NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2011

Transkript

1 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2011 Název: Obec Čerňovice Adresa: Čerňovice 53, Úněšov IČO: v souladu s 43 zákona 128/2000 Sb. o obcích zveřejňujeme návrh závěrečného účtu, společně se zprávou o přezkoumání hospodaření. 1. Rekapitulace příjmů a výdajů (v tis. Kč) č. řádku Název položky Schv.rozpočet Upr.rozpočet Výsledek 4010 Třída 1 - Daňové příjmy 2 321, , , Třída 2 - Nedaňové příjmy 405,00 626,00 602, Třída 3 - Kapitálové příjmy , Třída 4 - Přijaté transfery 79,80 245,80 244, Příjmy celkem 3 106, , , Příjmy celkem po konsolidaci 3 106, , , Třída 5 - Běžné výdaje 2 144, , , Třída 6 - Kapitálové výdaje , Výdaje celkem 2 414, , , Výdaje celkem po konsolidací 2 414, , , Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci 692,30 154,30 321,07 Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a dalších finančních operacím zobrazeno ve výkazu Fin 2-12M, který je přílohou této zprávy a je k dispozici k nahlédnutí v úředních hodinách na OÚ. 2. Hospodářská činnost obce Obec nemá hospodářskou činnost. 3. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národnímu fondu a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob Přijaté prostředky: Položka Přijato Vyčerpáno Popis ,69 0,69 Dotace na Sčítání lidu ,25 52,25 Dotace Plzeňský kraj na hospodaření v lesích ,66 31,66 Dotace Plzeňský kraj na hospodaření v lesích Dotace PSOV na opravu požární hráze ,10 60,10 Globální dotace od KrÚ Plzeňského kraje

2 Poskytnuté prostředky: Položka Poskytnuto Vyčerpáno Popis ,05 28,05 Neinv. náklady ZŠ Pernarec ,86 23,86 Neinv. náklady ZŠ Plzeň ,08 6,08 Neinv. náklady ZŠ Město Touškov Neinv. příspěvek SMOČ ,51 585,51 Investiční příspěvek SMOČ 4. Stav účelových fondů (v tis. Kč) Obec nemá žádné účelové fondy. 5. Nakládání s majetkem obce V roce 2011 obec prodala 7 pozemků za celkem 777 tis. Kč, a zaplatila 366 tis. Kč za rekonstrukci budovy bývalé školy. Za poskytnutý investiční příspěvek Správě majetku obce Čerňovice byl zakoupen traktor Kioti. 6. Závěr ze zprávy o výsledku přezkoumání Krajským úřadem Plzeňského kraje bylo dne provedeno přezkoumání hospodaření obce Čerňovice za rok Při přezkoumání nebyly zjištěny nedostatky. 7. Návrh usnesení k závěrečnému účtu Zastupitelstvo projednalo závěrečný účet obce k a vyjadřuje souhlas s celoročním hospodařením, a to bez výhrad vyvěšeno sejmuto.. Další přílohy tvořící závěrečný účet, které nejsou z důvodu rozsahu vyvěšovány na úřední desce, ale jsou k dispozici v sídle obecního úřadu: - účetní výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha k účetní závěrce a Fin 2-12M - účetní výkazy zřízené příspěvkové organizace Správy majetku obce Čerňovice, p.o.

3 Pořizovač výkazů - tisk Fin 2-12 M IČ ID osoby Název Obec Čerňovice Jméno a příjmení Alena Hypšová Kapitola alena.hypsova@plzensky-kraj.cz Datum výkazu Telefonní číslo Finanční řád 1 Měna CZK I. Rozpočtové příjmy Paragraf Položka Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b II. Rozpočtové výdaje Paragraf Položka Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b /7

4 Pořizovač výkazů - tisk Název Číslo položky III. Financování Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku text r Krátkodobé financování z tuzemska Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8112 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků (-) 8114 Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech (+/-) Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy (+) 8117 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje (-) 8118 Dlouhodobé financování z tuzemska Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8122 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků (-) 8124 Změna stavu dlouhodobých prostředků na bankovních účtech (+/-) 8125 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy (+) 8127 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje (-) 8128 Krátkodobé financování ze zahraničí Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211 Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů (-) 8212 Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213 Uhrazené splátky krátkodobých přijatých půjčených prostředků (-) 8214 Změna stavu krátkodobých prostředků /7

5 Pořizovač výkazů - tisk na Aktivní bankovních krátkodobé účtech operace (+/-) řízení likvidity - příjmy (+) 8217 Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje (-) 8218 Dlouhodobé financování ze zahraničí Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221 Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů (-) 8222 Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8223 Uhrazené splátky dlouhodobých přijatých půjčených prostředků (-) 8224 Změna stavu dlouhodobých prostředků na bankovních účtech (+/-) 8225 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy (+) 8227 Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje (-) 8228 Opravné položky k peněžním operacím Operace z peněžních účtů organizace nemající charakter příjmů a výdajů 8901 vládního sektoru (+/-) Nerealizované kurzové rozdíly (+/-) 8902 F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) Název IV. Rekapitulace příjmů, výdajů, financování a jejich konsolidace Číslo položky Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku text r Třída 1 - Daňové příjmy Třída 2 - Nedaňové příjmy Třída 3 - Kapitálové příjmy Třída 4 - Přijaté transfery Příjmy celkem Konsolidace příjmů v tom položky: Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a 4061 obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi regionální radou a kraji, 4063 obcemi a DSO Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Splátky půjčených prostředků od regionálních rad Ostatní splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů územní 4090 úrovně Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Neinvestiční přijaté transfery od regionálních rad Ostatní neinvestiční přijaté transfer od rozpočtů územní úrovně Převody z vlastních rezervních fondů Převody z rozpočtových účtů Ostatní převody z vlastních fondů Investiční přijaté transfery od obcí /7

6 Pořizovač výkazů - tisk Investiční přijaté transfery od krajů Investiční přijaté transfery od regionálních rad Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 4190 ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu 4191 ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých z území jiného okresu 4192 ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje 4193 ZJ Splátky půjčených prostředků přijaté z území jiného kraje 4194 Příjmy celkem po konsolidaci Třída 5 - Běžné výdaje Třída 6 - Kapitálové výdaje Výdaje celkem Konsolidace výdajů v tom položky: Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Neinvestiční transfery regionálním radám Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Převody FKSP a sociálnímu fondu obcí a krajů Převody vlastním rezervním fondů územních rozpočtů Převody vlastním rozpočtovým účtům Ostatní převody vlastním fondům Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi regionálními radami a 4323 kraji, obcemi a DSO Neinvestiční půjčené prostředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Neinvestiční půjčené prostředky regionálním radám Ostatní neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní 4350 úrovně Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Investiční transfery regionálním radám Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Investiční půjčené prostředky regionálním radám Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní 4420 úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okresu ZJ Půjčené prostředky poskytnuté na území jiného okresu 4422 ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje 4423 ZJ Půjčené prostředky poskytnuté /7

7 Pořizovač výkazů - tisk na území jiného kraje Výdaje celkem po konsolidaci Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci Třída 8 - Financování Konsolidace financování Financování celkem po konsolidaci Název bankovního účtu VI. Stavy a obraty na bankovních účtech Číslo řádku Počáteční stav k 1.1. Stav ke konci vykazovaného období Změna stavu bankovních účtů text r Základní běžný účet ÚSC Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Zvláštní výdajový účet Název VII. Vybrané záznamové jednotky Číslo řádku Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku text r ZJ Transfery přijaté z území jiného okresu Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně 7130 ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých z území jiného okresu Splátky půjčených prostředků od obcí Ostatní splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů územní 7160 úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jiného okresu Neinvestiční transfery obcím Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Investiční transfery obcím Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 7210 ZJ Půjčené prostředky poskytnuté na území jiného okresu Neinvestiční půjčené prostředky obcím Ostatní neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní 7240 úrovně Investiční půjčené prostředky /7

8 Pořizovač výkazů - tisk obcím Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní 7260 úrovně ZJ Transfery přijaté z území jiného kraje Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi Příjmy z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Neinvestiční přijaté transfery od obcí Neinvestiční přijaté transfery od krajů Ostatní neinvestiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně Investiční přijaté transfery od obcí Investiční přijaté transfery od krajů Ostatní investiční přijaté transfery od rozpočtů územní úrovně ZJ Splátky půjčených prostředků přijatých z území jiného kraje Splátky půjčených prostředků od obcí Splátky půjčených prostředků od krajů Ostatní splátky půjčených prostředků od veřejných rozpočtů územní úrovně ZJ Transfery poskytnuté na území jiného kraje Neinvestiční transfery obcím Neinvestiční transfery krajům Ostatní neinvestiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi krajem a obcemi Výdaje z finančního vypořádání minulých let mezi obcemi Investiční transfery obcím Investiční transfery krajům Ostatní investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně 7460 ZJ Půjčky poskytnutné na území jiného kraje Neinvestiční půjčené prostředky obcím Neinvestiční půjčené prostředky krajům Ostatní neinvestiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní 7500 úrovně Investiční půjčené prostředky obcím Investiční půjčené prostředky krajům Ostatní investiční půjčené prostředky veřejným rozpočtům územní úrovně 7530 IX. Přijaté transfery a půjčky ze státního rozpočtu, státních fondů a regionálních rad Účelový znak Položka Výsledek od počátku roku a c 93 6/7

9 Pořizovač výkazů - tisk X. Transfery a půjčky poskytnuté regionálními radami územně samosprávným celkům, regionálním radám a dobrovolným svazkům obcí Účelový znak Kód územní jednotky Položka Výsledek od počátku roku a b c 103 XI. Příjmy z rozpočtu EU a související příjmy v členění podle nástroje a zdroje financování Paragraf Položka Nástroj Zdroj Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b c d XII. Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU a související výdaje v členění podle nástroje a zdroje financování Paragraf Položka Nástroj Zdroj Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Výsledek od počátku roku a b c d /7

10 Pořizovač výkazů - tisk Rozvaha - ÚSC, DSO, RRRS IČ ID osoby Název Obec Čerňovice Jméno a příjmení Alena Hypšová Kapitola alena.hypsova@plzensky-kraj.cz Datum výkazu Telefonní číslo Finanční řád 1 Měna CZK Aktiva v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Číslo položky Název položky AKTIVA CELKEM Syntetický účet BĚŽNÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ A. Stálá aktiva I. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Uspořádací účet technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku 045 1/5

11 Pořizovač výkazů - tisk 10. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 III. Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky osobám ve skupině Jiné dlouhodobé půjčky Termínované vklady dlouhodobé Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 053 IV. Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dlouhodobé pohledávky z ručení Dlouhodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 B. Oběžná aktiva I. Zásoby Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Pořízení zboží Zboží na skladě Zboží na cestě Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů Pohledávky za zaměstnanci Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Pohledávky za ústředními rozpočty Pohledávky za územními rozpočty 348 2/5

12 Pořizovač výkazů - tisk 18. Pohledávky za účastníky sdružení Krátkodobé pohledávky z ručení Pevné termínové operace a opce Pohledávky z finančního zajištění Pohledávky z vydaných dluhopisů Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 24. Poskytnuté zálohy na transfery Náklady příštích období Příjmy příštích období Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky IV. Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Jiné cenné papíry Termínované vklady krátkodobé Jiné běžné účty Běžný účet Základní běžný účet územních samosprávných celků Běžné účty fondů územních samosprávných celků Ceniny Peníze na cestě Pokladna 261 Pasiva v Kč, s přesností na dvě desetinná místa 1 2 Číslo položky Název položky Syntetický účet PASIVA CELKEM OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ C. Vlastní kapitál I. Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při změně metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy chyb minulých období 408 II. Fondy účetní jednotky Ostatní fondy 419 III. Výsledek hospodaření /5

13 Pořizovač výkazů - tisk 1. Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let D. Cizí zdroje I. Výdajové účty rozpočtového hospodaření Zvláštní výdajový účet 223 II. Rezervy Rezervy 441 III. Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé závazky z ručení Dlouhodobé směnky k úhradě Dlouhodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Ostatní dlouhodobé závazky 459 IV. Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) Vydané krátkodobé dluhopisy Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Směnky k úhradě Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z dělené správy a kaucí Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Přijaté zálohy daní Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Zúčtování s institucemi SZ a ZP Daň z příjmů Jiné přímé daně Daň z přidané hodnoty Jiné daně a poplatky Závazky k ústředním rozpočtům Závazky k územním rozpočtům Závazky k účastníkům sdružení Krátkodobé závazky z ručení Pevné termínové operace a opce Závazky z finančního zajištění Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Krátkodobé závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období /5

14 Pořizovač výkazů - tisk 33. Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky 378 5/5

15 Pořizovač výkazů - tisk Výkaz zisku a ztráty - ÚSC, DSO, RRRS IČ ID osoby Název Obec Čerňovice Jméno a příjmení Alena Hypšová Kapitola alena.hypsova@plzensky-kraj.cz Datum výkazu Telefonní číslo Finanční řád 1 Měna CZK Náklady v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost A. NÁKLADY CELKEM I. Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných 503 dodávek 4. Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční Daň z nemovitostí Jiné daně a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fondů Odpisy dlouhodobého majetku 551 Zůstatková cena prodaného 26. dlouhodobého nehmotného 552 majetku 27. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého 553 1/4

16 Pořizovač výkazů - tisk hmotného majetku 28. Prodané pozemky Tvorba a zúčtování rezerv Tvorba a zúčtování opravných 556 položek 31. Náklady z odepsaných 557 pohledávek 32. Ostatní náklady z činnosti II. Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly Úroky Kurzové ztráty Náklady z přecenění reálnou 564 hodnotou 5. Ostatní finanční náklady III. Náklady na transfery Náklady územních 2. rozpočtů na transfery Výnosy v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost MINULÉ OBDOBÍ Hlavní činnost Hospodářská činnost B. VÝNOSY CELKEM I. Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží Výnosy ze správních poplatků Výnosy z místních poplatků Jiné výnosy z vlastních výkonů Změna stavu nedokončené 611 výroby 10. Změna stavu polotovarů Změna stavu výrobků Změna stavu ostatních zásob Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb 622 Aktivace 2/4

17 Pořizovač výkazů - tisk 15. dlouhodobého nehmotného 623 majetku 16. Aktivace dlouhodobého 624 hmotného majetku 17. Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Výnosy z odepsaných 643 pohledávek 20. Výnosy z prodeje materiálu Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného 645 majetku 22. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 646 kromě pozemků 23. Výnosy z prodeje pozemků Čerpání fondů Ostatní výnosy z činnosti II. Finanční výnosy Výnosy z prodeje 1. cenných papírů a 661 podílů 2. Úroky Kurzové zisky Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z dlouhodobého 665 finančního majetku 6. Ostatní finanční výnosy 669 III. Výnosy z daní a poplatků Výnosy z daně z 1. příjmů fyzických osob 2. Výnosy z daně z příjmů právnických osob 3. Výnosy ze sociálního pojištění Výnosy z daně z přidané hodnoty Výnosy ze spotřebních daní Výnosy z majetkových daní Výnosy z energetických daní Výnosy z ostatních daní a poplatků 639 IV. Výnosy z transferů Výnosy z územních 2. rozpočtů z transferů 1. Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů /4

18 Pořizovač výkazů - tisk 3. Dodatečné odvody daně z příjmů Výsledek 4. hospodaření po zdanění /4

19 Pořizovač výkazů - tisk Příloha - ÚSC IČ ID osoby Název Obec Čerňovice Jméno a příjmení Alena Hypšová Kapitola alena.hypsova@plzensky-kraj.cz Datum výkazu Telefonní číslo Finanční řád 1 Měna CZK A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (TEXT) Text Účetní jednotka použila účetní metodu způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (TEXT) Text Uspořádání a označení položek rozvahy, jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování ve sledovaných účetních obdobích je srovnatelné až na to, že jsou použity nové metody, stanovené vyhláškou 410/2009 Sb. (časové rozlišení, opravné položky). A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (TEXT) Text Účetní metody, jejichž použití je uloženo zákonem o účetnictví, byly uplatněny v zájmu zajištění věrného a poctivého obrazu předmětu účetnictví a finanční situace účetní jednotky. A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky Název položky Syntetický OBDOBÍ účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek P.II. Odepsané pohledávky a závazky Odepsané pohledávky Odepsané závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 923 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o 1/8

20 Pořizovač výkazů - tisk 4. výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům /8

21 Pořizovač výkazů - tisk A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Položka Název Číslo Stav k 1.1 Stav k Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT) Nejsou takové skutečnosti. A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT) Nejsou takové skutečnosti. A.8. Informace podle 66 odst. 6 (TEXT) Nejsou takové skutečnosti. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (TEXT) Netýká se ÚSC ani DSO. A.10. Informace podle 4 odst. 8 písm. d) zákona Položka Název Účet Číslo Stav k 1.1 Stav k Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (z AÚ k účtu 403) 1 x v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 2 x z toho na: výzkum a vývoj 3 x vzdělávání pracovníků 4 x informatiku 5 x individuální dotace na jmenovité akce 6 x Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (z AÚ k účtu 403) 7 x Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků (z AÚ k účtu 403) 8 x Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu (z AÚ k účtu 671) 9 x z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele (z AÚ k účtu 671) 10 x z toho na: výzkum a vývoj 11 x vzdělávání pracovníků 12 x informatiku 13 x přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele (z AÚ k účtu 671) 14 x přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele (z AÚ k účtu 671) 15 x Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků (z AÚ k účtu 672) 16 x 3/8

22 Pořizovač výkazů - tisk Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory (z AÚ k účtům ÚS 67) 17 x Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí (z AÚ k účtu 649) 18 x Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků (z AÚ k účtu 672) 19 x Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů (z AÚ k účtu 673) 20 x Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 21 x Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu (účet 316) 22 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí (účet 316) 23 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu (účet 326) 24 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu (účet 326) 25 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce (účet 326) 26 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů (účet 326) 27 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů (účet 326) 28 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu (účet 316) 29 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem (účet 316) 30 Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí (účet 316) 31 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské (účet 281) 32 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční (účet 281) 33 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku (účet 283) 34 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí (účet 283) 35 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské (účet 289) 36 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční (účet 289) 37 Směnky k úhradě tuzemské (účet 322) 38 Směnky k úhradě zahraniční (účet 322) 39 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské (účet 451) 40 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční (účet 451) 41 Vydané dluhopisy tuzemské (účet 453) 42 Vydané dluhopisy zahraniční (účet 453) 43 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské (účet 457) 44 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční (účet 457) 45 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské (účet 459) 46 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční (účet 459) 47 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem (z AÚ účtů 063, 253 a 312) 48 z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků (z AÚ účtů 253 a 312) 49 komunální dluhopisy územních samosprávných celků (z AÚ účtu 063) 50 ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů (z AÚ účtů 063, 253, 312) 51 Položky B1 - B4 Položka Číslo Název Účet B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 Stav k 1.1 Stav k 4/8

23 Pořizovač výkazů - tisk Položky C1 - C6 Položka Číslo Název C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům nenávratné C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům nenávratné C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům návratné C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům návratné C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům C.6. Rozpočtované prostředky Stav k 1.1 Stav k D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text Netýká se ÚSC ani DSO. D.2. Informace o individuální produkční kvótě (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text Netýká se ÚSC ani DSO. D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text Netýká se ÚSC ani DSO. D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text Netýká se ÚSC ani DSO. D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text Nemáme takový majetek. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text m2 D.7. Výše ocenění lesních porostů (ČÍSLO) Hodnota D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Hodnota Text Nezjišťujeme ocenění lesních porostů jiným způsobem. 5/8

24 Pořizovač výkazů - tisk E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy (TEXT) K položce V rozvaze nebyly vykázány žádné položky, které by bylo třeba doplnit podrobnějším komentářem. Došlo jen k běžným operacím, které jsou vykázány standardním způsobem. E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty (TEXT) K položce Ve výkazu zisku a ztráty nebyly vykázány žádné položky, které by bylo třeba doplnit podrobnějším komentářem. Došlo jen k běžným operacím, které jsou vykázány standardním způsobem. E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích (TEXT) K položce Nemáme povinnost sestavovat tento výkaz. E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu (TEXT) K položce Nemáme povinnost sestavovat tento výkaz. F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Fond kulturních a sociálních potřeb Položka Číslo Název Stav k A.I. Počáteční stav fondu A.II. Tvorba fondu Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 3. Peněžní a jiné dary určené do fondu A.III. Užití fondu Půjčky na bytové účely 2. Stravování 3. Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu 6/8

25 Pořizovač výkazů - tisk A.IV. Konečný stav fondu F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Ostatní fondy Položka Číslo Název Stav k G.I. Počáteční stav fondu G.II. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu Stavby a pozemky v Kč, s přesností na dvě desetinná místa OBDOBÍ Číslo položky Název položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky Příloha č. 6 - Přehled tvorby a použití fondu privatizace v Kč, s přesností na dvě desetinná místa 7/8

26 Pořizovač výkazů - tisk Číslo položky Název položky Částka H.I. Počáteční stav a přírůstky Počáteční stav 2. Bezúplatné převody dlouhodobého majetku 3. Výsledek hospodaření (zisk) 4. Dary 5. Oceňovací rozdíly H.II. Úbytky Bezúplatné převody dlouhodobého majetku 2. Výsledek hospodaření (ztráta) 3. Převody peněžních prostředků do státního rozpočtu H.III. Konečný zůstatek /8

27

28

29

30

31 Název ú etní jednotky: Sprava majetku obce ˇCernovice ˇ I : Sídlo: Cernovice ˇ ˇ 72, Unesov ˇˇ Právní forma: Príspevkova ˇ ˇ organizace P edm t innosti: sprava majetku íslo položky AKTIVA CELKEM A. Stálá aktiva I. Dlouhodobý nehmotný majetek II. III Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferen ní limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokon ený dlouhodobý nehmotný majetek Uspo ádací ú et technického zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Kulturní p edm ty Stavby Samostatné movité v ci a soubory movitých v cí P stitelské celky trvalých porost Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokon ený dlouhodobý hmotný majetek Uspo ádací ú et technického zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý finan ní majetek Název položky Majetkové ú asti v osobách s rozhodujícím vlivem Majetkové ú asti v osobách s podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Termínované vklady dlouhodobé ROZVAHA pro p ísp vkové organizace sestavená k (v K, s p esností na dv desetinná místa) Syntetický ú et B ŽNÉ OBDOBÍ BRUTTO KOREKCE NETTO , , , , , , , , , , , , , , MINULÉ , Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

32 IC: ˇ íslo položky Název položky 7. Ostatní dlouhodobý finan ní majetek IV. Dlouhodobé pohledávky 1. Poskytnuté návratné finan ní výpomoci dlouhodobé 2. Dlouhodobé pohledávky z postoupených úv r 3. Dlouhodobé poskytnuté zálohy 5. Dlouhodobé pohledávky z nástroj spolufinancovaných ze zahrani í 6. Ostatní dlouhodobé pohledávky B. Ob žná aktiva I. Zásoby 1. Po ízení materiálu 2. Materiál na sklad 3. Materiál na cest 4. Nedokon ená výroba 5. Polotovary vlastní výroby 6. Výrobky 7. Po ízení zboží 8. Zboží na sklad 9. Zboží na cest 10. Ostatní zásoby II. Krátkodobé pohledávky 1. Odb ratelé 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy 5. Jiné pohledávky z hlavní innosti 6. Poskytnuté návratné finan ní výpomoci krátkodobé 10. Pohledávky za zam stnanci 11. Zú tování s institucemi sociálního zabezpe ení a zdravotního pojišt ní 12. Da z p íjm 13. Jiné p ímé dan 14. Da z p idané hodnoty 15. Jiné dan a poplatky 16. Pohledávky za úst edními rozpo ty 17. Pohledávky za územními rozpo ty 18. Pohledávky za ú astníky sdružení 23. Krátkodobé pohledávky z nástroj spolufinancovaných ze zahrani í 24. Poskytnuté zálohy na transfery 25. Náklady p íštích období Syntetický ú et OBDOBÍ B ŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO , , , , , , , , , , , , ,00 MINULÉ , , ,00 Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

33 IC: ˇ íslo položky 26. P íjmy p íštích období 27. Dohadné ú ty aktivní 28. Ostatní krátkodobé pohledávky IV. Krátkodobý finan ní majetek 4. Termínované vklady krátkodobé 5. Jiné b žné ú ty 9. B žný ú et 10. B žný ú et FKSP 15. Ceniny 16. Peníze na cest 17. Pokladna Název položky Syntetický ú et OBDOBÍ B ŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO , , , , , ,00 MINULÉ , , ,00 Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

34 IC: ˇ íslo položky Název položky PASIVA CELKEM C. Vlastní kapitál I. Jm ní ú etní jednotky a upravující položky 1. Jm ní ú etní jednotky 3. Transfery na po ízení dlouhodobého majetku 5. Kurzové rozdíly 6. Oce ovací rozdíly p i zm n metody 7. Jiné oce ovací rozdíly 8. Opravy chyb minulých období II. Fondy ú etní jednotky 1. Fond odm n 2. Fond kulturních a sociálních pot eb 3. Rezervní fond tvo ený ze zlepšeného výsledku hospoda ení 4. Rezervní fond z ostatních titul 5. Fond reprodukce majetku, investi ní fond 6. Ostatní fondy III. Výsledek hospoda ení 1. Výsledek hospoda ení b žného ú etního období 2. Výsledek hospoda ení ve schvalovacím ízení 3. Nerozd lený zisk, neuhrazená ztráta minulých let D. Cizí zdroje II. Rezervy 1. Rezervy III. Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úv ry 2. P ijaté návratné finan ní výpomoci dlouhodobé 4. Závazky z pronájmu 5. Dlouhodobé p ijaté zálohy 8. Dlouhodobé závazky z nástroj spolufinancovaných ze zahrani í 9. Ostatní dlouhodobé závazky IV. Krátkodobé závazky 1. Krátkodobé úv ry 4. Jiné krátkodobé p j ky 5. Dodavatelé 8. Krátkodobé p ijaté zálohy 10. P ijaté návratné finan ní výpomoci krátkodobé 14. Zam stnanci Syntetický ú et OBDOBÍ B ŽNÉ MINULÉ , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

35 IC: ˇ íslo položky Název položky 15. Jiné závazky v i zam stnanc m 16. Zú tování s institucemi SZ a ZP 17. Da z p íjm 18. Jiné p ímé dan 19. Da z p idané hodnoty 20. Jiné dan a poplatky 21. Závazky k úst edním rozpo t m 22. Závazky k územním rozpo t m 23. Závazky k ú astník m sdružení 29. Krátkodobé závazky z nástroj spolufinancovaných ze zahrani í 30. P ijaté zálohy na transfery 31. Výdaje p íštích období 32. Výnosy p íštích období 33. Dohadné ú ty pasivní 34. Ostatní krátkodobé závazky Okamžik sestavení: Podpisový záznam: Syntetický ú et OBDOBÍ B ŽNÉ MINULÉ , , Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -

36 Název ú etní jednotky: Sprava majetku obce ˇCernovice ˇ I : Sídlo: Cernovice ˇ ˇ 72, Unesov ˇˇ Právní forma: Príspevkova ˇ ˇ organizace P edm t innosti: sprava majetku VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY pro p ísp vkové organizace sestavený k (v K, s p esností na dv desetinná místa) A. íslo položky NÁKLADY CELKEM I. Náklady z innosti Spot eba materiálu Spot eba energie Spot eba jiných neskladovatelných dodávek Prodané zboží Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojišt ní Jiné sociální pojišt ní Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Da silni ní Da z nemovitostí Jiné dan a poplatky Smluvní pokuty a úroky z prodlení Jiné pokuty a penále Dary Prodaný materiál Manka a škody Tvorba fond Odpisy dlouhodobého majetku Prodané pozemky Název položky Z statková cena prodaného dlouhodobého nehmotného majetku Z statková cena prodaného dlouhodobého hmotného majetku Syntetický ú et B ŽNÉ OBDOBÍ MINULÉ OBDOBÍ Hlavní innost Hospodá ská innost Hlavní innost Hospodá ská innost , , , , , , , , , , , Vytvoreno ˇ v programu FORM studio -