Obsah. Výroční zpráva vypracována

Transkript

1

2 2

3 Obsah strana I. Údaje o společnosti a jejím řízení 4 II. Činnost společnosti 5 III. Roční energetická zpráva 7 IV. Finanční zpráva 8 V. Příloha v účetní závěrce 11 VI. Grafy 23 VII. Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami 25 VIII. Zpráva auditora 26 Výroční zpráva vypracována

4 I. Údaje o společnosti a jejím řízení Název: Sídlo: C-Energy Bohemia s.r.o. Průmyslová č.p. 748, Planá nad Lužnicí, p. Sezimovo Ústí II. Právní forma: společnost s ručením omezeným IČO: Zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl C, vložka Společnost C-Energy Bohemia je dceřinnou společností Carpaterra Energy se sídlem v Limassolu, Kyperská republika. Společnost C-Energy Bohemia nemá podřízenou složku v zahraničí. Vedení společnosti: Ing. Libor Doležal - generální ředitel Ing. Jaroslav Štěpánek - ředitel údržby a provozu Mgr. Petra Bendová - EHS manager Ing. Radka Šmehlíková - obchodní a finanční ředitelka Ing. Ivo Nejdl - jednatel Ing. Michal Susak -jednatel Předmět činnosti: výroba elektřiny rozvod elektřiny výroba tepla rozvod tepla výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 živnostenského zákona 4

5 II. Činnost společnosti:. Společnost AES Bohemia s r.o. změnila v září 2011 po 10 letech vlastníka a jméno. Novým majitelem společnosti se stala Carpaterra Energy s vizí transformace teplárny v Plané na moderní, vysoce účinný a ekologický zdroj energie a současně rozšíření aktivit společnosti na investice a provozování zdrojů mimo lokalitu v Plané. Společnost C-Energy Bohemia s r.o. proto intenzivně pracuje na rozvojovém plánu, jehož hlavní prioritou je zajištění ekonomického fungování teplárny Planá v dlouhodobém horizontu. V současné době se zvažují různé varianty budoucího technického konceptu teplárny ve studii proveditelnosti a rozhodnutí o konečném konceptu zdroje se očekává někdy v polovině roku Předpokládáme, že i během výstavby nového zdroje bude možné pokračovat ve výrobě energií, zejména ve výrobě tepelné energie bez přerušení tak, aby i během výstavby bylo zajištěno plynulé zásobování teplem obyvatelstva a průmyslových podniků. Prioritou ve výrobě energií je realizovat i nadále dodávku tepla především z procesu kombinované výroby tepla a elektřiny. Jednoznačným záměrem je udržovat a pokud možno dále rozvíjet zákaznickou základnu odběratelů tepla a udržovat cenu tepla v konkurenceschopné výši. Velká pozornost bude věnována zvýšení účinnosti zdroje a maximálnímu snížení ztrát během výroby a distribuce energií. Při výrobě kondenzační elektřiny bude i do budoucna zohledňována cenová úroveň povolenek CO2 v porovnání s výnosy z prodeje kondenzační elektrické energie i s ohledem na možnost převedení povolenek CO2 přidělených v rámci NAP II na roky do dalšího období emisního obchodování CO2 EUETS v letech 2013 a dále. Bude sledována situace na trhu s elektrickou energií a zvažována výroba elektrické energie v kondenzačním režimu z hlediska realizované ceny prodeje elektřiny oproti možnosti prodeje uspořených povolenek CO2 či jejich zachování do dalšího období. Současně budeme pokračovat v účasti v tendrech na poskytování podpůrných služeb elektrizační přenosové soustavě provozované společností ČEPS, a.s. Po navýšení certifikované hodnoty rezervního výkonu zdroje v rámci podpůrné služby QS15 má zdroj významný potenciál, který lze využívat buď k účasti v ročních nebo víceletých tendrech na poskytování podpůrných služeb nebo k podávání nabídek na denním trhu s podpůrnými službami. Při výrobě energií bude dbáno na dodržování všech emisních limitů a dalších požadavků legislativy ochrany životního prostředí. Vysoká pozornost bude věnována činnostem v oblasti údržby k zajištění maximální možné spolehlivosti dodávek energií. Zabezpečení vysoké spolehlivosti dodávek tepla a elektřiny k plné spokojenosti našich odběratelů je jeden z hlavních cílů společnosti. Tomu je podřízen vedle plánování údržby také racionální investiční program, který je plánován s předpokladem návratnosti vložených investičních prostředků a také zohledňuje budoucí realizaci projektu celkové modernizace zdroje. 5

6 V rámci personální politiky se zaměřujeme na posilování technické základny a kompetence našich pracovníků. Při odchodu stávajících zkušených pracovníků do důchodu jsou podnikány veškeré kroky k zachování potřebných znalostí nutných pro rozvoj našeho podnikání, velká pozornost je také věnována výběru nových zaměstnanců. Naším prvořadým úkolem je zajištění bezpečnosti provozu a zdraví našich pracovníků. V této oblasti jsme odhodláni i nadále vychovávat kmenové pracovníky i pracovníky dodavatelských firem tak, aby oblast bezpečnosti při práci byla vnímána jako jedna z priorit činnosti společnosti. Naším cílem je pokračovat vytvářet pracovní prostředí bez pracovních úrazů. K tomu je směřováno veškeré úsilí zahrnující bezpečné zajištění pracoviště, správou praxi při používání ochranných pracovních pomůcek, respektování zavedených bezpečnostních pravidel při zacházení nejen s vyhrazenými zařízeními, včasné zajištění všech nezbytných revizí a plnění dalších povinností legislativy i nejlepších praktik. Společnost zavedla v roce 2007 systém environmentálního managementu EN ISO 14001:2004 a systém managementu bezpečnosti a ochrany zdraví OHSAS 18001:2008 pro oblast Výroba a distribuce elektřiny, tepla, vody. Na udržení těchto standardů budeme i nadále vynakládat veškeré úsilí. Společnost nevykazovala žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje. 6

7 III. Roční energetická zpráva Výroba tepla na kotlích GJ Dodávka tepla na prahu GJ Teplo na výrobu elektřiny GJ Dodávka tepla pro rozvody GJ Zdroje - spotřeba tepla GJ Vlastní spotřeba tepla GJ Dodávka tepla jiným odběr. GJ Výroba elektřiny na sv. gen. MWh Odběr od JĆE/EON MWh Zdroje - spotřeba elektřiny MWh Vlastní spotřeba elektřiny MWh z toho vl.spotř.teplárny MWh Dodávky elektřiny JČE/EON MWh Dodávky elektřiny jiným odběr. MWh Spotřeba paliva GJ Měrná spotřeba paliva na dod.tepla GJ/GJ 1,3076 1,2863 1,2483 1,2722 1,3347 Měrná spotřeba tepla na výr.elektřiny GJ/MWh 11, , , , ,1834 Výroba vody tis.m Dodávka vody jiným odběratelům tis.m Dodávka stlač. vzduchu tis.m Dodávka chladu GJ

8 Rozvaha IV. Finanční zpráva k Položka Běžné účetní období BRUTTO KOREKCE NETTO Minulé účetní období - NETTO AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje B.I.3. Software B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku C. Oběžná aktiva C. I. Zásoby C.I.1. Materiál C. III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.7. Ostatní poskytnuté zálohy C.III.8 Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách D. I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období

9 Položka Běžné účetní období Minulé účetní období PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A. II. Kapitálové fondy A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost.fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období B. Cizí zdroje B. II. Dlouhodobé závazky B.II.2. Závazky k ovládaným a řízeným osobám B.II.9. Jiné závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B. III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky

10 Výkaz zisku a ztráty Položka Běžné účetní období Minulé účetní období II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Prodaný materiál 0 53 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q.1. Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná 0 68 Q.2. Daň z příjmů za běžnou činnost - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady 0 0 * Mimořádný výsledek hospodaření *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním

11 V. Příloha v účetní závěrce za rok 2011 Popis společnosti C-Energy Bohemia (dále jen společnost ) je společnost s ručením omezeným, která se dříve jmenovala AES Bohemia. K přejmenování došlo v říjnu 2011 po převodu podílu na společnost Carpaterra Energy Ltd. Společnost vznikla dne a sídlí v Plané nad Lužnicí, Průmyslová 748, Česká republika, identifikační číslo Hlavním předmětem její činnosti je výroba a rozvod elektřiny a tepla. V roce 2011 byly provedeny následující změny v zápisu do obchodního rejstříku: -změna názvu společnosti z AES Bohemia na C-Energy Bohemia -upřesnění předmětu podnikání na výroba a rozvod elektřiny a tepla, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1-3 živnostenského zákona -vymazání jednatelů: ing. Libor Doležal, ing. Radka Šmehlíková, Sergey Medvedev, Stephen Robert Corwell -zapsáni jednatelé: ing. Michal Susak, ing. Ivo Nejdl -změna jediného společníka z Magnicon B.V. na Carpaterra Energy Ltd. Osoby podílející se na základním kapitálu: Carpaterra Energy Ltd. 100% Mateřskou společností je Carpaterra Energy Ltd., 3035 Limassol, Patrician Chambers, Agiou Andreou Street 332, Kyperská republika. Společnost je součástí konsolidačního celku mateřské společnosti. Členové statutárních orgánů k 31. prosinci 2011: jednatelé ing. Michal Susak a ing. Ivo Nejdl. Společnost má následující organizační strukturu: -společnost tvoří 2 hlavní výrobní provozy vodárna a teplárna, další provozy se zabývají údržbou a správou. Má 2 provozovny: Praha, Rytířská 534/13 a Modřice, Brněnská 442, které se zabývají rozvojem a projektováním. Společnost nemá organizační složku v zahraničí. Základní východiska pro vypracování účetní závěrky Přiložená účetní závěrka byla připravena podle zákona o účetnictví a prováděcí vyhlášky k němu ve znění platném pro rok

12 Obecné účetní zásady Způsoby oceňování, které společnost používala při sestavení účetní závěrky za rok 2011 jsou následující: Při sestavování odpisového plánu účetních odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku účetní jednotka vycházela u majetku pořízeného k a u nového majetku pořízeného v rámci tzv. Expansion Project (ukončeného v r. 1999) z lineárního způsobu odepisování s dobou odepisování 25 let. Majetek pořízený mimo Expansion Project je odepisován dle odpisového plánu (viz níže). Dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které obsahují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek povolenky na vypouštění CO2 ( EUA,CER ) se oceňují reprodukční pořizovací cenou. Dlouhodobý nehmotný majetek nad 60 tis. Kč v roce 2011 je odepisován do nákladů na základě předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Odpisy Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto: Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek EUA, CER Počet let (od-do) 36 měsíců neodepisuje se Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, které zahrnují cenu pořízení, náklady na dopravu, clo a další náklady s pořízením související. Dlouhodobý hmotný majetek vyrobený ve společnosti se oceňuje vlastními náklady, které zahrnují přímé materiálové a mzdové náklady, výrobní režijní náklady a část správních nákladů. Úroky a další finanční výdaje související s pořízením se zahrnují do jeho ocenění do doby uvedení pořízeného majetku do užívání. Výnosy z prodeje výrobků vyrobených při zkouškách tohoto majetku před jeho uvedením do provozu se účtují do provozních výnosů. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40 tis. Kč se v roce 2011 odepisuje po dobu ekonomické životnosti. Dlouhodobý hmotný majetek získaný bezplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou a účtuje se ve prospěch účtu ostatních kapitálových fondů. Náklady na technické zhodnocení dlouhodobého hmotného majetku zvyšují jeho pořizovací cenu. Opravy a údržba se účtují do nákladů. Opravná položka k nabytému majetku vznikla v roce 1998 jako rozdíl mezi zůstatkovou účetní cenou majetku pořízeného koupí a cenou uznanou valnou hromadou. V rozvaze je tato opravná položka vykázána na řádku oceňovací rozdíl k nabytému majetku. 12

13 Odpisování Odpisy jsou vypočteny na základě pořizovací ceny a předpokládané doby životnosti příslušného majetku. Předpokládaná životnost je stanovena takto: Počet let (od-do) Stavby Stroje, přístroje a zařízení 7-12 Dopravní prostředky 7 Inventář 7 Jiný dlouhodobý hmotný majetek 25 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 15 Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek tvoří ceniny, peníze v hotovosti a na bankovních účtech a je oceněn jmenovitými hodnotami. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceněny pořizovacími cenami s použitím metody A, s použitím váženého aritmetického průměru. Pořizovací cena zásob zahrnuje náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících (náklady na přepravu, clo, provize atd.). Pohledávky Pohledávky se oceňují jmenovitou hodnotou. Ocenění pochybných pohledávek se snižuje pomocí opravných položek na vrub nákladů na jejich realizační hodnotu. Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se vykazuje ve výši zapsané v obchodním rejstříku krajského soudu. Případné zvýšení nebo snížení základního kapitálu na základě rozhodnutí valné hromady, které nebylo ke dni účetní závěrky zaregistrováno, se vykazuje jako změna základního kapitálu. Ostatní kapitálové fondy jsou tvořeny peněžními či nepeněžními vklady nad hodnotu základního kapitálu. Podle obchodního zákoníku společnost vytváří rezervní fond ze zisku nebo z příplatků společníků nad hodnotu vkladů. Společnost s ručením omezeným je povinna vytvořit rezervní fond v roce, kdy poprvé vytvoří zisk, ve výši 10% čistého zisku, ne však více než 5 % základního kapitálu. V dalších letech vytváří rezervní fond ve výši 5 % čistého zisku až do výše 10 % základního kapitálu. Takto vytvořené zdroje se mohou použít jen k úhradě ztráty. Cizí zdroje Dlouhodobé i krátkodobé závazky se vykazují ve jmenovitých hodnotách. Dlouhodobé i krátkodobé úvěry se vykazují ve jmenovité hodnotě. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobých úvěrů, která je splatná do jednoho roku od rozvahového dne. 13

14 Finanční leasing Společnost účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje leasingové splátky do nákladů a aktivuje příslušnou hodnotu najatého majetku v době, kdy smlouva o nájmu končí a uplatňuje se možnost nákupu. Splátky nájemného hrazené předem se časově rozlišují. Devizové operace Majetek a závazky pořízené v cizí měně se oceňují v českých korunách (v kurzu platném ke dni jejich vzniku) a k rozvahovému dni byly oceněny kurzem platným k vyhlášeným Českou národní bankou. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty se účtují do výnosů nebo nákladů běžného roku. Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně i časově souvisejí. Daň z příjmů Náklad na daň z příjmů se počítá za pomoci platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy (např. tvorba a zúčtování ostatních rezerv a opravných položek, náklady na reprezentaci, rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy atd.). Odložená daňová povinnost odráží daňový dopad přechodných rozdílů mezi zůstatkovými hodnotami aktiv a pasiv z hlediska účetnictví a stanovení základu daně z příjmu s přihlédnutím k období realizace. Rozdíly, které vznikly z důvodu prvého roku účtování o odložené dani ze všech přechodných rozdílů, jsou zaúčtovány do vlastního kapitálu. Emisní povolenky O povolenkách na emise skleníkových plynů je účtováno jako o dlouhodobém nehmotném neodepisovaném majetku oceňovaném pořizovací cenou případně reprodukční pořizovací cenou při bezúplatném nabytí. Pohyb povolenek na majetkovém účtu je v souladu s pohybem povolenek na účtu v Národním rejstříku emisních jednotek, který spravuje OTE a.s. O spotřebě povolenek se účtuje čtvrtletně v závislosti na skutečně vypuštěných emisích účetní jednotky na dohadných účtech. Při bezúplatném prvním nabytí je účtováno o tomto nabytí jako o dotaci, která nesnižuje ocenění dlouhodobého nehmotného majetku. Tato dotace se rozpouští do výnosů ve stejném okamžiku a ve stejné výši, jak jsou spotřebované povolenky odevzdány v Národním rejstříku a zároveň odúčtovány z majetkového účtu. Povolenky CO2 ks zůst.min.r. bezúplat.nabytí spotřeba nákup prodej zůst.běž.r. rok Povolenky CER rok

15 Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (v tis. Kč) POŘIZOVACÍ CENA Počáteční zůstatek Přírůstky Vyřazení Konečný zůstatek Zřizovací výdaje Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Celkem OPRÁVKY Zřizovací výdaje Počáteční zůstatek Odpisy Prodeje, likvidace Vyřazení Konečný zůstatek Software Celkem K společnost eviduje v nehmotném majetku povolenky na emise v částce 47,774 mil.kč. Souhrnná výše drobného nehmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila k v pořizovacích cenách tis.kč. V roce 2011 společnost získala bezplatně dlouhodobý nehmotný majetek ve výši tis.kč. 15

16 Dlouhodobý hmotný majetek (v tis. Kč) POŘIZOVACÍ CENA Počáteční Konečný Přírůstky Vyřazení Převody zůstatek zůstatek Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky, inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem OPRÁVKY Počáteční zůstatek Odpisy Prodeje, likvidace Vyřazení Konečný zůstatek Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky, inventář Jiný dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Celkem K souhrnná výše drobného hmotného majetku neuvedeného v rozvaze činila v pořizovacích cenách tis. Kč. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku ve výši tis. Kč vznikl pořízením majetku v roce Do nákladů byl v roce 2011 zaúčtován odpis oceňovacího rozdílu k nabytému majetku ve výši tis. Kč. Majetek (budovy, pozemky, stroje,) byl k zastaven na krytí úvěru ve výši tis. USD u ThermoEcotek Corporation. 16

17 Zásoby Ocenění nepotřebných, zastaralých a pomaluobrátkových zásob se snižuje na prodejní cenu prostřednictvím účtu opravných položek, který se v přiložené rozvaze vykazuje ve sloupci korekce. V roce 2011 nevznikla potřeba vytvoření opravných položek. Pohledávky K pohledávky po lhůtě splatnosti více než 365 dní činily tis. Kč. Společnost odepsala do nákladů v roce 2011 pohledávky ve výši 159 tis. Kč vůči AES Corporation v rámci vyrovnání při převodu obchodního podílu. Na nesplacené pohledávky, které jsou považovány za pochybné, byly vytvořeny opravné položky ve výši 100%. Opravné položky Opravné položky vyjadřují přechodné snížení hodnoty aktiv (uvedených v bodech 4, 5 a 6). Změny na účtech opravných položek (v tis. Kč): Opravné položky k: dlouhodobému majetku Zůstatek k Tvorba opravné položky Zúčtování opravné položky Zůstatek k zásobám pohledávkám zákonné pohledávkám - ostatní Krátkodobý finanční majetek K neměla společnost účty s omezeným disponováním. Společnost nemá otevřený kontokorentní účet. Společnost nemá v držení krátkodobé cenné papíry. Ostatní aktiva Náklady příštích období zahrnují především pojistné, leasing a předplacené nájemné a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší. Dohadné účty aktivní Dohadné položky byly vytvořeny ve výši 2,915 mil. Kč na nevyfakturované výkony a ve výši 78,085mil. Kč na spotřebu povolenek CO2 za r

18 Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti se skládá z jednoho podílu plně splaceného, s nominální hodnotou 10mil.Kč. Ostatní kapitálové fondy se skládají z kapitálového fondu vytvořeného při založení společnosti, dále kapitalizovanými úvěry od ThermoEcotek a EMDV z r ve výši tis.Kč a kapitalizovanými závazky ke společnostem ThermoEcotek a AES Corporation z r ve výši tis.Kč. Na základě rozhodnutí valné hromady společnosti konané dne bylo schváleno následující rozdělení zisku/vyrovnání ztráty za rok 2010 (v tis. Kč): Zisk (Ztráta) roku Příděl do rezervního fondu 0 ostatních fondů 0 Výplaty dividend a podíly na zisku 0 Převod neuhrazené ztráty Nerozdělený zisk k Neuhrazená ztráta k Dlouhodobé závazky Společnost měla k následující ostatní dlouhodobé závazky (v tis. Kč): Jiné dlouhodobé závazky Popis 2011 úvěr Expansion Project od Ecotek Bohemia Corporation Dlouhodobé závazky, k nimž bylo zřízeno zástavní právo nebo záruka ve prospěch věřitele (v tis. Kč): Závazek Zůstatek v roce 2011 Popis zajištění úvěr Expansion Project od Ecotek Bohemia Corporation nemovitosti v katastru Krátkodobé závazky K měla společnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti (více než 180dní) v částce 8 tis. Kč. Společnost odepsala do výnosů v roce 2011 závazky ve výši tis.kč vůči AES Corporation v rámci vyrovnání při převodu obchodního podílu. Společnost eviduje k částku tis.kč splatných závazků pojistného na sociální a zdravotní zabezpečení. Byly uhrazeny dne Dohadné účty pasivní zahrnují především nezúčtované mzdy a nevyfakturované dodávky zboží a služeb. Závazky vůči spřízněným osobám (viz bod 18). 18

19 Dohadné účty pasivní Dohadné položky byly vytvořeny ve výši 2,289 mil. Kč na nezúčtované mzdy-bonusy, dále částka 26,160 mil. Kč na nevyfakturované dodávky (z toho 22,120 mil. Kč darovací daň z povolenek CO2) a částka 78,085 mil. Kč na spotřebu povolenek CO2 za r Daň z příjmů 2011 v tis. Kč Zisk (Ztráta) před zdaněním Nezdanitelné výnosy Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy Neodečitatelné náklady Tvorba opravných položek 0 Tvorba rezerv 0 Ostatní (např. náklady na reprezentaci, manka a škody) Zdanitelný příjem 0 Sazba daně z příjmu 19 % Daň Úprava daně minulých let 0 Splatná daň 0 Podle zákona o daních z příjmů může společnost převést daňovou ztrátu vzniklou od roku 2005 do příštích pěti, resp. sedmi let. Výše daňové ztráty z let , která nebyla v účetní závěrce roku 2011 uplatněna a bude převedena do dalších let, činila tis. Kč k Společnost nemá k evidované daňové nedoplatky. Společnost vyčíslila odloženou daň k následovně (v tis. Kč): Odložený Položky odložené daně daňový závazek k Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku Ostatní přechodné rozdíly: 1005 OP k pohledávkám 0 OP k zásobám 0 OP k dlouhodobému majetku 0 Rezervy 0 Daňová ztráta z minulých let Celkem k Společnost zaúčtovala změnu odloženého daňového závazku ve výši tis. Kč. 19

20 Leasing Společnost má najatý dlouhodobý majetek, o kterém se neúčtuje na rozvahových účtech. Majetek najatý společností formou finančního leasingu (tzn., že po uplynutí doby pronájmu nájemce majetek odkoupí) k (v tis. Kč): Součet splátek nájemného po celou dobu předpokládaného pronájmu Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu k Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu k Rozpis částky budoucích plateb dle faktické doby splatnosti k Popis Termíny/ Podmínky Splatné do jednoho roku Splatné po jednom roce 4C tel.ústředna Majetek a závazky nevykázané v rozvaze Společnost měla k majetek a závazky (peněžní a nepeněžní povahy např. soudní spory, zaměstnanecké benefity atd.), které nejsou vykázány v rozvaze. Jedná se o majetek na leasing (os. automobil+telefonní ústředna) 1121 tis. Kč, a závazky za nevybranou dovolenou ve výši 521 tis. Kč. Výnosy Rozpis výnosů společnosti z běžné činnosti (v tis. Kč): 2011 Domácí Zahraniční elektrická energie tepelná energie a chlad voda+ostatní Výnosy celkem Převážná část výnosů společnosti za rok 2011 je soustředěna na 6 hlavních zákazníků v energetice, průmyslu a potravinářství. Osobní náklady Rozpis osobních nákladů (v tis. Kč): 2011 Celkový počet zaměstnanců Členové řídících orgánů Průměrný počet zaměstnanců 96 4 Mzdy Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem

21 Informace o spřízněných osobách Podrobný rozpis půjček včetně úrokové sazby, přiznaných záruk, poskytnutých záloh a dalších výhod poskytnutých současným a bývalým členům statutárních a dozorčích orgánů a řídícím pracovníkům k (v tis. Kč): V roce 2011 neobdrželi členové statutárních a dozorčích orgánů a řídící pracovníci žádné půjčky, přiznané záruky a zálohy. Krátkodobé pohledávky za spřízněnými osobami k (v tis. Kč): Spřízněná osoba Termíny/Lhůty splatnosti 2011 Carpaterra 0 Krátkodobé závazky vůči spřízněným osobám k (v tis. Kč): Spřízněná osoba Termíny/Lhůty splatnosti 2011 Carpaterra 0 C-Energy Group 527 Přehled dlouhodobých závazků vůči spřízněným osobám k (v tis. Kč): Spřízněná osoba Termíny/Lhůty splatnosti 2011 Ecotek Bohemia Corporation Dlouhodobé závazky vůči ThermoEcotek se týkají úvěru Expansion Project. Přehled nákladů a výnosů se spřízněnými osobami k (v tis.kč): Spřízněná osoba 2011 Carpaterra výnosy 0 náklady Mimořádné výnosy tvoří náhrady škod od pojištovny (tis.kč): Náhrady škod od pojišťoven 143 Odměny statutárnímu auditorovi k (tis.kč): Služby rok 2011 Ernst&Young 157 BDO

22 Pokračování společnosti s neomezenou dobou trvání Účetní závěrka k 31. prosinci 2011 byla zpracována za předpokladu, že společnost bude nadále působit jako podnik s neomezenou dobou trvání i v následujícím roce. Přiložená účetní závěrka tudíž neobsahuje žádné úpravy, které by mohly z této nejistoty vyplývat. Významné události, které nastaly po rozvahovém dni Po rozvahovém dni nedošlo k žádné významné události. Přehled o změnách vlastního kapitálu V tis. Kč Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Kumulovaný hospodářský výsledek Celkem K 31. prosinci Převod do statutárních fondů Čistý zisk/ztráta K 31. prosinci

23 VI. Výsledky hospodaření v tisících Kč přidaná hodnota provozní výsledek výsledek za úč. období Kč Tržby v tisících Kč elektřina teplo voda chlad stl.vzduch ostatní elektřina teplo voda chlad stl.vzduch ostatní 23

24 průměrná mzda počet pracovníků Kč/měsíc počet pracovníků Náklady v tisících Kč finanční a mimoř. náklady materiál a energie služby osobní náklady odpisy ostatní. prov. náklady finanční a mimoř. náklady materiál a energie služby osobní náklady odpisy ostatní. prov. náklady 24

25 25

26 26

27 27

28 28