P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona

Transkript

1 P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti obec Dolní Věstonice, Dolní Věstonice, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :51 hod. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka provedla dooprávkování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku k datu Novelizací právních předpisů se od roku 2012 účtují bankovní poplatky na účet 518, daňové výnosy obcí se zachycují prostřednictvím účtové skupiny 68, závazky z transferů mimo vybrané účetní jednotky na účet 345, pořízení DDHM a DDNM na účet 558 a povinné úrazové pojištění na 525. A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Dlouhodobý nehmotný majetek: nad ,00 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: od 7.000,00 Kč do ,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek: nad ,00 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek: od 1.000,00 Kč do ,00 Kč (zde může být evidován i DDHM s nižší pořizovací cenou než 1.000,00 Kč, pokud je jeho životnost delší jednoho roku) Dlouhodobý finanční majetek: pokud bude v držení účetní jednotky déle než jeden rok Způsoby oceňování: nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností - vlastními náklady dlouhodobý finanční majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením darovaný majetek - reprodukční pořizovací cenou Ocenění DNHM se zvýší o technické zhodnocení, pokud náklady na něj v úhrnu za rok převýší částku ,00 Kč a v tomto roce bude také technické zhodnocení zařazeno do užívání. Ocenění DHM se zvýší o technické zhodnocení, pokud náklady na něj v úhrnu za rok převyšují částku ,00 Kč a v tomto roce bude také technické zhodnocení zařazeno do užívání.

2 Zásoby: pořizovací cena způsobem metody B (do spotřeby). Na podrozvahovém účtu 903 se eviduje majetek, který zřizovatel (Obec) předala k hospodaření příspěvkové organizaci Základní škole Dolní Věstonice. V souladu s odpisovým plánem obce je čtvrtletně účtováno o odpisech dlouhodobého majetku a rozpouštění dotací do výnosů. Obec zvolila rovnoměrný způsob odpisování. V souladu se směrnicí o podrozvaze je na účtu 943 účtováno o dlouhodobé podmíněné pohledávce - v říjnu 2012 byla podepsána smlouva se SZIF na restaurování sousoší v obci.

3 A.4.Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Podrozvahový Účetní období Číslo Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

4 A.5.Informace podle 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů

5 A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Dne byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí v souvislosti s uzavřením smlouvy o zřízení zástavního práva - řízení bylo přerušeno k doplnění a ke dni nebylo uzavřeno - probíhalo zpracování. A.9. Informace podle 66 odst. 8

6 C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl

7 D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka D.2. Informace o individuální produkční kvótě D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Celková výměra lesních pozemků je m2 D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota : 0.00

8 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : A.II.8. Částka: 0.00 Doplňující informace: Podstatnou část nedokončeného dlouhodobého majetku tvoří projektové dokumentace na akci Kanalizace a ČOV ve výši tis. Kč Na účtu je účtováno za zpracování energetického auditu pro budovu Základní školy - je součástí pořizovací ceny technického zhodnocení K položce : A.III.7. Částka: 0.00 Doplňující informace: K položce : D.IV.17. Částka: 0.00 Doplňující informace: K položce : D.IV.32. Částka: 0.00 Doplňující informace:

9 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace:

10 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace:

11 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace:

12 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název B Ě Ž N É G.I. Počáteční stav fondu k G.II. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu 0.00 G.III. Čerpání fondu 0.00 G.IV. Konečný stav fondu 0.00

13 Stavby P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby Pozemky P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky

14 I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

15 J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

16 K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle

17 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 12:01 hod. KEO 8.05a / U062p výkaz : P Ř Í L O H A za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: obec Dolní Věstonice Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: ,15:47:33hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.