Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006

Transkript

1 Vysoká škola chemicko-technologická v Praze veřejná vysoká škola Výroční zpráva o hospodaření za rok 2006 Předkládá prof. Ing. Vlastimil Růžička, CSc. rektor Zpracovali Ing. Tomáš Kopřiva, kvestor Ing. Ivana Chválná, ekonom Schváleno Akademickým senátem VŠCHT Praha dne 10.dubna 2007 Projednáno Správní radou VŠCHT Praha dne 19. dubna 2007 V Praze dne 14. května

2 Obsah Úvod Roční účetní závěrka Rozvaha VŠCHT Praha Výkaz zisku a ztráty Doplňující údaje Hospodářský výsledek Analýza výnosů a nákladů Výnosy Přehled o peněžních příjmech a výdajích Vývoj fondů veřejné vysoké školy Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace Dlouhodobýnehmotný a hmotný majetek Dlouhodobý finanční majetek Zásoby Pohledávky, závazky, úvěry Závazky (dlouhodobé a krátkodobé) Bankovní výpomoci a půjčky Inventarizace Rekapitulace finančního vypořádání se státním rozpočtem Příspěvek (vzdělávací činnost ukazatel A a B ) Příspěvek na ubytovací stipendia Institucionální dotace na výzkum a vývoj - dotace poskytnutá na specifický výzkum Institucionální dotace na výzkum a vývoj - dotace poskytnutá na výzkumné záměry Účelové dotace na výzkum a vývoj Stipendia a služby poskytované studentům Instituciální podpora specifického výzkumu Závěr Plnění úkolů z Výroční zprávy o hospodaření za rok 2005: Úkoly na rok

3 Úvod Tento dokument je zpracován podle 21 odst. 1 písm. a) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Ve smyslu uvedeného zákona vychází z Pokynu MŠMT k předkládání výročních zpráv o činnosti a hospodaření vysoké školy. Podmínky hospodaření v roce 2006 byly celkově srovnatelné s předchozím rokem Od roku 2006 byl poskytován na místo dotace na vzdělávací činnost příspěvek na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Příspěvek byl navýšen oproti této dotaci o ,00 tis. Kč. Dotace na specifický výzkum a vývoj na veřejné vysoké škole byly o 9 174,00 tis. Kč nižší než v předešlém roce celkově příspěvek na vzdělávací činnost a dotace na specifický výzkum byly v porovnání s předchozím rokem o ,00 tis. Kč vyšší. To bylo dáno nárůstem počtu studentů nastupujících do bakalářských studijních programů. V průběhu roku 2006 byla za účasti státního rozpočtu zrealizována celková rozsáhlá rekonstrukce ubytovací části objektu kolejí Volha (888 lůžek). Tato investiční akce podstatným způsobem zvýšila standard ubytování a kvalitu poskytovaných služeb pro studenty VŠCHT Praha. Na druhé straně ale došlo k mírnému deficitu přijatých výnosů, které byly kryty posílením rozpočtu z nerozděleného zisku minulých let, ze zisku z doplňkové činnosti a rozpočtu školy (Dejvice). V areálu SÚZ v Kunraticích bylo také provedeno výběrové řízení na provozovatele energetického hospodářství, zpracování a uzavření smluvních vztahů tak, aby od bylo energetické hospodářství také provozováno formou outsourcingu. Mírné navýšení finančních prostředků poskytnutých formou příspěvku a dotace na hlavní činnosti ( o 9 % oproti roku 2005) umožnilo pokrývat bez restriktivních kroků hlavní nákladové položky osobní náklady (kde se daří držet vysokou úroveň odměňování mezi veřejnými vysokými školami v ČR), náklady na zajištění základního chodu informačních technologií, úplné profinancování odpisů jako zdroje pro obnovu přístrojového vybavení a náklady na energie. Některé rozvojové aktivity byly financovány formou dotace ze státního rozpočtu (Rozvojové programy). Kladný výsledek hospodaření VŠCHT Praha jako celku daný vyšším obratem, výnosy doplňkové činnosti a snižováním některých provozních nákladů umožnil také spolufinancovat a podporovat projekty výzkumu a vývoje, zejména projekty EU. 3

4 Rizikem pro hospodaření školy však zůstává i nadále vysoká opotřebovanost základních technologických rozvodů (energie, voda, odpady) na konci své životnosti (trvale vysoké náklady na opravy, ročně cca mil. Kč). 4

5 1. Roční účetní závěrka 1.1 Rozvaha VŠCHT Praha tis. Kč Uspořádání a označování položek rozvahy (bilance) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3) ) účet / součet řádek stav k stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř , ,23 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až , ,90 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Software , ,12 3.Ocenitelná práva ,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,42 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,23 807,36 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek ,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až , ,03 1.Pozemky , ,92 2.Umělecká díla,předměty a sbírky ,00 0,00 3.Stavby , ,65 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , ,13 5.Pěstitelské celky trvalých porostů ,00 0,00 6.Základní stádo a tažná zvířata ,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,02 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek , ,46 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek , ,65 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek ,00 577,20 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až ,00 0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách ,00 0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem ,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti ,00 0,00 4.Půjčky organizačním složkám ,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky ,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek ,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 až , ,70 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje ,00 0,00 2.Oprávky k softwaru , ,65 3.Oprávky k ocenitelným právům ,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku , ,42 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku ,00 0,00 6.Oprávky ke stavbám , ,66 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí , ,49 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů ,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům ,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku , ,02 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku , ,46 B. Krátkodobý majetek celkem ř , ,65 I. Zásoby celkem ř.43 až , ,29 5

6 1.Materiál na skladě , ,82 2.Materiál na cestě ,00 0,00 3.Nedokončená výroba ,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby ,00 0,00 5.Výrobky , ,22 6.Zvířata ,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách ,12 34,25 8.Zboží na cestě ,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z ,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř.53 až , ,57 1.Odběratelé , ,25 2.Směnky k inkasu ,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry ,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z , ,22 5.Ostatní pohledávky ,00 0,00 6.Pohledávky za zaměstnanci ,53 172,82 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezp. a veř.zdrav.poj ,00 0,00 8.Daň z příjmů ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně ,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty , ,63 11.Ostatní daně a poplatky ,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem ,00 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samosprávných celků ,00 0,00 14.Pohledávky za účastníky sdružení ,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínových operací ,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů ,00 0,00 17.Jiné pohledávky ,48 591,05 18.Dohadné účty aktivní , ,41 19.Opravná položka k pohledávkám ,74-890,81 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 až , ,63 1.Pokladna ,20 541,12 2.Ceniny ,48 0,00 3.Účty v bankách , ,51 4.Majetkové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování ,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry ,00 0,00 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek ,00 0,00 8.Peníze na cestě ,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 až , ,16 1.Náklady příštích období , ,17 2.Příjmy příštích období ,00 58,85 3.Kursové rozdíly aktivní ,43 123,14 Aktiva celkem ř , ,88 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř , ,82 I. Jmění celkem ř.88 až , ,82 1.Vlastní jmění , ,80 2.Fondy , ,02 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků ,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 až 94 ř.92 až , ,00 1.Účet výsledku hospodaření X ,41 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení ,62 X 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let , ,59 B. Cizí zdroje celkem ř , ,07 6

7 I. Rezervy celkem ř ,89 0,00 1.Rezervy ,89 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 až ,00 0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry ,00 0,00 2.Vydané dluhopisy ,00 0,00 3.Závazky z pronájmu ,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy ,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě ,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z ,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky ,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 až , ,56 1.Dodavatelé , ,69 2.Směnky k úhradě ,00 0,00 3.Přijaté zálohy ,22 72,94 4.Ostatní závazky ,20 68,59 5.Zaměstnanci ,00 0,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům , ,97 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění , ,32 8.Daň z příjmu ,00 0,00 9.Ostatní přímé daně , ,50 10.Daň z přidané hodnoty ,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky ,33 3,05 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,00 0,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků ,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplac.cen. papírů a podílů ,00 0,00 15.Závazky k účastníkům sdružení ,00 0,00 16.Závazky z pevných termínových operací ,00 0,00 17.Jiné závazky , ,41 18.Krátkodobé bankovní úvěry ,00 0,00 19.Eskontní úvěry ,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy ,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy ,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z , ,09 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci ,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 až , ,51 1.Výdaje příštích období , ,51 2.Výnosy příštích období , ,72 3.Kursové rozdíly pasivní ,51 9,28 Pasiva celkem ř , ,88 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb., 7

8 Výkaz rozvahy vykazuje zvýšení oproti roku 2005 o částku ,77 tis. Kč. Dlouhodobý majetek byl zvýšen o ,48 tis. Kč, krátkodobý se snížil o ,71 tis. Kč. V roce 2006 byla navýšena hodnota účtu dlouhodobého hmotného majetku Staveb o částku ,73 tis. Kč, což bylo především způsobeno pokračujícími stavebními pracemi na SÚZ, které se na tomto zvýšení podílely částkou ,08 tis. Kč. Na účtu nedokončeného dlouhodobého majetku došlo v průběhu roku ke snížení oproti roku 2005 o částku 8 526,8 tis. Kč. Ke snižování hodnoty tohoto účtu vedl také trvalý tlak ze strany poskytovatelů podpory pro projekty výzkumu a vývoje, kdy uznaným nákladem bývají odpisy a ne pouhé pořízení majetku. Při zařazování přístrojů, strojů a zařízení pokračuje spolupráce oddělení evidence majetku a příslušných pracovišť na zařazování majetku do stavu způsobilého užívání v co nejkratším termínu. V roce 2006 byl v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v aktuálním znění a prováděcí vyhlášky k tomuto zákonu plněn fond reprodukce investičního majetku z účetních odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů (změna způsobu tvorby od roku 2005, v roce 2004 naposledy tvořen fond z účetních odpisů všeho majetku). Tento vliv pro letošní rok znamenal částku ,57 tis Kč (korekce účetních odpisů na účtu ostatní výnosy). Kč. Nově byl v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, vytvořen Fond provozních prostředků. Tvorba i použití fondů jsou podrobně popsány v kapitole 4. Od roku 2003 též z důvodu změny výše uvedeného zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky nově nakoupený drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek není sledován na samostatných majetkových analytických účtech. Z tohoto důvodu konečný zůstatek účtů drobný dlouhodobý hmotný a drobný dlouhodobý nehmotný majetek zohledňuje movité věci popř. soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením splňující dobu použitelnosti a ocenění dané zákonem, který byl pořízen nejpozději 31. prosince Na těchto účtech probíhá pouze průběžné vyřazování. 8

9 1.2 Výkaz zisku a ztráty Tabulka č.1.2 sumář VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (škola celkem) tis. Kč Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3) ) účet / součet řádek hlavní čin. sl.1 hospodář.čin. sl.2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,42 1.Spotřeba materiálu , ,13 2.Spotřeba energie , ,29 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 0,00 4.Prodané zboží ,35 267,00 II.Služby celkem ř.7 až , ,50 5.Opravy a udržování ,87 105,18 6.Cestovné , ,38 7.Náklady na reprezentaci , ,78 8.Ostatní služby , ,16 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,97 9.Mzdové náklady , ,31 10.Zákonné sociální pojištění , ,82 11.Ostatní sociální pojištění ,00 49,30 12.Zákonné sociální náklady ,23 7,54 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,90 397,30 14.Daň silniční ,23 16,15 15.Daň z nemovitosti ,00 0,99 16.Ostatní daně a poplatky ,67 380,16 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až , ,97 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,34 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,25 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,71 328,35 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,35 0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,62 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až ,33-18,99 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,84 0,00 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.majetku ,88 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,61-18,99 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 9

10 Náklady celkem ř , ,17 B. Výnosy Hlavní čin. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,46 1.Tržby za vlastní výrobky ,72 437,49 2.Tržby z prodeje služeb , ,49 3.Tržby za prodané zboží ,73 356,48 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až ,98 0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,98 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,78 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,25 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,13 382,41 16.Kursové zisky ,53 7,12 17.Zúčtování fondů ,04 0,00 18.Jiné ostatní výnosy , ,25 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až , ,10 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,83 199,17 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu , ,38 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,89 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 14,55 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,96 0,00 Výnosy celkem 29.Provozní dotace ,96 0,00 ř , ,36 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,19 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,19 Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění ř.80/ ř.82/ hl.+hosp.čin , ,41 10

11 Účetní hospodářský výsledek VŠCHT Praha za rok 2006 tvoří zisk ve výši ,41 tis. Kč a skládá se ze ztráty v hlavní činnosti ve výši ,78 tis. Kč a zisku v doplňkové činnosti ve výši ,19 tis. Kč. Z toho podíl SÚZ na ztrátě v hlavní činnosti je ,85 tis. Kč a podíl na zisku v doplňkové činnosti je ,90 tis. Kč. Výsledek hospodaření za školu Dejvice je zisk ve výši ,36 tis. Kč a ztráta na SÚZ ve výši 4 450,95 tis. Kč (posílení rozpočtu SÚZ ve výši 1 800,00 tis. Kč proběhlo pouze hotovostně). Oproti roku 2006 nenastaly výrazné změny v legislativě, které by ovlivnily finanční hospodaření, event. výkaznictví VŠCHT Praha. Princip uplatňování DPH na vstupu i na výstupu byl zachován jako po změně zákona o dani z přidané hodnoty od května V roce 2006 zůstalo zatřídění zboží i služeb do stejných sazeb daně. V letech 2003 a 2004 byla tvořena rezerva na opravy v celkové výši 5,8 mil. Kč, plánovaná oprava byla realizována.částečně v roce Zbývající rezerva byla převedena do roku 2006, kdy byla v souladu se zákonem č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, v aktuálním znění, vyčerpána. Účetní hospodářský výsledek nebyl čerpáním rezervy nebyl ovlivněn. Při stanovení základu daně z příjmů právnických osob za rok 2006 bude třeba zohlednit nedaňové položky, které základ daně dále ovlivňují. Přesná čísla budou známa k okamžiku sestavení daňového přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2006, tj. nejpozději k Významnými položkami, které dále ovlivní základ daně, je rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy a slevy na dani za zaměstnávání pracovníků se změněnou pracovní schopností. Při sestavování přiznání k dani z příjmů právnických osob za rok 2006 bude maximálně využito všech výše uvedených položek, a to v takovém rozsahu, aby při využití odčitatelných položek a slev byl základ daně limitně blízký nule. Podle ustanovení 3 zákona 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, jsou účetní jednotky povinny účtovat o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví v období, s nímž tyto skutečnosti časově a věcně souvisí. Ve mzdových nákladech VŠCHT Praha jsou zahrnuty i mzdy za práci v doplňkové činnosti provedenou a fakturovanou v roce 2006, které budou vyplaceny v roce Na vrub účtu 521 (časového rozlišení) byla z tohoto titulu účtována částka ve výši 626,02 tis. Kč. 11

12 Tabulka č.1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (škola) Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty tis. Kč Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3) ) účet / součet řádek hlavní čin. sl.1 hospodář.čin. sl.2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až , ,99 1.Spotřeba materiálu , ,30 2.Spotřeba energie , ,69 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 0,00 4.Prodané zboží ,28 0,00 II.Služby celkem ř.7 až , ,79 5.Opravy a udržování ,27 46,48 6.Cestovné , ,11 7.Náklady na reprezentaci , ,43 8.Ostatní služby , ,77 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,12 9.Mzdové náklady , ,87 10.Zákonné sociální pojištění , ,25 11.Ostatní sociální pojištění ,00 0,00 12.Zákonné sociální náklady ,16 0,00 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,81 47,15 14.Daň silniční ,23 9,35 15.Daň z nemovitosti ,00 0,00 16.Ostatní daně a poplatky ,59 37,80 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až , ,59 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,29 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,25 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,71 45,59 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,35 0,00 24.Jiné ostatní náklady , ,00 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až ,18-18,99 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,57 0,00 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,00 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,61-18,99 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 ř Náklady celkem , ,65 12

13 B. Výnosy hlavní in. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,73 1.Tržby za vlastní výrobky ,72 437,49 2.Tržby z prodeje služeb , ,24 3.Tržby za prodané zboží ,00 0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až ,98 913,98 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,98 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až , ,66 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,25 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,13 0,00 16.Kursové zisky ,53 3,54 17.Zúčtování fondů ,04 0,00 18.Jiné ostatní výnosy , ,12 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až , ,55 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,00 135,17 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu , ,38 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,89 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,96 0,00 Výnosy celkem 29.Provozní dotace ,96 0,00 ř , ,94 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,29 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,29 Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření po zdanění ř.80/ ř.82/ hl.+hosp.čin , ,36 13

14 Tabulka č.1.2 b VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY (SÚZ) Uspořádání a označování položek výkazu zisku a ztráty tis. Kč Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč ( 4 (3) ) účet / součet řádek hlavní čin. sl.1 hospodářská činnost sl.2 A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 až ,80 976,43 1.Spotřeba materiálu ,90 555,83 2.Spotřeba energie ,82 153,60 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek ,00 0,00 4.Prodané zboží ,07 267,00 II.Služby celkem ř.7 až , ,71 5.Opravy a udržování ,60 58,70 6.Cestovné ,00 21,27 7.Náklady na reprezentaci ,00 23,35 8.Ostatní služby , ,39 III.Osobní náklady celkem ř.12 až , ,85 9.Mzdové náklady , ,44 10.Zákonné sociální pojištění ,51 505,57 11.Ostatní sociální pojištění ,00 49,30 12.Zákonné sociální náklady ,07 7,54 13.Ostatní sociální náklady ,00 0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 až ,09 350,15 14.Daň silniční ,00 6,80 15.Daň z nemovitosti ,00 0,99 16.Ostatní daně a poplatky ,08 342,36 V.Ostatní náklady celkem ř.22 až ,57 954,38 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,05 0,00 18.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky ,00 0,00 20.Úroky ,00 0,00 21.Kursové ztráty ,00 282,76 22.Dary ,00 0,00 23.Manka a škody ,00 0,00 24.Jiné ostatní náklady ,53 671,62 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.položek celkem ř.31 až ,15 0,00 25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,27 0,00 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj ,88 0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly ,00 0,00 28.Prodaný materiál ,00 0,00 29.Tvorba rezerv ,00 0,00 30.Tvorba opravných položek ,00 0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a ,00 0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky ,00 0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř ,00 0,00 33.Dodatečné odvody daně z příjmů ,00 0,00 14

15 Náklady celkem ř , ,52 B. Výnosy hlavní čin. hospodář.čin. I.Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř.44 až , ,73 1.Tržby za vlastní výrobky ,00 0,00 2.Tržby z prodeje služeb , ,25 3.Tržby za prodané zboží ,73 356,48 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 až ,00-913,98 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby ,00 0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů ,00 0,00 6.Změna stavu zásob výrobků ,00 0,00 7.Změna stavu zvířat ,00 0,00 III.Aktivace celkem ř.53 až ,00 0,00 8.Aktivace materiálu a zboží ,00 0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních služeb ,00 0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku ,00 0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku ,00 0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 až ,71 856,12 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,00 0,00 13.Ostatní pokuty a penále ,00 0,00 14.Platby za odepsané pohledávky ,00 0,00 15.Úroky ,00 382,41 16.Kursové zisky ,00 3,58 17.Zúčtování fondů ,00 0,00 18.Jiné ostatní výnosy ,71 470,13 V.Tržby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.položek celkem ř.66 až ,82 78,55 19.Tržby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku ,83 64,00 20.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů ,00 0,00 21.Tržby z prodeje materiálu ,00 0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku ,00 0,00 23.Zúčtování rezerv ,00 0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku ,00 0,00 25.Zúčtování opravných položek ,00 14,55 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 až ,00 0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami ,00 0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) ,00 0,00 28.Přijaté členské příspěvky ,00 0,00 VII.Provozní dotace celkem ř ,00 0,00 29.Provozní dotace ,00 0,00 Výnosy celkem ř , ,42 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř , ,90 34.Daň z příjmů ,00 0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř , ,90 hl.+ hosp.činn. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/ ,95 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/ ,95 15

16 1.3 Doplňující údaje Tabulka č. 1.3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE (škola celkem) tis. Kč Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy ( v tis. Kč ) Přijato Skutečnost Název údaje č.řádku **) sl.1 sl.2 A.Celkové neinv. dotace a příspěvky ( ze všech zdrojů ) (ř.2+39) , ,59 v tom: a) dotace celkem ( ze všech zdr. ) (ř ) , ,59 v tom: 1. kap. MŠMT (ř ) , ,52 v tom: neinv. dotace spojené s program. financ ,50 446,50 dotace vysokoškolským zeměd. a lesním st. 5 0,00 0,00 z toho: dotace na genofondy 6 0,00 0,00 dotace na výzkum a vývoj (ř.8+9) , ,02 v tom: institucionální , ,24 účelové , ,78 ostatní dotace celkem (ř.11+12) , ,00 v tom: obd , ,00 ostatní odbory 12 0,00 0,00 2.ostatní kapitoly (ř.14+15) , ,00 v tom: provozní dotace 14 0,00 0,00 dotace na výzkum a vývoj (ř.16+17) , ,00 v tom: institucionální 16 0,00 0,00 účelové , ,00 3.územní samosprávné celky (ř.19+20) 18 0,00 0,00 v tom: provozní dotace 19 0,00 0,00 dotace na výzkum a vývoj (ř.21+22) 20 0,00 0,00 v tom: institucionální 21 0,00 0,00 účelové 22 0,00 0,00 4.dotace ze zahraničí, dary a pod. (ř.24+25) , ,61 v tom: provozní dotace 24 0,00 0,00 na výzkum a vývoj (ř.26+27) , ,61 v tom: institucionální 26 0,00 0,00 účelové , ,61 5.grantové agentury (granty) (ř.29+30) , ,38 v tom: provozní dotace 29 0,00 0,00 na výzkum a vývoj (ř.31+32) , ,38 v tom: institucionální 31 0,00 0,00 účelové (ř ) , ,38 v tom: GAČR , ,38 GAAV 34 0,00 0,00 ostatní 35 0,00 0,00 6.dotace z fondů EU (ř.37+38) , ,08 v tom: OPRLZ opatření ,00 0,00 ostatní fondy , ,08 b) Příspěvky na vzdělávání z kap. MŠMT (ř.40+51) , ,00 v tom: neinvestiční příspěvek celkem (ř.41 až 49) , ,00 v tom: vzdělávací činnost , ,00 stipendia DSPSP , ,00 zahraniční studenti 43 61,00 61,00 Letní školy slovanských studií 44 0,00 0,00 fond vzdělávací politiky 45 0,00 0,00 16

17 mimořádné aktivity 46 0,00 0,00 ubytovací stipendia , ,00 sociální stipendia , ,00 příspěvek vysokošk. zeměd. a lesním st. 49 0,00 0,00 z toho: příspěvek na genofondy 50 0,00 0,00 kapitálový příspěvek celkem (ř ) 51 0,00 0,00 v tom: ukazatel A + B 52 0,00 0,00 fond vzdělávací politiky 53 0,00 0,00 mimořádné aktivity 54 0,00 0,00 B.kapitálová dotace (ř ) , ,79 v tom: kap.mšmt , ,79 z toho: dotace mimo programové financování , ,07 ostatní kapitoly , ,00 ostatní zdroje (ÚSC, zahraničí, granty, ) 59 0,00 0,00 k 1. dni účetního obd. k poslednímu dni účetního obd. Vlastní zdroje - fondy celkem (úč. 911) (ř.61 až 67) , ,02 Fond odměn , ,36 Fond rezervní , ,03 Fond reprodukce investičního majetku , ,06 Stipendijní fond ,41 573,52 Fond účelově určených prostředků , ,35 Fond sociální 66 0,00 0,00 Fond provozních prostředků 67 0,00 91,70 Fond účel. urč. prostř. - částka do výše 5% přev. z roku na rok 68 0,00 54,74 Ve sloupci Přijato jsou uvedeny finanční prostředky přijaté VŠCHT Praha na svou činnost, ve sloupci Skutečnost je uvedeno skutečné čerpání poskytnutých prostředků. Fond účelově určených prostředků, který byl zřízen v souladu s 18 zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, byl tvořen výnosově, tedy snížením výnosů konkrétních poskytnutých dotací. V roce 2006 byl vytvořen v souladu s Pravidly hospodaření VŠCHT Praha Fond provozních prostředků, do kterého byly převedeny nespotřebované příspěvky z roku 2006 a byl posílen rozpočet SÚZ z účtu nerozděleného zisku. Převod do tohoto fondu byl zúčtován navýšením ostatních nákladů. 17

18 1.4 Hospodářský výsledek Tabulka č. 1.4 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Součásti VVŠ (jmenovitě) škola bez kolejí a menzy HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) tis. Kč Upravený HV , , ,36 0, ,36 Koleje a menza , , ,95 0, ,95 C e l k e m , , ,41 0, ,41 Z toho součásti VVŠ s HV záporným Koleje a menza , , ,95 0, ,95 C e l k e m , , ,95 0, ,95 Tabulka č. 1.4 a NEROZDĚLENÝ ZISK, NEUHRAZENÁ ZTRÁTA tis. Kč Účet 932 K datu K datu K datu K datu K datu K datu K datu , , , , , , ,59 Hospodářský výsledek zisk z roku 2005 byl zúčtován na účtu hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení ve výši 9 922,62 tis. Kč (zisk škola 9 628,16 tis. Kč, zisk SÚZ 294,46 tis. Kč) a převeden na účet nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta. V souladu se schváleným rozpočtem VŠCHT Praha byla v průběhu roku převedena z účtu nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta částka 3 616,00 tis. do Fondu provozních prostředků. Ta byla použita na posílení rozpočtu provozních prostředků SÚZ. Konečný zůstatek účtu 932 k činí ,97 tis. Kč (nerozdělený zisk). 18

19 2. Analýza výnosů a nákladů 2.1 Výnosy Tab.2.1 Zdroje financování programů reprodukce majetku - dotace z kapitoly 333 tis.kč Č. ř. Číslo programu Název programu Poskytnuté prostředky k * investiční neinvestiční celkem B4611 VŠCHT- Obnova ubytovací části Volha ,00 0, , B4612 VŠCHT-Respirium v budově "B" 4 630,00 0, , B B VŠCHT-Rekonstrukce a modernizace výtahů na koleji Sázava VŠCHT-Obnova aktivních prvků a rozšíření počítačové sítě VŠCHT-Zateplení kolejí Jižní Město - Sázava 2 634,00 0, , ,00 0, , ,00 447, ,00 Celkem (ř.1 až 5): ,00 447, ,00 * Poskytnutými prostředky se rozumí výše fin. prostředků dle vystavených limitek. Tab.2.1.1a Zdroje financování programů reprodukce majetku - zdroje mimo kapitolu 333 Č.ř. Číslo programu Název programu Poskytnuté prostředky k investiční neinvestiční celkem tis. Kč I. z ostatních kapitol II. z rozpočtů ÚSC a státních fondů III. ze zahraničí 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 19

20 Tabulka č Dotace z kapitoly MŠMT, dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Poskytnuté prostředky č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Činnost VŠ bez kolejí a menz a zeměděl. a lesních podniků Koleje a menzy - dotace Vysokošk. zeměděl. a lesní podniky Celkem Výzkum a vývoj běžné kapitálové běžné kapitálové běžné kapit. běžné kapitálové běžné kapitálové Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů tis. Kč Vratka 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT *) ,00 0, , ,30 91,70 0,00 2 Dotace z kapitoly MŠMT **) , , , , , , ,78 336,99 23,23 Výnosy z kapitol státního rozpočtu 3 celkem (bez MŠMT) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , ,39 4,61 0,00 v tom: 0,00 grantové agentury - GAČR 0,00 0, , , , , ,39 4,61 0,00 MZE 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 MPO 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0,00 MDopr. 0,00 0, ,00 0, , , ,00 0,00 0, MK 0,00 0,00 173,00 0,00 173,00 173,00 173,00 0,00 0,00 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (např. z obcí, ÚSC, státních fondů) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 v tom: 0,00 Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem: 7 301,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,35 0, ,34 0, , , ,69 0,00 0,00 v tom: 0,00 projekty EU 0,00 0, ,34 0, , , ,34 0,00 0,00 fondy EU 5 370,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,08 0,00 0,00 0,00 0, , ,08 0,00 0,00 projekty Socrates, Leonardo 1 931,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,27 0,00 0,00 0,00 0, , ,27 0,00 0,00 Celkem příspěvek + dotace: 6 (ř ) 7 301,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , ,16 433,30 23,23 *) Viz údaje v tab. 6 příspěvek **) Viz údaje v tab. 6 dotace 20

21 Hlavním finančním zdrojem pro činnost VŠCHT Praha jsou dotace a příspěvky ze státního rozpočtu z kapitoly MŠMT. Příspěvek poskytuje ministerstvo školství naší univerzitě na uskutečňování akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání a s nimi spojenou vědeckou, výzkumnou, vývojovou, uměleckou nebo další tvůrčí činnost. Dotace z MŠMT jsou poskytovány na rozvoj vysoké školy a na ubytování a stravování studentů. Pro stanovení výše příspěvků je rozhodný typ a finanční náročnost akreditovaných studijních programů a programů celoživotního vzdělávání, počet studentů a dosažené výsledky ve vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké nebo další tvůrčí činnosti a její náročnost, dlouhodobý záměr vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové, umělecké a další tvůrčí činnosti pro oblast vysokých škol, vypracovaný ministerstvem a jeho každoroční aktualizace a dlouhodobé záměry vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a umělecké nebo další tvůrčí činnosti vysokých škol a jejich každoroční aktualizace, projednané podle 87 písm. c) zákona o vysokých školách. Pro výši dotací z MŠMT je rozhodný dlouhodobý záměr ministerstva a dlouhodobý záměr VŠCHT Praha. Na příspěvek a na dotaci na rozvoj vysoké školy má podle zákona o vysokých školách vysoká škola nárok. Příspěvky a dotace ministerstvo poskytuje na základě žádostí vysokých škol. Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT činila ,00 tis. Kč. V této část jsou zahrnuty dotace D - Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce ve výši 7 389,00 tis. Kč (zahraniční rozvojová pomoc tis., Kč, program AKTION 154,00 tis. Kč, Socrates Erasmus 3 980,00 tis. Kč), dotace F Fond vzdělávací politiky ve výši 397,00 tis. Kč, dotace G - Fond rozvoje vysokých škol ve výši 1 720,00 tis. Kč, dotace I - rozvojové programy ve výši ,00 tis. Kč a dotace na ubytování a stravování studentů (KaM) ve výši 2 930,00 tis. Kč. Příspěvek poskytnutý VŠCHT Praha činil ,00 tis. Kč. Tato částka byla poskytnuta na studijní programy a s nimi spojenou tvůrčí činnost ukazatel A a B ve výši ,00 tis. Kč, na stipendia studentů doktorských studijních programů - ukazatel C ve výši ,00 tis. Kč (účelová dotace na stipendia studentům doktorských studijních programů byla poskytována čtvrtletně podle skutečného počtu studentů DSP), na zahraniční studenty a mezinárodní spolupráci, krátkodobé pobyty - ukazatel D ve výši 61,00 tis. Kč (příspěvek nespotřebován a v plné výši převeden do Fondu provozních prostředků), na sociální stipendia ukazatel S ve výši 1 366,00 tis. Kč (vyčerpáno 1 335, 30 tis. Kč, 30,70 tis. Kč převedeno do fondu provozních prostředků). V akademickém roce 2005/2006 došlo na základě 21

22 rozhodnutí MŠMT ke změně způsobu poskytování finančních prostředků na ubytování studentů ze způsobu nepřímého formou dotace veřejné vysoké škole na způsob přímého poskytnutí finanční pomoci studentovi formou ubytovacího stipendia. Objem finančních prostředků pro jednotlivé školy ministerstvo vypočítává na základě počtu studentů, kteří splňují stanovená kritéria. Peníze od státu rozděluje studentům sama vysoká škola, a to podle kritérií zahrnutých ve stipendijním řádu. Finanční prostředky určené na ubytovací stipendia jsou zahrnuty od roku 2006 v příspěvku ve výši ,00 tis. Kč. VŠCHT Praha přispěla studentům na ubytování z dotace A další částkou ve výši 4 921,66 tis. Kč (v roce 2005 tato částka činila 2 449,84 tis. Kč). Účelová neinvestiční dotace na projekty Fondu rozvoje vysokých škol byla poskytnuta VŠCHT Praha ve výši 1 720,00 tis. Kč, na Rozvojové programy byla poskytnuta částka ,00 tis. Kč. Fond rozvoje vysokých škol Fakulta Nejvyšší částka dotace Název projektu Tvorba studijních materiálů multimediálního charakteru pro nový FCHT 120,00 tis. Kč bakalářský studijní program Konzervování-restaurování objektů kulturního dědictví - uměleckořemeslných děl FTOP 142,00 tis. Kč Vzorkování odpadů FPBT Zavedení nových úloh v Laboratoři z reakčních mechanismů v chemii 158,00 tis. Kč potravin FCHI Příprava nových předmětů zaměřených na aplikace počítačů v oblasti 307,00 tis. Kč prezentace a dokumentace Projekty Fondu rozvoje vysokých škol byly realizovány v programech: Inovace technických studijních předmětů Inovace studijních předmětů z oblasti živé přírody Tvůrčí práce studentů v oblasti živé a neživé přírody Tvůrčí práce studentů zaměřená na společenskovědní a ekonomické obory 22

23 Rozvojové programy Fakulta Nejvyšší částka dotace Název projektu FCHT FTOP FPBT 1 500,00 tis. Kč Komplexní program VŠCHT pro studenty středních škol a jejich učitele 564,00 tis. Kč Univerzita 3. věku na VŠCHT Praha 1865,00 tis. Kč Mezioborová laboratoř separace a analýzy proteinů FCHI 3 300,00 tis. Kč Rozvoj modulární struktury laboratoří základních předmětů v magisterském studiu Rektorát ,00 tis. Kč Projekt zkvalitnění a zefektivnění administrativní a informační podpory vzdělávací, výzkumné, vývojové a další činnosti Projekty Rozvojových programů byly realizovány v programech: Program na podporu rozvoje struktury a modulární skladby studijních programů Program na přípravu a rozvoj lidských zdrojů Program na rozvoj moderních technologií Program na podporu rozvoje internacionalizace Program na podporu zvýšení kvality řízení veřejných vysokých škol Program na podporu zvýšení zájmu nadané mládeže o studium technických a přírodovědných oborů Dotace na výzkum a vývoj z kapitoly MŠMT činila v roce 2006 celkem ,00 tis. Kč. Z toho institucionální podpora na specifický výzkum byla poskytnuta ve výši ,00 (v roce 2005 činila ,00 tis. Kč, v roce 2004 činila ,00 tis. Kč). Neinvestiční dotace na výzkumné záměry představovala v roce 2006 částku ,00 tis. Kč. Z dlouhodobého hlediska je zřejmé, že způsob výpočtu finančních prostředků na podporu specifického výzkumu na školách, vede na VŠCHT Praha ke snižování poskytnuté dotace (viz kapitola 8). Dotace mimo kapitolu MŠMT byly poskytovány především na podporu výzkumu a vývoje. Grantová agentura ČR poskytla na tuto činnost celkem ,00 tis. Kč (z toho činila 1 584,00 tis. Kč kapitálová dotace a ,00 tis. Kč neinvestiční dotace. Dalšími poskytovateli bylo Ministerstvo zemědělství neinvestiční dotace ve výši 6 944,00 tis. Kč, Ministerstvo průmyslu a obchodu 1 727,00 tis. Kč a Ministerstvo dopravy - neinvestiční dotace 23

24 1 656,00 tis. Kč. VŠCHT Praha je také řešitelem zahraničních výzkumných projektů, především 6. Rámcové programu. Vložené prostředky Označení Běžné Kapitálové Projekty VaV Vzdělávací projekty CELKEM Kč Na uskutečňování jednotlivých projektů výzkumu a vývoje a vzdělávacích projektů nezískávala VŠCHT finanční prostředky pouze z přijatých dotací. Vložené prostředky zvlastních zdrojů do projektů ve sledovaném roce činily v provozních prostředcích tis. Kč (především podpora výzkumných záměrů), hrazeno z příjmů z doplňkové činnosti, tis. Kč v investičních prostředích zdroj krytí Fond reprodukce investičního majetku VŠCHT Praha. Vložené prostředky do projektů jsou zhruba na stejné výši jako v roce 2005 (v roce 2004 činily v provozním okruhu 7 838,90 tis. Kč, v investičním okruhu 2 371,67 tis. Kč, v roce 2005 pak tis. Kč v provozním a tis. Kč v investičním okruhu). Jak již bylo výše uvedeno, značnou část vkladů tvoří vklady do výzkumných záměrů (8 531 tis. Kč v běžných nákladech), bez těchto finančních prostředků by příslušné projekty nebyly VŠCHT Praha uděleny. V budoucnu je třeba velmi uvážlivě rozlišovat naprostou nezbytnost vlastního vkladu, bez něhož by realizace projektu nebyla možná a vliv jiných skutečností. V případě, že se VŠCHT Praha uchází o projekt, kde příjemcem, příp. spolupříjemce je průmyslový podnik, je třeba se snažit vkládat prostředky z těchto zdrojů. Podpora výzkumu a vývoje z průmyslové sféry Kč Rok Reg. číslo Řešitel Dotace ze SR Podpora z prům. sféry H-PK/24 Doc. Ing. Dalimil Šnita, CSc M0557 Doc. Ing. Josef Krýsa, CSc Celkem A-1TP1/063 Prof. Ing. Lubomír Němec, DrSc H-PK/24 Doc. Ing. Dalimil Šnita, CSc M0557 Doc. Ing. Josef Krýsa, CSc Celkem Vložené prostředky projektů výzkumu a vývoje hrazené z průmyslové sféry v roce 2006 byly oproti roku 2005 o 336 tis. Kč vyšší (v informačním systému VŠCHT Praha jsou tyto prostředky evidovány pod typem akce 53). V projektu NPV II MPO registrační číslo 2A- 24

25 1TP1/063 bylo v roce 2006 na podporu výzkumu a vývoje firmami LASAK, s.r.o poskytnuto 50 tis. Kč, ŽÁROHMOTY, s.r.o. 50 tis. Kč, BOHEMIA CRYTALEX TR 108 tis. Kč, JABLONEX GROUP, s.r.o 50 tis. Kč a GLASS SERVICE, a.s. 150 tis. Kč. Ve spoluřešitelském projektu poskytovatele MPO 1H-PK/24 bylo poskytnuto společnostmi CHEMOPETROL, a.s. 150 tis. Kč a KAUČUK, a.s. 200 tis. Kč. Ve spoluřešitelském projektu výzkumného centra MŠMT bylo společností ATG, s.r.o v roce 2006 poskytnuto 360 tis. Kč. Další vklad ve výši 100,00 tis. Kč byl vynaložen přímo u spoluřešitele projektu (HAMÉ a.s), projekt 2B06118, NPV II MŠMT. 25

26 Tabulka č Vlastní výnosy Řádek 1 Položka poplatky spojené se studiem ( 58 zák.111/1998 Sb.) Hlavní činnost Doplňková činnost tis. Kč Celkem k ,85 0, ,85 3 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1 zák. č. 111/1998 Sb.) 1 510,74 0, ,74 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 28 odst. 3 a 4 4 0,00 0,00 0,00 zák. č. 111/1998 Sb.) v tom 5 poplatky za další studium ( 58 odst ,80 0,00 823,80 6 poplatky za studium cizím jazyce (odst. 5 zák. ) 1 039,31 0, ,31 7 poplatky spojené se studiem jiné, uveďte jaké - příp. komentujte 0,00 0,00 0,00 8 poplatky za celoživotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 262,50 0,00 262,50 9 služby pro studenty 0,00 0,00 0,00 10 Kolejné ,86 0, ,86 11 jiné ubytování 0, , ,38 12 ze stravování studentů 0,00 134,67 134,67 13 ze stravování zaměstnanců 0,00 0,00 0,00 14 ze zeměděl. a lesn. aktivit 0,00 0,00 0,00 15 Dary 220,00 0,00 220,00 16 z toho ze zahraničí 0,00 0,00 0,00 17 Úroky 5 336,13 382, ,54 18 náhr. škod, manka, ztráty 0,00 0,00 0,00 19 přijaté pojistné náhrady 84,37 0,00 84,37 20 mimorozp.granty 225,02 0,00 225,02 21 pronájem 0, , ,64 22 budovy, haly, stavby 0, , ,64 23 z toho pozemky 0,00 302,86 302,86 24 prostory 0, , ,78 25 tržby z prodeje zboží 688,73 356, ,21 26 tržby z prodeje vlastních výrobků 2 372,72 437, ,21 27 tržby z prodeje ostatních služeb 5 220, , ,36 28 tržby z prodeje materiálu 23, , ,37 29 tržby z prodeje majetku 29,83 199,17 229,00 30 budovy, stavby, haly 0,00 0,00 0,00 z toho 31 pozemky 0,00 0,00 0,00 32 tržby z prodeje akcií 0,00 0,00 0,00 33 tržby z majetkových podílů 0,00 0,00 0,00 34 tržby z podílu na zisku a dividend 0,00 0,00 0,00 35 zúčtování fondů 3 616,00 0, ,00 36 Jiné ostatní výnosy ve výši účetních odpisů majetku pořízeného ze státního rozpočtu 4 040,03 0, ,03 37 Jiné: , , ,32 38 kurzové zisky 1 360,53 7, ,65 39 jiné ostatní výnosy , , ,16 40 v tom: zúčt.zákon. opravných položek 0,00 14,55 14,55 41 vratka dotace GAČR -5,63 0,00-5,63 42 provozní dotace, příspěvky ,59 0, ,59 43 Celkem vlastní výnosy: , , ,33 26