Technická univerzita v Liberci. Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006

Transkript

1 Technická univerzita v Liberci Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006 duben 2007

2 Obsah Úvod Roční účetní závěrka... 4 Tab.1.1 Rozvaha... 4 Tab.1.2 Výkaz zisku a ztráty (sumář)... 7 Tab.1.2a Výkaz zisku a ztráty (škola)... 9 Tab.1.2b Výkaz zisku a ztráty (KaM) Tab.1.3 Doplňující údaje Tab.1.4 Hospodářský výsledek Rozbor výsledku hospodaření za rok Analýza výnosů a nákladů Tab.2.1 Zdroje financování programů reprodukce majetku Tab Výnosy z transferů z kap. MŠMT Tab Vlastní výnosy Tab.2.1.3a Rozbor poplatků spojených se studiem 18 Tab Financování programů reprodukce majetku Tab.2.2.1a Financování programů reprodukce maj.-ostatní zdroje 20 Tab Neinvestiční náklady Tab.2.2.2a Pracovníci a mzdové prostředky Přehled o peněžních příjmech a výdajích Vývoj fondů Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Tab.5a Přehled o majetku a jeho stavu Tab.5b Finanční majetek Tab.5c Zásoby Tab.5d Pohledávky, závazky, půjčky Rekapitulace finančního vypořádání se SR Tab.6-1.část, Příspěvek/Dotace 35 Tab.6-2.část, Příspěvek a dotace souhrnně Stipendia a služby poskytované studentům Institucionální podpora specifického výzkumu Jiné údaje o hospodaření Závěr

3 Úvod Rozpočet roku 2006 byl díky dalšímu zvýšení vzdělávacích výkonů sestavován s předpokladem nárůstu prostředků na vzdělávací činnost o 9,8 % při 2 % nárůstu normativu. Také zvýšení výkonů ve vědě a výzkumu znamenalo nárůst dotace na specifický výzkum o téměř 8,4 %. Vedle těchto příznivých vlivů byl s jistou nejistotou očekáván projev změny financování ubytování studentů, ke kterému došlo v předchozím roce. Proti případnému propadu ve výnosech z kolejného by mohl působit výsledek rekonstrukce tepelných zdrojů v areálu Harcov, tedy i kolejí a menz. V tomto roce by měla být dokončena víceletá rekonstrukce venkovního sportovního areálu i vnitřních sportovišť v Harcově. Z výukových objektů by měla být dokončena výměna havarijních oken budovy H a měla by pokračovat rekonstrukce dalších sociálních zařízení, tentokrát v budově P. Největší akcí tohoto roku bude začátek rozsáhlé rekonstrukce kolejí Harcov, která je součástí přípravy na mistrovství světa v klasickém lyžování v roce Především kvůli havarijnímu stavu koupelen a toalet probíhala částečná rekonstrukce již v minulých letech, ale vzhledem k nedostatku prostředků bylo dosud rekonstruováno pouze 56,5 % bytových jader. 3

4 1. Roční účetní závěrka Tab.č. 1.1 Rozvaha (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) *účet / součet **řádek stav k stav k AKTIVA **sl. 1 **sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.43 až Materiál na skladě Materiál na cestě

5 3.Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř PASIVA ** sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let

6 B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. *Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. **Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F- JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. 6

7 Tab.č. 1.2 Výkaz zisku a ztráty (sumář) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) A. Náklady *účet / součet **řádek hlavní činnost sl.1 ** hospodář.činnost sl.2 ** I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy hlavní činnost hospodář.činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky

8 2.Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění ř.80/ ř.82/ hl.+hosp.činn , ,00 8

9 Tab.č. 1.2a Výkaz zisku a ztráty (škola) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) A. Náklady *účet / součet **řádek hlavní činnost sl.1 ** hospodář.činnost sl.2 ** I. Spotřebované nákupy celkem Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy hlavní činnost hospodář.činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb

10 3.Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění ř.80/ ř.82/ hl.+hosp.činn

11 Tab.č. 1.2b Výkaz zisku a ztráty (koleje a menzy) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč. ( 4 (3) ) A. Náklady účet / součet řádek hlavní činnost sl.1 hospodář.činnost sl.2* I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II.Služby celkem ř.7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III.Osobní náklady celkem ř.12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V.Ostatní náklady celkem ř.22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII.Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř B. Výnosy hlavní činnost hospodář.činnost I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až

12 1.Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III.Aktivace celkem ř.53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII.Provozní dotace celkem ř Výnosy celkem 29.Provozní dotace ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění ř.80/ ř.82/ hl.+hosp.činn

13 Tab.č. 1.3 Doplňující údaje pro VVŠ (sumář) v tis. Přijato Skutečnost Název údaje č.řádku sl.1 sl.2 A.Celkové neinv.dotace a příspěvky (ze všech zdrojů) (ř.2+39) v tom: a) dotacecelkem ( ze všech zdrojů) (ř ) v tom:1.kap.mšmt (ř ) v tom: neinv.dotace spojené s program.financ dotace vysokoškolským zeměd. a lesním st. 5 z toho: dotace na genofondy 6 dotace na výzkum a vývoj (ř. 8+9) v tom: institucionální účelové ostatní dotace celkem (ř.11+12) v tom: odb ostatní odbory ostatní kapitoly (ř.14+15) v tom: provozní dotace 14 dotace na výzku a vývoj (ř.16+17) v tom: institucionální účelové územní samosprávné celky (ř.19+20) v tom: provozní dotace dotace na výzkum a vývoj (ř ) 20 v tom: institucionální 21 účelové dotace ze zahraničí, dary apod. (ř.24+25) v tom: provozní dotace 24 na výzkum a vývoj (ř.26+27) v tom: institucionální 26 účelové grantové agentury (granty) (ř.29+30) v tom:provozní dotace 29 na výzkum a vývoj (ř.31+32) v tom: institucionální 31 účelové (ř ) v tom: GAČR GAAV ostatní dotace z fondů EU (ř.37+38) v tom: OPRLZ opatření ostatní fondy 38 b) příspěvky na vzdělávání zkap. MŠMT (ř.40+51) v tom: neinvestiční příspěvek celkem (ř.41 až 49) v tom: vzdělávací činnost stipendia DSPSP zahraniční studenti 43 Letní školy slovanských studií 44 fond vzdělávací politiky 45 mimořádné aktivity ubytovací stipendia sociální stipendia příspěvek vysokošk.zeměd.a lesním. St. 49 z toho: příspěvek na genofondy 50 kapitálový příspěvek celkem ( ř ) 51 v tom: ukazatel A+B 52 fond vzdělávací politiky 53 mimořádné aktivity 54 13

14 B. Kapitálová dotace ( ř ) v tom: kap. MŠMT z toho: dotace mimo programové financování ostatní kapitoly 58 ostatní zdroje ( ÚSC, zahraničí, granty ) k 1. dni k posled. dni účet.obd. účetního obd. Vlastní zdroje - fondy celkem ( úč.911) ( ř. 61 až 67) Fond odměn 61 Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond účelově určených prostředků Fond sociální 66 Fond provozních prostředků Fond účelově urč.prostředků - částka do výše 5% převedená z roku na rok Tab. č. 1.4 Hospodářský výsledek tis. Kč Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV škola K+M C e l k e m Z toho součásti VVŠ s HV záporným škola C e l k e m Tab. č. 1.4a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta tis. Kč Účet 932 K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu Rozbor hospodářského výsledku za rok 2006 Hlavní činnost Celková výše výnosů tis. Kč je složena z příspěvků na vzdělávání ve výši tis. Kč a dotací ze státního rozpočtu a ostatních zdrojů ve výši tis. Kč a vlastními příjmy ve výši tis. Kč. Neinvestiční náklady ve výši tis. Kč byly plně pokryty celkovými výnosy, čímž došlo k vyrovnanému hospodaření s nulovým hospodářským výsledkem. Největší část neinvestičních nákladů za rok 2006 představují mzdy a zákonné pojištění z mezd ve výši tis. Kč, spotřeba energií a materiálu ve výši tis. Kč, odpisy DNHM tis.kč, opravy a udržování tis. Kč, stipendia tis.kč, ostatní služby tis.kč a převody do fondů provozních prostředků a účelových prostředků ve výši tis. Kč. 14

15 Největší část vlastních příjmů tvoří odpisy DNHM z dotace ve výši tis.kč, kolejné ve výši tis.kč, mimorozpočtové granty ve výši tis.kč, stravování studentů a zaměstnanců ve výši tis.kč a poplatky za studium ve výši tis. Kč. Vzhledem k tomu, že na úhradu neinvestičních nákladů byly použity veškeré vlastní příjmy hlavní činnosti bylo možno použít ustanovení 24 písm. zr) zákona č. 586/1992 Sb.o daních z příjmů a část neinvestičních příspěvků převést do fondu provozních prostředků. Prostředky fondu budou v následujícím roce použity, v souladu se schválenými pravidly hospodaření TUL, převážně na úhradu neinvestičních nákladů spojených s dovybavením nové provozní budovy. Hospodářská činnost Hospodářská činnost skončila v roce 2006 kladným hospodářským výsledkem v celkové výši tis.kč, přičemž na tomto výsledku se škola podílí částkou ve výši tis.kč a koleje a menzy částkou 741 tis.kč, při celkovém objemu výnosů ve výši tis.kč a nákladů ve výši tis.kč. Z celkového počtu 253 zakázek jich bylo nově uzavřeno 190. Jako již každoročně, největší objem tvořily zakázky v oblasti výzkumu a vývoje pro tuzemské i zahraniční odběratele, fyzikální a chemické analýzy různých materiálů a měření emisí a to ve výši tis.kč, ubytovací služby ve výši tis.kč a stravovací služby ve výši tis.kč. 2. Analýza výnosů a nákladů Výnosy Dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT státního rozpočtu NIV dotace a příspěvky pro rok 2006 přehled peněžních příjmů dle rozhodnutí 1. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek A+B Vzdělávací činnost 1.Q 784 tis. Kč-dotace D Sokrates tis. Kč-dotace G FRVŠ tis. Kč-dotace Koleje a menzy 2. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace D Zahr. studenti 1. pol. 465 tis. Kč-dotace D Sokrates tis. Kč-dotace I Rozvojové programy tis. Kč-dotace Koleje a menzy 3. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace D AKTION 70 tis. Kč-dotace D CEEPUS tis. Kč-dotace I Rozvojové programy 4. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek A+B Vzdělávací činnost tis. Kč-příspěvek C PGS 1. Q tis. Kč-příspěvek U Ubytovací stipendia 5. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace Rozvojové programy 6. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek A+B Vzdělávací činnost tis. Kč-příspěvek C PGS 2. Q. 300 tis. Kč-příspěvek F Fond vzděl.politiky tis. Kč-příspěvek S Sociální stipendia 7. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace F Rozvojový projekt 300 tis. Kč-dotace I Rozvojový projekt 8. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace I Rozvojový program 15

16 9. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek S Sociální stipendia 10. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace D Sokrates 11. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek C PGS 3. Q. 76 tis. Kč-příspěvek S Sociální stipendia 12. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace D Zahr. studenti 1.-3.Q. 49 tis. Kč-dotace D Zahr. stud.-krát.pobyt 7 tis. Kč-dotace Koleje a menzy 13. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek C PGS 4. Q tis. Kč-příspěvek S Sociální stipendia 14. Rozhodnutí č tis. Kč-dotace D Zahr. studenti 4. Q. 308 tis. Kč-dotace D Sokrates 15. Rozhodnutí č tis. Kč-příspěvek A+B Vzdělávací činnost Upravený rozpočet NIV pro rok 2006 činil z toho koleje a menzy tis. Kč tis. Kč Tab. č. 2.1 Zdroje financování programů reprodukce majetku dotace z kapitoly 333 tis. Kč Číslo programu Název programu Poskytnuté prostředky k * investiční neinvestiční celkem Rozvoj a obnova mater. základny Celkem viz podrobná tabulka č Č. ř. 16

17 Tab. č Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování Poskytnuté prostředky tis. Kč č. ř. Výnosy z veřejných zdrojů Činnost VŠ bez kolejí a menz a zeměděl. a lesních podniků Koleje a menzydotace Vysokošk. zeměděl. les. podniky a Celkem Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů Vratka běžné kapitálové běžné kapitál. běžné kapitál. běžné kapitálové běžné kapitál Příspěvek z kapitoly MŠMT *) Dotace z kapitoly MŠMT **) Výnosy z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom:ga ČR GA AV MPO MMR AIP (Kontakt) OPRL Výnosy z ostatních veř. zdrojů v tom: 0 Statutární město Liberec Liberecký kraj Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: v tom: 0 Leonardo Sokrates rámcový rámcový ostatní Celkem příspěvek + dotace: (ř ) *) Viz údaje v tab. 6příspěvek **) Viz údaje v tab. 6dotace

18 Tab. č Vlastní výnosy tis. Kč Řádek Položka Hlavní Doplňková Celkem k činnost činnost poplatky spojené se studiem ( 58 zák.111/1998 Sb.) poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst.1 zák. č. 111/1998 Sb.) v tom: poplatky za nadstandardní dobu studia ( 28 odst. 3 a 4 zák. č. 111/1998 Sb.) poplatky za další studium ( 58 odst poplatky za studium cizím jazyce (odst. 5 zák. ) poplatky spojené se studiem jiné, uveďte jaké - příp. komentujte poplatky za celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) služby pro studenty kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zeměděl. a lesn. aktivit dary z toho ze zahraničí úroky náhr. škod, manka, ztráty přijaté pojistné náhrady 0 20 mimorozp.granty pronájem budovy, haly, stavby z toho: pozemky prostory tržby z prodeje zboží tržby z prodeje vlastních výrobků tržby z prodeje ostatních služeb tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku budovy, stavby, haly 0 0 z toho: 31 pozemky tržby z prodeje akcií tržby z majetkových podílů tržby z podílu na zisku a dividend zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze SR Jiné: *) ostatní výnosy konference v tom: aktivace DHM Celkem vlastní výnosy: Tab. č a Rozbor poplatků spojených se studiem ř. Položka Stipendijní fond -*) Výnosy **) Poplatky spojené se studiem celkem (ř. 2+6) Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ v tom: odst. 1 (přijímací řízení) odst. 3, 4 (nadst. doba stud., stud.v dalším stud.porgr.) odst. 5 (studium v cizím jazyce) Poplatky za studium dle 60 zákona o VŠ (celoživ. vzděl.) zákona o VŠ,odst. 4,5 tj. součet ř. 4+5 (viz tab ř.1) 724 *) sl. 1 poplatky spojené se studiem celkem, tj. včetně poplatků, které jsou zdrojem stip. fondu **) sl. 2 poplatky zaúčtované ve výnosech 18

19 Náklady Tab. č Financování programů reprodukce majetku dotace kapitoly 333 v Kč investiční dotace neinvestiční dotace Vlastní Celkem skutečnosno ze SR Nevyčerpá- individuální systémová zdroje Číslo Číslo ISPROFIN Název akce řádku poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost poskytnuto * skutečnost a b c d e f g b+d+f+g a+c+e-b-d-f I5615 SKI úprava koleje Harcov , ,00 0,00 0, , , , ,00 0, I5619 Rek.sport.areál - prov.budova , , , , , ,18 500, I5618 Tělocvična Harcov - stav.úpravy , , , , , ,35 172, I5617 TUL- vybav.prov. Harcov , , , ,66 0, ,66 414, I5616 TUL- VZT- chlazení tělocv.harcov , , , ,00 0, I5606 TUL - informační centrum , , , ,00 0, I5611 Rek. Sport.areál - 4.část prov. Bud , , , ,00 76, TUL - výměna oken - H - 2.etapa , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Součet za podprogram , , , , , , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Součet za podprogram 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Součet za program , , , , , , , , ,81 Nedočerpané finanční prostředky byly vráceny zpět do státního rozpočtu prostřednictvím České spořitelny. 19

20 Tab. č a Financování programů reprodukce majetku ostatní zdroje v Kč Individuál.dotace Systémová dotace Vlastní zdroje FRIM Půjčka Granty + dary Granty Spoluředitelé Celkem SFŽP MŠMT+VaV Stavby , , , , ,72 SZNN , , , ,84 SZNN grantová agentura ,- CELKEM ,56 Komentář stavby v Kč OZNAČENÍ STAVBY individ.dotace syst.dotace vl.zdroje(frim) půjčky SFŽP grant 1252 dar DF 21 CELKEM MŠMT /Kč/ MŠMT /Kč/ /Kč/ /Kč/ /Kč/ /Kč/ /Kč/ 1 Stavba IC + přeložky sítí +přípojky sítí , , ,18 2 Rek. sportov. areálů - 4.část, provozní budova , , ,18 3 Rek. sportov. areálů - provozní objekt a tělocvična , ,00 4 Tělocvična Harcov - úpravy a opravy soc. zařízení , , ,55 5 Vybavení provozní budovy Harcov , ,00 6 SKI Úprava ubytovacích kapacit na kolejích TUL , , ,50 7 Tělocvična Harcov - rekonstrukce VZT , , ,80 8 Úpravy poslucháren a učeben , ,77 9 Síťování TUL , ,05 10 Rekonstrukce části 1. N.P. F , ,23 11 Rekonstrukce rozvodny NN F2 a rozvodů vytápění F , ,10 12 Rekonstrukce 3. N.P. E , ,02 13 Rekonstrukce části 1. P.P. E , ,00 14 Úpravy sportovních areálů , ,57 15 Zateplení a rekonstrukce stř. pláště "D" , ,34 16 Rekonstrukce WC budovy "P" , ,10 17 Rekonstrukce výtahu E , , , ,10 18 Minutková kuchyně menzy Husova , ,10 19 Rekonstrukce laboratoře KSD (motorová brzda) , ,13 20 Budova "L" - ÚR , ,00 21 Splátka úvěrů SFŽP , ,00 0,00 22 Budova "G" , ,00 23 Budova "I" - zřízení laboratoře (zmařená investice r. 2005) , ,00 C e l k e m , , , , , , ,72 20

21 SZNN v Kč čerpání SZNN z odpisů FRIMu: fakulta strojní ,51 fakulta textilní ,53 fakulta pedagogická ,53 hospodářská fakulta ,14 fakulta mechatroniky ,26 fakulta architektury ,52 rektorát , ,27 Granty MŠMT a VaV FRVŠ ,83 Záměry ,-- Centra ,54 Rozvojové programy , ,37 21

22 Tab. č. 222 Neinvestiční náklady tis. Kč č.ř. Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady mzdy OPPP(OON) v tom: dohody, smlouvy odstupné 0 6 z toho: jiné 0 7 zák. pojištění ostatní soc. poj. - přísp. ŽP a PP sociální. náklady:prevent.prohl stravenky odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty drobný majetek telefony energie, voda, pára, plyn spotřeba ostatního materiálu prodané zboží prodaný materiál 0 18 škody, manka pokuty, penále nájem školení, vzděláv., poraden programové vybavení opravy, údržba cestovné zahraničí v tom: 26 tuzemsko na reprezentaci ostatní služby stipendia dary daně zůstatk. cena prod. maj zůstatk. cena dlohodob. majetku 0 34 Jiné **) ostatní náklady celkem pojištění technické zhodnocení v tom: převod do fondů dotace spoluřešitelům ostatní náklady celkem náklady

23 Tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky (sumář VŠ) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) V tom: pedagogičtí akademičtí ** vědečtí pracovníci *** 13 4 nepedagogičtí Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř.7 ř.6) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2006 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2005 v Kč Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % 1,87% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV* v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306)* Hospodárská činnost (ř.0308)* Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Doplňující údaje: Ostatní zdroje zaměstnanci 37,454 Doplňková činnost zaměstnanci 8,904 Tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky (škola bez KM) od ř.5 tis.kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem) z toho: pedagogičtí vědečtí pracovníci 13 4 nepedagogičtí Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2006 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2005 v Kč Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % 1,40 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV* v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 23

24 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306)* Hospodářská činnost (ř.0308)* Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Doplňující údaje: Ostatní zdroje zaměstnanci 37,454 Doplňková činnost zaměstnanci 2,314 Tab. č a Pracovníci a mzdové prostředky (koleje a menzy) od ř. 5 tis. Kč č.ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok 2006 (celkem)* 82 2 z toho: pedagogičtí 0 3 vědečtí pracovníci 0 4 nepedagogičtí 82 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305p1b-04) 0 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307p1b-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV 0 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1b-04 ř.0310) 0 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř.7+12) v tom: pedagogům 0 15 vědeckým pracovníkům 0 16 nepedagogům Průměrná mzda za rok 2006 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů 0 19 vědeckých pracovníků 0 20 nepedagogů Průměrná mzda za rok 2005 v Kč Nárůst mzdy r.2006 oproti r v % 8,91% 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 0 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 0 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 0 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2006 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 0 27 Hospodářská činnost (ř.0308)* Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1b-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) Doplňující údaje: Doplňková činnost zaměstnanci 6,59 mzdové prostředky - Komentář A) Čerpání mzdových prostředků v roce 2006: Rozklad čerpání rozpočtových a ostatních mzdových prostředků TUL: Zdroj prostředků mzdy celkem Mzdové prostředky z rozpočtu vč. grantů FRVŠ a výzkumných záměrů (P1b-04 ř. 301) tis. Kč OPPP z rozpočtu vč. grantů FRVŠ a výzkumných záměrů vč. CVS (P1b-04 ř. 301) tis. Kč Mzdové prostředky VaV kapitola 333 (P1b-04 ř. 305) tis. Kč OPP VaV kapitola 333 (P1b-04 ř. 305) tis. Kč Mzdové prostředky VaV ostatní (P1b-04 ř. 306) tis. Kč OPP VaV ostatní (P1b-04 ř. 306) tis. Kč Mzdové prostředky hospodářská činnost (P1b-04 ř. 308) tis. Kč OPP hospodářská činnost (P1b-04 ř. 308) tis. Kč Mzdové prostředky ostatní zdroje mimo VaV vč. esf (P1b-04 ř. 309) tis. Kč OPP ostatní zdroje mimo VaV vč. esf (P1b-04 ř. 309) tis. Kč Mzdové prostředky Fond odměn (P1b-04 ř. 310) 0 tis. Kč vyplacené mzdy celkem tis. Kč 24

25 B) Vývoj průměrných mezd akademických pracovníků: rok profesor docent OA A škola % nárůst , , , , , , , , , , , , , , , ,87 Z výše uvedené tabulky vyplývá, že vývoj mezd akademických pracovníků má mírně vzestupnou tendenci. Tyto nárůsty mezd se projevily především ve spojení s vědeckou činností, řešením výzkumných záměrů a dalších aktivit odborných pracovišť. Mimo kapitolu 333 je odměňování akademických pracovníků podílejících se na řešení různých projektů a úkolů sestaveno převážně z motivačních složek mezd (osobní příplatky, příp. odměny), to je možné samozřejmě především v případech, kdy se na výzkumných úkolech zaměstnanci podílejí pouze částečně. Tento způsob samozřejmě vždy respektuje nejen vnitřní mzdový předpis univerzity, ale též metodiku výkaznictví, tj. tento systém je využíván vždy, pokud metodické pokyny donátorů nestanoví jinak. Kromě jiného je účast některých zaměstnanců na řešení projektů vyjádřena částí jejich stávajícího pracovního úvazku, tedy % podílem z mezd. Nezanedbatelným faktorem, který se podílel na růstu mezd a navýšil průměrné mzdy zaměstnanců univerzity, bylo dvojí zvýšení minimální mzdy v průběhu roku Díky tomu došlo ke zvýšení i mzdových požitků v oblasti příplatků (soboty, neděle, svátky, apod.), tj. dle vnitřního mzdového předpisu univerzity u nárokových složek. Mírně negativním doprovodným jevem této skutečnosti je snížení motivační části mzdy u některých kategorií zaměstnanců. Při dodržení minimálních tarifů totiž již nezůstává příliš prostoru na posilování motivačních složek u těchto kategorií, protože již samotné tarify se přibližují svou výši k tarifům kategorií těch zaměstnanců, u kterých jsou kladeny značné požadavky na vzdělání, odbornost, odpovědnost, apod. U těchto skupin zaměstnanců je i nadále dodržována snaha výraznějšího posílení motivační složky mzdy formou měsíčního osobního příplatku. Tato mzdová složka plně respektuje aktivní přístup zaměstnance k pracovním povinnostem, což se projevilo především v oblasti vědy a výzkumu. 25

26 3. Přehled o peněžních výnosech a nákladech Tab. č. 3 Přehled o peněžních tocích struktura CASH FLOW minulé období běžné období rozdíl vliv na CF Hospodářský výsledek běžného roku 3 810, , ,47 Odpisy dlouhodobého majetku ,62 Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní 9 574, , , ,19 výdaje příštích období výnosy příštích období 6 824, , , ,42 kurzové rozdíly pasivní 15,43 28,78 13,35 13,35 dohadné účty pasivní 2 734, , , ,42 Přechodné účty aktivní 7 521, , , ,73 náklady příštích období 3 788, , , ,30 příjmy příštích období 0,00 kurzové rozdíly aktivní 13,75 1,94-11,81 11,81 dohadné účty aktivní 3 719, ,63-49,76 49,76 Pohledávky celkem , , , ,70 z obchodního styku , , , ,96 k účastníkům sdružení za institucemi soc.zab.a zdr.poj daň z příjmu ostatní přímé daně daň z přidané hodnoty 8 924, , , ,41 ostatní daně a poplatky 0,92-0,92 0,92 ze vztahu ke státnímu rozpočtu 0,00 ze vztahu k rozpočtu org.úsc za zaměstnanci 41,90 29,04-12,86 12,86 z emit.dluhopisů a jiné pohled. 7,89 0,00-7,89 7,89 opravná položka k pohledávkám Ceniny 196,26 156,63-39,63 39,63 Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap.a vlastní dluhopisy Ost.cenné pap.a poříz.krátk.fin.maj. Zásoby celkem 5 302, ,86-175,52 175,52 materiál na skladě a na cestě 3 064, ,98-474,96 474,96 nedokonč.výr.a polotovary vl.výr. výrobky 2 237, ,88 299,44-299,44 zvířata zboží na skladě a na cestě poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky , , , ,80 dodavatelé 9 776, ,04 283,96 283,96 směnky k úhradě přijaté zálohy 1 533, ,64-142,35-142,35 ostatní závazky 498, ,55 600,82 600,82 zaměstnanci 2 471, ,05-117,71-117,71 ostatní závazky vůči zaměstnancům , , , ,46 k instit.soc.zabezp.a zdravot.poj , , , ,11 daň z příjmu 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní přímé daně 4 698, ,49 529,53 529,53 daň z přidané hodnoty 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní daně a poplatky 0,00 5,80 5,80 5,80 ze vztahu ke státnímu rozpočtu 673, ,93 441,10 441,10 ze vztahu k rozpočtu ÚSC 0,00 0,00 0,00 0,00 k účastníkům sdružení 0,00 0,00 0,00 0,00 jiné závazky 6 013, , , ,08 Krátkodobé bankovní úvěry 0,00 0,00 0,00 0,00 Přijaté finanční výpomoci 0,00 0,00 0,00 0,00 CASH FLOW PROVOZNÍ , , , ,80 Nehmotný dlouhodobý majetek , , , ,19 26