TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Člen Anglo American plc group. Výroční zpráva Design a tisk Tisk & Reklama, 2004,

Transkript

1 TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Člen Anglo American plc group Výroční zpráva 2003 Design a tisk Tisk & Reklama, 2004,

2 Výroční zpráva společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. za rok 2003 Obsah: Kodex 2 Vybrané finanční a provozní ukazatele 4 Profil společnosti 7 Úvodní slovo předsedy představenstva 8 Slovo generálního ředitele 9 Statutární orgány společnosti 10 Management společnosti 11 Organizační struktura a. s. 13 Organizační struktura koncernu 15 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku 17 Informace pro akcionáře 31 Zpráva dozorčí rady 36 Finanční část 37 Zpráva auditora 38 Účetní závěrka 39 Příloha účetní závěrky v nezkrácené formě 48 Zpráva o vztazích 59 Důležité skutečnosti po datu roční účetní závěrky 60 Osoby odpovědné za výroční zprávu 60 Kontaktní údaje 1

3 Kodex Strategickým cílem je být předním dodavatelem drceného a těženého kameniva v ČR, převyšujícím konkurenční firmy kvalitou, úrovní servisu a počtem spokojených zákazníků. Rovněž chceme být vnímáni jako firma, které není lhostejný vliv těžební činnosti na krajinu, v níž žijeme. Proto se snažíme být vždy stále krok před zákony upravujícími oblast ochrany životního prostředí. 2

4 Všichni naši zaměstnanci usilují o naplnění hesla: Nejdůležitější osobou ve firmě je zákazník. Ze všeho, co děláme, musí být patrné, že tomu tak opravdu je. Toto heslo jsme přijali jako krédo firmy již před pěti lety. 3

5 Vybrané finanční a provozní ukazatele Ukazatel Struktura hospodářského výsledku (v tis. Kč) Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádný výsledek hospodaření 119 HV za účetní období Výsledek hospodaření před zdaněním Struktura výnosů (tis. Kč) Provozní výnosy celkem Tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb Provozní výnosy ostatní Počet provozoven Počet štěrkoven Počet pískoven Prodej kameniva (tis. tun) Prodej drceného kameniva (tis. tun) Prodej těženého kameniva (tis. tun) Počet zaměstnanců (průměrný přepočtený evidenční stav) Produktivita prodeje na 1 zaměstnance (tis. tun) 21,74 18,72 12,72 Počet pracovních úrazů Průměrný počet hodin nemocnosti na 1 zaměstnance Vývoj produktivity prodeje na 1 zaměstnance tun na 1 zaměst tun na 1 zaměst tun na 1 zaměst

6 Sídlo společnosti a rozmístění provozoven 5

7 Technologické zařízení provozovny Chlum 6

8 Profil společnosti Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN je dynamicky se rozvíjející společnost, jejímž hlavním oborem podnikání je těžba kamene a štěrkopísku a zpracování na drcené a těžené kamenivo. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. patří mezi přední výrobce kameniva v České republice. Společnost provozuje 14 lomů a 6 štěrkopískoven a svou činností pokrývá významné území definované kraji Ústeckým, Libereckým, Královehradeckým a Středočeským. Výrobky společnosti, jež byly v uplynulém roce určeny pouze pro tuzemský trh, nacházejí uplatnění ve všech oblastech stavební výroby. Jedná se zejména o výstavbu a rekonstrukci silniční a dálniční sítě, výstavbu průmyslových zón, železničních koridorů a vodohospodářských staveb. Dále jsou to dodávky pro výrobce obalovaných směsí, betonů a betonových výrobků, ze kterých je realizována výstavba komerčních a administrativních budov, bytová výstavba, budování inženýrských sítí apod. Prioritou společnosti je poskytování kvalitních a komplexních služeb zákazníkům především v oblasti objemu, sortimentu a kvality výrobků, efektivní nakládky a expedice a realizací dodávek v čase a na místo. Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN dosáhla v roce 2003 produktivity prodeje 21,74 tisíc tun na jednoho zaměstnance, což představuje nárůst o 16,1 % oproti roku předcházejícímu. Tohoto výsledku bylo dosaženo zejména důsledně provedenou racionalizací výroby, úspěšně vedenou obchodní činností, efektivním řízením nákladů a realizací řady investičních akcí. Cílem společnosti je vyrábět bezpečně. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. jako člen skupiny Anglo American má zavedeny bezpečnostní standardy tzv. Zlatá pravidla, která definují bezpečné pracovní postupy a eliminují rizikové činnosti. Dodržování těchto pravidel napomáhá dosahovat v oblasti bezpečnosti práce stabilně velmi dobrých výsledků. Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN přistupuje k problematice ochrany životního prostředí zodpovědně. Na provozovnách je zaveden systém environmentálního managementu dle normy 14001:1997, podle kterého provozovny pracují. Každoročně jsou realizovány milionové investice přispívající k ochraně životního prostředí. Pozemky dotčené těžbou jsou v souladu se schválenými plány sanací a rekultivací upravovány tak, aby mohly být začleněny zpět do okolní přírody a krajiny. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. usiluje o dobré vztahy s veřejností a okolím. Na svých provozovnách každoročně pořádá dny otevřených dveří s cílem seznámit laickou i odbornou veřejnost se svými aktivitami. Velice úzce spolupracuje také s obecními a městskými úřady, neboť si uvědomuje, že vzájemná dobrá informovanost je pozitivním krokem pro perspektivní dlouhodobou spolupráci. V roce 2003 byla zorganizována i návštěva pedagogických pracovníků z Ústeckého a Libereckého kraje na provozovnách společnosti s cílem poskytnout reálné informace o těžbě i pro žáky ZŠ. Akciová společnost byla založena dne Fondem národního majetku České republiky jako Wimpey Severokámen a.s. a navázala tak na více než čtyřicetiletou tradici podniku Severokámen Liberec. V roce 1996 došlo ke změně majoritního akcionáře v důsledku celosvětové výměny aktivit mezi společnostmi Wimpey a Tarmac. Naše společnost se stala součástí těžařské divize skupiny Tarmac a změnila jméno na TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. V roce 2000 došlo k převzetí celé společnosti Tarmac skupinou Anglo American, do které byla naše akciová společnost začleněna v rámci středoevropské divize TARMAC CENTRAL EUROPE. Spolupráce společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. s většinovým vlastníkem spočívá především v předávání zkušeností v systému řízení a know how. Zavádění nových postupů ve výrobní oblasti a obchodní politice, inovace technologií, realizace nových přístupů v problematice bezpečnosti práce, zdraví a ochrany životního prostředí se staly nedílnou součástí rozvoje společnosti. 7

9 Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. učinil navzdory dlouhé a tuhé zimě, která zpomalila začátek roku 2003, další pokrok při zvyšování produktivity práce, v provozním zisku i cashflow. Celkové investiční výdaje za tento rok dosáhly více než 70 mil. Kč, rozdělených do úspor nákladů, projektů na zvyšování odbytu, na prostou reprodukci a na zajištění ochrany zdraví, bezpečnosti a životního prostředí. Zisk 60,45 mil. Kč byl o 13,5 % lepší než za rok 2002, což ovlivnily především vyšší objemy tržeb, které předčily očekávání. Během roku se projevily účinky nového provozního vybavení v Chlumu, zlepšení a zdokonalení provozně-výrobního zařízení v Pamětníku, rozhodnutí eliminovat výrobu kostek v Dubičné. Tato opatření spolu s množstvím jiných projektů a záměrů na zvýšení výkonů pomohla zlepšit výsledky TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. V oblasti bezpečnosti práce dosáhl TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. jednoho z nejlepších výsledků u Tarmac Group; byl nahlášen pouze jeden úraz se ztrátou času. K těmto výsledkům přispělo především zaměření se na vyhodnocování rizik, provádění operativních auditů a uplatňování některých zlatých pravidel. Zaměstnancům TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. i subdodavatelům se pravidelně vštěpuje zásada, že neexistuje žádný tak důležitý pracovní úkol, který není možno udělat bezpečně. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. rozšiřuje tuto zásadu uvědomování si bezpečnosti v širších souvislostech také ve svém okolí, čehož je důkazem i poskytování vest s vysokou viditelností dětem z mateřských škol v několika městech a vesnicích. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. usiluje o to, aby nadále pokračoval ve zlepšování poskytovaných služeb pomocí různých iniciativ, počínaje zvyšováním úrovně prodejů až po zajišťování časově odsouhlasených dodávek spolu s propojením s efektivní výrobou produktů. Ke konci roku 2003 odkoupila skupina Tarmak Group společnost Bilfinger Berger, což je německá stavební firma s aktivitami v ČR. Český podnik Západokámen a.s. Plzeň, je pro TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. dobrým partnerem a spojením zásad a přístupů vedení těchto podniků by měl mít Tarmac další prospěch ze spolupráce v oblasti řízení a vedení obchodní činnosti. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. nadále pokračuje v investování do svých zaměstnanců. Způsoby vedení zaměstnanců a komunikace jsou v popředí našeho zájmu. Tím zajistíme budoucnost podniku a poskytneme příležitosti k dalšímu rozvoji personálu. Výdaje na zaškolování zaměstnanců během roku dosáhly částky přes Kč. Angažovanost zaměstnanců TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. i jejich odhodlání vypořádat se s náročnými úkoly významně přispěly k dosažení celkových výsledků a z tohoto důvodu bych chtěl jménem představenstva všem upřímně poděkovat. Ian Pughsley předseda představenstva a.s. 8

10 Slovo generálního ředitele společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Vážení akcionáři, obchodní přátelé, jsem velice rád, že můžeme předložit tuto Výroční zprávu, dokládající další úspěšný rok naší akciové společnosti. Nechci zde hovořit o dosažených výsledcích v číslech a procentech, těch je v brožuře dostatek, takže si sami můžete vybrat, co Vás zajímá. Rád bych se ale zmínil o několika záležitostech, které považujeme rovněž za úspěšné, ale jež nelze tak snadno změřit a vyjádřit exaktně jako např. zisk, produktivitu práce a podobně. Chtěl bych se zmínit o naší spolupráci s veřejností, kde si myslím, se podařil další úspěšný pokrok. Mám dojem, a to i z článků starostů obcí v našem časopise Slovo kamene, že vzájemnou informovaností, respektováním zájmů a snahou vyhovět si při řešení různých záležitostí se daří prohlubovat atmosféru vzájemné důvěry a spolupráce. Významným prvkem v této oblasti byly i exkurze pedagogických pracovníků z Libereckého i Ústeckého kraje do našich provozoven, aby se na vlastní oči a zážitky seznámili s podmínkami a způsoby provádění těžby, úpravy, skladování, ale i následnou rekultivací na našich lokalitách. Pevně věříme, že pravdivými informacemi z tohoto oboru se podaří změnit u veřejnosti veskrze negativní názor na činnost těžařů, který se vytvořil účelovým působením některých skupin a medií. Za další úspěch považuji zlepšení naší péče o životní prostředí, kterého se podařilo dosáhnout, takže v současné době můžeme prohlásit, že pracujeme plně v souladu s požadavky normy ISO 14001, která je obecně uznávaná jako standard svědčící o neničení životního prostředí. Za nemenší úspěch považuji i to, že se po více než dvouletém úsilí podařilo získat veškerá povolení na provádění skládkování a recyklace stavebních sutí, takže jsme připraveni na provozovně Bezděčín vrátit zpětně k použití již jedenkrát zpracované materiály. Věřím, že této nabídky bude v budoucnu využíváno daleko více, než tomu bylo koncem roku Dalšího pozitivního vývoje se podařilo dosáhnout i ve zpracování materiálů, které byly v minulosti považovány jako dále nepoužitelné. Jednalo se o zahájené předrcování nadsítných frakcí v pískovnách za použití subdodavatelské kapacity a z těchto, dříve nežádoucích skládkovaných materiálů vznikají frakce, které většinou plně slouží našim zákazníkům. Chtěl bych Vás všechny ubezpečit, že aktivity v oblastech bezpečnosti a ochrany zdraví pracujících, stejně jako ochrany životního prostředí jsou a zůstávají na nejvyšších pozicích našeho zájmu, do kterých ročně investujeme miliony korun. Věřím, že o rozvoji tohoto úsilí Vás budu moci informovat i v letech budoucích. Ing. Vladimír Herman generální ředitel 9

11 Statutární orgány společnosti Orgány společnosti jsou: Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Valná hromada je nejvyšším orgánem společnosti. Valnou hromadu tvoří všichni přítomní akcionáři. Složení představenstva k Ian Pughsley předseda představenstva narozen bytem Priory Holme Priory Road St. Ives Cambs PE 17 4BB Velká Británie Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva narozen bytem Liberec 5 B. Němcové 499 Simon Gareth Taylor člen představenstva narozen bytem 78 Symhony Court Brindley Place Birmingham, B 16 8AF Velká Británie Ing. Jiří Vacek člen představenstva narozen bytem Liberec 14 Baltská 569/4 Složení dozorčí rady k Ing. Jitka Knýřová předsedkyně dozorčí rady narozena bytem Český Dub Bílá 31 Jaroslav Barcal člen dozorčí rady narozen bytem Doksy Sochorova 819 Josef Starý člen dozorčí rady narozen bytem Stráž nad Nisou Burešova

12 Management společnosti k Generální ředitel: Ing. Vladimír Herman 55 let, VŠ strojní 11 let ve funkci Ekonomická náměstkyně: Ing. Jitka Knýřová 40 let, VŠ ekonomická 9 let ve funkci Ředitel oblasti Východ: Ing. Jiří Vacek 40 let, VŠ ekonomická 2 roky ve funkci Ředitel oblasti Západ: Josef Starý 51 let, SPŠ kamenická 4 roky ve funkci 11

13 Členům statutárního orgánu, dozorčího orgánu a vedoucím pracovníkům nebyla poskytnuta v roce 2003 žádná plnění prostřednictvím ovládané osoby a osob ovládaných emitentem, žádná ručení, zajištění či plnění, která by za tyto členy společnost převzala, ani jim poskytnuty žádné úvěry a půjčky. Z titulu členství ve statutárním a dozorčím orgánu nepobírali žádné peněžité ani nepeněžité příjmy. Počet účastnických cenných papírů společnosti v držení členů statutárního orgánu, členů dozorčího orgánu a vedoucích zaměstnanců společnosti: Akcie (ks) Představenstvo* Dozorčí rada 0 Vedoucí zaměstnanci* * jedná se o tutéž osobu Představenstvo společnosti prohlašuje, že žádný z členů představenstva a dozorčí rady nebyl souzen za trestný čin majetkové povahy. Žádný z uvedených členů představenstva a dozorčí rady není členem představenstva nebo dozorčí rady v jiné společnosti tak, aby jeho činnost mohla mít význam pro posouzení společnosti, ani v ní není zaměstnán. Zastoupení členů představenstva v představenstvu a dozorčí radě jiné společnosti je podmíněn souhlasem dozorčí rady. 12

14 Organizační struktura TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Generální ředitel Úsek generálního ředitele Ekonomický úsek Východní oblast ředitelství oblasti Západní oblast ředitelství oblasti Finance a plán Účtárna Nákup Fakturace Mzdy IT Bezděčín Dubnice Horní Řasnice Chlum Chuchelna Košťálov Královec Pamětník Plaňany Smrčí Tachov Vlastějovice Dolánky Chraberce Libochovany Obřice Rvenice Staškov Úhošťany Velká Černoc Společnost uplatňuje anglosaský, dvoustupňový model řízení. Obchodní a výrobní aktivity společnosti jsou organizovány prostřednictvím ředitelství jednotlivých oblastí. 13

15 Údaje o koncernu Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. je ve smyslu 66a obchodního zákoníku společností s většinovým společníkem a je osobou ovládanou. Ovládající osoba je společnost TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V., která s touto ovládanou osobou tvoří koncern. Zpráva o vztazích je uvedena na str. 58. Ovládající osoba Obchodní firma (název), sídlo Právní forma TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V. Schiphol Boulevard 165, NL 1118 BG Luchthaven Schiphol, Nizozemí Besloten Vennootschap (akciová společnost s neveřejně obchodovatelnými akciemi) Číslo souboru v obchodním rejstříku Obchodní a průmyslové komory pro Amsterodam Vybrané ukazatele ovládající osoby Schválený kapitál ,97 EUR Vydaný základní kapitál ,16 EUR Splacený základní kapitál ,16 EUR Počet zaměstnanců Hlavní oblast činnosti přírodní zdroje a těžba * Zdroj: obchodní rejstřík Obchodní a průmyslové komory pro Amsterodam Výše podílu ovládající společnosti opravňující k hlasování ke ,74 % Ostatní informace jsou pro společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. nedostupné nebo nejsou uváděny, jelikož by jejich uveřejnění mohlo negativně ovlivnit hospodaření ovládající osoby. Další osoby s podílem přesahujícím 5 % základního kapitálu nebo hlasovacích práv společnosti Z údajů ve výpisu společnosti z registru emitenta cenných papírů, který má společnost k dispozici, vyplývá, že takové osoby neexistují. 14

16 Organizační struktura koncernu Anglo American plc Anglo American Luxemburg Anglo American Finance plc Anglo American International SA Tarmac Group Ltd Tarmac Central Europe GmbH Tarmac Holdings Ltd 70 %. Tarmac Investments Ltd Tarmac Ltd Tarmac International Holdings BV Elbekies GmbH Lausitzer Grauwacke GmbH Rheinkies Deubig GmbH Minorco Zuschlagstoff Vertriebs GmbH Kies und Natursteinbetriebe Leipzig GmbH 95,7 %. Tarmac Polska Sp Zoo WKSM Wroclawskie Kopalnie Surowcow Mineralnych SA Kosmin Sp Zoo ZPB Gajkow SA Libet SA Pol Tarmac SA Steetley Iberia SA Tarmac Asphalt Hong Kong Ltd KB Tarmac Tarmac Construction International NV Tarmac Zawawi LLC Tarmac Quarry Products Tarmac France SA Západokámen a.s. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Tarmac Písky a.s. V prosinci roku 2003 byla společností Tarmac Group odkoupena firma Bilffinger Berger. Její česká část Západokámen Plzeň se tak stala sesterskou společností TARMAC SEVEROKÁMEN a.s 15

17 Údaje o osobě s přímou účastí Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. je ovládající osobou společnosti TARMAC PÍSKY s. r. o. Obchodní firma (název) TARMAC PÍSKY s. r. o. Sídlo Liberec1, Rumjancevova 3 IČ Základní kapitál Kč Vlastní kapitál Kč Průměrný počet zaměstnanců 0 Hospodářský výsledek po zdanění 0 Údaje o hlavních oblastech činnosti Povrchové dobývání nerudných surovin Podnikání v oblasti nakládání s odpady Provádění rekultivačních a skrývkových prací Koupě zboží za účelem dalšího prodeje Údaje o tržbách v Kč v letech Kč Kč Kč Obecné údaje o tendencích v činnosti účetní jednotky a údaje o obchodních vyhlídkách nepodniká Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. nemá další přímou nebo nepřímou účast v osobách, jež činí nejméně 10 % vlastního kapitálu nebo 10 % čistého ročního zisku či ztráty společnosti. 16

18 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku 17

19 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu jejího majetku Zhodnocení splnění základních ekonomických a obchodních cílů Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. dosáhla v roce 2003 hospodářského výsledku Kč (po zdanění), což představuje nárůst o 13,47 % oproti roku předcházejícímu. Tento pozitivní trend byl podmíněn zejména výší dosažených tržeb za prodej vlastních výrobků, jež činily Kč, což je zvýšení o 15,66 % oproti roku V nákladových položkách došlo ke snížení mzdových nákladů, růst výkonové spotřeby na jednotku výkonů činil 11,63 %. Tyto výsledky měly pozitivní efekt na skokové zvýšení produktivity prodeje, jež v roce 2003 vrostla na tun na zaměstnance. Obchodní politika, významné obchodní případy Obchodní aktivity společnosti probíhaly v podmínkách relativně vysoké poptávky, dané rostoucí stavební aktivitou. Ta byla obecně podmíněna růstem českého hospodářství, konkrétně pak zejména veřejnými i soukromými investicemi do dopravní infrastruktury, průmyslových a komerčních zón a objektů. K nejdůležitějším stavebním akcím, na kterých se naše společnost dodavatelsky podílela, patří výstavba hokejové haly Sazka, pokračování výstavby metra trasy C, dostavba silnice R 35 Liberec Turnov, výstavba průtahu Liberec Jablonec n. N., rekonstrukce silnic Turnov Harrachov, Podbořany Lubenec, Jestřebí Doksy, Litoměřice Lovosice a Holešovice Panenský Týnec, obchvat České Skalice, výstavba průmyslových zón Kolín Ovčáry, Jažlovice, Zapy, Parker Chomutov, Toyota Klášterec n. O. a Aisan Louny. Kromě toho probíhaly dodávky pro výrobce obalovaných směsí, betonu a betonových výrobků, kteří zásobovali řadu různých akcí, daných regionální či místní poptávkou (bytová výstavba, administrativní centra, inženýrské sítě, komunikace apod.). Vedle toho jsme pokračovali v rozvoji dlouhodobějších strategických aktivit v oblasti poskytování komplexního zákaznického servisu. Jednalo se zejména o zabezpečování dodávek včetně dopravy až na místo spotřeby dle přání zákazníka. V průběhu roku 2003 bylo dosaženo 23 % podílu těchto dodávek na celkovém prodeji. Vývoj tržeb za prodané vlastní výrobky a služby (v tis. Kč) Tržby

20 Struktura tržeb za prodané vlastní výrobky a služby podle druhu činností (v % tržeb) Druh činnosti Drcené kamenivo Těžené kamenivo Teritoriální struktura tržeb (v % tržeb) Teritorium Tuzemsko (% tržeb) 100,00 99,00 96,00 Export (% tržeb) 0,00 1,00 4,00 Vývoj tržeb Kč Kč Kč

21 Popis jednotlivých lokalit Společnost provozuje 14 lomů a 6 štěrkopískoven. Celkové vytěžitelné zásoby na aktivních ložiscích činí 238 mil. tun, což při průměrné roční těžbě 4,0 mil. tun představuje životnost 60 let. Kromě toho společnost vlastní 6 lomů s ukončenou těžbou a 6 náhradních, zatím netěžených ložisek. Soubor pozemků, zařízení a dobývacích práv na provozovně Dubičná byl v roce 2002 přenechán do pronájmu společnosti CS KÁMEN s.r.o., Kravaře. 20

22 Údaje o jednotlivých lokalitách jsou uvedeny v následující tabulce. Lokalita Hospodářsky vytěžitelné zásoby k (tis. tun) Předpokládaný rozsah prací (tis. tun/rok) 21 Životnost (roky) Stav prací Bezděčín v těžbě Chlum v těžbě Chraberce v těžbě Dolánky v těžbě Dubičná v těžbě Košťálov v těžbě Královec v těžbě Libochovany v těžbě Plaňany v těžbě Smrčí v těžbě Tachov v těžbě Úhošťany v těžbě Vlastějovice v těžbě Dubnice v těžbě Horní Řasnice v těžbě Pamětník v těžbě Rvenice v těžbě Straškov v těžbě Velká Černoc v těžbě Chuchelna dočasné přerušení těžby Obřice dočasné přerušení těžby Frýdlant I v zajištění Heřmanice I v zajištění Kristiánov v zajištění Pelechov v zajištění Polevsko v zajištění Heřmanice 0 likvidace Česká Lípa rezerva Louchov rezerva Libouchec rezerva Lochočice I rezerva Braňany V rezerva Dětaň IV rezerva

23 Při těžbě nerostných surovin plní organizace požadavky právních předpisů, především zákony ČNR č.44/1988 Sb. a 61/1988 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Základní podmínky pro těžbu na daných lokalitách jsou: n povolení hornické činnosti vydané státní báňskou správou n oprávnění společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. k hornické činnosti n stanovení dobývacího prostoru n vyřešení vlastnických vztahů k pozemkům, na kterých probíhá těžba, a ostatních střetů zájmů n tvorba fondu rezerv na sanace a rekultivace Pro každou aktivní lokalitu je zpracován plán otvírky, přípravy a dobývání (POPD), který řeší problematiku hospodárného využití ložiska a vydobytí zásob. Specifikuje skrývkové práce, těžební postupy, úpravu suroviny, ukládání odpadu z úpravy, sanační a rekultivační práce. Oprávnění společnosti k dobývání dané lokality vzniká stanovením dobývacího prostoru. Zahájit dobývání je možné po vydání povolení hornické činnosti příslušným obvodním báňským úřadem na základě žádosti společnosti. Její součástí je plán otvírky, přípravy a dobývání a doklady o vyřešení střetu zájmů. Dodržování právních předpisů, bezpečnost práce a provádění těžby v souladu s platným POPD je v jednotlivých lokalitách pravidelně kontrolováno obvodními báňskými úřady. Výrobky Skladba Hlavním produktem je drcené kamenivo produkované v lomech a používané zejména do betonů, asfaltových směsí a jako stavební materiál do železničních a silničních staveb. Těžené kamenivo je produkováno ve štěrkopískovnách a slouží jako složka betonových směsí a stavební materiál silničních těles. Politika výzkumu a vývoje nových výrobků Hlavní cíl společnosti v oblasti výzkumu a vývoje nových výrobků spočíval v optimalizaci technických možností vyrábět takové produkty, které skýtají dobré odbytové možnosti. Hlavní pozornost se tak soustředila především na zajištění kvalitních drtí pro obalovny a betonárny, které představují stěžejní podíl výrobního programu společnosti. Novinkou v sortimentu společnosti se stane mechanicky zpevněné kamenivo, pro jehož výrobu byla v roce 2003 zahájena realizace investice do výrobního zařízení na provozovnách Košťálov a Plaňany. Patenty, licence Závislost na patentech nebo licencích, průmyslových, obchodních nebo finančních smlouvách nebo na nových výrobních procesech se zásadním vlivem není. 22

24 Investice Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. směřuje podstatnou část svých investic do obnovy stávajícího zařízení s cílem zvýšit produktivitu práce a dosáhnout snížení provozních nákladů. Nemalá část prostředků je zároveň každoročně vynakládána na realizaci investic v oblasti ochrany životního prostředí a bezpečnosti práce. Hlavní investice uskutečněné v posledních čtyřech obdobích: Rok 2003 Název investice Pořizovací cena (tis. Kč) Umístění Způsob financování Prostá reprodukce tuzemsko vlastní zdroje Bezpečnost práce a životní prostředí tuzemsko vlastní zdroje Snížení nákladů 251 tuzemsko vlastní zdroje Rozvoj tuzemsko vlastní zdroje Celkem Mezi hlavní investice realizované v roce 2003 patří rekonstrukce technologického zařízení na provozovně Pamětník v celkové hodnotě Kč, která přispěla k rozšíření sortimentu výrobků a k racionalizaci výroby. Dále byly zakoupeny tři kolové nakladače celkem za Kč. Do nového informačního systému společnosti bylo v roce 2003 investováno Kč. Rok 2002 Název investice Pořizovací cena (tis. Kč) Umístění Způsob financování Prostá reprodukce tuzemsko vlastní zdroje Bezpečnost práce a životní prostředí tuzemsko vlastní zdroje Snížení nákladů tuzemsko vlastní zdroje Rozvoj vrácená záloha tuzemsko vlastní zdroje Celkem Rok 2001 Název investice Pořizovací cena (tis. Kč) Umístění Způsob financování Prostá reprodukce tuzemsko vlastní zdroje Bezpečnost práce a životní prostředí tuzemsko vlastní zdroje Snížení nákladů tuzemsko vlastní zdroje Rozvoj tuzemsko vlastní zdroje Celkem

25 Hlavními investičními akcemi v uplynulých obdobích byly zejména: Rok 2002: n rekonstrukce provozovny Chlum v celkové hodnotě tis. Kč, z toho v roce 2002 realizováno za tis. Kč. Rok 2001: n rekonstrukce primární drtírny v lomu Plaňany v celkové hodnotě tis. Kč, n racionalizační projekty v celkové ceně tis. Kč, které přispěly k úsporám ve spotřebě energií, nákladů na opravy a ke zvýšení produktivity práce. Údaje o hlavních budoucích investicích s výjimkou finančních investic Investice (v tis. Kč) Plánovaná výše investice Rekonstrukce linky Košťálov (investice bude realizována v letech ) Pamětník - technologická linka po rekonstrukci 24

26 Struktura kapitálových investic HIM odpisovaný v tis. Kč Stavby Samostatné movité věci Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek neodpisovaný v tis. Kč Pozemky Dlouhodobý nehmotný majetek v tis. Kč Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek a zálohy Dlouhodobý finanční majetek v tis. Kč Jiný dlouhodobý finanční majetek Souhrnný popis nemovitostí vlastněných společností Oblast Stavby (tis. Kč) Pozemky Výměra (tis. m 2 ) Ocenění (tis. Kč) Výrobní Administrativní Celkem

27 Komentář k finanční situaci Komentář k Rozvaze Aktiva společnosti se v roce 2003 zvýšila oproti roku předchozímu o 89 mil. Kč, přičemž hmotný majetek společnosti zůstal přibližně na stejné výši jako v roce Toto bylo způsobeno tlakem na maximální efektivnost investovaných prostředků. V roce 2003 byla dokončena rekonstrukce provozovny Chlum. Nákladem 16,2 mil. Kč byla rekonstruována provozovna Pamětník. Další investice byly směřovány do obnovy stávajícího zařízení a do investičních akcí, které přispěly ke zvýšení bezpečnosti práce na jednotlivých provozovnách. Došlo k poklesu zásob hotových výrobků, který byl zapříčiněn poměrně vysokou poptávkou ke konci kalendářního období. Krátkodobé pohledávky se zvýšily celkem o 304 mil. Kč, z čehož částka 300 mil. Kč představuje půjčku poskytnutou v rámci skupiny. Tato půjčka je poskytnuta za běžných tržních podmínek. Vlivem zvýšené obchodní aktivity v roce 2003 došlo ke zvýšení pohledávek o 6 mil. Kč. Peněžní prostředky se snížily o poskytnou půjčku 300 mil. Kč. V průběhu roku 2003 došlo k zapsání zvýšení základního jmění ve výši 20,53 mil. Kč do Obchodního rejstříku a k jeho registraci na veřejných trzích. Zákonný rezervní fond byl navýšen o povinný příděl, tj o 5 % ze zisku vytvořeného v roce Růst v položce rezervy je způsoben zejména vytvořenou rezervou na sanace a rekultivace důlní činnosti. Komentář k Výkazu zisku a ztrát Společnost TARMAC SEVEROKÁMEN uzavřela rok 2003 s výsledkem hospodaření tis. Kč (po zdanění). Tento pozitivní vývoj byl zapříčiněn zejména výší realizovaných tržeb, které se oproti roku 2002 zvýšily o 15,7 %. V roce 2003 se zvýšila výkonová spotřeba na 1 Kč výkonů na 0,48 Kč, což představuje nárůst oproti předcházejícímu roku o 11,63 %. Toto zvýšení bylo způsobeno jednak z důvodu neplánovaných oprav na výrobních linkách zejména na provozech Koštálov a Chraberce a dále z důvodu zpracování většího množství materiálu. V důsledku reorganizačních a racionalizačních opatření společnost dále udržela trend snižování mzdových nákladů, a to jak v celkové hodnotě tak i na jednotku tržeb. Komentář ke Cash Flow Na vývoji cash flow se negativně odrazilo zvýšení stavu pohledávek, naopak pozitivní vliv mělo zvýšení závazků a snížení stavu hotových výrobků. Do nákupu hmotného majetku bylo investováno 70 mil. Kč, tj. o 12 mil. méně než v roce Celkové snížení peněžních prostředků ve výši 208 mil. Kč bylo negativně ovlivněno zejména poskytnutou půjčkou v rámci skupiny ve výši 300 mil. Kč. 26

28 Údaje o soudních, správních nebo rozhodčích řízeních zahájených během posledních dvou účetních období, která měla nebo mohou mít významný vliv na finanční situaci společnosti Soudní spory s hodnotou sporu přesahující 1 mil. Kč, ve kterých je společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. žalována (pasivní spory): ČEDIČ Dobkovičky a.s., Praha 4, Hudečkova 12, IČ Marie Procházková, Liberec, Husova 50/254 Pohledávky a záruky přesahující 1 mil. Kč, ve kterých společnost podala žalobu (aktivní spory): Patrik Tejml, Litvínov, Valdštejnská 2109, IČ Jaroslav Kříž ZEMEX, Kadaň, Komenského 1193, IČ Karel Trachta VaTp, Liberec 14, Horská 201/10, IČ Systém managementu jakosti (QMS) Z důvodu legislativní změny skončila k všem organizacím v České Republice platnost certifikátů systému managementu jakosti podle normy ČSN EN ISO 9002:1995. Naše společnost se proto přihlásila k recertifikaci systému managementu jakosti podle nové normy ČSN EN ISO 9001:2001. V průběhu roku 2003 jsme připravili k prověření všechny provozovny společnosti s výjimkou Obřic, Chuchelny a Dubičné, které nejsou aktuální. Certifikaci prováděl Certifikační orgán TZÚS Praha s.p., pobočka Teplice. Jednalo se celkem o 21 certifikačních auditů, a to: ředitelství v Liberci, ředitelství východní a západní oblasti a 18 provozoven společnosti. Přibližně do 1 měsíce po ukončení auditu obdržela každá provozovna Certifikát systému managementu jakosti s platností 3 roky od data vydání. Po ukončení certifikace všech provozoven vydal certifikační orgán souhrnný Certifikát na celou společnost TARMAC SEVEROKÁMEN. 27

29 Ochrana životního prostředí Průvodním jevem těžby a zpracování nerostných surovin je téměř vždy zásah do krajiny a ovlivnění životního prostředí. Ať už přímo v místě, kde je tato činnost vyvíjena, nebo i v nejbližším okolí. Proto společnost TARMAC SEVEROKÁMEN vyvíjí maximální úsilí, aby tyto dopady byly minimální a vynakládá značné prostředky na péči o životní prostředí. V roce 2003 byla v oblasti ochrany životního prostředí investována celková částka ,- Kč. Na některých provozovnách byla vyřešena problematika vypouštění odpadních vod. V Bezděčíně byl postaven moderní systém odvodu důlních vod. V Plaňanech a Smrčí byly vybudovány moderní septiky s čističkami. Tato zařízení zajišťují, že z našich provozoven je do okolní přírody vypouštěna nezávadná voda. Na provozovně Smrčí byl instalován nový kompresor pro tlakové mlžení likvidující prašnost. Na provozovnách Rvenice a Bezděčín byly realizovány investice do nových skladů PHM. V Horní Řasnici, Dubnici a Pamětníku byly instalovány moderní, hermeticky uzavřené transformátory, které vyloučí možnost úniku oleje do podloží. V roce 2003 se společnost zaměřila na zavedení systému environmentálního managementu (EMS) podle norem ČSN EN ISO 14001:1997. Společnost vytváří v průběhu těžebních prací fondy rezerv na sanace a rekultivace, ze kterých jsou hrazeny rekultivační práce. Rekultivovaná plocha je začleňována zpět do okolní přírody s respektováním krajinotvorných prvků. Čerpání těchto fondů podléhá schválení státní správy. V uplynulých obdobích bylo z těchto fondů čerpáno: Rok Čerpáno (tis. Kč) Bezpečnost práce Společnost má stanovený program Cíl Nula Nulová Tolerance, jehož obsahem je snižovat počet pracovních úrazů o 50 % proti předcházejícímu roku a docílit dosažení bezúrazového provozu do roku Tento program dále definuje nulovou toleranci k porušování bezpečnostních předpisů. Rok 2003 byl věnován zavádění bezpečnostních standardů společnosti Tarmac Group tzv. Odhalování rizik a Zlatých pravidel. Dodržování těchto pravidel na provozovnách je kontrolováno pravidelně managementem společnosti. Cílem je vyhledat riziková chování, která se mohou stát zdrojem pracovních úrazů, a eliminovat je. Tyto návštěvy slouží také ke změně bezpečnostní kultury tak, aby si každý zaměstnanec uvědomil odpovědnost za zdraví své i za zdraví a životy svých spolupracovníků. V roce 2003 došlo k 1 pracovnímu úrazu s pracovní neschopností. Vývoj úrazovosti Rok Pracovní úrazy

30 Rekultivovaná plocha na provozovně Pamětník Zaměstnanecká politika a sociální program V roce 2003 zaměstnávala společnost v průměru 188 zaměstnanců, z toho bylo 114 dělníků a 74 zaměstnanců v technických funkcích. Na snížení počtu zaměstnanců oproti roku 2002 měly podstatný vliv dva faktory. Prvním z nich byla racionalizace výroby, která s sebou přinesla nižší požadavek na pracovní sílu, druhým faktorem, jenž ovlivnil počet zaměstnanců, bylo ukončení vlastní činnosti na provozovně Chuchelna. Rozložení počtu pracovníků podle druhu podnikatelské činnosti společnosti Podnikatelská činnost Těžba a zpracování surovin * * průměrný počet zaměstnanců V porovnání s rokem 2002 došlo v roce 2003 ke zvýšení průměrné mzdy ve společnosti o 6,9 %, průměrná měsíční hrubá mzda v roce 2003 činila Kč. Společnost usilovala o to, aby nárůst reálných mezd zaměstnanců byl přiměřený a odrážel ekonomickou situaci a výkonnost firmy. Společnost, stejně jako v předchozích letech, kladla i v roce 2003 zvýšený důraz na prohlubování a zvyšování odborné kvalifikace svých zaměstnanců. Vedle odborných kurzů, školení a různých vzdělávacích akcí byly nedílnou součástí vzdělávacího programu společnosti také jazykové kurzy. Společnost vynaložila na vzdělávání v roce 2003 částku Kč. Hlavní pozornost byla věnována zejména obchodní politice společnosti, vzájemné komunikaci a efektivnímu fungování pracovních týmů. 29

31 Společnost uzavřela s Koordinačním odborovým orgánem OS Stavba ČR TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Liberec kolektivní smlouvu na období let , která upravuje vztahy mezi zaměstnavatelem a jeho zaměstnanci. Tato kolektivní smlouva především stanovuje a upravuje pracovní, mzdové a sociální podmínky a nároky zaměstnanců a zahrnuje také problematiku ochrany zdraví a bezpečnosti práce. Svým zaměstnancům společnost poskytla v roce 2003 příspěvek ve výši Kč na sociální, kulturní, tělovýchovné a sportovní účely. V roce 2003 společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. vynaložila částku Kč na charitativní a dobročinné účely. Mimo jiné poskytla příspěvek Nadaci Euronisa, která již řadu let soustřeďuje svoji činnost na pomoc a péči handicapovaným osobám. Dále společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. odstartovala projekt pod názvem Více bezpečí dětem při pohybu na ulici a vybavila 17 mateřských škol v místě působnosti svých provozoven bezpečnostními reflexními vestami. Projekt vzbudil velký ohlas u Policie ČR, která jej nadále podporuje. Nemalou měrou se dále podílela na podpoře a propagaci nejrůznějších regionálních sportovně společenských a kulturních akcí. Stanovení cílů pro další období Hospodářské a pracovní výsledky uplynulých let jsou dobrým základem pro naplnění ekonomických cílů společnosti v následujícím období. Pro rok 2004 předpokládáme hospodářský výsledek ve výši 85 mil. Kč (před zdaněním). Soustavný tlak bude soustředěn na kontrolu investovaných prostředků za účelem jejich maximálního zhodnocení. Pro rok 2004 plánujeme investice ve výši 64 mil. Kč, převážná část z nich je směřována do obnovy technologického zařízení a do zvýšení bezpečnosti práce na jednotlivých provozovnách. V tomto roce chceme zahájit rovněž 1. etapu rekonstrukce provozovny Košťálov. Budeme pokračovat ve vyvážené finanční politice, velká pozornost bude i nadále věnována vývoji pracovního kapitálu a udržení nákladů na vyrobenou jednotku. Kromě těchto ekonomických cílů je naším prvořadým úkolem zajištění maximální bezpečnosti práce. Prioritou je pracovat bezpečně v souladu s progresivními požadavky kladenými na bezpečnost pracovních postupů a ukončení hospodářského roku bez pracovního úrazu. Další cílem je vypořádat se se všemi zákonnými požadavky vyplývajícími ze vstupu České republiky do EU. Podstatný dopad bude tato skutečnost mít zejména na deklaraci kvality jednotlivých výrobků. O změnách v této oblasti budeme své zákazníky informovat. Zároveň budeme pokračovat ve zvyšování kvality našich výrobků a to všemi dostupnými prostředky. Neméně důležitým úkolem pro naši společnost je péče o zaměstnance, a to především ve zvyšování kvality pracovního prostředí a ve vytváření podmínek pro rozvoj schopností a dovedností každého jednotlivce. 30

32 Informace pro akcionáře Základní kapitál Registrovaný základní kapitál ke dni 1. ledna 2003 činil akcií s nominální hodnotou Kč na jednu akcii. Registrovaný základní kapitál ke dni 31. prosince 2003 činil akcií s nominální hodnotou Kč na jednu akcii. Usnesením představenstva ze dne bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu vydáním ks kmenových akcií v zaknihované podobě a ve formě na majitele se jmenovitou hodnotou Kč. Toto rozhodnutí bylo Obchodním soudem zapsáno dne Ke splacení upsaných vkladů došlo dne Tato skutečnost byla Obchodním rejstříkem zapsána dne Dne byl schválen dodatek k prospektu cenného papíru pro účely přijetí těchto akcií k obchodováni na veřejných trzích (RM S, Burza cenných papírů). V roce 2003 byla zároveň provedena registrace na veřejných trzích. Výše upsaného základního kapitálu celkem (v tis. Kč) Z toho zapsaného v obchodním rejstříku O zvýšení nebo snížení základního kapitálu společnosti rozhoduje valná hromada nebo představenstvo na základě pověření valnou hromadou. Činí tak za podmínek stanovených obecně závaznými právními předpisy a způsobem, který z nich vyplývá. K rozhodnutí valné hromady o zvýšení nebo snížení základního kapitálu je zapotřebí kvalifikované většiny hlasů. O uvedeném rozhodnutí je pořizován notářský zápis. Při zvýšení základního kapitálu společnosti a vydání nových akcií odpovídající jmenovité hodnoty budou tyto nové akcie nejprve nabídnuty stávajícím akcionářům podle jmenovité hodnoty dosavadních akcií. Možnosti zaměstnanců účastnit se na základním kapitálu vyplývají z obecně platných právních předpisů. 31

33 Cenné papíry Emise cenných papírů Rok Kč Počet (ks) Druh Forma Podoba Právní základ kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady kmenová na majitele zaknihovaná rozhodnutí valné hromady kmenová na majitele zaknihovaná Celkem rozhodnutí představenstva dle usnesení valné hromady Společnost nevydala žádné dluhopisy. Akcie jsou veřejně obchodovatelné, jsou na majitele, jsou plně převoditelné a jsou spojeny s hlasovacím právem. TARMAC SEVEROKÁMEN a.s.: n Nevlastní žádné vlastní účastnické cenné papíry. n V průběhu roku 2003 nenakupoval ani neprodával vlastní akcie. V průběhu roku 2003 nedržel žádné vlastní akcie. n Nevydal žádnou akcií, která nezakládá podíl na základním kapitálu. V roce 2003 společnost neuzavřela smlouvu s bankou nebo jinou oprávněnou osobou, jejímž prostřednictvím mohou majitelé akcií uplatňovat svá práva spojená s těmito cennými papíry. Vývoj ceny akcií Údaje z RM - Systému Kč Kč Kč Kč Kč Kč 32

34 Vývoj cen akcií Kč Složení akcionářů Forma akcií/akcionáři ISIN Počet akcionářů Počet akcií (ks) Podíl na základním kapitálu (%)* Akcie na majitele CZ ,00 Fyzické osoby CZ ,88 - české CZ ,88 - zahraniční CZ ,00 Právnické osoby CZ ,12 - české CZ ,38 - zahraniční CZ ,74 Akcie na jméno ,00 Celkem CZ ,00 TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V. Amsterodam 95,74 Ostatní 4,26 Celkem 100,00 * Podíl je vypočten jako podíl počtu držených akcií na celkovém počtu akcií registrovaných ve Středisku cenných papírů. 33

35 Návrh rozdělení hospodářského výsledku (v tis. Kč) Výsledek hospodaření za účetní období Povinný příděl do rezervního fondu Příděl do sociálního fondu 0 Příděl do ostatních fondů 0 Dividendy k vyplacení 0 Nerozdělený zisk Finanční ukazatelé Rok Hospodářský výsledek po zdanění (tis. Kč) Počet akcií s nárokem na dividendu (ks) Hospodářský výsledek na 1 akcii (Kč) Vyplacená dividenda na 1 akcii (Kč) Valné hromady Řádné valné hromady Valná hromada společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. se konala , zúčastnilo se jí 95,74 % hlasujících akcionářů. Valná hromada odvolala člena představenstva (viz. příloha k účetní závěrce), projednala zprávu o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti za rok 2002, jakož i zprávu dozorčí rady a schválila účetní závěrku a rozdělení zisku v podobě, v níž byl předložen. To znamená, že byl schválen povinný příděl do rezervního fondu a zbytek vytvořeného zisku byl ponechán na účtu nerozdělených zisků minulých let. Mimořádné valné hromady Mimořádná valná hromada se nekonala. 34

36 Práva akcionáře Akcionář je oprávněn účastnit se valné hromady, hlasovat na ní, má právo požadovat a získat zde vysvětlení záležitostí souvisejících se společností, je-li takové vysvětlení potřebné k posouzení předmětu valné hromady, uplatňovat návrhy a protinávrhy. S každou akcií o jmenovité hodnotě Kč je spojen jeden hlas. Dle stanov společnosti se nejprve hlasuje vždy nejprve o návrhu usnesení předloženého představenstva, pokud byl předložen, poté až o ostatních návrzích resp. protinávrzích v pořadí, v jakém byly předloženy. Je-li schválen jeden z návrhů, o dalších návrzích se již nehlasuje. Akcionář má právo na podíl na zisku společnosti (dividendu), který valná hromada podle dosaženého hospodářského výsledku schválila k rozdělení. Výši tohoto podílu a způsob jeho rozdělení stanoví valná hromada, pokud by o vyplacení dividend rozhodovala. Společnost nevydala prioritní akcie s prioritními právy. V roce 2003 nebyl učiněn veřejný návrh na odkup akcií. 35

37 Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonávala svoji činnosti dle platných stanov. Pro svou činnost má vytvořené dobré podmínky, s představenstvem společnosti je v úzkém kontaktu. Zástupci dozorčí rady se účastní zasedání představenstva i zasedání vedení společnosti. Dozorčí rada je takto průběžně informována o všech zásadních otázkách vývoje společnosti a plnění jednotlivých úkolů. V průběhu roku 2003 zasedala dozorčí rada dvakrát a v průběhu roku nezjistila porušení stanov či jiných povinností členů vedení či představenstva společnosti. Dozorčí rada rovněž konstatuje, že hospodářský výsledek je dle názoru jejich členů pravdivým a věrným zobrazením hospodaření společnosti za uplynulý rok. Majetek společnosti je vyjádřen ve skutečné výši v souladu s platnými předpisy, náklady jsou účtovány ve věcné a časové souvislosti s výkony, na očekávané ztráty jsou vytvořeny rezervy. Dozorčí rada navrhuje schválit předloženou účetní závěrku a zároveň doporučuje ke schválení rozdělení hospodářského výsledku tak jak je uvedeno na straně 39. Ing. Jitka Knýřová předsedkyně dozorčí rady 36

38 Finanční část 37

39 Zpráva auditora 38

40 Účetní závěrka Rozvaha v plném rozsahu k datu (v tisících Kč) Brutto Korekce Netto Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software Ocenitelná práva Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Jiný dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva I. Zásoby Materiál Výrobky Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby

41 III. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky za ovládanými a řízenými osobami Ostatní poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky IV. Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly D. I. Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Kontrolní číslo

42 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál I. Základní kapitál Základní kapitál Změny základního kapitálu 20,530 II. Kapitálové fondy Ostatní kapitálové fondy III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy IV. Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/ ) B. Cizí zdroje I. Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy II. Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek III. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky C. I. Časové rozlišení Výdaje příštích období Kontrolní číslo

43 Výkaz zisku a ztráty v druhovém členění období končící k (v tisících Kč) období do období do období do I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál

44 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 100 J. Prodané cenné papíry a podíly 130 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 718 XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy 290 R. Mimořádné náklady 173 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti splatná 2 * Mimořádný výsledek hospodaření 119 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/ ) Kontrolní číslo

45 Přehled o peněžních tocích (Cash Flow) období končící k (v tisících Kč) období do období do období do P. Počáteční stav peněžních prostředků Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy 117 A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti C.1. Změna stavu závazků z financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.1. Peněžní zvýšení základního kapitálu C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čistá změna peněžních prostředků R. Konečný stav peněžních prostředků

46 Přehled o změnách vlasního kapitálu k datu (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k Výsledek hospodaření běžného účetního období Rozdělení výsledku hospodaření Stav k Zvýšení základního kapitálu Výsledek hospodaření běžného účetního období Rozdělení výsledku hospodaření Stav k Výsledek hospodaření běžného účetního období Rozdělení výsledku hospodaření Stav k

47 Příloha účetní závěrky Založení a charakteristika společnosti TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou listinou Fondem národního majetku jako WIMPEY SEVEROKÁMEN a.s. dle zákona č. 513/1991 Sb., dne a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Ústí nad Labem dne 1. června V průběhu roku 1992 odkoupila společnost W. A. Investments Limited 17 % podíl od Fondu národního majetku. Tento podíl byl v následujících letech postupně zvyšován. V březnu 1996 společnost W. A. Investments Limited přešla do vlastnictví TARMAC BUILDING MATERIALS Plc. Dne byl původní název společnosti změněn na TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Hlavním předmětem podnikání společnosti je těžba a zpracování kamene. Sídlo společnosti je v Liberci l, Rumjancevova 3, místem podnikání jsou jednotlivé provozovny. Společnost má základní kapitál ve výši tis. Kč. Účetní závěrka společnosti je sestavena k Fyzické a právnické osoby podílející se více než 20 % na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/Společník % podíl na základním kapitálu Tarmac International Holdings B. V. Amsterdam 95,74 % Ostatní 4,26 % Celkem 100 % Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období. Usnesením č.j. F 22935/2002/393, které nabylo právní moci dne 14. dubna 2003, bylo potvrzeno zvýšení základního kapitálu společnosti vkladem o tis. Kč a to z tis. Kč na tis. Kč. Tento vklad byl proveden v roce Představenstvo a dozorčí rada Funkce Jméno Představenstvo předseda Ian Pughsley místopředseda Vladimír Herman člen Simon Gareth Taylor člen Jiří Vacek Dozorčí rada předseda Jitka Knýřová místopředseda Josef Starý člen Jiří Barcal V průběhu účetního období došlo k následujícím změnám v představenstvu a dozorčí radě společnosti: 46

48 Představenstvo: Funkce Původní člen Nový člen Datum změny Člen Jurgen Lange-Flemming odvolán Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se stanoví uspořádání a označování položek účetní závěrky a obsahové vymezení položek těchto závěrek, směrná účtová osnova, účetní metody a jejich použití, a opatřením ministerstva financí čj. 281/89 759/2001, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele, a to v rozsahu, v jakém předmět jeho úpravy není odlišně upraven ve vyhlášce č. 500/2002 Sb. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (Kč). Přehled významných účetních pravidel a postupů Dlouhodobý hmotný majetek Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek je oceněn pořizovacími cenami sníženými o oprávky a opravné položky. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností zahrnuje přímé náklady, nepřímé náklady bezprostředně související s vytvořením majetku vlastní činností (výrobní režie), popřípadě nepřímé náklady správního charakteru, pokud vytvoření majetku přesahuje období jednoho účetního období. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý darováním, dlouhodobý hmotný majetek bezúplatně nabytý na základě smlouvy o koupi najaté věci (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek), dlouhodobý majetek nově zjištěný v účetnictví (účtuje se souvztažným zápisem na příslušný účet oprávek) a vklad dlouhodobého hmotného majetku. Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než Kč v jednotlivém případě. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odepisována po dobu odhadované životnosti majetku lineární metodou následujícím způsobem: Počet let Budovy Výrobní stroje 4 15 Počítačové systémy 4 Dopravní prostředky 4 15 Ložiska nerostů dle množství vytěžené suroviny Způsob tvorby opravných položek V roce 2003 byly na základě inventarizace vytvořeny opravné položky k nepoužívanému dlouhodobému hmotnému majetku a dále v budoucnu bezplatně předávaným pozemkům, jejichž ocenění neodpovídá reálnému stavu. Zisky či ztráty z prodeje nebo vyřazení majetku jsou určeny jako rozdíl mezi výnosy z prodeje a účetní hodnotou majetku a jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty. Dlouhodobý nehmotný majetek Nakoupený dlouhodobý nehmotný majetek je vykázán v pořizovacích cenách. Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než Kč v jednotlivém případě. 47

49 Dlouhodobým nehmotným majetkem se rozumí, kromě jiného, nehmotné výsledky vývoje s dobou použitelnosti delší než jeden rok, tyto se aktivují pouze v případě využití pro opakovaný prodej. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje, SW a ocenitelná práva vytvořená vlastní činností pro vlastní potřebu se neaktivují. Oceňují se vlastními náklady, nebo reprodukční pořizovací cenou, je-li nižší. Technické zhodnocení, pokud převýšilo u jednotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období částku Kč, zvyšuje pořizovací cenu dlouhodobého majetku. Dlouhodobý nehmotný majetek je odepisován lineárně na základě jeho předpokládané doby životnosti následujícím způsobem: Počet let Software 4 Ocenitelná práva 5 Způsob tvorby opravných položek V roce 2003 byly na základě inventarizace vytvořeny opravné položky k nepoužívanému dlouhodobému nehmotnému majetku, jehož ocenění v účetnictví přechodně neodpovídá reálnému stavu. Snížení hodnoty Ke každému rozvahovému dni společnost prověřuje účetní hodnotu svého hmotného a nehmotného majetku, aby objevila náznaky toho, zda nedošlo ke ztrátě ze snížení hodnoty majetku. Zásoby Ocenění Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady zejména celní poplatky, dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné. Z vnitropodnikových služeb souvisejících s pořizováním zásob nákupem a se zpracováním zásob se do pořizovací ceny aktivuje pouze přepravné. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady, které zahrnují přímé náklady vynaložené na výrobu nebo jinou činnost. Výdaje zásob ze skladu jsou účtovány metodou FIFO (první do skladu, první ze skladu). Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám vytvořených vlastní činností jsou tvořeny v případech, kdy snížení ocenění zásob v účetnictví není trvalého charakteru. Opravné položky se vytvářejí k těm výrobkům, jejichž zásoba na skladě převyšuje 6-ti měsíční prodej příslušného výrobku a dále jsou opravné položky tvořeny také na základě analýzy prodejních cen výrobků. Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o příslušné opravné položky k pochybným a nedobytným částkám (Pohledávky nabyté za úplatu nebo vkladem jsou oceněny pořizovací cenou sníženou o opravnou položku k pochybným a nedobytným částkám). Způsob tvorby opravných položek Opravná položka k pohledávkám se stanovuje dle analýzy doby po splatnosti pohledávek na pohledávky 180 dnů po lhůtě splatnosti je tvořena 100 % opravná položka. Dále jsou tvořeny opravné položky dle individuální analýzy jednotlivých pohledávek z hlediska stavu soudního řízení, ekonomického stavu dlužníka a právního stanoviska advokátních kanceláří, apod. Komplexní náklady příštích období Účtují se zde zejména náklady na hromadné odstřely a skrývky, které se následně zúčtují v účetním období s nímž věcně souvisejí (dle množství vytěžené suroviny). 48

50 Závazky z obchodního styku Závazky z obchodního styku jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích závazků nebo výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak zpravidla není jistá částka nebo datum, k němuž vzniknou. Společnost vytváří zákonné daňově uznatelné rezervy na opravy dlouhodobého hmotného majetku a rezervy na sanace a důlní škody dle zákona č.44/1988 Sb. o ochraně a využití nerostného bohatství. Dále společnost vytváří účetní rezervy na soudní spory. Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem použitým bankou stanoveným ke dni uskutečnění účetního případu. Finanční majetek, krátkodobá aktiva a závazky v cizí měně jsou k datu účetní závěrky přepočteny dle platného kurzu vyhlášeného Českou národní bankou k tomuto datu a zjištěné kursové rozdíly jsou proúčtovány ve prospěch finančních výnosů nebo na vrub finančních nákladů běžného období. Kurzové rozdíly z cenných papírů a podílů stanovené ke konci rozvahového dne jsou součástí ocenění reálnou hodnotou nebo ocenění ekvivalencí. Pokud není cenný papír nebo podíl oceněn reálnou hodnotou nebo ekvivalencí, pak se kurzové rozdíly účtují prostřednictvím rozvahových účtů vlastního kapitálu. Pokud není dluhový cenný papír oceněn reálnou hodnotou, pak se kurzový rozdíl účtuje na vrub finančních nákladů a ve prospěch finančních výnosů. Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů je použita do roku 1995 lineární metoda, od roku 1995 zrychlená metoda. Splatná daň Splatná daň za účetní období vychází ze zdanitelného zisku. Zdanitelný zisk se odlišuje od čistého zisku vykázaného ve výsledovce, neboť nezahrnuje položky výnosů nebo nákladů, které jsou zdanitelné nebo uznatelné v jiných obdobích, a dále nezahrnuje položky, které nepodléhají dani ani nejsou daňově odpočitatelné. Závazek společnosti z titulu splatné daně je vypočítán pomocí daňové sazby platné k datu účetní závěrky. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu. Závazkovou metodou se rozumí postup, kdy při výpočtu bude použita sazba daně z příjmů platná v období, ve kterém budou daňový závazek nebo pohledávka uplatněny. Rozvahový přístup znamená, že závazková metoda vychází z přechodných rozdílů, jimiž jsou rozdíly mezi daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv a výší aktiv, popřípadě pasiv uvedených v rozvaze. Daňovou základnou aktiv, popřípadě pasiv je hodnota těchto aktiv, popřípadě pasiv uplatnitelná v budoucnosti pro daňové účely. Účetní hodnota odložené daňové pohledávky je ke každému rozvahovému dni posuzována a snížena v rozsahu, v jakém již není pravděpodobné, že bude k dispozici dostatečný zdanitelný zisk, proti němuž by bylo možno tuto pohledávku nebo její část uplatnit. Odložená daň je zaúčtována do výsledovky s výjimkou případů, kdy se vztahuje k položkám účtovaným přímo do vlastního kapitálu a je také zahrnuta do vlastního kapitálu. Odložené daňové pohledávky a závazky jsou vzájemně započítány a v rozvaze vykázány v celkové netto hodnotě, s výjimkou případů, kdy nelze některé dílčí daňové pohledávky započítávat proti dílčím daňovým závazkům. 49

51 Výnosy Výnosy jsou zaúčtovány k datu vyskladnění zboží a přechodu vlastnického práva na zákazníka nebo k datu uskutečnění služeb a jsou vykázány po odečtení slev a daně z přidané hodnoty. Úrokový výnos je časově rozlišován na základě časové souvislosti dle nezaplacené části jistiny a platné úrokové sazby. Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti je přesvědčeno, že použité odhady a předpoklady se nebudou významným způsobem lišit od skutečných hodnot v následných účetních obdobích. Změny způsobu oceňování, postupů odpisování a postupů účtování oproti předcházejícímu účetnímu období Ve výkazech za minulá účetní období byly provedeny reklasifikace odrážející změny ve formátu výkazů pro rok Hlavní změny představují následující položky: Odložený daňový závazek je k vykázán jako dlouhodobý závazek, zatímco k byl vykázán v rámci kategorie rezervy (obdobně daňová pohledávka). Tvorba rezerv a opravných položek se účtuje na vrub nákladů a jejich použití, snížení nebo zrušení pro nepotřebnost ve prospěch nákladů. Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Peněžní ekvivalenty zahrnuté v krátkodobém finančním majetku Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. 50

52 Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Celkem Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Celkem Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Software Ocenitelná práva Nedokončený DNM Celkem Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Pozemky Stavby Samostatné movité věci Stroje a zařízení Dopravní prostředky Jiný DHM Nedokončený DHM Zálohy na DHM Celkem

53 Oprávky (údaje v tis. Kč) Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Přírůstky Úbytky Stav k Pozemky Stavby Samostatné movité věci Stroje a zařízení Dopravní prostředky Jiný DHM Nedokončený DHM Zálohy k DHM Celkem Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Pozemky Stavby Samostatné movité věci Stroje a zařízení Dopravní prostředky Jiný DHM Nedokončený DHM Zálohy na DHM Celkem Jiným dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí zejména ložiska a skrývky. V roce 2003 došlo k ukončení rekonstrukce provozovny Chlum, celkový investiční náklad činil 70 mil. Kč a peněžní výdaje byly uskutečněny převážně v roce 2002, dále byla rekonstruována provozovna Pamětník nákladem 16 mil Kč. Byly vytvořeny opravné položky na majetek ve výši tis. na předpokládané uzavření provozů. Společnost pořídila v roce 2003 hmotný majetek účtovaný přímo do nákladů v částce tis. Kč, v roce tis. Kč, v roce tis. Kč. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku účtuje se o nich jako o zásobách přímo jednorázově do nákladů. Zásoby Společnost vytvořila opravnou položku k zásobám vytvořeným vlastní činností v roce 2003 ve výši tis. Kč. V roce 2002 činila výše vytvořených opravných položek k zásobám tis. Kč a v roce Kč. 52

54 Krátkodobé pohledávky Věková struktura pohledávek z obchodních vztahů Rok Kategorie Do splatnosti 1 30 dní dní Po splatnosti dní dní nad 360 dní Celkem po splatnosti (údaje v tis. Kč) Celkem 2003 Krátkodobé Opr. položky Netto Krátkodobé Opr. položky Netto Krátkodobé Opr. položky Netto Pohledávky k podnikům ve skupině V prosinci 2003 společnost uložila volné peněžní prostředky ve výši tis. Kč u své mateřské společnosti ANGLO AMERICAN PLC na revolvingové bázi. Úroková míra je stanovena na úrovni 6-ti měsíčního PRIBORu. V rozvaze k je tento vklad evidován jako krátkodobá pohledávka za společníky ve skupině na řádku číslo C.III.2. Komplexní náklady příštích období Náklady na hromadné odstřely Náklady na skrývky Náklady na cestu do těžby (údaje v tis. Kč) Komplexní náklady celkem Zůstatek k Tvorba Převod do investic Čerpání Zůstatek k Tvorba Převod do investic Čerpání Zůstatek k Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na soudní spory Ostatní rezervy (údaje v tis. Kč) Rezervy celkem Zůstatek k Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k Zůstatek rezerv na opravy dlouhodobého hmotného majetku (daňově uznatelných) činí k tis. Kč. a rezervy na rekultivace a důlní škody činí tis. Kč. 53

55 Závazky Dlouhodobé závazky Dlouhodobé závazky jsou jen z titulu odložené daně. Krátkodobé závazky Věková struktura krátkodobých závazků z obchodních vztahů Rok Kategorie Do splatnosti 0 90 dní dní Po splatnosti dní 1 2 roky 2 5 let 5 let a více Celkem po splatnosti (údaje v tis. Kč) Celkem 2003 Krátkodobé Krátkodobé Krátkodobé Veškeré závazky společnosti jsou ve splatnosti. Odložená daň a splatná daň Odložený daňový závazek lze analyzovat následovně: Odložená daň z titulu (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Oprávky dlouhodobého majetku Opravné položky dlouhodobého majetku Zásoby Pohledávky Rezervy Závazky 140 Celkem Analýza změny zůstatku (údaje v tis. Kč) Dopad změny sazby daně z příjmů v letech Běžné změny účtované proti výkazu zisku a ztráty Účtováno celkem proti výkazu zisku a ztráty Daň z příjmu za běžnou činnost a mimořádnou činnost Výše daně za rok může být porovnána se ziskem dle výsledovky následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Zisk před zdaněním Daň při lokální sazbě daně z příjmu ve výši 31 % Daňový dopad nákladů, které nejsou daňově uznatelné Dopad změny sazby (event. změny odhadu okamžiku realizace zůstatku odložené daně v budoucích letech) Doměrky daně minulých let 640 Opravy odhadů daně minulých období Celkem daň z příjmů za běžnou činnost a z mimořádné činnosti

56 Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností Stav k Stav k Stav k (údaje v tis. Kč) Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Výrobky drcené Výrobky těžené Výrobky kostky Tržby za prodej výrobků Pronájmy Doprava Ostatní Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Spotřebované nákupy Stav k Stav k Stav k Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží Spotřebované nákupy celkem Služby Stav k Stav k Stav k Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Přepravné Rekultivace Telefon, fax, internet Nájemné Leasing 984 Ostatní služby Celkem Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní obleasti a komplexních nákladů příštích období Změna stavu rezerv, opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období je způsobena tvorbou a čerpáním rezerv, dále rozpouštěním časově rozlišených nákladů na skrývky a hromadné odstřely, změnou stavu opravných položek k zásobám, změnou stavu opravných položek k pohledávkám a k dlouhodobému majetku. Ostatní provozní výnosy (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Smluvní pokuty a úroky z prodlení Výnosy z odepsaných a postoupených pohledávek Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní výnosy celkem

57 Ostatní provozní náklady (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Dary Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpisy pohledávek a postoupené pohledávky Ostatní provozní náklady Manka a škody v provozní oblastí Ostatní provozní náklady celkem Výnosové úroky (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Úroky z bankovních účtů běžných Úroky z bankovních účtů vkladových Ostatní přijaté úroky od jiných dlužníků Celkem Ostatní finanční výnosy (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Kurzové zisky Ostatní Celkem Ostatní finanční náklady (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Kurzové ztráty Bankovní výlohy Ostatní finanční náklady Celkem

58 Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Osobní náklady a počet zaměstnanců Osobní náklady Osobní náklady celkem 2003 Osobní náklady celkem 2002 (údaje v tis. Kč) Osobní náklady celkem 2001 Zaměstnanci Členové řídících orgánů Celkem Počet zaměstnanců Rok 2003 Rok 2002 Rok 2001 Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem členové řídících orgánů se rozumí management ředitelé. Poskytnuté půjčky, úvěry či ostatní plnění V roce 2003, 2002 a 2001 obdrželi členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů půjčky a odměny nad rámec základního platu: 2003 Představenstvo (údaje v tis. Kč) Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Osobní vozy/jiné movité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 2002 Představenstvo (údaje v tis. Kč) Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění Odměny Osobní vozy/jiné movité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) 2001 Představenstvo (údaje v tis. Kč) Dozorčí rada Příspěvky na životní a důchodové pojištění Další odměny Osobní vozy/jiné movité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků)

59 Závazky neuvedené v účetnictví Významné potenciální ztráty Neexistují žádné významné budoucí ztráty, které by nebyly dostatečně vedeny v závazcích společnosti. Soudní spory K se společnost neúčastnila žádného soudního sporu, jehož rozhodnutí by mělo podstatný dopad na společnost. Ekologické závazky K datu neexistuje ekologický audit společnosti. Vedení společnosti proto nemůže odhadnout možné budoucí závazky související se škodami způsobenými minulou činností ani závazky související s prevencí možných škod budoucích. 58

60 Zpráva o vztazích dle 66a odst. 9 zák. č. 513/1991 Sb. v platném znění 1. Ovládající osobou je TARMAC INTERNATIONAL HOLDINGS B.V., Schiphol Boulevard 165, NL 1118 BG, Luchthaven Schiphol, Nizozemí, která vlastní 95,74 % kmenových akcií ovládané osoby TARMAC SEVEROKÁMEN a.s., Liberec 1, Rumjancevova 3, IČO , přičemž v účetním období roku 2003 mezi ovládanou a ovládající osobou ani mezi propojenými osobami: a) nebyly uzavřeny žádné smlouvy; b) v zájmu uvedených osob nebyly učiněny jiné právní úkony; c) v zájmu nebo na popud uvedených osob nebyla přijata nebo uskutečněna opatření ani nebylo poskytnuto plnění, V rámci skupiny byla poskytnuta půjčka ve výši Kč s úrokem 6 měsíční Pribor (což k datu činilo 2,13 %), půjčka je vratná tzv. na požádání. 2. Mezi ovládanou a ovládající osobou existuje součinnost, v rámci které ovládající osoba poskytuje ovládané osobě bezplatně metodickou pomoc v oblasti řízení společnosti a know-how. Ovládané společnosti při těchto vztazích nevzniká žádná újma ani náklady. 3. V zájmu ovládající osoby byl v roce 2003 odvolán člen představenstva a.s. pan Jürgen Lange-Flemming. 59

61 Důležité skutečnosti po datu roční účetní závěrky V období od data účetní závěrky do dnešního dne nenastaly žádné významné události, které by vyžadovaly úpravu účetních výkazů nebo zveřejnění v účetní závěrce. Osoby odpovědné za výroční zprávu Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly opomenuty nebo zkresleny. Ing. Vladimír Herman místopředseda představenstva a generální ředitel společnosti Ing. Jitka Knýřová předsedkyně dozorčí rady a ekonomická náměstkyně 60

62 Představenstvo společnosti zpracovalo Výroční zprávu za rok 2003 v souladu se zákonem č. 591/1992 Sb. v platném znění (zákon o cenných papírech), v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. v platném znění (zákon o účetnictví) a v souladu se zákonem č. 513/1991 Sb. v platném znění (obchodní zákoník). Představenstvo tak plní informační povinnost vyplývající z novely zákona o účetnictví č. 353/2001 Sb. Výroční zpráva je k dispozici v sídle společnosti, v sídle organizátora trhu cenných papírů a ve sbírce listin Krajského soudu v Ústí nad Labem. Kontaktní údaje Základní údaje o společnosti Obchodní jméno: TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Sídlo: Rumjancevova 3, Liberec 1 Právní forma: akciová společnost založená na dobu neurčitou Právní řád: České republiky Právní předpis: zákon číslo 513/1991 Sb. (Obchodní zákoník) Datum založení: Identifikační číslo: Daňové identifikační číslo: Společnost je zapsána: Krajský soud v Ústí nad Labem, oddíl B, složka 304 Akciová společnost TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. byla původně založena jako WIMPEY SEVEROKÁMEN a.s. Fondem národního majetku České republiky se sídlem Gorkého nám. 32 jako jediným zakladatelem na základě zakladatelské listiny (obsahující rozhodnutí zakladatele ve smyslu ustanovení 172 odst. 2,3 a 171 odst. 1 zákona č. 513/ 1991 Sb.) ze dne ve formě notářského zápisu. Dnem byl původní název společnosti změněn na TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě jsou k nahlédnutí v sídle společnosti. PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ: 1. těžba a zpracování kamene 2. podnikání v oblasti nakládání s odpady 3. montáž a kompletace strojních a technologických zařízení, přístrojů a ocelových konstrukcí 4. zámečnictví 5. opravy strojních zařízení v technologii těžby a zpracování kamene 6. provádění rekultivačních prací 7. projektová činnost v investiční výstavbě 8. inženýrská činnost v investiční výstavbě 9. činnost ekonomických poradců 10. činnost organizačních poradců 11. výroba, prodej a distribuce betonu, betonových výrobků a asfaltových obalovaných směsí 12. silniční motorová doprava nákladní, vnitrostátní TARMAC SEVEROKÁMEN a.s. Liberec 1, Rumjancevova 3 PSČ Telefon: Fax: secretary@tarmac.cz Ředitel oblasti Východ Telefon: Fax: Ředitel oblasti Západ Telefon: Fax: Bankovní spojení: HVB Bank Czech Republic a.s., pobočka Liberec Číslo účtu: /2700