Obecné informace o výsledcích kontrol za rok 2017 dle 26 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád).

Transkript

1 Obecné informace o výsledcích kontrol za rok 2017 dle 26 zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Na základě veřejnosprávních kontrol, které proběhly v roce 2017 a na počátku roku 2018, lze konstatovat, že v kontrolovaných organizacích (zejména u městem zřízených příspěvkových organizací a u příjemců poskytnutých dotací) jsou zavedeny funkční řídící kontroly tak, aby odpovídaly požadavkům zákona o finanční kontrole. Odpovědnost jednotlivých odborů vykonávajících kontrolu v samostatné i v přenesené působnosti vyplývá z platného Organizačního řádu města Nový Bor. 1. Veřejnosprávní kontrola u příspěvkových organizací Město Nový Bor je zřizovatelem 8 příspěvkových organizací: Dům dětí a mládeže Smetanka, Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Mateřská škola Klíček Nový Bor, Svojsíkova 754, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Sociální služby města Nový Bor, příspěvková organizace, IČO: Základní škola Nový Bor, G. Svobody 114, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní škola Nový Bor, náměstí Míru 128, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní škola praktická, Nový Bor, náměstí Míru 104, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní škola U Lesa Nový Bor, Boženy Němcové 539, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Základní umělecká škola Nový Bor, okres Česká Lípa, příspěvková organizace, IČO: Vzhledem k výši příspěvků od zřizovatele, jímž je Město Nový Bor, probíhá přezkum hospodaření příspěvkových organizací 1 x ročně. Na základě vydaného Plánu kontrol na rok 2017 byla provedena veřejnosprávní kontrola hospodaření a účinnosti vnitřního kontrolního systému u všech příspěvkových organizací za období od Pravomoc kontrolního orgánu k výkonu kontroly je vymezena ustanovením 9 zákona odstavce 1 zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole a v souladu s vyhláškou č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon o finanční kontrole. Kontroly jsou prováděny v souladu se zákonem č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád). Veřejnosprávní kontroly zjišťovaly správnost majetkových a finančních operací. Zda příspěvkové organizace nakládají s finančními prostředky a se svěřeným majetkem hospodárně, účelně a efektivně. Dále se kontrola zaměřila na dodržování právních předpisů a vnitřních směrnic, které se vztahují k finančnímu hospodaření, k inventarizaci majetku, k vnitřnímu kontrolnímu systému.

2 Příspěvková organizace Pověření číslo Datum zahájení kontroly Datum ukončení kontroly Řádek 1 Řádek 2 Řádek 4 Řádek 5 Celkový roční Výnosy Celkový roční Náklady objem výnosů z výsledovky kontrolovaného období objem nákladů z výsledovky kontrolovaného období DDM 13/ , , , ,89 MŠ Klíček 10/ , , , ,33 Sociální služby města 5/ , , , ,61 ZŠ Generála Svobody 7/ , , , ,14 ZŠ Náměstí Míru 11/ , , , ,80 ZŠ Praktická 3/ , , , ,79 ZŠ U Lesa 14/ , , , ,66 ZUŠ 4/ , , , ,73 Všechny příspěvkové organizace předložily řádně roční uzávěrku za rok 2016, hospodaří v souladu se schváleným rozpočtem, náklady jsou vynaloženy hospodárně a účelně. Při kontrolách příspěvkových organizací nebylo zjištěno porušení rozpočtové kázně a ve většině zjištění se jednalo o nedostatky formálního charakteru. Výsledky kontrol u všech osmi subjektů byly předány Radě města Nový Bor, která se s nimi seznámila a vzala na vědomí přijatá opatření ke zkvalitnění hospodaření našich příspěvkových organizací. Přehled poskytnutých finančních prostředků jednotlivým příspěvkovým organizacím v roce 2016, výsledků kontrol a uložení nápravných opatření zřizovatelem v roce 2017: Příspěvková organizace DDM Smetanka MŠ Klíček Sociální služby města Nový Bor Poskytnutý příspěvek zřizovatelem Výsledek kontroly Nápravná opatření ,00 Kč Dotace na protidrogovou prevenci ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč a účelně. Účinnost vnitřního stanovenými předpisy. Menší nedostatky se objevily v evidenci vyplývající ze zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů o účetnictví. a účelně. Účinnost vnitřního stanovenými předpisy. a účelně. Účinnost vnitřního stanovenými předpisy. Nebyla uložena

3 Příspěvková organizace ZŠ G. Svobody ZŠ nám. Míru Základní škola praktická ZŠ U Lesa Základní umělecká škola Příspěvek poskytnutý zřizovatelem Výsledek kontroly Nápravná opatření ,00 Kč Dotace - Normální je nekouřit ,00 Kč Příspěvek na soudní spor ,92 Kč ,00 Kč Dotace Normální je nekouřit ,00 Kč ,00 Kč Dotace Postavme se šikaně ,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč stanovenými předpisy stanovenými předpisy. Menší nedostatky se objevily v evidenci vyplývající ze zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů o účetnictví. stanovenými předpisy. stanovenými předpisy. Menší nedostatky se objevily v evidenci vyplývající ze zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů o účetnictví. stanovenými předpisy. Menší nedostatky se objevily v evidenci vyplývající ze zákona č. 563/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů o účetnictví. Nebyla uložena Nebyla uložena Nebyla uložena

4 2. Výsledky veřejnosprávních kontrol u ostatních příjemců finančních podpor dotace a granty V lednu 2017 vyhlásilo město dotační programy v oblasti ochrany životního prostředí, v oblasti sociální a zdravotnické a protidrogové prevence, na podporu kulturní činnosti, sportu a volnočasových aktivit. Na základě předložení žádosti a splnění podmínek grantu získali žadatelé, jimiž byli zejména neziskové organizace a fyzické osoby, finanční prostředky na jejich činnost. V souladu se schváleným rozpočtem na rok 2017 byly použity finanční prostředky na dotace pro neziskové organizace. Z rozpočtu města byly poskytnuty příspěvky na podporu činnosti spolkového života ( ,-- Kč), volnočasové aktivity a vzdělávání dětí a mládeže ( ,-- Kč), dále na podporu sportu ( ,-- Kč), na sociální činnost ( ,-- Kč), na ochranu životního prostředí (80.000,-- Kč) a na ochranu zapsaných památek a opravu objektů v památkové zóně ( ,-- Kč). Finanční příspěvky byly použity na stanovený účel. Na základě předložených vyúčtování nebyly shledány nedostatky při použití příspěvků. Přehled kontrolní činnosti organizací čerpající dotace poskytnuté městem Nový Bor v roce 2017 Organizace 1. Novoborský šachový klub Výše příspěvku ADRA, o.p.s. Praha ,00 Anděl strážný, z. ú. Praha Účel ,00 Novoborská šachová Corrida ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Tísňová péče Činnost dobrovolníků v sociálních a zdravotnických zařízeních a domácnostech ,00 Nákup monitorovacích zařízení Kontrolní zjištění Ambeat Healt Centrum LIRA, z.ú. Centrum pro zdravotně postižené Libereckého kraje, o.p.s ,00 Domov pro seniory ,00 Odlehčovací služby ,00 Raná péče ,00 Služba pro rodiny s dětmi ,00 Komplexní odborná pomoc ohroženým rodinám ,00 Osobní asistence Českomoravská myslivecká jednota, OSM 2.000,00 Okresní přebor v brokové střelbě Český svaz chovatelů Pihel 8.000,00 Výstava králíků, drůbeže, holubů a dalšího zvířectva

5 Organizace Výše příspěvku Účel Kontrolní zjištění Déčko Liberec, z.s ,00 Odborné sociální poradenství Divadelní spolek HRAjeto Okrouhlá ,00 Podpora spolkového života ,00 Podpora spolkového života DTK Boráček, o. s ,00 Tréninkové soustředění jaro, podzim Farní charita Česká Lípa FC Nový Bor, o. s. FO ,00 Soutěž ve společenském tanci , ,00 Azylový dům , ,00 Příspěvek na osobní náklady zaměstnanců projektu Sociálně aktivizační služby pro rodiny s dětmi Podpora začlenění dětí z DD Krompach (fotbal) ,00 Provoz fotbalového areálu ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Oslavy fotbalu v Novém Bor nábor dětí ,00 Podpora činnosti skupiny B , , ,00 3. ročník velikonoční OPEN Nový Bor 2016 Celoroční činnost dětského hudebního kroužku 10 Lužických sedmistovek a Lužický kros ,00 Obora Skalice, chov daňků Nebylo čerpáno Fokus Liberec, o.p.s ,00 Podpora samostatného bydlení Hospicová péče sv. Zdislavy Liberec, o.p.s ,00 Odborné sociální poradenství JUNÁK-skauti, o. s. středisko Klíč Nový Bor ,00 Celoroční činnost střediska Klub českých turistů ,00 Podpora spolkového života Mezinárodní chodec ,00 Podpora spolkového života Myslivecký spolek Ortel Cvikov ,00 Myslivecké odpoledne Pytlácká noc Most k naději, z.s ,00 Terénní program pro lidi ohrožené drogami Náboženská obec CČSH ,00 Celoroční činnost Nadační fond Ozvěna 5.000,00 Podpora činnosti nadačního fondu ,00 Celoroční činnost Novoborské mažoretky ,00 Mistrovství ČR - kvalifikace ,00 Mistrovství ČR ,00 Soutěž O skleněnou hůlku 2017 Oblastní Charita Červený Kostelec ,00 Podpora domovů pro osoby se zdravotním postižením

6 Organizace OK Jiskra Nový Bor, o. s. Rodina v centru, z.ú. Výše příspěvku Účel ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Mezinárodní závody Bohemia Orienteering ,00 Příspěvek na specializované služby pro rodiny v agendě SPOD ,00 Nízkoprahové zařízení pro děti a mládež ,00 Sociálně aktivizační služby pro rodiny s dětmi ,00 Celoroční činnost Kontrolní zjištění ROSKA Česká Lípa, regionální organizace Nový Bor, o. s ,00 Celoroční činnost Rytmus Liberec, o.p.s ,00 Sociální rehabilitace SH ČMS Sbor dobrovolných hasičů ,00 Činnost dětského hasičského kroužku Shotokan Sport Centrum Nový Bor ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Podpora celoroční činnosti SK Družba Bukovany ,00 Provoz zařízení ,00 Volnočasové aktivity ,00 Výsadba a údržba stromů ,00 Celoroční sportovní činnost SK Judo Nový Bor ,00 III. JudoTalent Cup turnaj dětí ,00 Provoz tréninkového zařízení SK OLYMP Fitness Nový Bor ,00 Celoroční sportovní činnost Snílek 8.000,00 Domy na půl cesty Spolek CAMELLA-NBP ,00 Celoroční činnost Spolek pro Pihel 7.700,00 Podpora spolkového života Sportovní klub Nový Bor, o. s ,00 Celoroční sportovní činnost klubu Svaz důchodců Nový Bor, o. s ,00 Celoroční činnost ,00 Poznávací zájezd na Moravu Svaz postižených civilizačními chorobami, o. s ,00 Podpora spolkového života TJ Bohemie Nový Bor, o. s ,00 Závod horských kol Maraton Bohemie TJ Jiskra Nový Bor, o. s ,00 Celoroční sportovní činnost ,00 Provoz sportovních zařízení TJ Klub českých turistů 4.000,00 3. ročník novoborských pochodů TJ Stadion Nový Bor ,00 Novoborský pohár v orientačním běhu ,00 Celoroční sportovní činnost TS Black Shadow Základní kynologická organizace Nový Bor ,00 Celoroční sportovní činnost 8.000,00 Taneční soutěž O pohár města Nový Bor ,00 Letní taneční soustředění , ročník soutěže Novoborský Pohár V průběhu roku byli pracovníky finančního odboru prověřováni příjemci dotací. Předmětem kontroly v místě bylo zejména dodržování účelu, na který byly finanční prostředky poskytnuty. Kontrola TJ Jiskra Nový Bor a FC Nový Bor byla uskutečněna ve dnech a , a to z důvodu velkého množství kontrolovaných dokladů. O kontrolách byly pořízeny zápisy doplněné o návrhy opatření. Kontrolami bylo zjišťováno, zda jsou splněny podmínky, za kterých byly dotace poskytnuty. Kontrola zkoumala účetní doklady prokazující vyúčtování příspěvku.

7 Město Nový Bor je 100% společníkem podnikatelskému subjektu Kultura Nový Bor s.r.o., kterému poskytuje příspěvek ve výši ,-- Kč. Organizací byla předložena roční uzávěrka. Z důvodu ochrany práv autorských a účetního systému, který neumožňuje rozlišení v rámci vyúčtování nákladů z vlastní činnosti a z dotace, není čerpání finančních prostředků poskytnutých z rozpočtu města kontrolováno. Hospodaření společnosti podrobněji kontroluje valná hromada složená z členů RM. Svazku obcí Kanalizace, Sloup, Nový Bor byl z rozpočtu obce v roce 2017 poskytnut příspěvek na investiční činnost v celkové výši ,00 Kč. Finanční prostředky byly určeny na spolufinancování výstavby kanalizační sítě. Město se podílelo investičním prostředky určenými pro část katastrálního území města Nový Bor-Janov. Technický dozor a odpovědní zaměstnanci obce zjišťují, zda jsou fakturované práce prováděny v požadovaném rozsahu a v zadaných technických parametrech. Čerpání probíhá na základě předkládání faktur, které jsou po schválení hrazeny. 3. Kontrola výkonu v přenesené působnosti a) Obecní živnostenský úřad V průběhu roku 2017 bylo provedeno 26 kontrol. Kontroly byly provedeny v souladu s ustanovením 60a zákona č. 455/1991 Sb., o živnostenském podnikání, ve znění pozdějších předpisů (živnostenský zákon) a v souladu se zákonem č. 255/2010 Sb., o kontrole (kontrolní řád), ve znění pozdějších předpisů. Kontroly byly zaměřeny na: - plnění povinností stanovených živnostenským zákonem a ustanoveními zvláštních předpisů vztahujícími se na živnostenské podnikání; - dodržování povinností stanovených zákonem o ochraně spotřebitele; - podezření provozování živnosti bez živnostenského oprávnění; Kontrolami bylo zjištěno porušení živnostenského zákona v 9 případech a za porušení byly uloženy 9 pokut v celkové výši 6.200,- Kč. Zjištěná porušení se týkala neoznámení zahájení resp. ukončení činnosti v provozovně v zákonem stanovené lhůtě, neoznačení provozovny dle živnostenského zákona, neoprávněné podnikání. b) Odbor životního prostředí V rámci přenesené působnosti na úseku odpadového hospodářství odbor životního prostředí uskutečnil v roce 2017 dvě kontroly. Výsledkem kontroly bylo v jednom případě uloženo nápravné opatření a v druhém případě byla uložena pokuta ve výši 1.000,-- Kč.

8 c) Správní odbor V roce 2017 proběhla kontrola výkonu přenesené působnosti ve smyslu ustanovení 129 b zákona č. 128/2000 Sb., o obcích v platném znění, dle ustanovení 4 odst. 1 zákona č. 301/2000 Sb., o matrikách, jménu a příjmení a o změně některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o matrikách). Kontrolovány byly dva subjekty, a to Matriční úřad ve Cvikově a Matriční úřad v Kamenickém Šenově. Název a předmět kontroly Označení kontrolovaného subjektu Kontrolu provedl Přijatá opatření k nápravě 1. Kontrola vedení sbírek listin a matričních knih ( 4 odst. 1 zák. 301/2000 Sb., o matrikách) 2. Kontrola vedení sbírek listin a matričních knih ( 4 odst. 1 zák. 301/2000 Sb., o matrikách) Matriční úřad Cvikov Matriční úřad Kamenický Šenov Matrikář pověřený tajemníkem Matrikář pověřený tajemníkem žádná žádná Oba matriční úřady vedou jednotlivé matriky a listiny v souladu s právními předpisy, žádné dostatky nebyly zjištěny, nápravná opatření nebyla udělena. V Novém Boru, 3. května 2018 Zpracovala Bc. Soňa Brychtová. Ing. Lenka Kazberuková v. r. tajemnice městského úřadu