VÝKAZNICTVÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ PŘÍLOHA Sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) ZŠ Miličín, Tyršovo nám.

Transkript

1 IČO: Kapitola: Právní forma: Okamžik sestavení: Příspěvková organizace :30:22 VÝKAZNICTVÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ PŘÍLOHA Sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) MÚZO Praha s.r.o. ZŠ Miličín, Tyršovo nám. 248, Miličín A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a dále v souladu s vyhláškou č.472/2013 Sb, kterou se mění vyhláška č.383/2009 Sb.. a v souladu s vyhláškou č. 473/2013 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. Účetnictví je vedeno v souladu s Českými účetními standardy. Způsoby ocenění: dlouhodobý hmotný majetek - pořizovacími cenami dlouhodobý nehmotný majetek - pořizovacími cenami zásoby - pořizovacími cenami peněžní prostředky a ceniny - jejich jmenovitými hodnotami pohledávky a závazky - jejich jmenovitou hodnotou Odpisy majetku: Dlouhodobý majetek je odpisován postupně v průběhu jeho používání na podkladě odpisového plánu, který byl sestaven v souladu s platnými právními předpisy Časové rozlišení: Na účtech 381(náklady příštích období), 383 (výdaje příštích období), 384 (výnosy příštích období) a 385 (příjmy příštích období) nebylo účtováno. Na dohadných účtech byly účtovány pouze skutečnosti, které nastaly do konce roku (389 - předpokládaná spotřeba energie zaplacená formou záloh; vyčerpaná dotace EU Peníze školám) A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Položka Název položky Účet Období běžné Období minulé P.I. Majetek účetní jednotky , ,80 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek , ,80 3. Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky /8

2 Položka Název položky Účet Období běžné Období minulé 2. Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 P.VI. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv /8

3 Položka Název položky Účet Období běžné Období minulé 5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 P.VII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům , ,80 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo Název položky Období běžné Období minulé 1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ,00 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění , ,00 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 A.9. Informace podle 66 odst /8

4 C. Doplňující informace k položkám rozvahy C.I.1 Jmění účetní jednotky a C.I.3 Transfery na dlouhodobého majetku Číslo Název položky Období běžné Období minulé C.1. Zvýšení stavu transferů na dlouhodobého majetku za běžné účetní období C.2. Snížení stavu transferů na dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Název položky Částka E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Název položky Částka E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Název položky Částka /8

5 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Název položky Částka F.A. Fond kulturních a sociálních potřeb Číslo Název položky Období běžné A.I. Počáteční stav fondu k ,39 A.II. Tvorba fondu ,00 1. Základní příděl ,00 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. Čerpání fondu Půjčky na bytové účely 2. Stravování Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 9. Ostatní užití fondu A.IV. Konečný stav fondu , /8

6 F.D. Rezervní fond Číslo Název položky Období běžné D.I. Počáteční stav fondu k ,85 D.II. Tvorba fondu ,00 1. Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 4. Peněžní dary - účelové 5. Peněžní dary - neúčelové ,00 6. Ostatní tvorba D.III. Čerpání fondu ,00 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní čerpání ,00 D.IV. Konečný stav fondu ,85 F.F. Investiční fond Číslo Název položky Období běžné F.I. Počáteční stav fondu k ,60 F.II. Tvorba fondu 2 748,00 1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2 748,00 2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 3. Investiční příspěvky ze státních fondů 4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 7. Převody z rezervního fondu F.III. Čerpání fondu 1. Financování investičních výdajů 2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku F.IV. Konečný stav fondu , /8

7 G. Stavby Položka Název položky Období běžné Brutto Korekce Netto 4 Období minulé G. Stavby , , , ,00 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby , , , ,00 H. Pozemky Položka Název položky Období běžné Brutto Korekce Netto 4 Období minulé H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo Název položky Období běžné Období minulé I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo Název položky Období běžné Období minulé J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou /8

8 K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým Id účetní jednotky věřitele Název účetní jednotky věřitele Id účetní jednotky dlužníka Název účetní jednotky dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním Id účetní jednotky věřitele Název účetní jednotky věřitele Id účetní jednotky dlužníka Název účetní jednotky dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt Druh projektu Datum uzavření smlouvy Základní údaje Obchodní firma Dodavatel IČ Rok zahájení Stavební fáze Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložné na majetku t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele Počátek Konec t-4 v tom: majetku t-3 v tom: majetu t-2 v tom: majetku t-1 v tom: majetku majetku celkem t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem /8