Výroční zpráva o hospodaření 2. lékařské fakulty Univerzity Karlovy za rok 2017 podává podrobný přehled o hospodaření fakulty.

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření za rok 2017

2 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK 1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření 2. lékařské fakulty Univerzity Karlovy za rok 2017 podává podrobný přehled o hospodaření fakulty. Výnosy v roce 2017 dosáhly částky tis. Kč, a proti roku 2016 se zvýšily o tis. Kč. Fakulta získala vyšší příspěvek na vzdělávání, vyšší dotace na vědeckou činnost a v neposlední řadě fakulta zvýšila vlastní příjmy z poplatků za studium v cizím jazyce. Náklady včetně daně z příjmu v roce 2017 činily tis. Kč. Vzrostly téměř všechny náklady, zejména mzdové náklady, náklady za nákup materiálu, vybavení a služeb i odpisy dlouhodobého majetku. Podrobnější přehled o hospodaření je uveden v dalších částech výroční zprávy. 2. Roční účetní závěrka Rozvaha Rozvaha fakulty má v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1). Celková výše aktiv i pasiv se v průběhu roku 2017 zvýšila o tis. Kč a k činí tis. Kč Výkaz zisku a ztráty V hlavní činnosti v roce 2017 vznikla ztráta 13 tis. Kč a v doplňkové činnosti zisk 45 tis. Kč. Celkovým hospodářským výsledkem je zisk ve výši 32 tis. Kč. V tabulce 2 jsou vyčísleny náklady a výnosy v hlavní i doplňkové činnosti, členěné podle jednotlivých druhů Výsledek hospodaření V tabulce 3 je uveden přehled o výsledcích hospodaření v hlavní i doplňkové činnosti. 3. Analýza výnosů a nákladů Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů V tabulce 5 je uveden podrobný přehled o poskytnutém příspěvku a dotacích z kapitoly MŠMT a ostatních kapitol státního rozpočtu. Celková poskytnutá částka činila tis. Kč. V roce 2017 bylo použito tis. Kč. Z toho bylo tis. Kč převedeno do fondu provozních prostředků, tis. Kč do fondu účelově určených prostředků a 74 tis. Kč do fondu rozvoje investičního majetku. Do státního rozpočtu bylo vráceno tis. Kč. Jednalo se o tis. Kč nevyčerpaných prostředků z MŠMT na Str.2

3 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK dostavbu areálu Plzeňská 3. etapa, které budou fakultě opět poskytnuty v následujícím roce a nedočerpané grantové prostředky v částce 628 tis. Kč. Provozní příspěvek a dotace od MŠMT na vzdělávání činily tis. Kč, což je o tis. Kč více než v roce Celkové provozní dotace od MŠMT na vědu a výzkum (PROGRES, PRIMUS, GAUK, UNCE, SVV) byly poskytnuty ve výši tis. Kč, což je o tis. Kč více než v roce Celkové provozní dotace na vědu a výzkum z ostatních kapitol státního rozpočtu (zejména AZV a GAČR) byly poskytnuty ve výši tis. Kč, což je o tis. Kč více než v roce Další finanční prostředky (kapitálové) byly fakultě poskytnuty z MŠMT z kapitoly Financování programů reprodukce majetku ve výši tis. Kč na dostavbu areálu Plzeňská 3. etapa a na nákup ICT, přístrojů a zařízení. V roce 2017 byly zahájeny první 4 OP VVV, na které fakulta obdržela provozní zálohu tis. Kč Přehled vybraných výnosů V tabulce 6 jsou uvedeny vybrané výnosy tzv. smluvního výzkumu. Celkový objem prostředků získaných smluvním výzkumem v r činil tis. Kč. Jedná se o laboratorní rozbory a odborné posudky na objednávky různých organizací, např. Ministerstvo vnitra ČR, Amgen Inc.,Universitatsklinikum Freiburg, University of Tampere nebo Ústav molekulární genetiky AV. Tržby za vlastní služby v hlavní činnosti ve výši tis. Kč zahrnují zejména poplatky za studium v cizím jazyce, ostatní poplatky spojené se studiem, příjmy za prodej učebnic a reklamních předmětů. Další výnosy v hlavní činnosti plynou z příležitostných pronájmů spojených s pořádáním seminářů a konferencí. Výnosy v doplňkové činnosti plynou z dlouhodobě pronajímaných prostor studentskému klubu a pronájmu reklamních ploch Rozbor poplatků spojených se studiem V tabulce 7 jsou uvedeny příjmy správního charakteru podle 58 Zákona o vysokých školách spojené s přijímacím řízením, poplatky za delší studium a další poplatky spojené se studiem. Objem poplatků za studium v cizím jazyce činil tis. Kč a je nejvýznamnějším vlastním příjmem fakulty. V porovnání s rokem 2016 je o tis. Kč vyšší. Důvodem tohoto navýšení je vyšší počet studentů, a to i ve vyšších ročnících studia, a zvýšení poplatku Pracovníci a mzdové prostředky V tabulce 8 je proveden rozbor mzdových nákladů fakulty podle jednotlivých skupin zaměstnanců a zdrojů financování. Roční mzdové náklady činí tis. Kč (bez odvodů za zaměstnavatele), tvoří 47,65 % celkových nákladů fakulty a proti roku 2016 jsou vyšší o tis. Kč. Str.3

4 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Stipendia V roce 2017 byla na fakultě vyplacena stipendia v celkové výši tis. Kč (tabulka 9), což je o tis. Kč více než v roce Tento nárůst ovlivnilo vyplacení stipendia za vynikající studijní výsledky za celý akademický rok 2017/2018 již v roce 2017 a navýšení stipendia studentům DSP z vlastních zdrojů. 4. Fondy V souladu se Zákonem o vysokých školách hospodaří fakulta s těmito fondy: Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků V tabulce 11 je uveden přehled o stavu a pohybu na jednotlivých fondech v průběhu roku Podrobněji je v tabulkách č. 11 a-g analyzován pohyb v jednotlivých fondech. Fond reprodukce investičního majetku byl tvořen zejména z odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů, ze zisku roku 2016 a částečně i ze zůstatku nevyčerpaného příspěvku. Prostředky z tohoto fondu byly čerpány v souladu s plánem investic fakulty. Byly použity na zajištění stavby 3. etapy (technický dozor stavby, BOZP a archeologický průzkum), vyhotovení projektové dokumentace 4. etapy, areálu na Plzeňské a dále na nákup laboratorních přístrojů a výpočetní techniky pro výuku a vědeckou činnost. Celkem činilo čerpání fondu tis. Kč. Ze stipendijního fondu se vyplácejí stipendia podle Stipendijního řádu UK. Jeho zůstatek je nižší, protože v roce 2017 bylo vyplaceno stipendium za vynikající studijní výsledky za celý akademický rok 2017/2018. Z fondu odměn nebyly v roce 2017 vyčerpány žádné finanční prostředky. Na fond účelově určených prostředků byly převedeny nevyčerpané prostředky účelově určených darů, účelově určených finančních prostředků ze zahraničí, nevyčerpané prostředky do výše 5 % z objemu jednotlivých projektů na vědu a výzkum. Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí novým Opatřením děkana č. 5/2017 Pravidla pro tvorbu a použití sociálního fondu. Fond byl vytvořen ve výši 1,3 % z celkového objemu hrubých mezd v částce tis. Kč, vyčerpáno bylo tis. Kč. Fond provozních prostředků byl v roce 2017 vytvořen ve výši tis. Kč, ze zůstatku nevyčerpaného příspěvku ve výši tis. Kč a ze zisku ve výši 80 tis. Kč. Fond v roce 2017 nebyl čerpán. 5. Stav a pohyb majetku a závazků V průběhu roku 2017 byl pořízen dlouhodobý majetek v celkové částce tis. Kč. Z institucionálního plánu, dotace Financování programů reprodukce majetku a částečně i z fondu rozvoje investičního majetku byly pořízeny laboratorní přístroje, modely, výukové pomůcky a výpočetní technika v částce tis. Kč. Z dotace Financování programů reprodukce majetku a z fondu rozvoje investičního majetku byla financována stavba areálu Str.4

5 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Plzeňská 3. etapa a příprava 4 etapy v celkové částce tis. Kč. Celková hodnota dlouhodobého majetku fakulty poklesla v roce 2017 o tis. Kč. Krátkodobý majetek zahrnoval především finanční prostředky na bankovních účtech. Nejvýznamnější část pohledávek tvořily pohledávky za studenty týkající se poplatku za studium v cizím jazyce a činily tis. Kč. Tato částka je převážně tvořena druhou splátkou poplatku pro ak. rok 2017/18, která je v souladu s opatřením děkana splatná až v dubnu Objem vlastních zdrojů ke krytí dlouhodobých i krátkodobých aktiv činil tis. Kč, což je 74,7 % z celkových pasiv. Cizí zdroje činily tis. Kč. V souladu s plánem inventarizací na rok 2017 byla provedena fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku, včetně dokladové inventarizace. Dokladová inventarizace byla provedena se zaměřením na závazky, pohledávky, bankovní účty a pokladní hotovost. Fakulta své závazky hradila v termínech splatnosti a na veškeré nedobytné pohledávky v částce 613 tis. Kč byla vytvořena Zpráva o výsledcích inventarizace byla projednána inventarizační komisí a byla součástí roční účetní závěrky. Roční účetní uzávěrka byla posouzena nezávislým externím auditorem, jehož výrok je uveden v příloze Závěr Rok 2017 byl z ekonomického pohledu pozitivní. Vyšší výnosy, významné zvýšení příspěvku MŠMT na vzdělávání i na vědu a výzkum a vyšší příjmy za studium v cizím jazyce umožnily zvýšení nákladů (zejména mzdových) a ještě navýšení rezervy v částce 8,5 mil. Kč, která byla vložena do fondu provozních prostředků, a bude využita v dalších letech na rozvoj fakulty a zejména na plánované zvýšení mezd zaměstnanců. Vypracovala: Ing. Rita Zdrubecká Str.5

6 Výroční zpráva o hospodaření za rok LF UK Přílohy: 1. tabulková část 2. výrok nezávislého auditora o ověření účetní závěrky Příloha 1: Tabulková část Tab. č. 1 Rozvaha Tab. č. 2 Výkaz zisku a ztráty Tab. č. 3 Hospodářský výsledek za rok 2017 Tab. č. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ Tab. č. 5a Financování vzděl. a vědecké, výzk, vývoj., um. a další tvůrčí činnosti Tab. č. 5b Financování výzkumu a vývoje Tab. č. 5c Financování programů reprodukce majetku Tab. č. 5d Financování programů strukturálních fondů Tab. č. 6 Přehled vybraných výnosů Tab. č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ Tab. č. 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tab. č. 9 Stipendia Tab. č. 11 Fondy Tab. č. 11a Rezervní fond Tab. č. 11b Fond reprodukce investičního majetku Tab. č. 11c Stipendijní fond Tab. č. 11d Fond odměn Tab. č. 11e Fond účelově určených prostředků Tab. č. 11f Fond sociální Tab. č. 11g Fond provozních prostředků Příloha 2: Výrok auditora Str.6

7 Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až Pozemky Umělecká díla,předměty a sbírky Stavby Hmotné movité věci a jejich soubory Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba Podíly - podstatný vliv Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř.42 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř.52 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až Peněžní prostředky v pokladně Ceniny Peněžní prostředky na účtech 22x Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Peníze na cestě

8 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Aktiva celkem ř W. Vnitřní zúčtování celkem ř W.I. Vnitřní zúčtování - zůstatek syntetického účtu Celková aktiva ř PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř.85 až Vlastní jmění Fondy 91x Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91, Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Snížení ztráty minulých let (vnitřní předpis) B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až Dlouhodobé úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Pasiva celkem ř Z. Vnitřní zúčtování celkem ř Z.I. Vnitřní zúčtování - zůstatek syntetického účtu Celková pasiva ř Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné.

9 Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Výkaz zisku a ztráty (1) Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502, Prodané zboží Opravy a udržování Náklady na cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až Změna stavu zásob vlastní činnosti 561 až Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571, Aktivace dlouhodobého majetku 573, III.Osobní náklady ř.13 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV.Daně a poplatky ř Daně a poplatky 531,532, V.Ostatní náklady ř.21 až Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541, Odpis nedobytné pohledávky Nákladové úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba a použití rezerv a opravných položek ř.29 až Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý majetek Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556, VII.Poskytnuté příspěvky ř Poskytnuté čl.příspěvky a příspěvky zúčtované mezi org.složkami 581, VIII.Daň z příjmů celkem ř Daň z příjmů 591, Náklady celkem ř IX.Vnitroorganizační náklady celkem ř Vnitroorganizační náklady Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř B. Výnosy I.Provozní dotace ř Provozní dotace II.Přijaté příspěvky ř.42 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky III.Tržby za vlastní výkony a za zboží 601,602, IV.Ostatní výnosy ř.47 až Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641, Platby za odepsané pohledávky Výnosové úroky Kurzové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V.Tržby z prodeje majetku ř.54 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

10 Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost Výnosy celkem ř VI.Vnitroorganizační výnosy celkem ř Vnitroorganizační výnosy - fakturace Vnitroorganizační výnosy - spoluřešitelé Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř D. Výsledek hospodaření po zdanění ř E. Výsledek hospodaření vnitro ř hlavní + doplňková (hospodářská) Výsledek hospodaření před zdaněním bez vnitropodniku ř.60/1+60/ Výsledek hospodaření po zdanění bez vnitropodniku ř.61/1+61/ Výsledek hospodaření vnitro ř.165/ Výsledek hospodaření po zdanění s vnitropodnikem Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu.

11 Tabulka 3 Hospodářský výsledek (po zdanění a vč. vnitropodniku) (tis. Kč) Součást VVŠ HV z hlavní HV z doplňkové činnosti činnosti HV celkem Výsledek hospodaření (po zdanění a vč. vnitropodniku)

12 Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. tis. Kč 4/22

13 Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) A.4 Konzultace a poradenství (5) B Tržby za vlastní služby (6) C Pronájem C.1 budovy, stavby, haly C.2 pozemky v tom C.3 prostory (7) C.4 ostatní D Tržby z prodeje majetku D.1 budovy, stavby, haly D.2 v tom pozemky D.3 ostatní E Dary F Dědictví Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. [na UK AÚČ a ] (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. [na UK AÚČ a ] (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. - vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. [na UK AÚČ a ] (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. [na UK AÚČ a ] (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.

14 Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (tis. kč) z toho stipendijní fond - Průměrná částka na 1 Výnosy (1) Počet studentů (2) č.ř. Položka tvorba (1) studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) ,590 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) ,897 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) -- 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) ,127 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) (5) úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V ,678 8 úplata za poskytování U3V ,484 9 úplata za vzdělávání v mezinárodně uznávaném kursu ( 60a) poplatek za úkony spojené s rigorózní zkouškou ( 46; 5) úplata za používání zařízení pro přípravu k rigor. zk. ( 46; 5) vystavení opisu dokladu o studiu , vystavení cizojazyčného dokladu o studiu -- poskytování nadstandardních služeb v souvislosti s využíváním 15 počítačové sítě UK vystavení duplikátu pro přístup do počítačových sítí (např. vstupní počítačové heslo) a duplikátu prostředku pro vstup do objektu (např. čipová karta) tam, kde nelze využívat průkazu studenta vazba dokumentů -- úkony spojené s meziknihovní výpůjční službou (MVS) a 18 mezinárodní meziknihovní výpůjční službou (MMVS) úkony za odeslání SMS zprávy z knihovního systému vystavení opisu dokladu vyhotoveného z archiválií -- prodej informačních brožur (povinnost jejich nákupu nelze od 21 studentů vyžadovat) ,120 vybrané poradenské služby (např. diagnostika apod.) v poradnách a 22 poradenských centrech Celkem (5) Kontrola na tab. 11.c: 0 Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. (5) V přehledu nejsou z logiky věci uvedeny úhrady za tisk a kopírování, za rešeršní a obdobné služby v knihovnách a za úkony spojené s překročením knihovního řádu. Tyto úhrady jsou vybírány pouze na základě kalkulace (viz opatření rektora č. 24/2017). Dále z logiky věci nejsou uvedeny poplatky za ISIC, poplatky za duplikáty zaměstnaneckých průkazů, poplatky za ITIC, ALIVE apod. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c)

15 Tabulka 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tab. 8.a: Pracovníci a mzdové prostředky (dle zdroje financování mzdy a OON) (1) (v tis. Kč) Zdroj financování Kapitola MŠMT VaV z ostatních zdrojů (bez operačních progr.) Operační programy EU Fondy Doplňková činnost Ostatní zdroje CELKEM č.ř. Ukazatel bez VaV VaV VaV z národních zdrojů (2) VaV ze zahraničí v gesci MŠMT ostatní poskytovatelé mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy OON mzdy (7) OON akademičtí pracovníci , , , , , , , ,896 vysoká 2 vědečtí pracovníci , , , ,780 6, , , ,844 škola 3 ostatní , , , , , ,152 4 KaM 0,000 0,000 5 VZaLS 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 6 CELKEM , , , , , ,780 0,000 0, ,305 6,600 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0, , , , ,892 Tab. 8.b: Pracovníci a mzdové prostředky (bez OON) (v tis. Kč) č.ř. Počet pracovníků (3) Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků Mzdy Průměrná měsíční mzda Počet pracovníků 1 2 3=sl.2/12/sl Mzdy Průměrná měsíční mzda 9=sl.8/12 /sl.7 1 profesoři 32, ,133 59,713 4, ,586 37, ,719 82,691 2 docenti 29, ,140 46,565 4, ,753 33, ,893 61,656 3 akademičtí odborní asistenti 46, ,224 37,522 5, ,604 51, ,828 50,731 4 pracovníci asistenti 9, ,750 35,075 2, ,544 11, ,294 47,634 Vysoká 5 (4) lektoři 70, ,428 26,380 0, ,515 71, ,943 44,953 škola 6 ped. prac. VVI 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 7 CELKEM 188, ,675 38,498 16, , , ,677 56,224 8 vědečtí pracovníci (5) 26, ,664 41,513 28, ,608 55, ,272 41,640 9 ostatní (6) 93, ,029 23,884 17, , , ,320 31, KaM 0,000 0,000 0,000 0, VZaLS 0,000 0,000-0,000 0,000 0,000 0, CELKEM 309, ,368 34,325 62, , , ,269 46,574 Kontrola na tab. 8.a ak. prac. 0,000 0,000 0,000 věd. prac. 0,000 0,000 0,000 celkem 0,000 0,000 0,000 Poznámky Ukazatel kapitola MŠMT ostatní zdroje rozpočtu VŠ (1) Mzdy = plnění poskytované za vykonanou práci či v přímé souvislosti s prací poskytovanou na základě pracovního poměru, a to bez sociálního a zdravotního pojištění, které odvádí zaměstnavatel; OON obsahuje pouze platby za provedenou práci (DPP, DPČ), neobsahuje sociální a zdravotní pojištění, které odvádí zaměstnavatel. (2) Obsahuje prostředky z GA ČR, TA ČR, ministerstev a dalších národních zdrojů (bez operačních programů EU). (3) Počet pracovníků = průměrný počet zaměstnanců přepočtený na plný úvazek (full-time equivalent). Zahrnuje počty zaměstnanců v jednotlivých kategoriích za celý sledovaný rok přepočtené na zaměstnance s plným pracovním úvazkem. Počet pracovníků ve sl.1 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z kapitoly 333-MŠMT; ve sl. 4 je odvozený od mzdových prostředků hrazených z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ. (4) Jedná se o pracovníky VŠ, kteří jsou vnitřním předpisem VŠ zařazeni mezi akademické pracovníky. Zároveň platí, že se v rámci svého úvazku věnují pedagogické nebo vědecké činnosti; není možné mezi akademické pracovníky zařadit vědecké pracovníky, kteří na VŠ pouze vědecky pracují a nevyučují. Pokud VŠ v rámci svých vnitřních předpisů eviduje i jiné kategorie akademických pracovníků, doplní řádek "ostatní" a v komentáři blíže vysvětlí, o jaké pracovníky se jedná. Výčet v jednotlivých kategoriách (řádcích) akademických pracovníků se nesmí překrývat, celkový součet musí odpovídat skutečným přepočteným "full-time" akademickým pracovníkům. Celkový součet za kategorii akademických pracovníků a vědeckých pracovníků musí souhlasit s údajem vykázaným ve výroční zprávě o činnosti v tabulce 7.1. (5) Jedná se o vědecké pracovníky, kteří v rámci svého úvazku na vysoké škole pouze vědecky pracují. Pedagogické činnosti se nevěnují vůbec. (6) Úvazky pracovníků, v nichž se zaměstnanci VŠ nevěnují pedag.ani vědecké činnosti; jde zejména o technicko-hospodářské pracovníky, provozní a obchodně provozní pracovníky, zdravotní a ostatní pracovníky, atp. (7) Hodnota mezd CELKEM v řádku 6 (CELKEM) tab. 8.a se rovná hodnotě mezd CELKEM ve sl. 8, ř. 11 tabulky 8.b. CELKEM Tab. 8.b sloupec 6: Průměrná měsíční mzda z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ není vyplněna, neboť ve sloupci 5 jsou v souladu s metodikou výkazu Škol P1b-04 zahrnuty i odměny z ostatních zdrojů rozpočtu VŠ těm pracovníkům, jejichž úvazky jsou započteny ve sloupci 1. Proto by vypočtená průměrná měsíční mzda neodpovídala skutečnosti.

16 Tabulka 9 Stipendia Zdroje (v tis. Kč) Celkem vyplaceno č.ř. Druh stipendia Příspěvek / dotace MŠMT Ostatní Stipendijní fond (včetně GAUK, VŠ SVV, PRVOUK, Vlastní Projekty mimo Dary Projekty ČR Projekty EU UNCE) prostředky EU CELKEM Studenti Ostatní a b c d=a+b+c e f 1 STIPENDIA přiznána a vyplacena za vynikající studijní výsledky dle 91 odst. 2 písm. a) za vynikající vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí výsledky přispívající k prohloubení znalostí dle 91 odst. 2 písm. b) na výzkumnou, vývojovou a inovační činnost podle zvláštního právního předpisu, 91 odst.2 písm. c) v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 2 písm. d) v případě tíživé sociální situace studenta dle 91 odst. 3) v případech zvláštního zřetele hodných dle 91 odst. 2 písm. e) z toho ubytovací stipendium na podporu studia v zahraničí dle 91 odst. 4 písm. a) z toho SOCRATES CEEPUS ERASMUS na podporu studia v ČR dle 91 odst. 4 písm. b) z toho AKTION CEEPUS Vládní stipendia studentům doktorských studijních programů dle 91 odst. 4 písm. c) jiná stipendia Vládní stipendia z toho (1) Ostatní (sport, repre) Účelová stipendia jinde neuvedená Kontrola na tab. 11.c: 0,000

17 Tabulka 11 Fondy celkem (tis. Kč) poč. stav. tvorba čerpání zůstatek č.ř. z toho příděl ze k 1.1. celkem (+) Název údaje zisku (+) k a b c d e=a+b-d 1 Fondy celkem v tom: Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Stipendijní fond Fond odměn Fond účelově určených prostředků a z toho: na jednotlivé projekty VaV či výzkumné záměry b jiné podpory z veřejných prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků Kontrola na rozvahu (tab. 1) 0 0 Poznámky Údaje v podbarvených polích se načtou automaticky z vyplněných tabulek 11.a až 11.g Kontrolní vazba Součet počátečních stavů fondů k roku (pole a1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 1 tab. 1 - Rozvaha Součet koncových stavů fondů k roku (pole e1) se rovná údaji z řádku 0089 sl. 2 tab. 1 - Rozvaha

18 Tabulka 11.a Rezervní fond Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) 0 ze zisku 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 Celkem 0 krytí ztrát minulých účetních období 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem 0 0 Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.

19 Tabulka 11.b Fond reprodukce investičního majetku Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) z odpisů ze zisku 597 příjmy z prodeje nehm. a hmot.dlouhod.majetku 0 ze zůstatku příspěvku 74 zůstat.cena nehm. a hmot.dlouhod. majektu 0 ostatní příjmy celkem (1) 0 Převod z fondů celkem 0 v tom: z fondu odměn 0 z fondu provozních prostředků 0 z rezervního fondu 0 Celkem Investiční celkem v tom: stavby stroje a zařízení 535 nákupy nemovitostí 0 ostatní inv. užití (1) 0 Neinvestiční celkem (1) 0 Převod do fondů celkem 0 v tom: do fondu odměn 0 do fondu provozních prostředků 0 do rezervního fondu 0 Celkem Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje

20 Tabulka 11.c Stipendijní fond Stav k 1.1. Tvorba (tis. Kč) poplatky za studium dle 58 zákona 111/81998 Sb. (1) daňově uznatelné výdaje podle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmů 0 ostatní příjmy (2) 0 Celkem Čerpání Celkem Stav k Poznámky (1) Jedná se o poplatky definované v odst. 3 a 4-58 zákona č. 111/1998 Sb. (2) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.

21 Tabulka 11.d Fond odměn Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) ze zisku 0 z rezervního fondu 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu provozních prostředků 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem 0 osobní náklady 0 do rezervního fondu 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu provozních prostředků 0 ostatní užití (1) 0 Celkem Poznámky (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje.

22 Tabulka 11.e Fond účelově určených prostředků Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k Položka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené peněžní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb účelově určené prostředky z jiné podpory z veř. prostředků, 18 odst.9 c) zák. č. 111/1998 Sb Celkem (tis. Kč)

23 Tabulka 11.f Fond sociální (tis. Kč) Stav k Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb na penzijní připojištění zaměstnance na životní pojištění zaměstnance 121 na úroky z úvěru čl. 2 OR 26/ nevratná sociální výpomoc 0 na úroky z úvěru čl. 2a OR 26/ Čerpání příspěvek na stravování čl. 2 OR 25/ příspěvek na stravování čl. 3 OR 25/ udržení nebo zlepšení zdravotního stavu zaměstnanců 866 příspěvek na částečné krytí úplaty za předškolní vzdělávání v MŠ 0 ostatní čerpání 0 Stav k Celkem

24 Tabulka 11.g Fond provozních prostředků Stav k 1.1. Tvorba Čerpání Stav k (tis. Kč) ze zůstatku příspěvku ze zisku 0 z fondu reprodukce inv. majetku 0 z fondu odměn 0 z rezervního fondu 0 ostatní příjmy (1) 0 Celkem na provozní náklady dle vnitřního předpisu VŠ 0 do fondu reprodukce inv. majetku 0 do fondu odměn 0 do rezervního fondu 0 ostatní užití (1) 0 Celkem Poznámky: (1) V případě použití tohoto řádku, VŠ blíže specifikuje. ostatní příjmy: vratky půjček poskytnutých fakultám na předinancování projektů OP VaVpI ostatní užití: čerpání půjček fakultami (předfinancování projektů OP VaVpI) a čerpání prostředků převedených ze zůstatku příspěvku minulých let na dofinancování projektu MEPHARED

25

26