U062p výkaz : P Ř Í L O H A za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: Obec Střítež nad Bečvou Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: ,15:55:26hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.