1. Plán nákladů na rok 2016 s výhledem

Transkript

1 1. nákladů na rok s výhledem - Číslo účtu Název ukazatele 501 Spotřeba materiálu % 97% Spotřeba energie % 101% Prodané zboží % 100% Opravy a udržování % 103% Cestovné % 106% Náklady na reprezentaci % 128% Služby % 105% Mzdové náklady % 103% Odměny členům orgánů obch. korporace % 89% Zákonné soc. zabez. a zdrav. pojištění % 103% Zákonné sociální náklady % 100% Ostatní sociální náklady % 102% Daň silniční % Daň z nemovitých věcí % Ostatní daně a poplatky % 286% Zůst. cena prod. DNHM a DHM Prodaný materiál % 101% Poskytnuté dary % 101% Smluvní pokuty a úroky z prodlení % Ostatní pokuty a penále % 50% Odpis pohledávky % Ostatní provozní náklady % 46% Inventar. rozdíly a škody z provozní činnosti % 100% Odpisy DNHM a DHM % 98% Tvorba a zúčtování zákonných rezerv Tvorba a zúčtování ostatních rezerv Tvorba a zúčtování komplex. nákl. př. obd Zúčt. oprávky k oc. rozdílu k nab. maj Tvorba a zúčtování zákonných opr. položek % Tvorba a zúčtování opravných položek % Nákladové úroky % 106% Kurzové ztráty % 100% Ostatní finanční náklady % 98% Manka a škody na finančním majetku Změna stavu zásob výrobků % 115% Aktivace materiálu a zboží % 102% Aktivace vnitropodnikových služeb Aktivace DNHM Aktivace DHM Náklady (účtová třída 5) celkem % 101% Za účelem zachování srovnatelnosti údajů za minulá účetní období použije společnost Český účetní standard pro podnikatele č Srovnatelné období za účetní období započatém v roce.

2 2. výnosů na rok s výhledem - Číslo účtu Název ukazatele 601 Tržby za vlastní výrobky % 104% Tržby z prodeje služeb % 100% Tržby za prodané zboží % 100% Tržby z prodeje DNHM a DHM % Tržby z prodeje materiálu % 100% Přijaté dary Smluvní pokuty a úroky z prodlení Výnosy z odepsaných pohledávek Ostatní provozní výnosy % 88% Výnosové úroky % 99% Kurzové zisky % 200% Ostatní finanční výnosy Přijaté peněžní dary Výnosy (účtová třída 6) celkem % 100% Výsledek hospodaření % 58% Daň z příjmů právnických osob % 80% splatná % 56% odložená % 143% dodatečné odvody 649 Výsledek hospodaření po zdanění % 53% Za účelem zachování srovnatelnosti údajů za minulá účetní období použije společnost Český účetní standard pro podnikatele č Srovnatelné období za účetní období započatém v roce.

3 3. - výkaz zisků a ztrát I. Tržby z prodeje výrobků a služeb % 100% II. Tržby za prodej zboží % 100% A. Výkonová spotřeba % 99% z toho: Náklady vynaložené na prodané zboží % 100% Spotřeba materiálu a energie % 97% Služby % 104% B. Změna stavu zásob vlastní činnosti % 115% C. Aktivace % 102% Přidaná hodnota (I. + II. - A. - B. - C.) % 101% D. Osobní náklady % 103% z toho: Mzdové náklady % 103% Náklady na soc. zab., zdr. poj. a ost. náklady % 103% E. Úpravy hodnot v provozní oblasti % 98% z toho: Úpravy hodnot DNHM a DHM - trvalé % 98% Úpravy hodnot DNHM a DHM - dočasné Úpravy hodnot zásob Úpravy hodnot pohledávek % III. Ostatní provozní výnosy % 95% z toho: Tržby z prodaného dlouhodobého majetku % Tržby z prodaného materiálu % 100% Jiné provozní výnosy % 90% F. Ostatní provozní náklady % 104% z toho: Zůstat. cena prodaného dl. majetku Zůstat. cena prodaného materiálu % 101% Daně a poplatky % 225% Rezervy v prov. obl. a kompl. nákl. př. období Jiné provozní náklady % -100% * Provozní výsledek hospodaření % 56% IV. Výnosy z dl. finančního majetku - podíly G. Náklady vynaložené na prodané podíly V. Výnosy z ostatního dl. finančního majetku H. Náklady související s ostatním dl. finančním majetkem VI. Výnosové úroky a podobné výnosy % 87% I. Úpravy hodnot a rezervy ve finanční oblasti J. Nákladové úroky a podobné náklady % 106% VII. Ostatní finanční výnosy K. Ostatní finanční náklady % 98% * Finanční výsledek hospodaření % 31% ** Výsledek hospodaření před zdaněním % 58% L. Daň z příjmů % 80% z toho: Daň z příjmů splatná % 48% Daň z příjmů odložená % 143% ** Výsledek hospodaření po zdanění % 53% M. Převod podílu na výsledku hosp. společníkům 0 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období % 53% * Čistý obrat za účetní období Za účelem zachování srovnatelnosti údajů za minulá účetní období použije společnost Český účetní standard pro podnikatele č Srovnatelné období za účetní období započatém v roce.

4 4. - rozvaha - aktiva AKTIVA CELKEM % 99% A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek % 104% B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek % 124% z toho: Software % 124% Ostatní ocenitelná práva Ostatní dl. nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dl. nehmotný majetek Nedokončený dl. nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek % 104% z toho: Pozemky % 100% Stavby % 103% Hmotné movité věci a jejich soubory % 117% Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Ostatní dl. hmotný majetek % 100% Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek Nedokončený dl. hmotný majetek % 63% B.III. Dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva % 80% C.I. Zásoby % 110% z toho: Materiál % 123% Výrobky % 97% Zboží % 70% C.II. Pohledávky % 88% C.II.1.Dlouhodobé pohledávky C.II.2.Krátkodobé pohledávky % 88% z toho: Pohledávky z obchodních vztahů % 100% Pohledávky - ovládaná nebo ovládající os. Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy % 85% Dohadné účty aktivní % 4% Jiné pohledávky % 57% C.III. Krátkodobý finanční majetek C.VI. Peněžní prostředky % 58% z toho: Peněžní prostředky v pokladně % 109% Peněžní prostředky na účtech % 58% D. Časové rozlišení aktiv % 65% z toho: Náklady příštích období % 196% Příjmy příštích období % 51% Za účelem zachování srovnatelnosti údajů za minulá účetní období použije společnost Český účetní standard pro podnikatele č Srovnatelné období za účetní období započatém v roce.

5 5. - rozvaha - pasiva PASIVA CELKEM % 99% A. Vlastní kapitál % 103% A.I. Základní kapitál % 100% z toho: Základní kapitál % 100% Změny základního kapitálu A.II. Ážio a kapitálové fondy % 100% z toho: Ážio % 100% Kapitálové fondy % 100% A.III. k % 134% z toho: Ostatní rezervní fondy % 134% Statutární a ostatní fondy % 100% A.IV. Výsledek hospodaření minulých let % 236% z toho: Nerozdělený zisk minulých let % 267% Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let % 100% A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období (+/-) % 53% B. + C. Cizí zdroje % 95% B. Rezervy z toho: Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy 400 C. Závazky % 95% C.I. Dlouhodobé závazky % 96% z toho: Závazky k úvěrovým institucím % 95% Závazky z obchodních vztahů % 84% Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Odložený daňový závazek % 110% C.II. Krátkodobé závazky % 93% z toho: Závazky k úvěrovým institucím Krátkodobé přijaté zálohy Závazky z obchodních vztahů % 102% Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Krátkodobé finanční výpomoci Závazky k zaměstnancům % 100% Závazky ze soc. zabezp. a zdr. pojištění % 104% Stát - daňové závazky a dotace % 125% Dohadné účty pasivní % 1% Jiné závazky % 21% D. Časové rozlišení pasiv % 96% z toho: Výdaje příštích období % 96% Výnosy příštích období % Za účelem zachování srovnatelnosti údajů za minulá účetní období použije společnost Český účetní standard pro podnikatele č Srovnatelné období za účetní období započatém v roce. Kontrola Rovnost aktiv a pasiv Pozn: tabulku "Kontrola" nevyplňovat 6. - podrozvaha PODROZVAHA CELKEM Leasingové závazky celkem z toho Krátkodobé závazky z finančního leasingu Dlouhodobé závazky z finančního leasingu Krátkodobé záv. z oper. leasingu a nájemného Dlouhodobé záv. z oper. leasingu a nájemného Záruky Ostatní podrozvahové závazky

6 7. investic na rok Zdroje financování investic Vlastní zdroje a) rozvahové nerozdělený zisk HV ve schvalovacím řízení fondy dary dotace b) výsledkové odpisy zůstatkové ceny Cizí zdroje úvěr rezervy CELKEM Poř. č. Název investiční akce Umístění Celkový náklad investice Zahájení - dokončení Způsob financování Nehmotný majetek nákup softwaru UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - stavební investice CO II. Etapa-Interna CO II vlastní zdroje Přístavba HTO HTO vlastní zdroje Rekonstrukce kuchyně kuchyně vlastní zdroje Garáže sanitky+rekonstrukce kotelny-arch. Studie areál 300 vlastní zdroje Rekonstrukce budovy č. 14 TRN TRN ZK, není schváleno ve střednědob. u Výdejna zdravot. Potřeb Výdejna vlastní zdroje Signalizace obsazenosti parkovišť Parkoviště 145 vlastní zdroje Parkoviště za budovou č. 26 Areál 870 vlastní zdroje Rekonstrukce interny - dokumentace Interna 250 vlastní zdroje Rekonstrukce Malinovského Mal vlastní zdroje Hmotný majetek - dopravní prostředky UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - informační technologie UHN 700 vlastní zdroje Hmotný majetek - zdrav. A lab. Přístroje a zařízení UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - provozní přístroje a zařízení UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - inventář UHN 800 vlastní zdroje Hmotný majetek - ostatní movité věci UHN 500 vlastní zdroje Havárie - nezařazené vlastní zdroje CELKEM

7 8. investic na období - Zdroje financování investic Vlastní zdroje a) rozvahové nerozdělený zisk HV ve schvalovacím řízení fondy dary dotace b) výsledkové odpisy zůstatkové ceny Cizí zdroje úvěr rezervy CELKEM Poř. č. Název investiční akce Umístění Investor Nehmotný majetek nehmotné investice UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - stavební investice CO II. Etapa-interna CO II úvěr, vlastní zdroje Rekonstrukce kuchyně Kuchyň vlastní zdroje Garáže sanitky Doprava vlastní zdroje Rekonstrukce TRN TRN Rekonstrukce stávající interny Interna ZK, není schváleno ve střednědob. u ZK ( není schváleno ve střednědob. u), vlastní zdroje Hmotný majetek - dopravní prostředky UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - informační technologie UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - zdrav. A lab. Přístroje a zařízení UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - provozní přístroje a zařízení UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - inventář UHN vlastní zdroje Hmotný majetek - ostatní movité věci UHN vlastní zdroje Havárie - nezařazené vlastní zdroje CELKEM

8 20. Vybrané ukazatele finanční analýzy A) Ukazatale aktivity Doba obratu zásob zásoby / ((spotř.mat. + prodané zboží)/počet dnů) Spotřeba materiálu a prod. zboží úč Zásoby RA_C.I Doba obratu zásob ve dnech 40,0 36,0 40,4 39,4 39,4 39,4 39,4 zásoby / (tržby/počet dnů) Tržby VZZ_I. + II Zásoby RA_C.I Doba obratu zásob ve dnech 12,9 10,8 11,8 11,6 11,6 11,6 11,6 Doba obratu pohledávek pohledávky / (tržby/počet dnů) Tržby VZZ_I. + II Pohledávky (brutto) RA_C.II Doba obratu pohledávek ve dnech 37,8 37,7 33,0 33,0 33,0 33,0 33,0 Doba obratu závazků závazky / (výk.spotřeba/počet dnů) Výkonová spotřeba VZZ_A Závazky z obchodních vztahů RP_C.I.4. + C.II Doba obratu závazků ve dnech 60,8 67,0 68,2 67,8 67,8 67,8 67,8 B) Ukazatele likvidity Oběžná aktiva RA_C Peněžní prostředky RA_C.IV Kr. pohledávky RA_C.II Zásoby RA_C.I Krátkodobé závazky RP_C.II Likvidita běžná RA_C. / RP_C.II. 1,6 1,6 1,3 1,4 1,8 2,3 2,6 Likvidita rychlá Likvidita okamžitá (RA_C. - C.I.) / RP_C.II. (RA_C. - C.I. - C.II.) / RP_C.II. 1,7 1,8 1,5 1,5 2,1 2,6 3,0 0,6 0,6 0,4 0,4 0,8 1,2 1,5

9 C) Ukazatale výnosnosti Rentabilita Výsledek hosp. po zdanění VZZ_** Provozní výsledek hospodaření VZZ_* Aktiva celkem RA_Aktiva Tržby VZZ_I. + II Vlastní kapitál RP_A Rentabilita ze zisku po zdanění Rentabilita aktiv VZZ_** / RA_Aktiva 0,9% 2,5% 1,3% 2,2% 2,6% 1,4% 2,1% Rentabilita tržeb VZZ_** / VZZ_I. + II. 0,9% 2,6% 1,4% 2,4% 3,3% 1,7% 2,6% Rentabilita vlastního kapitálu VZZ_** / RP_A. 0,9% 2,5% 1,3% 2,2% 2,6% 1,4% 2,1% Rentabilita z provozního výsledku hospodaření Rentabilita aktiv VZZ_* / RA_Aktiva 1,6% 3,4% 1,9% 1,8% 2,0% 1,9% 1,7% Rentabilita tržeb VZZ_* / VZZ_I. + II. 1,7% 3,5% 1,9% 2,0% 2,5% 2,3% 2,1% Rentabilita vlastního kapitálu VZZ_* / RP_A. 3,4% 7,0% 3,8% 3,8% 4,4% 3,9% 3,4% C) Ukazatale zadluženosti Míra zadluženosti (cizí zdroje / vlastní kapitál) Cizí zdroje RP_B. + C Vlastní kapitál RP_A Míra zadluženosti 1,15 1,08 1,00 1,07 1,19 1,11 1,01 ROZDÍLOVÉ UKAZATELE Čistý pracovní kapitál (oběžná aktiva - krátkodobé závazky) Oběžná aktiva RA_C Krátkodobé závazky RP_C.II ČPK RA = Rozvaha aktiva RP = Rozvaha pasiva VZZ = Výkaz zisku a ztráty