NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE HEŘMÁNKOVICE R. 2012

Transkript

1 Obec Heřmánkovice Heřmákovice 215 Tel., fax: NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE HEŘMÁNKOVICE R Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších úprav a předpisů Obec Heřmánkovice Heřmánkovice Heřmánkovice tel./fax.: obec@hermankovice.cz IČO: Údaje o obci : Adresa : Obec Heřmánkovice, Heřmánkovice 215 IČ: DIČ : od jsme plátci DPH, CZ Telefon: obec@hermankovice.cz urad@hermankovice.cz Www: Účty : česká spořitelna /0800 GE Money Bank /0600 GE Money Bank spořící /0600 Česká spořitelna úvěrový účet /0800 Česká spořitelna úvěrový účet č /0800 Počet obyvatel: 479 Příspěvková organizace : Mateřská škola Heřmánkovice IČ :

2 Zastupitelstvo Obce Heřmánkovice: Starostka : Mgr. Ludmila Jansová Místostarostka : Irena Gabrielová Členové : Jiřina Hliníková František Pavlík MUDr. Zbyněk Přecechtěl Počet zasedání zastupitelstva obce v roce 2012: celkem 13 veřejných jednání Finanční výbor : Předseda : Jiřina Hliníková členové: Jiřina Kosková, Renata Nouzová Kontrolní výbor: Předseda : František Pavlík členové : Ivo Bažant, Jindřich Dlouhý Výbor pro kulturu, záležitosti zdravotní a sociální: Předseda : MUDr. Zbyněk Přecechtěl členové : Pavla Němečková, Zdena Antošová, Zdena Kovářová, Renata Kmentová, Jaroslava Machová Výbor lesního hospodářství a ekologii Předseda: Mgr. Ludmila Jansová členové : Ladislav Klabník Výbor správy majetku: Předseda : Irena Gabrielová členové : Josef Zatloukal, Petr Ptáček, Jana Králová, Zdeněk Jirman Pracovněprávní vztahy Obce Heřmánkovice : pracovní smlouvy : počet 5 ks + 1 ks veřejně prospěšné práce v letním období dohody o provedení práce : počet 3 ks Pojištění majetku: KOOPERATIVA pojišťovna a.s.

3 Majetek obce Heřmánkovice : nebytové prostory : budova obecního úřadu budova mateřské školy kulturní dům kabiny TJ Sokol 1 nájemní smlouva bytové prostory : pozemky : č.p nájemních smluv č.p nájemních smluv 16 nájemních smluv Hospodaření zřízené příspěvkové organizace k Byla provedena 1 kontrola +dílčí inventarizace k Kontrola i inventarizace proběhla bez závad OBSAH: 1. část - uzávěrka k Rozvaha 2. Výkaz zisků a ztrát 3. Fin Příloha k účetní závěrce 2. část - konečné stavy k * Běžný účet * Pokladna * Termínovaný vklad * Úvěrové účty 3. část - evidence došlých, odeslaných faktur a objednávek * došlé faktury * vystavené faktury * objednávky 4. část - dotace k část - poplatky a daně k část - rozpočtová opatření k část - inventarizace majetku a závazků sestavená k část - přezkoumání hospodaření 9. část stav peněžních fondů

4 1. část - uzávěrka k ROZVAHA Aktiva A. Stálá aktiva Kč ,95 z toho oprávky ,55Kč Dlouhodobý nehmotný majetek Kč ,59 z toho oprávky ,59Kč drobný DNhM Kč , ,59Kč ostatní DNhM Kč , ,-Kč Dlouhodobý hmotný majetek Kč , ,96Kč Pozemky Kč ,40 Stavby Kč , ,-Kč Samostatné movité věci Kč , ,-Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek Kč , ,96Kč Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Kč ,- Dlouhodobý finanční majetek Kč ,00 B. Oběžná aktiva Kč ,49 krátkodobé pohledávky Kč ,-- Poskytnuté krátkodobé zálohy Kč ,-- Odběratelé Kč ,-- Jiné pohledávky z hlavní činnosti Kč 1.800,-- Dohadné účty aktivní Kč ,-- Krátkodobý finanční majetek Kč ,49 Základní běžný účet Kč ,49 Aktiva celkem Kč ,44

5 Pasiva C. Vlastní kapitál Kč ,59 jmění účetní jednotky a upravující položky Kč ,02 jmění účetní jednotky Kč ,01 dotace na pořízení dlouhodobého majetku Kč ,10 oceňovací rozdíly při změně metody Kč ,09 výsledek hospodaření Kč ,87 výsledek hospodaření běžného účetního období Kč ,57 výsledek hosp. běžného účetního období Kč ,70 nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Kč ,87 D. Cizí zdroje krytí Kč ,-- dlouhodobé závazky Kč ,- dlouhodobé úvěry Kč ,- krátkodobé závazky Kč ,-- krátkodobé přijaté zálohy Kč ,-- Zaměstnanci Kč Závazky ze sociálního zab. a zdr, pojištění Kč ,-- Jiné přímé daně Kč ,-- DPH Kč ,-- Přijaté zálohy na transfery Kč ,-- Dohadné účty pasívní Kč ,-- Ostatní krátkodobé závazky Kč 100,- Pasiva celkem Kč ,59

6 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Náklady celkem Kč ,61 náklady z činnosti Kč ,41 finanční náklady Kč 0,- náklady na transfery Kč ,20 výnosy celkem Kč ,31 výnosy z činnosti Kč ,- finanční výnosy Kč ,83 výnosy z daní a poplatků Kč ,10 výnosy z transferů Kč ,38 výsledek hospodaření výsledek hospodaření před zdaněním Kč ,70 daň z příjmů Kč ,- výsledek hospodaření po zdanění Kč ,7 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE podrozvahové účty celkem Kč ,02 drobný dlouhodobý nehmotný majetek Kč ,- ostatní majetek Kč ,62 podmíněné pohledávky Kč ,-- podmíněné závazky Kč 376,-- celková výměra lesních pozemků a jejich ocenění 68 ha x x 57,-Kč Kč ,- Obec nepřijala ani neposkytla žádné návratné finanční výpomoci.

7 2. část - konečné stavy k Základní běžný účet Stav k : Základní běžný účet byl v r převeden z KB Broumov do GE Money Bank., expozitura Broumov, Gen. Svobody 3, Broumov 231/11,21,31 GE Money Bank / ,69Kč 231/12,22,32 Česká Spořitelna, a. s / ,44Kč 231/ 13,23,33 GE Money Bank spořící / ,36Kč CELKEM: ,49Kč úvěrový účet Česká spořitelna a.s. 231/14,24,34, ,-Kč úvěrový účet Česká spořitelna a.s. 231/15,25,35, ,-Kč CELKEM : ,-Kč Pokladna Stav pokladny k : 0,- 3. část - evidence přijatých a vystavených faktur a objednávek Přijaté faktury přijímá Jana Králová. Faktury jsou opatřovány razítky došlých faktur, a jsou číslovány dle pořadí došlých faktur. Jsou opatřeny datem přijetí a zapsány do knihy došlých faktur. Pro uskutečnění platby jsou opatřeny razítky dvou předběžných řídících kontrol a likvidačním razítkem, na kterých jsou podepsány osoby zodpovědné za účetní případ: starostka a osoba odpovědná za zaúčtování. Po odsouhlasení výše uvedenými osobami je faktura založena k úhradě a po odepsání z účtu je na příslušný výpis poznamenáno zaúčtování na fakturu číslo a datum bankovní operace. Faktury jsou vydávány pouze ve výjimečných případech, protože obec neposkytuje placené služby. Podklady k vystavení faktury projednává účetní se starostkou. Účetní vystavuje faktury na základě podkladů v číselné řadě podle pořadí odeslaných faktur. Jsou zapisovány do knihy odeslaných faktur. Jejich splatnost se sleduje dle výpisu z GE Money Bank. Objednávky jsou evidovány pod pořadovými čísly v roční řadě, event. jsou evidovány podle jednotlivých projektů v jejich dokumentaci. Objednávky jsou podepisovány starostkou.

8 4. část - dotace a granty k Přijaté dotace: Poskytovatel: státní rozpočet Vytvoření pracovní příležitosti Poskytovatel: státní rozpočet r Volby do zastupitelstev krajů a do senátu ČR Neinvestiční transfer Poskytnuto: Kč ,- Vyčerpáno: Kč ,- Vráceno: 0,00 Neinvestiční transfer Poskytnuto : Kč ,- Vyčerpáno :Kč ,- Vrátit vr : Kč ,- Poskytovatel: státní rozpočet Výdaje r volby prezidentské Poskytovatel SZIF Zateplení Mš - výměna kotle Poskytovatel SZIF Rekonstrukce hřbitovní zdi 1.část Poskytovatel Ministerstvo kultury ČR Rekonstrukce hřbitovní zdi 2.část Neinvestiční transfer Poskytnuto : Kč 1.000,- Vyčerpáno : Kč 0,- Vrátit v r : Kč 1.000,- Investiční transfer Poskytnuto : Kč ,56 Vyčerpáno : Kč ,56 Vráceno:Kč 0,- Investiční transfer Poskytnuto : Kč ,- Vyčerpáno : Kč ,- Vráceno : Kč 0,- Neinvestiční transfer Poskytnuto : Kč ,-Kč Vyčerpáno : Kč ,-Kč Vráceno : Kč 0,- Přislíbené dotace : poskytovatel : SZIF investiční transfer přislíbeno : ,-Kč kulturní centrum Heřmánek

9 5. část - daně a poplatky Daň z příjmu f.o. ze záv.činnosti a funkčních požitků Kč ,40 Daň z příjmu f.o. ze sam. výdělečné činnosti Kč ,33 Daň z přímu f.o. z kapitál. výnosů Kč ,85 Daň z příjmu právnických osob Kč ,50 Daň z přidané hodnoty Kč ,19 Poplatek za likvidaci komunálního odpadu Kč ,- Poplatek ze psů Kč ,- Poplatek z ubytovací kapacity Kč 5.770,- Správní poplatky Kč 5.290,- Daň z nemovitostí Kč ,30 Odvod z loterií Kč ,53 6. část - rozpočtová opatření k V roce 2012 bylo provedeno a zastupitelstvem obce schváleno 9 rozpočtových opatření 7. část - inventarizace majetku a závazků k Na základě plánu inventarizace ze dne byla provedena inventarizace majetku a závazků. Nebyly shledány nedostatky. Veškeré doporučení k zařazení a vyřazení majetku je uvedeno v zápisech inventarizace. 8. část - přezkoumání hospodaření obce Přezkoumání bylo provedeno na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 42odst.1, zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní řízení) ve znění pozdějších předpisů. Dílčí přezkoumání roku 2012 bylo provedeno paní Naďou Náglovou a Ivanou Markovou. Závěrečné přezkoumání bylo provedeno Kontrolory paní Naďou Náglovou a paní Ivanou Markovou. Při přezkoumání hospodaření podle 10 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Na základě provedeného zjištění se v hospodaření obce nejeví žádná rizika. 9. Stav peněžních fondů Obec Heřmánkovice nemá žádné peněžní fondy. V Heřmánkovicích Razítko obce a podpis starostky

10