Technická univerzita v Liberci. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2005

Transkript

1 Technická univerzita v Liberci Výroční zpráva o hospodaření za rok 2005 duben 2006

2 Obsah Úvod Roční účetní závěrka tab. Rozvaha tab. Výkaz zisku a ztráty (sumář) a tab.výkaz zisku a ztráty (škola) b tab.výkaz zisku a ztráty (KaM) tab. Doplňující údaje tab. Hospodářský výsledek Rozbor výsledku hospodaření za rok Analýza výnosů a nákladů Výnosy Dotace z kapitoly MŠMT Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu Vlastní výnosy Náklady Výdaje na financování programů reprodukce majetku Neinvestiční náklady Přehled o peněžních příjmech a výdajích Vývoj fondů Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace a 5.2 Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek a tab. Přehled o majetku a jeho stavu b tab. Finanční majetek c tab. Zásoby d tab. Pohledávky, závazky, půjčky Rekapitulace finančního vypořádání se SR Stipendia a služby poskytované studentům Institucionální podpora specifického výzkumu Jiné údaje o hospodaření Závěr

3 Úvod V roce 2005 byl po změnách legislativy v předchozích letech očekáván pokles tvorby FRIMu. Po změně odpisového plánu v roce 1998, která měla snížit náklady na odpisy vzhledem k nedostatečnému financování, mohl být odpisový plán pro rok 2005 vrácen do původní výše, která lépe odpovídá užívání dlouhodobého majetku. V roce 2005 univerzita zvýšenými vzdělávacími výkony dosáhla navýšení dotace na vzdělávací činnost o 10,8 % při navýšení normativu o 1 %. Také vyšší výkon ve vědě a výzkumu se projevil v navýšení institucionální podpory specifického výzkumu o 3 %. V tomto roce veřejné vysoké školy čekala výrazná změna ve financování ubytování studentů, které se přeneslo z dotace na ubytování kolejím na ubytovací stipendia studentům. Vzhledem k této změně bude pro udržení zájmu studentů o ubytování na kolejích nutné urychlit práce na rekonstrukcích nevyhovujících sociálních jader. V roce 2005 byl dokončen výběr dodavatele na stavbu informačního centra univerzity a mohlo tak dojít k zahájení stavby. Také byla realizována další opatření v oblasti energetiky. Především rekonstrukce zdroje tepla kolejí Harcov a první část výměny havarijních oken budovy H. Pokračovaly i rekonstrukce univerzitních sportovišť v areálu Harcov, kde byla zahájena rekonstrukce šaten a sociálního zařízení venkovních sportovišť a rekonstrukce nepoužívaných kurtů, které nahradí umělá plocha s nafukovací halou pro zimní období. 3

4 1. Roční účetní závěrka tab. č. 1.1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) účet / součet řádek stav k stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmot. výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhod.u nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhod.u nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhod.u hmot. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhod. hmot. majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.43 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba

5 4.Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostat. zúčtování se SR Nároky na dotace a ostat. zúčt. s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř PASIVA ** sl. 3 ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř

6 I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závaz. z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř

7 tab. č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty (sumář) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost sl.1 hospodář.činnost sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ř.31 až VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem 25.Odpisy dlouhodob. nehmot. a hmot. majetku Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy hlavní činnost hospodář. činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až

8 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ř.66 až V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hl.+hos.čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/

9 tab. č. 1.2a Výkaz zisku a ztráty (škola) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost sl.1 ** hospodář.činnost sl.2 ** I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ř.31 až VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy hlavní činnost hospodář.činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až

10 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ř.66 až V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hl.+hosp.čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/

11 tab. č. 1.2b Výkaz zisku a ztráty (koleje a menzy) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč.( 4 (3) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost sl.1 hospodář.činnost sl.2 I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ř.31 až VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem 25.Odpisy dlouhodob.nehmot. a hmot. maj Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 27.Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 32.Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy hlavní činnost. hospodář. činnost. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až

12 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmot. majetku Aktivace dlouhodobého hmot. majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ř.66 až V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodob. finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého financ. majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami 27.Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace ř Výnosy celkem C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hl.+hos.čin. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/

13 tab. č. 1.3 Doplňující údaje (sumář) v tis. Kč číslo Přijato Skutečnost Název údaje řádku sl.1 sl.2 A.Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu (ř.2+14) v tom: 1. Dotace na provoz vč. běžných výd.na program.financ (ř ) v tom: kapitola provozní výdaje ř ) v tom:základní dotace z toho: vysokoškolské zemědělské a lesní statky (ř.6+7) 5 v tom: dotace na vzdělávací činnosti 6 dotace na genofondy 7 stipendia ubytovací stipendia dotace na ubytování a strav. studentů Letní školy slovanských studií 11 kap běžné výdaje zahrnuté do program.financování 12 ostatní kapitoly Dotace na výzkum a vývoj (ř.15+16) v tom: institucionální účelová (ř ) v tom: kapitola GAČR ostatní kapitoly B. Dotace z rezervního fondu MŠMT C. Dotace z ÚSC (ř.22+23) v tom: 1. Dotace na provoz Dotace na VaV ř.24+25) v tom: institucionální 24 účelová D. Dotace ostatní (např. ze zahraničí, dary) ř.27+28) v tom: 1. Dotace na provoz Dotace na VaV (ř.29+30) v tom: institucionální 29 účelová E. Dotace na dlouhodobý majetek celkem z toho: dotace mimo programové financování k 1. dni účetního obd. k poslednímu dni účetního obd. F. Fondy celkem (úč.911) ) Fond odměn 34 Fond rezervní 35 Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond účelově určených prostředků Fond sociální 39 G. Fond účelově urč.prostředků - částka do výše 5% převedená z roku na rok 40 ***) 648 ***) Pro rok 2005 se nevyplňuje 13

14 tab. č. 1.4 Hospodářský výsledek tis. Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z hosp. činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV škola KaM C e l k e m Součásti VVŠ (HV kladný) škola KaM Celkem Součásti VVŠ (HV záporný) C e l k e m tab. č. 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 K K K K K K Rozbor hospodářského výsledku za rok 2005 Hlavní činnost Z celkové výše výnosů v částce tis. Kč představovala dotace ze státního rozpočtu a ostatních zdrojů částku ve výši tis. Kč a vlastní příjmy tis..kč. Neinvestiční náklady činily tis. Kč, čímž byl vytvořen kladný hospodářský výsledek v celkové výši tis. Kč, na kterém se škola podílí částkou tis. Kč a koleje a menzy částkou ve výši tis. Kč. Největší část neinvestičních nákladů za rok 2005 představují mzdy a zákonné pojištění z mezd ve výši tis. Kč, spotřeba energií a materiálu ve výši tis. Kč, odpisy DNHM tis. Kč, opravy a udržování tis. Kč, stipendia tis. Kč a ostatní služby tis. Kč. Největší část vlastních příjmů tvoří odpisy DNHM z dotace ve výši tis. Kč, kolejné ve výši tis. Kč, mimorozpočtové granty ve výši tis. Kč, poplatky za studium ve výši tis. Kč stravování studentů a zaměstnanců ve výši tis. Kč. Závěrem lze konstatovat, že převážně z důvodu změny metodiky v účtování odpisů bylo dosaženo výraznějšího zlepšeného hospodářského výsledku, který již zcela pokryl ztrátu z hospodaření za rok 2003 ve výši tis. Kč a tím umožnil TUL zbývající část zlepšeného HV použít na převod do Fondu rezervního ve výši tis. Kč a do FRIM ve výši tis. Kč. Hospodářská činnost Hospodářská činnost skončila v roce 2005 kladným hospodářským výsledkem v celkové výši tis. Kč, přičemž na celkovém výsledku se škola podílí částkou ve výši tis. Kč a koleje a menzy částkou 36 tis. Kč, při celkovém objemu výnosů ve výši tis. Kč a nákladů ve výši tis. Kč. Z celkového počtu 251 zakázek ji bylo nově uzavřeno 216. Jako již každoročně, největší objem tvořily zakázky v oblasti výzkumu a vývoje pro tuzemské i zahraniční odběratele, fyzi- 14

15 kální a chemické analýzy různých materiálů a měření emisí a to ve výši tis. Kč, ubytovací služby ve výši tis. Kč a stravovací služby ve výši tis. Kč. 2. Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu NIV dotace pro rok 2005 přehled peněžních příjmů dle rozhodnutí 1. Rozhodnutí č tis. Kč A Vzdělávací činnost tis. Kč Koleje a menzy 2. Rozhodnutí č tis. Kč A Vzdělávací činnost tis. Kč C Stipendia PGS 1. čtvrtletí tis. Kč D Sokrates II tis. Kč G FRVŠ tis. Kč Koleje a menzy 3. Rozhodnutí č tis. Kč I Rozvojové programy 4. Rozhodnutí č tis. Kč D Zahraniční studenti 1. pol. 25 tis. Kč D AKTION 5. Rozhodnutí č tis. Kč C Stipendia PGS 2. čtvrtletí 50 tis. Kč D Ceepus 620 tis. Kč F Fond vzdělávací politiky tis. Kč I Rozvojové programy 6. Rozhodnutí č tis. Kč M Mimořádné aktivity 7. Rozhodnutí č tis. Kč I Rozvojové programy 8. Rozhodnutí č tis. Kč I Rozvojové programy 9. Rozhodnutí č tis. Kč C Stipendia PGS 3. čtvrtletí 13 tis. Kč D AKTION -380 tis. Kč D Sokrates II 380 tis. Kč D PGS 10. Rozhodnutí č tis. Kč D Zahr. studenti-stud.náklady 8 tis. Kč Koleje a menzy 11. Rozhodnutí č tis. Kč Ubytovací stipendia tis. Kč Koleje a menzy 12. Rozhodnutí č tis. Kč A+B Vzdělávací činnost tis. Kč C Stipendia PGS 4. čtvrtletí 19 tis. Kč D Zahraniční studenti 72 tis. Kč D AKTION 11 tis. Kč D Ceepus 4 tis. Kč Koleje a menzy tis. Kč D Sokratex II tis. Kč A Vzdělávací činnost tis. Kč 15

16 Schválený rozpočet NIV pro rok 2005 z toho koleje a menzy Upravený rozpočet NIV pro rok 2005 činil z toho koleje a menzy tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tab. č a Zdroje financování programů reprodukce majetku dotace kap. 333 tis. Kč Č. Číslo Název Poskytnuté prostředky k * ř. programu programu investiční neinvestiční celkem Rozvoj a obnova mater. základy Celkem: viz podrobná tabulka č a 16

17 17 tab. č Dotace z kap. MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu Poskytnuté prostředky tis. Kč č.ř. Výnosy dotačního charakteru Provoz Koleje a menzy Vysokoš.zem. a lesní podniky Kapitál. dotace mimo program. financování Celkem Výzkum a vývoj - dotace na běžné výdaje Výzkum a vývoj kapitálové dotace Výzkum a vývoj celkem 1 Z kapitoly MŠMT OPRLZ spořitelna Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: AV ČR MPO MMR Grantová agentura DZS Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Statutární město Liberec Liberecký kraj Celkem Vratka do SR 4 Ze zahraničí celkem: v tom: Leonardo 737 Copernicus 5 Phare 103 Sokrates ITSAPT EK-5.rámcový program 103 EK-6.rámcový program EK - ostatní Celkem: (ř.1+ř.2+ř.3+4) Tabulka koresponduje s tabulkou č. 6 Vyúčtování se státním rozpočtem a tabulkou 1.3 Doplňující údaje Celková částka (vratka do SR) 648 (převod do FÚ) (OPRLZ-převod do roku 2006) =

18 tab. č Vlastní výnosy tis. Kč Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost Celkem k poplatky za studium 58 zák.111/1998 Sb z toho: studijní programy v cizím jazyce 58 odst.5 zák.111/1998 Sb. poplatky za přijímací řízení 58 odst. 1 zák. 111/1998 Sb služby pro studenty kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zeměděl. a lesn. aktivit dary z toho: ze zahraničí úroky náhr. škod, manka, ztráty přijaté pojistné náhrady mimorozp.granty pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory ostat. (byty, HM,NHM) tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: výnosy z prodeje služeb odpisy z dotace ostatní výnosy Celkem vlastní výnosy:

19 2.2 Náklady Výdaje na financování programů reprodukce majetku tab. č Přehled investičních výdajů roku 2005 v Kč individuální systémová dotace vlastní zdroje půjčky granty FRVŠ+rozvoj. programy granty dary a spol. granty celkem dotace FRIM SFŽP MŠMT+VaV STAVBY , , , , , ,36 SZNN , , , , ,89 SZNN-grantová agentura ,-- CELKEM ,25 19 Komentář stavby v Kč OZNAČENÍ STAVBY individ.dotace syst.dotace vl.zdroje(frim) půjčky SFŽP grant FRVŠ CELKEM MŠMT /Kč/ MŠMT /Kč/ /Kč/ /Kč/ /Kč/ /Kč/ 1 Stavba IC + přeložky sítí , , ,90 * IC -přístup do menzy Husova - dočasná stavba , ,00 2 *Úpravy poslucháren a učeben , ,25 3 *Rekonstrukce suterénu budovy "A" - labotaroře FM , ,41 4 Rekonstrukce střešního pláště budovy "D" , ,00 5 *Síťování TUL , ,97 6 Rek. sportov. areálů - 3.část, venkovní hřiště + nafuk. hala , , ,95 7 *Přívod NN do "E" , ,00 8 **Rekon. topných rozvodů Hálkova+plynofikace Harcov , , ,05 9 *Regulace vytápění , ,14 10 Rek. sportov. areálů - 4.část, provozní budova , , ,42 11 *Stavební úpravy knihovny , ,68 12 *Rekonstrukce sociálních jader , , ,71 13 *Sanace spodní stavby budovy "A" - uvolnění pozastávky , ,00 14 *Doktorandská pracoviště v budově "C" , ,55 15 *Rekonstrukce sociálních zařízení budovy "F" , ,58 16 *Stavební úpravy budovy "K" , ,37 17 Rekonstrukce 3. NP E , ,21 18 *Sanace základů budovy "M" , ,70 19 *Rozšíření technologie kuchyně Harcov , ,30 20 *Síťování kolejí Harcov a Vesec , , ,89 21 Budova "I" - zřízení laboratoře , ,00 22 Rekonstr. v areálu kolejí Harcov v letech /SKI/ , ,00 23 *Výměna oken objektu "H" /D+M oken.pásu v knihovně/ , ,00 24 Prvotní vybavení nafukovací haly a přílehlých sportovišť , ,17 25 *Rek. sportovních areálů - úprava ploch hřiště Harcov , ,06 26 x Splátka úvěrů SFŽP , ,00 0,00 27 x Odprodej plynovodní přípojky , ,00 28 Budova "L" - ÚR , ,35 29 Budova "G" - studie , ,00 30 xx Zmařené investice minulých let , ,30 C e l k e m , , , , , ,36

20 SZNN v Kč čerpání SZNN z odpisů FRIMu: fakulta strojní ,50 fakulta textilní ,97 fakulta pedagogická ,72 hospodářská fakulta ,88 fakulta mechatroniky ,35 fakulta architektury ,92 rektorát , ,44 dary a spoluřešitelské granty ,10 rozvojové programy ,84 FRVŠ ,14 záměry ,59 centra ,78 grantová agentura , ,45 20

21 tab. č a Financování programů reprodukce majetku kapitola 333 v Kč Číslo ISPROFIN Název akce poskytnuto a individuální Investiční dotace systémová Neinvestiční dotace skutečnost poskytnuto skutečnost poskytnuto skutečnost Vlastní zdroje Celkem skutečnost Nevyčerpáno ze SR b c d e f g b+d+f+g a+c+e-b-d-f I5611 Rek.sport.areálu - 4.část prov. Budova , , , , I5608 Rek.sport.areálu - úprava ploch hř.har , , ,06 53, I5612 Prvotní vybav.naf.haly - areál Harcov , , , , , , I5614 Rek.a opravy soc.jader kolejí Harcov , , , , , ,51 653, I5613 Výměna oken v areálu kolejí Harcov , , , ,42 49, Výměna oken v objek.h - l.etapa , , , , , , I5610 Rek.sport.areaál - 3.část. nafuk.hala , , , , I5601 Rek.top.systému budov - Harcov , , , , I5606 Informační centrum , , , ,00 součet za podprogram , , , , , , , , ,63 Nedočerpané finanční prostředky byly vráceny zpět do státního rozpočtu prostřednictvím České spořitelny.

22 2.2.2 Neinvestiční náklady tab. č Náklady tis. Kš Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost Celkem Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody odstupné jiné zák. pojištění soc.náklady celkem*) z toho: přísp. ŽP a PP prev.prohlídky stravné odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty spotřeba materiálu drobný majetek telefony energie, voda, pára, plyn škody, manka pokuty, penále nájem školení, vzděláv., poraden programové software ostatní služby opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia dary zůstatk. cena prod. maj Jiné : dotace spoluřešitelům technické zhodnocení pojištění ostatní Poskyt členské příspěvky celkem náklady

23 tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2005 (celkem) z toho: pedagogičtí vědečtí pracovníci 14 4 nepedagogičtí Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2005 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2004 v Kč Nárůst mzdy r.2005 oproti r v % 11,20 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV* v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306)* Hospodárská činnost (ř.0308)* Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Doplňující údaje: mzdy OPPP VaV mimo kapitolu 333 zaměstnanci 2, Ostatní zdroje mimo VaV zaměstnanci 8, Celkem zaokrouhleno Hospodářská činnost zaměstnanci 10, tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky (škola bez KM) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2005 (celkem) z toho: pedagogičtí vědečtí pracovníci 14 4 nepedagogičtí Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům

24 17 Průměrná mzda za rok 2005 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2004 v Kč Nárůst mzdy r.2005 oproti r v % 11,68 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV* v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306)* Hospodářská činnost (ř.0308)* Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Doplňující údaje: mzdy OPPP VaV mimo kapitolu 333 zaměstnanci 0, Ostatní zdroje mimo VaV zaměstnanci 7, Celkem zaokrouhleno Hospodářská činnost zaměstnanci 9, tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky (koleje a menzy) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2005 (celkem)* 82 2 z toho: pedagogičtí 0 3 vědečtí pracovníci 0 4 nepedagogičtí 82 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) 0 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV 10 2)OPPP (dříve OON) z toho: VaV 0 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům 0 15 vědeckým pracovníkům 0 16 nepedagogům Průměrná mzda za rok 2005 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů 0 19 vědeckých pracovníků 0 20 nepedagogů Průměrná mzda za rok 2004 v Kč Nárůst mzdy r.2005 oproti r v % 1,51 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 0 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2005 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 0 27 Hospodářská činnost (ř.0308)* Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Doplňující údaje: mzdy OPPP VaV mimo kapitolu 333 zaměstnanci Ostatní zdroje mimo VaV zaměstnanci Hospodářská činnost zaměstnanci 6,

25 Komentář A) Čerpání mzdových prostředků v roce 2005: Rozklad čerpání rozpočtových a ostatních mzdových prostředků TUL: Zdroj prostředků mzdy celkem Mzdové prostředky z rozpočtu vč. grantů FRVŠ a výzkumných záměrů tis. Kč OPPP z rozpočtu vč. grantů FRVŠ a výzkumných záměrů vč. CVS tis. Kč Mzdové prostředky VaV kapitola tis. Kč OPP VaV kapitola tis. Kč Mzdové prostředky VaV ostatní tis. Kč OPP VaV ostatní tis. Kč Mzdové prostředky hospodářská činnost tis. Kč OPP hospodářská činnost tis. Kč Mzdové prostředky ostatní zdroje mimo VaV tis. Kč OPP ostatní zdroje mimo VaV 331 tis. Kč Mzdové prostředky Fond odměn 0 tis. Kč vyplacené mzdy celkem tis. Kč B) Vývoj průměrných mezd akademických pracovníků: rok profesor docent OA A škola % nárůst , , , , , , , , , , , , * , , ,20 Z vývojové tabulky průměrných mezd je zřejmé, že i nadále dochází k posilování mezd akademických pracovníků. Tyto nárůsty mezd se projevily jednak částečně úpravou mzdových tabulek pro odměňování zaměstnanců, ale především ve spojení s vědeckou činností, řešením výzkumných záměrů, apod. Mimo kapitolu 333 je odměňování akademických pracovníků podílejících se na řešení různých projektů a úkolů sestaveno převážně z motivačních složek mezd (osobní příplatky, příp. odměny) to lze samozřejmě především v případech, kdy se na výzkumných úkolech zaměstnanci podílejí pouze částečně. Tento způsob samozřejmě vždy respektuje nejen vnitřní mzdový předpis univerzity ale též metodiku výkaznictví. Nezanedbatelným faktorem, který se podílel na růstu mezd a také navýšil průměrné mzdy všech zaměstnanců univerzity, byl nárůst minimální mzdy, který se následně od přenesl do zvýšení tarifních tabulek. Na zá- 25

26 kladě toho došlo též ke zvýšení v oblasti příplatků (soboty, neděle, svátky, apod.), tedy v oblasti nárokových složek. Mírně negativním doprovodným jevem této skutečnosti je logické snížení motivační části mzdy právě v těchto kategoriích zaměstnanců. Při dodržení minimálních tarifů totiž již nezůstává příliš prostoru na posilování motivačních složek u těchto kategorií, protože již samotné tarify se přibližují svou výši k tarifům kategorií těch zaměstnanců, u kterých jsou kladeny značné požadavky na vzdělání, odbornost, odpovědnost, apod. U těchto skupin zaměstnanců je i nadále dodržován systém výraznějšího posílení motivační složky mzdy formou měsíčního osobního příplatku. Tato mzdová složka plně respektuje aktivní přístup zaměstnance k pracovním povinnostem. 3. Přehled o peněžních výnosech a nákladech tab. č. 3 Přehled o peněžních tocích rok 2005 struktura CASH FLOW minulé období běžné období rozdíl vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 0, , , ,71 Odpisy dlouhodobého majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 Rezervy řízené předpisy 0,00 0,00 0,00 0,00 Přechodné účty pasivní 8 094, , , ,30 výdaje příštích období 0,00 0,00 0,00 0,00 výnosy příštích období 8 084, , , ,15 kurzové rozdíly pasivní 0,40 15,43 15,03 15,03 dohadné účty pasivní 9, , , ,42 Přechodné účty aktivní 5 027, , , ,21 náklady příštích období 3 351, ,51 436,75-436,75 příjmy příštích období 0,00 0,00 0,00 0,00 kurzové rozdíly aktivní 14,41 13,75-0,66 0,66 dohadné účty aktivní 1 661, , , ,12 Pohledávky celkem , , , ,01 z obchodního styku , , , ,52 k účastníkům sdružení 0,00 0,00 0,00 0,00 za institucemi soc.zab.a zdr.poj 0,00 0,00 0,00 0,00 daň z příjmu 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní přímé daně 0,00 0,00 0,00 0,00 daň z přidané hodnoty 4 047, , , ,61 ostatní daně a poplatky 2,70 0,92-1,78 1,78 ze vztahu ke státnímu rozpočtu 0,00 0,00 0,00 0,00 ze vztahu k rozpočtu org.úsc 0,00 0,00 0,00 0,00 za zaměstnanci 77,54 41,90-35,64 35,64 z emit.dluhopisů a jiné pohled. 34,59 7,89-26,70 26,70 opravná položka k pohledávkám 0,00 0,00 0,00 0,00 Ceniny 153,22 196,26 43,04-43,04 Majetkové cenné papíry 0,00 0,00 0,00 0,00 Dlužné cenné pap.a vlastní dluhopisy 0,00 0,00 0,00 0,00 Ost.cenné pap.apoříz.krátk.fin.maj. 0,00 0,00 0,00 0,00 Zásoby celkem 5 701, ,38-399,36 399,36 materiál na skladě a na cestě 3 884, ,94-819,50 819,50 nedokonč.výr.a polotovary vl.výr. 0,00 0,00 0,00 0,00 výrobky 1 817, ,44 420,14-420,14 26

27 zvířata 0,00 0,00 0,00 0,00 zboží na skladě a na cestě 0,00 0,00 0,00 0,00 poskytnuté zálohy na zásoby 0,00 0,00 0,00 0,00 Krátkodobé závazky , , , ,62 dodavatelé , , , ,38 směnky k úhradě 0,00 0,00 0,00 0,00 přijaté zálohy 1 158, ,99 375,60 375,60 ostatní závazky 950,61 498,73-451,88-451,88 zaměstnanci 2 404, ,76 66,99 66,99 ostatní závazky vůči zaměstnancům , , , ,84 k instit.soc.zabezp.a zdravot.poj , , , ,21 daň z příjmu 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní přímé daně 3 528, , , ,68 daň z přidané hodnoty 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní daně a poplatky 0,00 0,00 0,00 0,00 ze vztahu ke státnímu rozpočtu 510,71 673,83 163,12 163,12 ze vztahu k rozpočtu ÚSC 0,00 0,00 0,00 0,00 k účastníkům sdružení 0,00 0,00 0,00 0,00 jiné závazky 1 221, , , ,44 Krátkodobé bankovní úvěry 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci 0,00 0,00 0,00 0,00 CASH FLOW PROVOZNÍ , , , ,22 Nehmotný dlouhodobý majetek , , , ,09 nehmot.výsl.výzkumu a vývoje 0,00 0,00 0,00 0,00 software , , , ,96 předměty ocenitelných práv 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný dlouhodobý nehm.majetek 4 765, ,47 0,00 0,00 ostatní dlouhodobý nehm.majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 nedokončené nehmotné investice 586,47 219,60-366,87 366,87 poskytnuté zálohy na nehm.dlouhod.maj. 0,00 0,00 0,00 0,00 Oprávky celkem , , , ,24 k nehmot.výsled.výzkumné čin. 0,00 0,00 0,00 0,00 k softwaru , , , ,24 k předmětům ocenitelných práv 0,00 0,00 0,00 0,00 k drobnému nehmot.dlouhodob.majetku , ,47 0,00 0,00 k ostatnímu nehmot.dlouhodob.majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 Hmotný dlouhodobý majetek , , , ,45 pozemky , ,27-671,66 671,66 umělecká díla a sbírky 885,30 914,80 29,50-29,50 stavby , , , ,77 samost.movité věci a soubory mov.věcí , , , ,89 pěstitelské celky trvalých porostů 0,00 0,00 0,00 0,00 základní stádo a tažná zvířata 0,00 0,00 0,00 0,00 drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , ,99 ostatní hmotný dlouhodobý majetek 0,00 0,00 0,00 0,00 nedokončené hmotné investice , , , ,99 poskytnuté zálohy na hmot.dlouhod.maj. 93,05 0,00-93,05 93,05 Oprávky celkem , , , ,47 ke stavbám , , , ,54 k movit.věcem a soub.mov.věcí , , , ,92 k pěstitelským celkům trvalých porostů 0,00 0,00 0,00 0,00 k základnímu stádu a tažným zvířatům 0,00 0,00 0,00 0,00 27

28 k drobnému hmotnému dlouhod..majetku , , , ,99 k ostatnímu hmotnému dlouhod.majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 Korekce vyloučením odpisů 0,00 0,00 0, ,49 Dlouhodobý finanční majetek 900,00 700,00-200,00 200,00 podíl.cen.pap.a vklady v pod.s rozh.vliv 0,00 0,00 0,00 0,00 podíl.cen.pap.a vklady v pod.s pods.vliv 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní investiční cenné papíry a vklady 0,00 0,00 0,00 0,00 půjčky podnikům ve skup.a ost.půjčky 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobý finanční majetek 900,00 700,00-200,00 200,00 CASH FLOW Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI , , , ,32 Dlouhodobé závazky celkem 570,96 470,96-100,00-100,00 emitované dluhopisy 0,00 0,00 0,00 0,00 závazky z pronájmu 0,00 0,00 0,00 0,00 dlouhodobé přijaté zálohy 0,00 0,00 0,00 0,00 dlouhodobé směnky k úhradě 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní dlouhodobé závazky 570,96 470,96-100,00-100,00 Dlouhodobé bankovní úvěry 0,00 0,00 0,00 0,00 Vlastníí jmění , , , ,12 Fondy , , , ,36 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a záv. 0,00 0,00 0,00 0,00 Nerozděl.zisk,neuhraz.ztráta minul. Let , , , ,34 HV ve schvalovacím řízení 3 176, , , ,37 Korekce snížením disponibilního zisku běž.roku 0, , , ,71 CASH FLOW Z FINANČNÍ ČINNOSTI , , , ,48 CAH FLOW CELKOVĚ , , , ,38 Stav peněžních prostředků , , , ,39 4. Vývoj fondů tab. č. 4 Fondy tis. Kč Č. ř. Fond odměn Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Fond účelově určených prostředků Fond sociální Celkem k Stav k Tvorba fondu Čerpání fondu Stav k Nárok na příděl z roku 2005 (návrh) 6 v tom: z hlavní činnosti 7 z doplňkové činnosti 8 Předpokládaný stav po přídělu Vysvětlivka: tis. Kč použito na pokrytí ztráty minulých let 0 28