V Ý R O Č N Í Z P R Á V A

Transkript

1 V Ý R O Č N Í Z P R Á V A Martinický palác,a.s. 21

2 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 21 Obchodní jméno : Právní forma : Martinický palác,a.s. akciová společnost Sídlo : Praha 1, Hradčanské nám. 67/8, PSČ 118 IČO : OBSAH : 1. Základní kapitál 2. Charakteristika společnosti 3. Změny v roce Skutečnosti nastalé po rozvahovém dni 5. Souhrn činností společnosti 6. Výhled na rok Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje 8. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí 9. Oblast pracovněprávních vztahů 1. Zákazníci společnosti 11. Obrat společnosti I. Účetní závěrka v plném rozsahu za rok 21 II. Výroky auditora k závěrce a výroční zprávě za rok 21 III. Zpráva o propojených osobách

3 1. Základní kapitál společnosti Základní kapitál společnosti Martinický palác, a.s. k činí Kč. Celá hodnota základního kapitálu je splacena. 2. Charakteristika společnosti Společnost Martinický palác, a.s. od svého založení v roce 25 neprováděla žádnou podnikatelskou činnost až do 2. května 27, kdy nakoupila první majetkové podíly v nemovitosti Martinický palác, Hradčanské náměstí 67/8, Praha 1. Dne 1. července 27 fyzicky převzala soubor nemovitostí Martinický palác pod svoji správu a od té doby neprovádí jinou podnikatelskou činnost než správu tohoto souboru nemovitostí. 3. Změny v roce 21 Pokračující krize na trhu nemovitostí zbrzdila rozvoj krátkodobých pronájmů paláce. V roce 29 došlo dále k realizaci několika případů nákupů a prodejů zboží. 4. Skutečnosti nastalé po rozvahovém dni Po rozvahovém dni s výhradou prodeje části vybavení v režimu 196 a) obchodního zákoníku, nenastaly ve společnosti žádné události nebo okolnosti, které by měly významný ekonomický nebo provozní vliv na fungování nebo existenci společnosti. 5. Souhrn činností společnosti Činnosti firmy ke dni jsou tedy: - pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor bez poskytování jiných než základních služeb zajišťujících řádný provoz nemovitostí, bytů a nebytových prostor, - činnost podnikatelských, finančních, organizačních a ekonomických poradců, - pronájem a půjčování věcí movitých, - nákup a prodej zboží.

4 6. Výhled na rok 211 Vedení společnosti nepředpokládá v roce 211 žádné mimořádné změny oproti současnému stavu a veškeré činnosti budou kontinuálně navazovat na předchozí rok. 7. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost Martinický palác, a.s.v roce 21 ani v letech minulých neinvestovala s ohledem na charakter předmětu svého podnikání žádné prostředky ani aktivity do výzkumu nebo vývoje. 8. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí Společnost dodržuje veškeré normy a nemovitostí, které firma vlastní. nařízení, které ukládá zákon při provozu 9. Oblast pracovněprávních vztahů Společnost Martinický palác, a.s. neměla k žádného zaměstnance. 1. Zákazníci společnosti Nejvýznamnějšími zákazníky v roce 21 byli: Jméno zákazníka Dosažený obrat ( v tis. Kč ) Podíl na obratu Auto Kralupy a.s ,79 % Advokátní kancelář Kocián ,77 % Šolc Balaštík Ortopedické centrum 12 13,43 %

5 č č ý á ýš č á í í ý ý č ý ú í č č Á ř ř ý ý

6 č éá ě í á á í

7 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA (BILANCE) ke dni 31. prosince 21 Obchodní firma nebo jiný název jednotky Martinický palác a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky IČ Hradčanské náměstí 67/8 Praha označ a AKTIVA AKTIVA CELKEM (ř ) b řád Běžné Minulé úč. Brutto Korekce Netto Netto A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 2 B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř.5 až 12) 4 B. I. 1 Zřizovací výdaje 5 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 6 3 Software 7 4 Ocenitelná práva 8 5 Goodwill 9 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek 1 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 11 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 12 B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř.14 až 22) B. II. 1 Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů 17 5 Dospělá zvířata a jejich skupiny 18 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 19 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 2 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 21 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 22 B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 3) 23 B. III. 1 Podíly v ovládaných a řízených osobách 24 2 Podíly v ch jednotkách pod podstatným vlivem 25 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 26 4 Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv 27 5 Jiný dlouhodobý finanční majetek 28 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 29 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 3 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 2 c

8 označ a AKTIVA řád Minulé úč. Běžné Brutto Korekce Netto Netto C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř.33 až 38) 32 C. I. 1 Materiál 33 2 Nedokončená výroba a polotovary 34 3 Výrobky 35 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 36 5 Zboží 37 6 Poskytnuté zálohy na zásoby 38 C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 4 až 47) 39 C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů 4 2 Pohledávky - ovládající a řídící osoba 41 3 Pohledávky - podstatný vliv 42 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení 43 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 44 6 Dohadné účty aktivní 45 7 Jiné pohledávky 46 8 Odložená daňová pohledávka 47 C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba 5 3 Pohledávky - podstatný vliv 51 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení b 52 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 53 6 Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní 56 9 Jiné pohledávky 57 C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1 Peníze Účty v bankách Krátkodobý cenné papíry a podíly 61 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 62 D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1 Náklady příštích Komplexní náklady příštích 65 3 Příjmy příštích 66 3 c

9 označ PASIVA řád Běžné Minulé a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 7 až 72) Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) 71 3 Změny základního kapitálu 72 A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) 73 A. II. 1 Emisní ážio 74 2 Ostatní kapitálové fondy 75 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 76 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách 77 5 Rozdíly z přeměn společností 78 A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) 79 A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond 8 2 Statutární a ostatní fondy 81 A. IV. Výsledek hospodáření minulých let (ř ) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let 83 2 Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného ho (+/-) /ř.1 - ( )/ B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 88 až 91) 87 B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů 88 2 Rezerva na důchody a podobné závazky 89 3 Rezerva na daň z příjmů 9 4 Ostatní rezervy 91 B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 93 až 12) 92 B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů 93 2 Závazky - ovládající a řídící osoba 94 3 Závazky - podstatný vliv 95 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 96 5 Dlouhodobé přijaté zálohy 97 6 Vydané dluhopisy 98 7 Dlouhodobé směnky k úhradě 99 8 Dohadné účty pasívní 1 9 Jiné závazky 11 1 Odložený daňový závazek 12 4

10 označ a PASIVA b řád Běžné Minulé c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 14 až 114) B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba 15 3 Závazky - podstatný vliv 16 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Kratkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 116 až 118) 115 B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci 118 C. I. Časové rozlišení (ř ) 119 C. I. 1 Výdaje příštích 12 2 Výnosy příštích 121 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 5

11 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ke dni 31. prosince 21 ( v celých tisících Kč ) IČ Obchodní firma nebo jiný název jednotky Martinický palác a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Hradčanské náměstí 67/8 Praha Označení TEXT Číslo Skutečnost v m a b řádku běžném minulém c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř. 1-2) 3-53 II. Výkony (ř ) II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti 6 3 Aktivace 7 B. Výkonová spotřeba (ř. 9+1) B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánů společnosti a družstva 14 C. 3 Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Sociální náklady 16 D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 21 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů 25 příštích 575 IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření 3 /(ř (-28)-(-29)/ Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 6

12 Označení a Číslo řádku sledovaném minulém c 1 2 VI Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ( ř ) 33 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobám a v ch jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 4 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti 41 X. Výnosové úroky 42 N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy 44 O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření TEXT b /(ř (-46)+(-47))/ Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) 49 Q. 1 -splatná 5 Q. 2 -odložená 51 ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) 55 S. 1 -splatná 56 S. 2 -odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Skutečnost v m Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 7

13 Příloha k závěrce - Martinický palác a.s. - ke dni 31. prosince 21 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 5/22 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z ch písemností jednotky ( doklady, knihy a ostatní písemnosti) a z dalších podkladů, které má jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným m m se rozumí od do Minulým m m se rozumí od do A. Obecné údaje 1. Popis jednotky ( 39 odst. 1 Vyhlášky ) Obchodní firma : Sídlo : Právní forma : IČO : DIČ : Martinický palác a.s. Hradčanské náměstí 67/8 Praha 1, Česká republika a.s CZ Rozhodující předmět činnosti : Datum vzniku společnosti : pronájem nemovitostí 8. srpna 25 Osoby podílející se na základním kapitálu jednotky více než 2%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Bydliště, sídlo Sledované Minulé Podíl tj. % Podíl tj. % XXX,%,%,%,% Změny a dodatky provedené v běžném m v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku) Datum změny Změna členů přestavenstva Změna členů dozorčí rady Organizační struktura jednotky a její zásadní změny v uplynulém m : Vedení společnosti a hlavní provozovna se nachází na adrese sídla společnosti. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni : Jméno a příjmení Funkce : Ing. Jitka Čadková předseda představenstva Kateřina Kamenická člen představenstva JUDr. Ondřej Vodák člen představenstva Miloslav Čadek předseda dozorčí rady Ing. Vratislav Veselý člen dozorčí rady Klára Čadková člen dozorčí rady 2. Majetková či smluvní spoluúčast jednotky v jiných ( dceřiných ) společnostech ( 39 odst. 2 Vyhlášky ) Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 8

14 Majetková spoluúčast vyšší než 2% : Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Výše podílu na základním kapitálu Výše vlastního kapitálu Výše hospodářského výsledku XXX,%,% Účast jednotky ve společnostech, v nichž je jednotka společníkem s neomezeným ručením : XXX Obchodní firma dceřiné společnosti Sídlo dceřiné společnosti Právní forma dceřiné společnosti Dohody mezi společníky dceřiných společností, které zakládají rozhodovací práva bez ohledu na výši podílu; Ovládací smlouvy nebo smlouvy o převodech zisku XXX 3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady ( 39 odst. 3 Vyhlášky ) Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Zaměstnanci společnosti včetně řídících pracovníků Průměrný počet zaměstnanců Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Zaměstnanci společnosti celkem Běžné Minulé Z toho řídících pracovníků Běžné Minulé Statutární orgány a členové statutárních a dozorčích orgánů Průměrný počet osob Mzdové náklady Odměny členům statutárních a dozorčích orgánů společnosti Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Statutární orgány a členové statutárních orgánů Běžné Minulé Členové dozorčích orgánů Běžné Minulé 4. Poskytnutá peněžitá či jiná plnění ( 39 odst. 4 Vyhlášky ) Výše peněžního a naturálního plnění stávajícím členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Druh plnění Běžné Řídících Minulé Statutárních Běžné Minulé Běžné Dozorčích Minulé Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 9

15 Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Celkem Výše peněžního a naturálního plnění bývalým členům orgánů Půjčky a úvěry Poskytnuté záruky a zajištění Důchodové připojištění Životní pojištění Bezplatné užívání osobního automobilu Jiné Celkem Druh plnění Běžné Řídících Statutárních Dozorčích Minulé Běžné Minulé Běžné Minulé Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 1

16 B. Používané metody, obecné zásady a způsoby oceňování ( 39 odst. 5 Vyhlášky ) Předkládaná závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah závěrky pro podnikatele. 1. Způsoby ocenění a odepisování majetku ( 39 odst. 5a Vyhlášky ) 1.1. Zásoby Účtování zásob je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Výdej ze skladu je účtován : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Oceňování nakupovaných zásob je prováděno : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly Dlouhodobý majetek Ocenění dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly Cenné papíry a podíly Ocenění cenných papírů a podílů Ve sledovaném m jednotka oceňovala cenné papíry a majetkové účasti: * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly Zvířata Ocenění příchovků a přírůstků zvířat Ve sledovaném m jednotka oceňovala příchovky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Ve sledovaném m jednotka oceňovala přírůstky zvířat : * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly Odepisování Odepisování dlouhodobého hmotného majetku * Odpisový plán ch odpisů dlouhodobého hmotného majetku jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů, a daňové odpisy se rovnají. Odepisování dlouhodobého nehmotného majetku * tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 11

17 Daňové odpisy - použité metody * zrychlené odpisy Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku * Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 4.,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při zařazení do používání na účet 51 - Spotřeba materiálu. * Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 6. Kč je účtován do nákladů společnosti na účet Ostatní služby. 2. Odchylky od metod dle 7 zákona o účetnictví ( 39 odst. 5b Vyhlášky ) Finanční vyjádření vlivu na Způsob odchýlení od 7 zákona o účetnictví majetek a závazky finanční situaci výsledek hospodaření XXX 3. Způsoby korekcí oceňování aktiv ( 39 odst. 5c Vyhlášky ) 3.1. Opravné položky a oprávky k majetku * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Druh opravné položky / oprávky Způsob stanovení OP Zdroj informací výpočtu OP Ostatní opravná položka k pohledávkám u pohledávek po splatnosti více jak 6 měsíců byla uplatněna 1 % opravná položka dle knihy pohledávek Opravné položky k: - dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní Celkem Zůstatek k prvnímu dni Minulé Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Běžné Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den Přepočet cizích měn na českou měnu * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou, změny reálných hodnot * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly. Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 12

18 C. Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát ( 39 odst. 6 až 12 Vyhlášky ) 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finanční situace jednotky ( 39 odst. 6 Vyhlášky ) 1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá splatné v běžném m Zdaňovací Důvod doměrku XXX Celkem Výše doměrku 1.2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky * Tyto případy se v běžném m u jednotky nevyskytly Rezervy Minulé Běžné Rezervy Zákonné rezervy Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Odložený daňový závazek Celkem Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatek k prvnímu dni Tvorba Zúčtování Zůstatekrozvahový den 1.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Rok poskytnutí úvěru Rok splatnosti Původní výše úvěru Zbývající výše úvěru Úrok XX,% Způsob zajištění Komentář k tabulce : XXX Celkem 1.5. Závazky po splatnosti ke státním orgánům Druh závazku Závazky z titulu zákonného sociálního pojištění Závazky z titulu zákonného zdravotního pojištění Závazky z titulu daňových nedoplatků Celkem Celková výše závazku 1.6. Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Důvod dotace Poskytovatel dotace Běžné Minulé XXX 1.7. Další doplňující údaje Druh údaje Informace / částka Individuální referenční množství mléka Individuální produkční kvóta Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 13

19 Individuální limit prémiových práv Jiné obdobné kvóty a limity Druhy zvířat vykazované jako DHM XXX Druhy zvířat vykazované jako zásoba XXX Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem ha Výše ocenění lesních porostů 1.8. Další významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční a majetkové situace a výsledek hospodaření jednotky XXX Druh významné položky majetek a závazky Finanční vyjádření vlivu na finanční situaci výsledek hospodaření 2. Důležité údaje týkající se majetku a závazků ( 39 odst. 7 Vyhlášky ) 2.1. Zřizovací výdaje * Zřizovací výdaje nejsou obsaženy v bilanci jednotky Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do a více Celkem Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní Do a více Celkem Dlouhodobé závazky ve lhůtě splatnosti Splatnost Běžné Minulé z obchodního styku ostatní z obchodního styku ostatní nad 5 let nad 1 let Komentář k tabulce : XXX 2.5. Dlouhodobé pronájmy majetku XX Pronajatý majetek Běžné Minulé hodnota doba pronájmu hodnota doba pronájmu Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 14

20 2.6. Majetek zatížený zástavním právem nebo věcným břemenem Zatížený majetek Účetní hodnota Běžné Způsob zatížení Výše jištěného závazku Ukončení zajištění Účetní hodnota Minulé Způsob zatížení Výše jištěného závazku XX Celkem XX XX XX XX Ukončení zajištění 2.7. Penzijní závazky XX Druh závazků Běžné Minulé výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků 2.8. Závazky vůči jednotkám v konsolidačním celku Věřitel Běžné Minulé výše závazků splatnost závazků výše závazků splatnost závazků XX Celkem XXX XXX 2.9. Významné události, které nastaly mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení závěrky Obsah změny Datum změny Vliv na rozvahu Vliv na výkaz zisku a ztrát Ohodnocení změny XX 3. Informace, které nejsou vykázány v rozvaze ( 39 odst. 9 Vyhlášky ) 3.1. Celková výše závazků, které nejsou vykázány v rozvaze Běžné Minulé Celková výše závazků 3.2. Tržní hodnota drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Druh majetku Běžné Minulé Drobný dlouhodobý hmotný majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4. Další povinné informace ( 39 odst. 1 až 13 Vyhlášky ) 4.1. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a většinovými akcionáři Jméno většinové akcionáře XXX Popis transakce Finanční ohodnocení Celkem 4.2. Zvláštní transakce provedené mezi jednotkou a členy správních, dozorčích a řídících orgánů XXX Jméno člena orgánu Popis transakce Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 15 Finanční ohodnocení

21 Celkem 4.3. Celkové náklady na odměny statutárnímu auditorovi Výše odměny na : povinný audit závěrky jiné ověřovací služby daňové poradenství jiné neauditorské služby Celková výše nákladů Běžné 2 2 Minulé Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle druhů činností Druh činnosti Běžné Minulé zboží služby výrobky zboží služby výrobky Pronájem nemovitostí Prodej zboží Celkem Členění tržeb z prodeje zboží, služeb a výrobků v členění podle zeměpisného umístění trhů Druh činnosti Běžné Minulé zboží služby výrobky zboží služby výrobky Česká republika Ostatní státy Evropské unie Evropa mimo Evropskou unii Ostatní svět mimo Evropu Celkem Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 16

22 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH ( výkaz cash-flow ) ke dni 31. prosince 21 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název jednotky Martinický palác a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Hradčanské náměstí 67/8 Praha P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku ho 76 Z. Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úpravy o nepeněžní operace 4 48 A. 1 1 Odpisy stálých aktiv a umořování opravné položky k nabytému majetku A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv A. 1 3 Zisk z prodeje stálých aktiv -35 A. 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky s vyjímkou kapitalizovaných a vyúčtované výnosové úroky A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepěněžní operace A. * Čistý peněžní tok z prov.činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami A. 2 Změny stavu nepěněžních složek pracovního kapitálu A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv -424 A. 2 3 Změna stavu zásob A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostř. a ekvivalentů A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami -18 A. 3 Vyplacené úroky s vyjímkou kapitalizovaných A. 4 Přijaté úroky A. 5 Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minulá A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimořádným hospodářským výsledkem včetně daně z příjmů A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti -18 Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv -92 B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv 35 B. 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -57 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých,resp. krátkodobých závazků C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a ekvivalenty C. 2 1 Zvýšení peněžních prostředků z důvodů zvýšení základního kapitálu, emisního ážia atd. C. 2 2 Vyplacení podílů na vlastním jmění společníkům C. 2 3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů C. 2 4 Úhrada ztráty společníky C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků -75 R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci ho 1 Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 17

23 Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 5/22 Sb. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU ke dni 31. prosince 21 ( v celých tisících Kč ) Obchodní firma nebo jiný název jednotky Martinický palác a.s. Sídlo, bydliště nebo místo podnikání jednotky Hradčanské náměstí 67/8 Praha Počáteční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku B. Základní kapitál nezapsaný v obchodním rejstříku C. Součet A +/- B 152 XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet A +/- B +/- D XX XX XX 152 E. Emisní ážio F. Rezervní fondy G. Ostatní fondy ze zisku H. Kapitálové fondy I. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského výsledku J. Zisk minulých ch K. Ztráta minulých ch L. Zisk/ztráta za po zdanění XX XX * Celkem Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, a auditorská kancelář, business.center.cz 18

24

25

26

27 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Martinický palác, a.s. k Zpráva je zpracována v souladu s 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. Obchodního zákoníku. Údaje zprávy vycházejí z ch písemností jednotky ( doklady, knihy a ostatní písemnosti) a z dalších podkladů, které má jednotka k dispozici. Zpráva je zpracována za začínající dnem 1. ledna 21 a končící dnem 31. prosince 21. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Obsah zprávy : 1. Podrobný popis propojených osob 1.1. Základní údaje o jednotce 1.2. Organizační struktura koncernu 2. Právní vztahy mezi propojenými osobami 3. Transakce mezi propojenými osobami - plnění 3.1. Prodej 3.2. Krátkodobé pohledávky 3.3. Dlouhodobé pohledávky 4. Transakce mezi propojenými osobami protiplnění 4.1. Nákup 4.2. Krátkodobé závazky 4.3. Dlouhodobé závazky 5. Ostatní transakce 1. PODROBNÝ POPIS PROPOJENÝCH OSOB 1.1. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Obchodní firma: Martinický palác, a.s. Sídlo: Praha 1, Hradčanské nám. 67/8, PSČ 118 Právní forma: akciová společnost IČO: Rozhodující předmět činnosti: pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor pronájem a půjčování věcí movitých Datum vzniku společnosti: 8. srpna 25

28 Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami Martinický palác, a.s. k ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Mateřské společnosti : Účetní jednotka není vlastněna žádnou společností. Sesterské společnosti : Účetní jednotka nemá žádnou sesterskou společnost. Dceřinné společnosti : Účetní jednotka nemá podíl v žádné společnosti. 2. PRÁVNÍ VZTAHY MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI Účetní jednotka má uzavřeny s předsedou představenstva Ing. Vratislavem Veselým smlouvy o půjčkách. Vedení jednotky prohlašuje, že výše uvedené smlouvy byly uzavřeny na základě běžných obchodních podmínek. 3. TRANSAKCE MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI PLNĚNÍ 3.1. PRODEJ Účetní jednotka neprodala v roce 21 žádné výrobky, zboží nebo služby propojeným osobám KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY Účetní jednotka nemá žádné krátkodobé pohledávky za propojenými osobami k poslednímu dni ho DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY Účetní jednotka nemá žádné dlouhodobé pohledávky za propojenými osobami k poslednímu dni ho. 4. TRANSAKCE MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI PROTIPLNĚNÍ 4.1.NÁKUP osob. Účetní jednotka nenakoupila v roce 21 žádné výrobky, zboží nebo služby od propojených 2

29 éý Í ý ý á á É Á Á Úč í é ážá é Íá éá ý Í Úč í í É Á ě á í í é ý á Í úč Í Í ě é Í ú á ú ý ů č á Í í úč í Í č ř ě í ů ý ěří ř ě í ů ý ě ří í ř í á é ů č ý ý ř ř Í ý čé ó á ř é ř á ú č ý é ř ř ý í í ý č é řé ý čá Í ě é í ř á é á ý í í Í ý í Í ř ší ř ý í ř í í á í ú ý á ě é é é í é Í á é é ž ýš é úč í ý ý žá é é úě í í š é ž š íé Í ý č ě ěž ý í í ž á á í ň úč í é áú á í á š íč á