Nemocnice Nový Jičín a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA

Transkript

1 Nemocnice Nový Jičín a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 017

2 2

3 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI Nemocnice Nový Jičín a.s. ZA ROK 2017 Seznam použitých zkratek Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti a významné události uplynulého kalendářního roku Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni Organizační schéma společnosti k Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni , ostatní nefinanční informace Zpráva o vztazích Výrok auditora k výroční zprávě a statutární závěrka Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty 29 Přehled o změnách vlastního kapitálu 30 Přehled o peněžních tocích 31 Příloha účetní závěrky za rok

4 SEZNAM POUŽITÝCH ZKRATEK AD a.s. ČSN EN ISO IČO IKIS KOC NJ PET/CT Pty ltd. PSČ S.A. S.L. s.r.o. / spol. s r.o. MRI veřejná obchodní společnost, Bulharsko akciová společnost česká technická norma zdravotnické laboratoře požadavky na kvalitu a způsobilost identifikační číslo organizace integrovaný klinický informační systém Komplexní onkologické centrum Nový Jičín diagnostická zobrazovací metoda spojující vyšetření počítačovou tomografií a pozitronovou emisní tomografií společnost s ručením omezeným, Jihoafrická republika poštovní směrovací číslo akciová společnost, Polsko společnost s ručením omezeným, Španělsko společnost s ručením omezeným Magnetická rezonance 4

5 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI A VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU VÁŽENÉ DÁMY, VÁŽENÍ PÁNOVÉ, předkládám Vám výroční zprávu Nemocnice Nový Jičín a.s. za uplynulé období roku Je v ní uveden souhrn významných událostí, ekonomického vývoje a odborné činnosti v uplynulém roce. Cílem je podat informaci o tom, jak nemocnice plnila funkci Komplexního onkologického centra (KOC) a spádové péče v oblasti benigních onemocnění. Komplexní onkologické centrum je jednotkou, která poskytuje nadregionální zdravotní péči pro pacienty z celé České republiky. Centrum bylo vyhlášeno věstníkem MZ ČR v roce 2008 a opakovaně obhájilo svoji akreditaci, což svědčí o stoupající kvalitě diagnostické, léčebné a operační péče. V rámci Komplexního onkologického centra jsou MZ ČR akreditována centra vysoce specializované péče, a to v oborech klinická onkologie, onkogynekologie a onkochirurgie. Komplexní onkologické centrum je vybaveno nejmodernější technikou, jako je např. diagnostika pomocí PET/CT, nejnovější řada MRI, peroperační detekce metastáz lymfatických uzlin pomocí fluorescenční techniky v reálném čase, lineární urychlovače s nejvyššími parametry a robotický systém Da- Vinci poslední vývojové řady, využívaný odděleními urologie, chirurgie a gynekologie. Komplexní onkologické centrum jako jediné v České republice a jako jedno z mála v Evropě poskytuje možnost použití intraoperační radioterapie u specifických typů nádorů a jejich recidiv. Nemocnice Nový Jičín a.s. a Komplexní onkologické centrum je zároveň v rozsáhlé regionální spádové oblasti dosahující až obyvatel, proto poskytuje i vysokou úroveň léčby benigních onemocnění s rozvinutou péčí v oborech ortopedie, interních oborů, pediatrie a dalších specializací a subspecializací. Součástí Nemocnice Nový Jičín a. s. je také léčebna dlouhodobě nemocných pacientů v dislokovaném pracovišti ve Vítkově. Jak již bylo uvedeno v předchozích výročních zprávách, nemocnice je akreditována z hlediska kvality Spojenou akreditační komisí ČR, kdy opakovaně tuto akreditaci obhájila. Nemocnice klade vysoký důraz na kvalitu úhradového týmu, který zajišťuje profesionální komunikaci se všemi zdravotními pojišťovnami v ČR. Vedení KOC NJ a Nemocnice Nový Jičín a.s. kontinuálně spolupracuje s Městem Nový Jičín prostřednictvím městského úřadu a zároveň je v úzkém kontaktu s Krajským úřadem Moravskoslezského kraje. Závěrem bych chtěl poděkovat všem zaměstnancům KOC NJ a Nemocnice Nový Jičín a.s. za vynikajíci spolupráci v uplynulém kalendářním roce. Poděkování náleží i členům dozorčí rady společnosti Nemocnice Nový Jičín a. s. a představenstvu AGEL a.s. Rok 2017 je za námi a nyní se musíme soustředit na rok Přeji všem pevné zdraví a hodně úspěchů v osobním i pracovním životě v tomto roce i v letech následujících. MUDr. Pavel Bartoš, Ph.D., MMED předseda představenstva Nemocnice Nový Jičín a.s. 5

6 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI OBCHODNÍ FIRMA: Nemocnice Nový Jičín a.s. DATUM ZÁPISU: 8. srpna 2001 SPISOVÁ ZNAČKA: SÍDLO: B 2513 vedená u Krajského soudu v Ostravě Purkyňova 2138/16, Nový Jičín IDENTIFIKAČNÍ ČÍSLO: PRÁVNÍ FORMA: PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ: ZPŮSOB JEDNÁNÍ: akciová společnost poskytování zdravotních služeb prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona masérské, rekondiční a regenerační služby hostinská činnost podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor Za společnost jednají vždy dva členové představenstva společně. JEDINÝ AKCIONÁŘ: AGEL a.s., IČO: , Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1 AKCIE: ZÁKLADNÍ KAPITÁL: 200 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodotě Kč v listinné podobě Kč Splaceno: 100 % OSTATNÍ SKUTEČNOSTI: Počet členů statutárního orgánu: 3 Počet členů dozorčí rady: 8 Obchodní korporace se podřídila zákonu jeko celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech. Dne byla uzavřena smlouva o nájmu podniku mezi Moravskoslezským krajem, se sídlem 28. října 2771/117, Ostrava-Moravská Ostrava a Přívoz, PSČ , identifikační číslo: , jako pronajímatelem a společností Radioterapie, a.s., se sídlem Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ , identifikační číslo: , jako nájemcem. 6

7 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI STATUTÁRNÍ ZÁSTUPCI: PŘEDSTAVENSTVO: MUDr. Pavel Bartoš, Ph.D., MMED předseda představenstva Ing. Karel Kantor místopředseda představenstva MUDr. Robert Bučko člen představenstva 7

8 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI DOZORČÍ RADA: MUDr. Milan Leckéši předseda dozorčí rady MUDr. Ján Dudra, Ph.D., MPH člen dozorčí rady prof. MUDr. Jiří Vorlíček, CSc. člen dozorčí rady prof. MUDr. Jiří Petera, Ph.D. člen dozorčí rady doc. MUDr. Arnošt Martínek, CSc. člen dozorčí rady Mgr. Pavel Šléška člen dozorčí rady Ing. Tomáš Brabenec Ph.D., LL.M. člen dozorčí rady Ing. Michal Pišoja člen dozorčí rady 8

9 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI K VALNÁ HROMADA DOZORČÍ RADA PŘEDSTAVENSTVO PŘEDSEDA PŘEDSTAVENSTVA LÉČEBNÁ PÉČE EKONOMIKA A FINANCE Lékařský ředitel, člen představenstva Místopředseda představenstva ODDĚLENÍ Primáři PERSONÁLNĚPRÁVNÍ ÚTVAR Personálněprávní manažer DAŇOVÉ A ÚČETNÍ ODDĚLENÍ Vedoucí KUCHYŇ Vedoucí MARKETINGOVÝ PRACOVNÍK OŠETŘOVATELSKÁ PÉČE Hlavní sestra TECHNIKA A PROVOZ Vedoucí TECHNIK ZDRAVOTNÍ TECHNIKY ODDĚLENÍ KVALITY Manažer kvality ODDĚLENÍ IT Vedoucí ODDĚLENÍ ZDRA- VOTNÍCH POJIŠŤOVEN Vedoucí oddělení ODDĚLENÍ DOPRAVY Vedoucí oddělení LÉKÁRNA Vedoucí EKONOMICKÉ PLÁNO- VÁNÍ A CONTROLLING Analytik Přímé řízení Nepřímé řízení 9

10 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI , OSTATNÍ NEFINANČNÍ INFORMACE 04 PODNIKATELSKÁ ČINNOST SPOLEČNOSTI NEMOCNICE NOVÝ JIČÍN A.S. Hlavní podnikatelskou činností společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s. je poskytování zdravotní péče, která je v souladu s rozhodnutím o registraci poskytovatele zdravotních služeb vydaného Krajským úřadem v Ostravě. Nemocnice Nový Jičín a.s. je součástí sítě Komplexních onkologických center a center vysoce specializované péče v onkologii, onkogynekologii a onkochirurgii, která splňují požadavky dané Českou onkologickou společností a Ministerstvem zdravotnictví České republiky. STAV MAJETKU SPOLEČNOSTI KE DNI Kromě běžných provozních věcí byly provedeny investice zejména do zdravotní techniky. Byly pořízeny operační stoly, endokopické věže, monitory vitálních funkcí, několik ultrazvuků a další technika. Došlo k instalaci operačních světel na porodním sále a klimatizačních jednotek na gynekologických ambulancích. Pokračovala obměna vozového parku formou operativního leasingu. Celkové investiční výdaje činily 48.8 mil. Kč. V roce 2017 byla realizována první část pořízení nového přístrojového vybavení pro onkogynekologické centrum spolufinancovaného z Integrovaného regionálního operačního programu v rámci 5. výzvy Vysoce specializovaná péče v oblastech onkogynekologie a perinatologie. Jednalo se o dva kusy operačního systému PlasmaJet, který je určen pro koagulaci, řezání a odstranění měkké tkáně při otevřené a laparoskopické chirurgii a o dva kusy endoskopického systému, který je určen k poskytování laparoskopického fluorescenčního zobrazení v reálném čase ve viditelném světle. Centrální operační sál 10

11 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI , OSTATNÍ NEFINANČNÍ INFORMACE 04 OSTATNÍ NEFINANČNÍ INFORMACE A) PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ SPOLEČNOSTI V ROCE 2018 Hlavní podnikatelské cíle: využití statutu Centra vysoce specializované péče v onkologii a v onkogynekologii pro Nemocnici Nový Jičín a.s. ze strany Ministerstva zdravotnictví České republiky v souvislosti s výzvou Integrovaného regionálního operačního programu dokončení realizace obnovy přístrojového vybavení v tomto segmentu poskytované péče, optimalizace objemu a struktury poskytované péče v souladu s předpokládaným vývojem výběru pojistného a úhradových mechanismů plátců zdravotní péče, veškeré úhrady nákladné indikované onkologické péče skrze aktivní komunikaci s plátci zdravotní péče, maximální využití kapacity a potenciálu nemocnice. Cíle ekonomické: plnění plánovaných ekonomických ukazatelů, optimalizace výnosů z akutní péče od zdravotních pojišťoven, stabilizace cash-flow společnosti s využitím synergických efektů holdingu. Cíle v oblasti investiční politiky: maximální využití vyhlášených dotačních prostředků, pokračování v investičních výdajích do zdravotní techniky, využití reinvestiční části nájemného Moravskoslezského kraje k rekonstrukcím a modernizaci nemocnice, zejména budov. Cíle v oblasti personální: pokračování v kontinuálním zlepšovaní oblasti odměňování zaměstnanců, zlepšení pracovních podmínek středního zdravotnického personálu, kontinuální doplňování a rozšiřování lékařského týmu o absolventy lékařských fakult, v řadě oborů i lékaře s dosaženou specializací, edukace zdravotnických zaměstnanců všech úrovní, optimalizace celkového počtu zaměstnanců, jenž by měl odpovídat nejen objemu, ale i vysoce specializované poskytované péče, stabilizace stavu středního zdravotnického personálu Cíle v oblasti IT: hlavní cíl v této oblasti je IT bezpečnost, provedení revizí zabezpečení používaných systémů, využití všech pozitivních funkcí skupinového informačního systému IKIS, realizace opatření pro podporu ochrany osobních údajů a jejich zpracování, využívání doplňujících a navazujících programů. Cíle marketingové a PR: aktivní PR ke klientům a laické veřejnosti, nastavení procesu pro informování a nábor nových pracovníků a aktivní náborová kampaň, zvyšování informovanosti klientů i jejich rodinných příslušníků, interní komunikace, komunikace a spolupráce s autoritami Moravskoslezského kraje, nadstandardní spolupráce s autoritami Města Nový Jičín. 11

12 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI A O STAVU JEJÍHO MAJETKU KE DNI , OSTATNÍ NEFINANČNÍ INFORMACE 04 B) O SKUTEČNOSTECH, KTERÉ NASTALY AŽ PO ROZVAHOVÉM DNI A JSOU VÝZNAMNÉ PRO NAPLNĚNÍ ÚČELU VÝROČNÍ ZPRÁVY Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti ze dne byl z funkce člena představenstva odvolán Ing. Karel Kantor s účinností ke dni a zvolen novým členem představenstva Ing. Stanislav Diviš s účinností od Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti ze dne byla vzata na vědomí rezignace člena dozorčí rady společnosti Mgr. Pavla Šléšky ke dni Do funkce člena dozorčí rady byl jmenován MUDr. Pavel Frňka ke dni C) AKTIVITY V OBLASTI OCHRANY ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ A PRACOVNĚPRÁVNÍCH VZTAHŮ Společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. měla v průběhu roku 2017 zajištěnou pravidelnou likvidaci komunálního, infekčního a ostatního nebezpečného odpadu prostřednictvím externích dodavatelských firem, které mají oprávnění pro nakládání a likvidaci komunálního nebo nebezpečného odpadu. S těmito dodavateli měla a má společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. uzavřené příslušné smlouvy. Odvoz odpadů je zajišťován v pravidelných intervalech. Na žádném pracovišti nevzniká odpad ve výši, která by ohrožovala životní prostředí. V rámci oblasti pracovněprávních vztahů se společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. soustřeďuje na stabilizaci zaměstnanců a budování pozitivní firemní kultury. Zaměstnanci společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s. jsou pravidelně proškolováni v oblastech bezpečnosti práce, dodržování příslušných provozních řádů, směrnic, hygienických předpisů a nařízení předsedy představenstva. Společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. nabízí svým zaměstnancům celou řadu výhod nad rámec zákonných povinností. Příkladem může být jeden týden dovolené navíc, příspěvek na životní pojištění, od roku 2018 nově příspěvek na penzijní připojištění, dále příspěvek na stravování, rekondiční pobyty, akce pro děti zaměstnanců. Lékaři i ostatní zdravotnický personál se v průběhu roku 2017 účastnili vzdělávacích akcí, odborných seminářů a stáží v České republice i v zahraničí. D) AKTIVITY V OBLASTI VÝZKUMU A VÝVOJE Společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. nemá vlastní výzkum a vývoj. V rámci nemocnice jsou realizovány klinické studie např. na kožním oddělení. E) O NABYTÍ VLASTNÍCH AKCIÍ NEBO VLASTNÍCH PODÍLŮ Společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. nenabyla v roce 2017 akcie. F) O TOM, ZDA ÚČETNÍ JEDNOTKA MÁ ČI NEMÁ POBOČKU NEBO JINOU ČÁST OBCHODNÍHO ZÁVODU V ZAHRANIČÍ Společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. nemá pobočku nebo jinou část obchodního závodu v zahraničí. 12

13 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 05 mezi ovládající osobou a osobou ovládanou a mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou za účetní období od do Nemocnice Nový Jičín a.s. se sídlem: IČO: Purkyňova 2138/16, Nový Jičín zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka 2513 (dále též Společnost ) Statutární orgán Společnosti jakožto ovládané osoby zpracoval podle ustanovení 82 a násl. zákona č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích, dále též ZOK ), tuto zprávu o vztazích mezi Společností a osobou ovládající a mezi Společností a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou: I. STRUKTURA VZTAHŮ, ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY A ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ 1. V účetním období od do (dále též Účetní období ) byl základní kapitál Společnosti ve výši ,- Kč tvořen vkladem jediného akcionáře, kterým je obchodní společnost AGEL a.s., se sídlem Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1, IČO: (dále též společnost AGEL a.s. ). 2. Ovládající osobou Společnosti byla tedy v Účetním období dle ustanovení 74 ZOK společnost AGEL a.s., přičemž ovládání je vykonáváno účastí a hlasováním společnosti AGEL a.s. na valné hromadě Společnosti. 3. Dle informací získaných na základě sdělení společnosti AGEL a.s. byla společnost AGEL a.s. v Účetním období ovládající osobou dále ve vztahu k těmto obchodním společnostem: a) AGEL BULGARIA AD, se sídlem: Krasno Selo, Sofia 1680, 60V Bulharsko Blvd., IČO: , b) AGEL GRUPO SANITARIO, S.L., se sídlem: Calle Buenos Aires, Num. 8, Palmas de Gran Canaria, IČO: B c) AGEL Medical a.s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , d) AGEL POLSKA S. A., se sídlem: ul. Pokoju 1, Cieszyn, IČO: , e) AGEL Research a.s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , f) AGEL SA, Pty ltd., se sídlem: Central Office Park Unit 4, 257 Jean Avenue, Centurion, Gauteng, 0157, IČO: 2016/360095/07, g) AGEL Servis a.s., se sídlem: Mathonova 291/1, Krasice, Prostějov, IČO: , h) AGEL SK a.s., se sídlem: Palisády 56, Bratislava, IČO: , i) AGEL Střední zdravotnická škola s.r.o., se sídlem: Antošovická 107/55, Koblov, Ostrava, IČO: , j) AGEL Trade s.r.o., se sídlem: U Spalovny 4582/17, Prostějov, IČO: , k) Avenier a.s., se sídlem: Bidláky 837/20, Štýřice, Brno, IČO: , 13

14 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 05 l) Dialýza Šumperk s.r.o., se sídlem: Nemocniční 1468/47, Šumperk, IČO: , m) Dopravní zdravotnictví a.s., se sídlem: Italská 560/37, Praha 2, IČO: , n) Hornická poliklinika s.r.o., se sídlem: Sokolská třída 2587/81, Moravská Ostrava, Ostrava, IČO: , o) Jesenická nemocnice a.s., se sídlem: Lipovská 103/39, Jeseník, IČO: , p) Kardiologické centrum AGEL a.s., se sídlem: Kyjevská 44, Pardubice, IČO: , q) Laboratoře AGEL a.s., se sídlem: Revoluční 2214/35, Nový Jičín, IČO: , r) Medical Systems a.s., se sídlem: Mathonova 291/1, Krasice, Prostějov, IČO: , s) Nemocnice Český Těšín a.s., se sídlem: Ostravská 783, Český Těšín, IČO: , t) Nemocnice Louny a.s., se sídlem: Rybalkova 1400, Louny, IČO: , u) Nemocnice Podlesí a.s., se sídlem: Konská 453, Třinec, IČO: , v) Nemocnice Valašské Meziříčí a.s., se sídlem: U Nemocnice 980, Valašské Meziříčí, IČO: , w) Novojičínské diagnostické centrum s.r.o., se sídlem: Dvořákova 2211/27, Nový Jičín, IČO: , x) nunb Invest s.r.o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , y) Oční centrum AGEL s.r.o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , z) Perfect Distribution a.s., se sídlem: U Spalovny 4582/17, Prostějov, IČO: , aa) Podhorská nemocnice a.s., se sídlem: Hornoměstská 549/16, Rýmařov, IČO: , bb) Repharm a.s., se sídlem: Brandlova 1243/8, Moravská Ostrava, Ostrava, IČO: , cc) Středomoravská nemocniční a.s., se sídlem: Mathonova 291/1, Krasice, Prostějov, IČO: , dd) Transfúzní služba a.s., se sídlem: B. Němcové 1006/22, Šumperk, IČO: , ee) Vítkovická nemocnice a.s., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Ostrava-Vítkovice, IČO: , ff ) Zenagel a.s., se sídlem: Brandlova 1243/8, Moravská Ostrava, Ostrava, IČO:

15 ZPRÁVA O VZTAZÍCH Prostřednictvím některých obchodních společností uvedených v předchozím bodě 3. ovládala společnost AGEL a.s. v Účetním období rovněž tyto obchodní společnosti: a) AGEL Diagnostic a.s., se sídlem: Palisády 56, Bratislava, IČO: , b) AGEL Clinic s. r. o., se sídlem Jelačičová 8, Bratislava, IČO: , (do A-KLINIK BRATISLAVA s. r. o.), c) AGEL Servis SK s. r. o., se sídlem Palisády 56, Bratislava, IČO: , (od ), d) AGEL SSC s. r. o., se sídlem Palisády 56, Bratislava, IČO: , (od ), e) Berdmedical s.r.o., se sídlem: Nádražní 545/12, Krásno nad Bečvou, Valašské Meziříčí, IČO: , f) Cassopharm, s.r.o., se sídlem: Lúčna 57, Košice-Šaca, IČO: , g) Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o., se sídlem: Kuzmányho nábrežie 2524/30, Zvolen, IČO: , h) FINHOSP III, s.r.o., se sídlem: Lúčna 57, Košice-Šaca, IČO: , i) FINHOSP PLUS, s.r.o., se sídlem: Lúčna 57, Košice-Šaca, IČO: , j) GENETIKA ZENKLOVA s.r.o., se sídlem: Grafická 848/18, Smíchov, Praha 5, IČO: , (od ), k) Mateřská škola AGEL s.r.o., se sídlem: Zalužanského 1192/15, Vítkovice, Ostrava, IČO: , l) MEDI RELAX M+M s.r.o., se sídlem: Palisády 56, Bratislava, IČO: , m) NEMOCNICA Bánovce 3. súkromná nemocnica, s.r.o., se sídlem: Hviezdoslavova 23/3, Bánovce nad Bebravou, IČO: , n) NEMOCNICA Handlová 2. súkromná nemocnica, s.r.o., se sídlem: Ulica SNP 26, Handlová, IČO: , o) Nemocnica Komárno s. r. o., se sídlem: Mederčská 39, Komárno , IČO: , (od ), p) Nemocnica Košice-Šaca a.s. 1. súkromná nemocnica, se sídlem: Lúčna 57, Košice-Šaca, IČO: , q) Nemocnica Krompachy spol. s r.o., se sídlem: Banícka štvrť 1, Krompachy, IČO: , r) Nemocnica Levice s. r. o., se sídlem: SNP 19, Levice, IČO: , (od ), s) Nemocnica Zlaté Moravce a.s., se sídlem: Ul. Bernolákova 4, Zlaté Moravce, IČO: , (od ), t) Nemocnica Zvolen a.s., se sídlem: Kuzmányho nábrežie 28, Zvolen, IČO: , u) SILICEA s.r.o., se sídlem: Karpatská 15/3256, Poprad, IČO: , v) STEELPHARM s.r.o., se sídlem: Lúčna 57, Košice-Šaca, IČO: , (od ), w) Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s., se sídlem: Probstnerova cesta 2/3082, Levoča, IČO:

16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH Tato zpráva o vztazích pojednává o vztazích mezi Společností a a) společností AGEL a.s., b) obchodními společnostmi uvedenými v bodě 3. písm. a) ff), c) obchodními společnostmi uvedenými v bodě 4. písm. a) w), (dále též společně jako Propojené osoby ). 6. Společnost tvořila v Účetním období s osobami uvedenými v bodě 5. písm. a) c) koncern ve smyslu 79 odst. 1 ZOK, a podílela se tak na podnikatelských aktivitách a projektech tohoto koncernu. Úloha Společnosti spočívá především v v poskytování zdravotních služeb, prodeji kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin, výrobě, obchodu a službách neuvedených v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, masérských, rekondičních a regeneračních službách, hostinské činnosti, podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady, pronájmu nemovitostí, bytů a nebytových prostor. II. PŘEHLED VZÁJEMNÝCH SMLUV DLE USTANOVENÍ 82 ODST. 2 PÍSM. E) ZOK Mezi Společností a níže uvedenými Propojenými osobami byly v průběhu Účetního období uzavřeny nebo byly v platnosti následující smlouvy: 1. obchodní společnost AGEL a.s. a) Smlouva o poskytnutí podlicence uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování podlicence k programu ESO 9 Profi. b) Smlouva o zajištění likvidity uzavřená dne , jejímž předmětem je zajišťování trvalé likvidity formou cashpoolingu. c) Smlouva mandátní, o spolupráci a zastupování při registraci ke skupinové registraci uzavřená dne , jejímž předmětem je vymezení práv a povinností vyplývajících ze skupinové registrace dle zákona o dani z přidané hodnoty. d) Licenční smlouva k ochranným známkám uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytnutí užívacího práva k ochranným známkám. e) Smlouva o úhradě nákladů na reklamu a propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je rozdělení úhrady nákladů spojených s reklamou, propagací, zhodnocením obchodní značky a budováním jednotné korporátní identity. f) Prohlášení ručitele č. 1151/13/01643 ze dne , ke Smlouvě o úvěru č. 1150/13/01643, uzavřené mezi AGEL a.s. jako ručitelem, Československou obchodní bankou, a.s. jako věřitelem a společností Nemocnice Nový Jičín a.s. jako dlužníkem. g) Smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování, zajišťování a zprostředkování služeb a zajišťování a zprostředkování dodávek zboží. h) Dohoda o ručení č. 1927/14/01643 uzavřená dne ke smlouvě o úvěru č. 1770/14/01643, kdy AGEL a.s. je ručitelem Československé obchodní bance, a.s. za dlužníka Nemocnici Nový Jičín a.s. i) Smlouva o poskytnutí finanční záruky ze dne , jejímž předmětem je povinnost Společnosti poskytnout finanční záruku za dluh AGEL a.s. a AGEL SK a.s. povinnost AGEL a.s. a AGEL SK a.s. zaplatit úplatu. j) Dohoda o finančním vypořádání ze dne , jejímž předmětem je vzájemná úprava práv a povinností při konečném rozdělní majetkových prospěchů a majetkových ztrát za rok 2016 vyplývajících z jejich skupinové registrace daně z přidané hodnoty. k) Smlouva o zpracování osobních údajů ze dne , jejímž předmětem je zpracování osobních údajů fyzických osob ve mzdovém a personálním informačním systému VEMA. 16

17 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 05 l) Smlouva o nájmu movitých věcí ze dne , jejímž předmětem je pronájem souboru movitých věcí k dočasnému užívání. 2. obchodní společnost AGEL Diagnostic a.s. a) Smlouva o výpůjčce zdravotnického prostředku ze dne , jejímž předmětem je výpůjčka pracovní stanice PET/CT včetně příslušenství. 3. obchodní společnost AGEL Servis a.s. a) Servisní rámcová smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění servisu zdravotnických prostředků. b) Smlouva o službách č. MME/NNJ/001 uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění servisu RTG přístrojů. c) Smlouva o poskytování služeb a dodávkách zboží uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování služeb v oblasti energetiky a hospodářsko-technické centrální správy majetku a konzultační a poradenská činnost v těchto oblastech ve prospěch společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s d) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. e) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. f) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. g) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. h) Smlouva o podnájmu se službami uzavřené dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. i) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. j) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. k) Smlouva o podnájmu se službami uzavřené dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. l) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. m) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla VW Transporter. n) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. o) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. p) Smlouva o podnájmu se službami uzavřené dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. q) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Combi. r) Smlouva o podnájmu se službami uzavřené dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. s) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. 17

18 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 05 t) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. u) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. v) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. w) Smlouva o podnájmu se službami uzavřené dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. x) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan.. y) Smlouva o podnájmu se službami uzavřené dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. z) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. aa) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. bb) Smlouva o podnájmu se službami uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání vozidla Škoda Octavia Sedan. 4. obchodní společnost AGEL SK a.s. a) Smlouva o poskytnutí finanční záruky ze dne , jejímž předmětem je povinnost Společnosti poskytnout finanční záruku za dluh AGEL SK a.s. a povinnost AGEL SK a.s. zaplatit úplatu. 5. obchodní společnost AGEL Střední zdravotnická škola s.r.o. a) Smlouva o zabezpečení odborné praxe, zajištění celoživotního vzdělávání a spolupráce v oblasti průzkumných šetření uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění konání souvislé studijní odborné praxe žáků, studentů a účastníků rekvalifikačních kurzů. 6. obchodní společnost AGEL Trade s.r.o. a) Smlouva o výpůjčce uzavřená dne , jejímž předmětem je výpůjčka analyzátorů. b) Rámcová kupní smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem jsou opakované dodávky diagnostických prostředků pro laboratoře (reagencií). 7. obchodní společnost Dopravní zdravotnicví a.s. a) Smlouva o užívání prostoru sloužícího k podnikání uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání nebytových prostor a služby s tím spojené. b) Smlouva o pracovnělékařských službách uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování pracovnělékařských služeb. 8. obchodní společnost Laboratoře AGEL a.s. a) Smlouva o zabezpečení svozu odpadu a likvidace nebezpečného odpadu uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění svozu nebezpečných odpadů vzniklých při provozování zdravotnického zařízení. b) Rámcová smlouva o vzájemné spolupráci uzavřená dne , jejímž předmětem jsou vzájemné závazkové vztahy při provádění pitev a laboratorních výkonů v oblasti patologie. c) Smlouva o přepravě uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění pravidelného rozvozu cytostatik. 18

19 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 05 d) Smlouva o poskytování stravování uzavřená dne , jejímž předmětem je dodávka obědů pro zaměstnance. e) Smlouva o dílo uzavřená dne , jejímž předmětem je sterilizace zdravotnických prostředků. f) Smlouva o užívání prostoru sloužícího k podnikání uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání nebytových prostor a služby s tím spojené. g) Smlouva o poskytování služeb uzavřená dne , jejímž předmětem je zajišťování laboratorních služeb pro účely pracovně-lékařské preventivní péče zaměstnanců. h) Dohoda o vyšetřování ve smluvních laboratořích uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování laboratorního vyšetření na pracovišti patologie s histopatologickou diagnostikou s molekulárně patologickou laboratoří pro vyšetřování prediktivních markerů. i) Dohoda o spolupráci při vyšetřování laboratorních vzorků ve smluvní laboratoři uzavřená dne , jejímž předmětem je provádění vyšetření biologického materiálu, kdy zadavatelem je společnost Nemocnice Nový Jičín a.s. j) Dohoda o spolupráci při vyšetřování laboratorních vzorků ve smluvní laboratoři uzavřená dne , jejímž předmětem je provádění vyšetření biologického materiálu, kdy zadavatelem je společnost Laboratoře AGEL a.s. 9. obchodní společnost Medical Systems a.s. a) Smlouva o poskytování služeb (servisní smlouva IKIS ) č , uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění a podpora provozu aplikace IKIS. b) Licenční smlouva k Produktu IKIS č NNJ-01 uzavřená dne , jejímž předmětem je vypořádání vzájemných vztahů a poskytnutí licence k Produktu IKIS. c) Rámcová kupní smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem jsou dodávky výpočetní techniky a kancelářského zboží. d) Rámcová smlouva o dílo č. 8 uzavřená dne , jejímž předmětem je analytická činnost, návrhy řešení úprav produktu IKIS, vývojové a konzultační práce a implementace úprav do stávajících struktur, zpracování uživatelské, programátorské, či jiné technické dokumentace. 10. obchodní společnost Nemocnice Podlesí a.s. a) Smlouva o užívání nebytových prostor uzavřená dne , jejímž předmětem je dočasné užívání nebytových prostor za účelem provozování dopplerovské ambulance a cévní a chirurgické ambulance v místnostech č. 2.46, 2.47 a 2.48 o celkové výměře 115,15 m² 2 dny v týdnu a 54 m² 1 den v týdnu. b) Smlouva o koupi zdravotnického prostředku, uzavřená dne , jejímž předmětem je koupě 7 ks lineárních dávkovačů B. Braun Perfusor Compact. c) Smlouva o spolupráci uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění části vzdělávacího programu v oboru intervenční radiologie. 11. obchodní společnost Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. a) Smlouva o dílo uzavřená dne , jejímž předmětem je zajišťování sterilizace termolabilních zdravotnických prostředků. b) Smlouva o spolupráci uzavřená dne , jejímž předmětem je provedení požadovaných vyšetření v souladu s ČSN EN ISO Zdravotnické laboratoře Zvláštní požadavky na jakost a způsobilost ve smyslu kapitoly 4.4. Management rizik. c) Rámcová smlouva o spolupráci v oblasti zajištění specializačního vzdělávání lékařů uzavřená dne , jejímž předmětem je zajištění povinné praxe dle platného vzdělávacího programu v oboru gastroenterologie pro pracoviště anesteziologicko-resuscitační a klinická onkologie. 19

20 ZPRÁVA O VZTAZÍCH obchodní společnost Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. a) Smlouva o poskytování služeb uzavřená dne , jejímž předmětem je provádění prezentace práce na PET/CT a zaučení zaměstnanců k práci na PET/CT. 13. obchodní společnost Oční centrum AGEL s.r.o. a) Smlouva o podnájmu nebytových prostor uzavřená dne , jejímž předmětem je nájem nebytových prostor a služby s tím spojené. 14. obchodní společnost Perfect Distribution a.s. a) Smlouva o poskytování služeb uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytování služeb v oblasti elektronického zpracování faktur a zajištění logistiky zdravotnických prostředků. b) Kupní smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je prodej zdravotnického prostředku zn. PET/ CT. c) Rámcová smlouva o vzájemném poskytování služeb uzavřená dne , jejímž předmětem je vzájemné poskytování vnitroholdingových služeb, např. fakturace nebo zajištění logistiky zdravotnických prostředků. d) Smlouva o výpůjčce se závazkem odběru reagencií uzavřená dne , jejímž předmětem je výpůjčka analyzátorů včetně příslušenstí a software. e) Smlouva o výpůjčce se závazkem odběru reagencií uzavřená dne , jejímž předmětem je výpůjčka analyzátorů včetně příslušenství a software pro pracoviště Vítkov. f) Dohoda o narovnání uzavřená dne , jejímž předmětem je poskytnutí odměny za rok 2016 plynoucí z Rámcové smlouvy o poskytnutí služeb. g) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace během konání akce 3. novojičínská konference (nejen) dětských sester. h) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace behěm konání akce IX. Regionální konference radiologických asistentů. 15. obchodní společnost Repharm a. s. a) Smlouva o poskytování služeb uzavřená dne , jejímž předmětem je kontrola kvality medicinálního vzduchu. b) Smlouva o dílo uzavřená dne , jejímž předmětem je parní sterilizace prádlových setů. c) Smlouva o spolupráci uzavřená dne , jejímž předmětem je užívání systému Lékárna AGEL. d) Smlouva o nájmu prostor sloužících k podnikání uzavřená dne , jejímž předmětem je nájem nebytových prostor v budově Polikliniky AGEL v Novém Jičíně. e) Kupní smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je koupě souboru movitých věcí. f) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace na akci 3. Novojičínská konference (nejen) dětských sester. g) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace na akci Den prevence. h) Smlouva o propagaci uzavřená dne , jejímž předmětem je propagace na akci Přiveď nového dárce, dostaneš dárek, Mikulášská nadílka a Ježíšek. 16. obchodní společnost Středomoravská nemocniční a.s. a) Smlouva o podnájmu dopravního prostředku, uzavřená dne , jejímž předmětem je nájem dopravního prostředku. 20

21 ZPRÁVA O VZTAZÍCH obchodní společnost Transfúzní služba a.s. a) Smlouva o dodávkách separátorové aferetické plazmy šokově zmražené pro frakcionaci uzavřené dne , jejímž předmětem je nákup separátorové plazmy. b) Rámcová kupní smlouva o dodávkách transfúzních přípravků uzavřená dne , jejímž předmětem jsou dodávky transfuzních přípravků ze sortimentu poskytovatele. c) Smlouva o vyšetřování a zpracování plné krve uzavřené dne , jejímž předmětem je vyšetřování a zpracování plných krví odebraných dárcům. d) Rámcová kupní smlouva o dodávkách transfúzních přípravků uzavřené dne , jejímž předmětem jsou dodávky transfúzních přípravků. e) Smlouva o konsignačním skladu uzavřená dne , jejímž předmětem je zřízení konsignačního skladu k zajištění zásobování transfúzními přípravky. f) Smlouva o výpůjčce zdravotnického prostředku uzavřená dne , jejímž předmětem je bezplatné užívání 2 ks tiskáren Zebra. 18. obchodní společnost Vítkovická nemocnice a.s. a) Rámcová smlouva o přepravě osob uzavřená dne , jejímž předmětem je přeprava osob k cílenému onkologickému vyšetření a léčebné onkologické proceduře. b) Smlouva o nájmu nebytových prostor uzavřená dne , jejímž předmětem je nájem nebytových prostor a služby s tím spojené. c) Smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je užívání pozemků k vjezdu a parkování v areálu nemocnice. 19. obchodní společnost Zenagel a.s. a) Rámcová kupní smlouva uzavřená dne , jejímž předmětem je dodávka léčiv, zdravotnického materiálu, dentálního materiálu, parafarmak a doplňkových potravinářských výrobků. III. PŘEHLED JEDNÁNÍ UČINĚNÝCH V ÚČETNÍM OBDOBÍ DLE USTANOVENÍ 82 ODST. 2 PÍSM. D) ZOK V průběhu Účetního období Společnost neučinila žádná jednání nad rámec již uvedených v části II., která by byla učiněna na popud nebo v zájmu některé z Propojených osob a která by se týkala majetku, který přesahuje 10 % vlastního kapitálu Společnosti zjištěného podle poslední účetní závěrky. IV. ÚJMA A JEJÍ VYROVNÁNÍ DLE USTANOVENÍ 82 ODST. 2 PÍSM. F) A ODST. 4 ZOK V Účetním období nevznikla Společnosti žádná újma v důsledku vlivu některé z Propojených osob. 21

22 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 05 V. ZHODNOCENÍ VÝHOD A NEVÝHOD, POPŘ. RIZIK, PLYNOUCÍCH ZE VZTAHŮ MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI DLE USTANOVENÍ 82 ODST. 4 ZOK Ze vztahů mezi Propojenými osobami plynou pro Společnost výhody, kterými jsou především významnější postavení holdingu na trhu, synergický efekt ze sdružených korporatních činností, např. jednotný nakup a zajištění některých činností korporátními útvary, např. financování a oblast investic. Společnosti neplynou ze vztahů mezi Propojenými osobami žádné nevýhody a ani žádná rizika. S ohledem na výše uvedené lze konstatovat výhodnost vyplývající z účasti Společnosti v koncernu. V Novém Jičíně dne 31. března 2018 Představenstvo společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s. 22

23 23

24 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 24

25 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 25

26 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 26

27 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 ROZVAHA Nemocnice Nový Jičín a.s. v plném rozsahu IČO k datu Purkyňova 2138/ Nový Jičín (v tisících Kč) Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.2. Ocenitelná práva B.I.2.1. Software B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky a stavby B.II.1.1. Pozemky B.II.1.2. Stavby B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek C. Ob n aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.3. Výrobky a zboží C.I.3.2. Zboží C.II. Pohledávky C.II.1. Dlouhodobé pohledávky C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka C.II.1.5. Pohledávky - ostatní C.II Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II Jiné pohledávky C.II.2. Krátkodobé pohledávky C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.2.4. Pohledávky - ostatní C.II Stát - daňové pohledávky C.II Krátkodobé poskytnuté zálohy C.II Dohadné účty aktivní C.II Jiné pohledávky C.IV. Peněžní prostředky C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech D. Časové rozlišení D.1. Náklady příštích období D.2. Komplexní náklady příštích období D.3. Příjmy příštích období

28 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.II. Ážio a kapitálové fondy A.II.2. Kapitálové fondy A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy A.III. Fondy ze zisku A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/- ) B.+C. Cizí zdroje B. Rezervy B.I. Rezerva na důchody a podobné závazky B.IV. Ostatní rezervy C. Závazky C.I. Dlouhodobé závazky C.I.2. Závazky k úvěrovým institucím C.I.8. Odložený daňový závazek 613 C.I.9. Závazky - ostatní C.I.9.3. Jiné závazky C.II. Krátkodobé závazky C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy C.II.4. Závazky z obchodních vztahů C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.8. Závazky ostatní C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace C.II.8.6. Dohadné účty pasivní C.II.8.7. Jiné závazky D. Časové rozlišení pasiv D.1. Výdaje příštích období D.2. Výnosy příštích období

29 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Nemocnice Nový Jičín a.s. v d ov m č en ní IČO období končící k Purkyňova 2138/ Nový Jičín (v tisících Kč) Období do Období do I. Tržby z prodeje výrobků a služeb II. Tržby za prodej zboží A. Výkonová spotřeba A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží A.2. Spotřeba materiálu a energie A.3. Služby C. Aktivace (-) D. Osobní náklady D.1. Mzdové náklady D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D.2.2. Ostatní náklady E. Úpravy hodnot v provozní oblasti E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. Ostatní provozní výnosy III.1. Tržby z prodaného dlouhodobého majetku III.3. Jiné provozní výnosy F. Ostatní provozní náklady F.3. Daně a poplatky F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady přístích období F.5. Jiné provozní náklady * ovo ní výs ede os oda ení VI. Výnosové úroky a podobné výnosy VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba J. Nákladové úroky a podobné náklady J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady VII. Ostatní finanční výnosy K. Ostatní finanční náklady * inanční výs ede os oda ení ** Výs ede os oda ení ed dan ním L. Daň z příjmů L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) ** Výs ede os oda ení o dan ní *** Výs ede os oda ení a če ní období * Čistý obrat za účetní období

30 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 P HL O Z NÁ H Nemocnice Nový Jičín a.s. VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO k datu Purkyňova 2138/ Nový Jičín (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozd lený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospoda ení ného četního o do í VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k Změna základního kapitálu Přesun mezi fondy Opravy rezerv na jubilea Výsledek hospodaření za běžné období Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Výdaje z kapitálových fondů Výsledek hospodaření za běžné období Stav k

31 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 HL O N NÍCH Nemocnice Nový Jičín a.s. TOCÍCH (CASH FLOW) IČO období končící k Purkyňova 2138/ Nový Jičín (v tisících Kč) Období do Období do P. oč eční s av en níc os ed a en níc e viva en Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.* Čis ý ovo ní en ní o ed m nami acovní o a i A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob A.** Čis ý ovo ní en ní o ed dan ním A.3. Vyplacené úroky A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost 70 A.*** Čis ý en ní o ovo ní činnos i Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.*** Čis ý en ní o inves iční činnos i Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu závazků z financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu -322 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů -322 C.*** Čis ý en ní o inanční činnos i F. Čis m na en níc os ed a en níc e viva en R. onečný s av en níc os ed a en níc e viva en

32 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2017 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Nemocnice Nový Jičín a.s. Purkyňova 2138/16, Nový Jičín akciová společnost IČO:

33 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok 2017 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI IDENTIFIKACE SKUPINY ÚČETNÍ METODY DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK ZÁSOBY POHLEDÁVKY ZÁVAZKY ÚVĚRY REZERVY DANĚ PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU FINANČNÍ LEASING VÝNOSY POUŽITÍ ODHADŮ ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (DNM) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM) ZÁSOBY DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY JINÉ POHLEDÁVKY VLASTNÍ KAPITÁL REZERVY DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY BANKOVNÍ ÚVĚRY ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI SLUŽBY JINÉ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE SOUDNÍ SPORY EKOLOGICKÉ ZÁVAZKY UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Nemocnice Nový Jičín a.s. 2 33

34 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Nemocnice Nový Jičín a.s. (dále jen společnost ), dříve Radioterapie, a.s., byla založena zakladatelskou smlouvou jako akciová společnost dne a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku Krajského soudu v Ostravě dne Název společnosti byl změněn dne z původní Radioterapie, a.s. na Nemocnice Nový Jičín a.s. Důvodem bylo uzavření Smlouvy o nájmu podniku č /2011/ZDR ze dne mezi Radioterapií, a.s. a Moravskoslezským krajem, na základě které došlo k pronájmu Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, příspěvkovou organizaci na dobu 20 let. Nemocnice s poliklinikou v Novém Jičíně, příspěvková organizace k zanikla a společnost Radioterapie, a.s. změnila k název na Nemocnice Nový Jičín a.s. Předmětem podnikání společnosti je: - Prodej kvasného lihu, konzumního lihu a lihovin; - Poskytování zdravotních služeb; - Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona; - Masérské, rekondiční a regenerační služby; - Hostinská činnost; - Podnikání v oblasti nakládání s nebezpečnými odpady; - Pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor. Sídlo společnosti je Nový Jičín, Purkyňova 2138/16, PSČ Společnost má základní kapitál ve výši tis. Kč. Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/společník % podílu na základním kapitálu AGEL a.s Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu účetního období došlo k následujícím změnám v představenstvu a dozorčí radě: Den změny Funkce Původní člen Nový člen ve funkci Předseda představenstva MUDr. Martin Metelka, MBA MUDr. Pavel Bartoš, PhD., M.MED Místopředseda představenstva Ing. Ondřej Provalil, MBA Ing. Karel Kantor Člen představenstva Doc. MUDr. Renata Soumarová, MUDr. Robert Bučko Ph.D., MBA Dozorčí rada MUDr. Jaromír Richter odvolán rozhodnutím jediného akcionáře Dozorčí rada MUDr. Stanislav Machala odvolán rozhodnutím jediného akcionáře Dozorčí rada MUDr. Milan Leckéši Dozorčí rada Mgr. Pavel Šléška Dozorčí rada Ing. Tomáš Brabenec, Ph.D,LL.M Dozorčí rada Ing. Michal Pišoja Nemocnice Nový Jičín a.s. 3 34

35 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Složení statutárních orgánů v roce 2017 je následující: Funkce Jméno Představenstvo Předseda MUDr. Pavel Bartoš, PhD., M.MED Místopředseda Ing. Karel Kantor Člen MUDr. Robert Bučko Dozorčí rada Předseda MUDr. Milan Leckéši Člen Prof. MUDr. Jiří Vorlíček, CSc. Člen Prof. MUDr. Jiří Petera, Ph.D. Člen Ing. Tomáš Brabenec Člen Ing. Michal Pišoja Člen Mgr. Pavel Šléška Člen MUDr. Ján Dudra, Ph.D, MPH Člen Doc. MUDr. Arnošt Martínek, CSc Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo ve výroční zprávě společnosti Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace holdingového uskupení je obsažena v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. Konsolidovaná účetní závěrka je zpřístupněna v sídle společnosti AGEL a.s., Jungmannova 28/17, Praha 1, Nové Město. Nemocnice Nový Jičín a.s. 4 35

36 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele, v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok, a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 2 Stavby lineární 30 Zdravotní technika lineární 6 Kancelářská a reprodukční technika lineární 4 Dopravní prostředky lineární 4 Inventář lineární 4 Ostatní dlouhodobý majetek lineární Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady. Nakupované zásoby léků a zdravotnického materiálu nemocnice se účtují přímo do spotřeby. K rozvahovému dni se na základě provedené fyzické inventury zdravotnického materiálu a léků zachytí aktuální hodnoty nespotřebovaných zásob do rozvahy a o příslušnou hodnotu se sníží spotřeba materiálu na příslušných nákladových účtech. K ocenění těchto zásob se použije hodnota poslední dodávky. Výdeje zásob ze skladu lékárny jsou účtovány cenami zjištěnými metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu) s přihlédnutím k datu expirace zásob. Nemocnice Nový Jičín a.s. 5 36

37 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok 2017 Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám se tvoří na základě individuálního posouzení zásob s ohledem na jejich použitelnost, případné znehodnocení a upotřebitelnost. Opravná položka k zásobám k není tvořena Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o případné opravné položky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. Způsob tvorby opravných položek Účetní opravné položky k pohledávkám závisí na míře rizika nesplacení pohledávek a době jejich splatnosti. Na pohledávky 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % její rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 360 dnů je tvořena 100% opravná položka Závazky Závazky jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku Úvěry Úvěry jsou vykazovány ve své jmenovité hodnotě. Jako krátkodobý je evidovaný úvěr, který je splatný do jednoho roku od data svého sjednání. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobého úvěru, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Úroky z úvěrů jsou účtovány na vrub nákladů v souladu se zachováním akruálního principu Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené k datu účetní závěrky a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na nevyplacené odměny je tvořena na nenárokovou složku mezd. Rezerva na jubilea je tvořena na základě analýzy jubileí k datu účetní závěrky a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Nemocnice Nový Jičín a.s. 6 37

38 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Daňové odpisy byly vzhledem k uplatňované daňové ztrátě v letech 2016 a 2017 pozastaveny. Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2017 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů Výnosy Výnosy z hlavní činnosti (zejména zdravotní péče hrazená zdravotními pojišťovnami) jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání se zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou v souladu se smlouvou uzavřenou s příslušnou zdravotní pojišťovnou vytvářeny dohadné položky Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat. Nemocnice Nový Jičín a.s. 7 38

39 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2017 nedošlo k žádným změnám účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách 11 7 Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. Nemocnice Nový Jičín a.s. 8 39

40 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Konečný zůstatek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Ocenitelná práva Software Ostatní DNM Poskytnuté zálohy na DNM Nedokončený DNM Celkem Celkem Opravné položky, oprávky a netto hodnota nehmotného majetku (údaje v tis. Kč) Počáteční Konečný Opravné Účetní Přírůstky Vyřazení zůstatek zůstatek položky hodnota Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Ocenitelná práva Software Ostatní DNM Poskytnuté zálohy na DNM Nedokončený DNM Celkem Celkem Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Nejvýznamnější přírůstky majetku u samostatných hmotných movitých věcí ve výši tis. Kč (596 tis. Kč v roce 2016) jsou tvořeny zdravotnickou technikou. Mezi nejvýznamnější přírůstky patří Operační stůl Maquet 1160 Otesus s příslušenstvím nebo Bronchoskopická sestava s příslušenstvím. Položky přírůstků ve stavbách jsou pak tvořeny technickým zhodnocením pronajatých budov a stavebních celků. Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Konečný zůstatek Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní DHM Poskytnuté zálohy na DHM Nedokončený DHM Celkem Celkem Nemocnice Nový Jičín a.s. 9 40

41 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok 2017 Opravné položky, oprávky a netto hodnota hmotného majetku (údaje v tis. Kč) Počáteční Konečný Opravné Účetní Přírůstky Vyřazení zůstatek zůstatek položky hodnota Pozemky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní DHM Poskytnuté zálohy na DHM Nedokončený DHM Celkem Celkem Majetek najatý formou finančního leasingu (údaje v tis. Kč) Popis předmětu/skupiny předmětů Celková hodnota leasingu Skutečně uhrazené splátky do Skutečně uhrazené splátky za rok 2017 Splatno v roce 2018 Splatno v dalších letech PO ROCE 2018 Dopravní prostředky, lékařské a laboratorní přístroje Zásoby Zásoby materiálu k ( ) jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků, spotřebního, zdravotnického materiálu a zásobami zboží v lékárně Dlouhodobé pohledávky Jiné pohledávky k ( ) jsou tvořeny především dlouhodobou pohledávkou vyplývající ze smlouvy o nájmu podniku. Tato pohledávka je ve smyslu výše uvedené smlouvy předmětem zápočtu vůči části fakturovaného nájemného ze strany Moravskoslezského kraje za podnik Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k činí 847 tis. Kč (1 010 tis. Kč k ). Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba k ( ) obsahují především pohledávku za narovnání DPH. Dohadné účty aktivní k ( ) jsou tvořeny především dohadnými položkami vůči zdravotním pojišťovnám Jiné pohledávky K ( ) obsahují zejména pohledávky z titulu krátkodobé části pohledávky vyplývající z nájmu podniku a pohledávky z titulu dotace Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloženy v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu. Zisk za rok 2017 ve výši tis. Kč navrhujeme vypořádat proti nerozdělené ztrátě minulých let, nevypořádaný zůstatek pak převést na účet nerozděleného zisku minulých let. Nemocnice Nový Jičín a.s

42 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok Rezervy Rezerva na důchody a podobné závazky obsahuje rezervy na životní jubilea. Ostatní rezervy tvoří rezerva na nevyčerpanou dovolenou a rezerva na nevyplacené nenárokové odměny Dlouhodobé závazky Jiné dlouhodobé závazky k ( ) jsou tvořeny především dlouhodobým závazkem z titulu zákaznických úvěrů splátkového pořízení přístrojů Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k činí tis. Kč ( tis. Kč k ). Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba k ( ) obsahují především závazek za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací. Dohadné účty pasivní k ( ) jsou tvořeny především dohadnými účty pasivními za zdravotními pojišťovnami. Jiné krátkodobé závazky k ( ) obsahují především krátkodobý závazek z titulu zákaznických úvěrů Bankovní úvěry Dlouhodobé bankovní úvěry obsahují: (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k ČSOB a.s. Kč Části výše uvedených úvěrů splatné do jednoho roku od data účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány jako součást krátkodobých bankovních úvěrů. Krátkodobé bankovní úvěry obsahují: (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k ČSOB a.s. Kč Odložená daň z příjmů Celkový zůstatek odložené daně lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl mezi ZC daňovou a účetní Předpis nevyplaceného zákonného pojistného Opravná položka k pohledávkám 224 Daňová ztráta neuplatněná Rezervy Celkem dočasné rozdíly Celkem pohledávka (19%) Výnosy z běžné činnosti Výnosy z běžné činnosti jsou realizovány pouze v tuzemsku. Nemocnice Nový Jičín a.s

43 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok Služby Nejvýznamnější položky nákladů za nakupované služby ve výši tis. Kč za rok 2017 ( tis. Kč za rok 2016) jsou náklady na opravy, nájem provozních prostor, praní prádla, úklidové služby, přijaté zdravotnické služby, laboratorní výkony, IT služby a odborné poradenství. Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímž konsolidačním celku je společnost zahrnuta Jiné provozní výnosy a náklady Jiné provozní výnosy za rok 2017 (2016) jsou tvořeny především dotacemi, tržbami za nájmy a za služby k nájmům. Jiné provozní náklady za rok 2017 (2016) jsou tvořeny především náklady na pojištění majetku a odpovědnosti Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány (údaje v tis. Kč) Počet Osobní náklady celkem Počet Osobní náklady celkem Zaměstnanci Odměny statutárních orgánů x x Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Z celkového počtu zaměstnanců 995 (987) v roce 2017 (2016) bylo 872 (868) zdravotních pracovníků a 123 (119) nezdravotních pracovníků. Členové představenstva a dozorčí rady obdrželi plnění nad rámec osobních nákladů uvedených v předchozí tabulce a to možnosti využití vozidel pro soukromé užití ve výši 291 tis. Kč (301 tis. Kč) za rok 2017 (2016) Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Společnost realizovala výnosy se spřízněnými subjekty ve výši tis. Kč za rok 2017 ( tis. Kč za rok 2016), dále nákupy ve výši tis. Kč za rok 2017 ( tis. Kč za rok 2016) a pohledávky činí tis. Kč za rok 2017 (3 166 tis. Kč za rok 2016). Závazky vůči spřízněným subjektům: (údaje v tis. Kč) Rok Krátkodobé z obchodního styku Ostatní krátkodobé Celkem Závazky neuvedené v rozvaze Společnost v minulosti uzavřela smlouvu o poskytnutí finanční záruky dne , jejímž předmětem je povinnost Společnosti poskytnout finanční záruku za dluh AGEL a.s. a povinnost AGEL a.s. zaplatit úplatu Soudní spory K se společnost účastní probíhajících soudních sporů o náhradu nemajetkové újmy za údajnou škodu způsobenou při poskytování zdravotní péče. Výsledky sporů nebylo možné k datu sestavení účetní závěrky odhadnout, společnost se na základě vlastního vyhodnocení a stanoviska právníků domnívá, že Nemocnice Nový Jičín a.s

44 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Příloha účetní závěrky za rok 2017 výsledky soudních sporů pro ni nebudou nepříznivé a nebyla tudíž vytvořena žádná rezerva na případné odškodnění Ekologické závazky Vedení společnosti nejsou známy jakékoli možné budoucí závazky související s ekologickými škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích Události, které nastaly po datu účetní závěrky Po datu účetní závěrky došlo ke změnám v představenstvu společnosti a dozorčí radě společnosti. Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti ze dne byla vzata na vědomí rezignace člena dozorčí rady společnosti Mgr. Pavla Šléšky ke dni Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti ze dne byl jmenován novým členem dozorčí rady společnosti MUDr. Pavel Frňka s účinností od Rozhodnutím jediného akcionáře při výkonu působnosti valné hromady společnosti ze dne byl z funkce člena představenstva odvolán Ing. Karel Kantor s účinností ke dni a zvolen novým členem představenstva Ing. Stanislav Diviš s účinností od K dalším událostem, které by měly významný dopad na účetní závěrku, nedošlo. Nemocnice Nový Jičín a.s

45 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA 06 Organizační schéma skupiny AGEL ke dni SUPERNIUS, a.s. AGEL a.s. Česká republika Slovenská republika ostatní Repharm a.s. Nemocnice Podlesí a.s. AGEL SK a.s. Perfect Distribution a.s. organizačná zložka AGEL Trade s.r.o. organizačná zložka Slovensko Perfect Distribution a.s. AGEL Trade s.r.o. Středomoravská nemocniční a.s. Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. POLIKLINIKA AGEL Praha FINHOSP III, s.r.o. FINHOSP PLUS, s.r.o. NEMOCNICA Bánovce 3. súkromná nemocnica, s.r.o. NEMOCNICA Handlová 2. súkromná nemocnica, s.r.o. Senior centrum Svätej Kataríny, n.o. Avenier a.s. Podhorská nemocnice a.s. POLIKLINIKA AGEL Nymburk AGEL SSC s. r. o. Nemocnica Krompachy spol. s r.o. Zenagel a.s. Dopravní zdravotnictví a.s. POLIKLINIKA AGEL Česká Třebová Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL Servis SK s. r. o. AGEL Servis a.s. Nemocnice Český Těšín a.s. POLIKLINIKA AGEL Ostrava Nemocnica Zlaté Moravce a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice Nový Jičín a.s. POLIKLINIKA AGEL Olomouc Nemocnica Zvolen a.s. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. AGEL Research a.s. Nemocnice Louny a.s. POLIKLINIKA AGEL Plzeň AGEL Diagnostic a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. nunb Invest s.r.o. Oční centrum AGEL s.r.o. Berdmedical s.r.o. MEDI RELAX M+M s.r.o. AGEL Střední zdravotnická škola s.r.o. Dialýza Šumperk s.r.o. AGEL Clinic s. r. o. Cassopharm, s.r.o. Vzdělávací a výzkumný institut AGEL o.p.s. Jesenická nemocnice a.s. Nemocnica Košice-Šaca a.s. 1. súkromná nemocnica STEELPHARM s.r.o. NADACE AGEL Vítkovická nemocnice a.s. Hornická poliklinika s.r.o. Kardiologické centrum AGEL a.s. Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. Mateřská škola AGEL s.r.o. Nemocnica Komárno s. r. o. Nemocnica Levice s. r. o. SILICEA s.r.o. NADÁCIA AGEL AGEL POLSKA S A AGEL BULGARIA AD. AGEL GRUPO SANITARIO, S.L. AGEL SA, Pty ltd. IVF Clinic a.s. AGEL Medical a.s. Transfúzní služba a.s. Laboratoře AGEL a.s. GENETIKA - ZENKLOVA s.r.o. Legenda: Zdravotnická zařízení Distribuce, ostatní společnosti Neziskové organizace 45

46