P ř í l o h a ZÁKLADNÍ

Transkript

1 : A1 Informace podle 7 odst 3 zákona (TEXT) Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání A2 Informace podle 7 odst 4 zákona (TEXT) V roce 2014 začala banka srážet daň z úroků O dani se účtuje na účtu 591 Proti roku 2013 se změnil účet pro závazky ze zdravotního pojištění - do roku 2013 včetně účet 336, od roku 2014 účet 337 A3 Informace podle 7 odst 5 zákona (TEXT) Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem rovnoměrnými měsíčními odpisy Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání O zásobách se účtuje způsobem B Na podrozvahových účtech je účtován majetek vedený v operativní evidenci a pohledávky v projektu Sdílím, sdílíš, sdílíme a Rekonstrukce tělocvičny

2 : A4 Informace podle 7 odst 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů položky Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É PI Majetek účetní jednotky součet PI1 až PI Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek PII Vyřazené pohledávky a závazky součet PII1 až PII2 1 Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky 912 PIII Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetky jinou osobou součet PIII1 až PIII6 1 Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 926 PIV Další podmíněné pohledávky součet PIV1 až PIV Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945

3 položky N á z e v p o l o ž k y Podrozvahový účet B Ě Ž N É O B D O B Í M I N U L É 11 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 948 PV Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku součet PV1 až PV8 1 Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 968 PVI Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva součet PVI1 až PVI14 1 Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 986 PVII Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty součet PVII1 až PVII4 1 Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům strana 2 Datum tisku: čas: 1425

4 : A5 Informace podle 18 odst 1 písm c) zákona položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É 1 Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

5 : A6 Informace podle 19 odst 5 písm a) zákona (TEXT) Nejsou známy žádné skutečnosti A7 Informace podle 19 odst 5 písm b) zákona (TEXT) Nejsou známy žádné skutečnosti A8 Informace podle 66 odst 6 (TEXT) Účetní jednotky se netýká A9 Informace podle 66 odst 8 (TEXT) Fond reprodukce majetku a rezervní fond je krytý finančními prostředky

6 : C Doplňující informace k položkám rozvahy "CI1 Jmění účetní jednotky" a "CI3 Transfery na pořízení dlouhodobého majetku" položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É C1 C2 Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

7 : D1 Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT) Č í s l o T e x t Organizace nemá majetek charakteru kulturní památky, který je podle 25 odst 1 písm k) zákona o účetnictví oceněný na hodnotu 1 Kč Rovněž nemá soubor tohoto majetku podle 71 odst 2 písm a) D7 Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT) Č í s l o T e x t Účetní jednotky se netýká

8 : E1 Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Č á s t k a A I Dlouhodobý nehmotný majetek organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy ve vlastnictví zřizovatele A I I Dlouhodobý hmotný majetek organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy ve vlastnictví zřizovatele B I Zásoby potravin a čisticích prostředků D I I I 3 4 Záloha na projekt Sdílím, sdílíš, sdílíme Kč ,20 Projekt pokračuje a bude ukončen v roce 2015 Záloha na Rekonstrukci tělocvičny Kč ,80 Záloha bude vyúčtována v roce 2015 Dotace z MŠMT ÚZ Kč 175,21 - určeno k vrácení dle pokynů KÚ

9 : E2 Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Č á s t k a A I 1 3 Mzdy: z prostředků MŠMT: ÚZ platy Kč OON Kč 7000,-, ÚZ platy Kč 7732,-, ÚZ platy Kč 24217,- Z prostředků zřizovatele: platy Kč ,- + OON Kč 11400,- Z vlastních zdrojů z doplňkové činnosti: OON Kč 21500,- Z prostředků dotace projektu Sdílím, sdílíš, sdílíme: OON Kč 21500,- Náhrady za PN: z prostředků MŠMT: Kč 18046, B I V 2 MŠMT - dotace ÚZ ve výši Kč ,-, dotace ÚZ ve výši Kč 10262,79, dotace ÚZ ve výši Kč 32693,-, dotace ÚZ ve výši Kč 2200,- Dotace zřizovatele ke krytí provozních nákladů Kč ,- Použití prostředků projektu Sdílím, sdílíš, sdílíme Kč 37854,

10 : F Doplňující informace k fondům účetní jednotky FOND KULTURNÍCH A SOCIÁLNÍCH POTŘEB A I A II A III A IV Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Základní příděl Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu Peněžní a jiné dary určené do fondu Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Půjčky na bytové účely Stravování Rekreace Kultura, tělovýchova a sport 1 50 Sociální výpomoci a půjčky Poskytnuté peněžní dary Úhrada příspěvku na penzijní připojištění Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění Ostatní užití fondu Konečný stav fondu REZERVNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC) D I D II D III D IV Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Zlepšený výsledek hospodaření Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv Peněžní dary - účelové Peněžní dary - neúčelové Ostatní tvorba Čerpání fondu Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření Úhrada sankcí Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady Ostatní čerpání Konečný stav fondu INVESTIČNÍ FOND (PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚSC) F I F II F III F IV Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele Investiční příspěvky ze státních fondů Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku Dary a příspěvky od jiných subjektů Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace Převody z rezervního fondu Čerpání fondu Financování investičních výdajů Úhrada investičních úvěrů nebo půjček Odvod do rozpočtu zřizovatele Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku Konečný stav fondu 92990

11 Doplňující informace k položce "AII3 Stavby" výkazu rozvahy : položky N á z e v p o l o ž k y BĚŽNÉ O B D O B Í BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G G1 G2 G3 G4 G5 G6 S t a v b y Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby

12 Doplňující informace k položce AII1 Pozemky" výkazu rozvahy : položky N á z e v p o l o ž k y BĚŽNÉ O B D O B Í BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H H1 H2 H3 H4 H5 P o z e m k y Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky

13 : I Doplňující informace k položce AII4 Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É I Náklady z přecenění reálnou hodnotou součet I1 až I2 I 1 Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I 2 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

14 : J Doplňující informace k položce BII4 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty položky N á z e v p o l o ž k y B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í M I N U L É J Výnosy z přecenění reálnou hodnotou součet J1 až J2 J 1 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J 2 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

15 : K1 Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluh nástr

16 : K2 Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jednotky věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluh nástr

17 : L Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru - část 1 P r o j e k t 1 Druh projektu 2 Datum uzavření smlouvy 3 Základní údaje D o d a v a t e l Obchodní firma I Č 4 5 Stavfáze Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložené na pořízení majetku t - 4 t - 3 t - 2 t - 1 C e l k e m

18 L Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru - část 2 P l a t b y z a d o s t u p n o s t v tom: v tom: v tom: P r o j e k t Počátek Konec t - 4 výdaje na pořízení t - 3 výdaje na pořízení t - 2 výdaje na pořízení t - 1 majetku majetku majetku v tom: výdaje na pořízení majetku Výdaje na pořízení majetku celkem

19 L Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru - část 3 D a l š í p l a t b y a p l n ě n í z a d a v a t e l e P r o j e k t Počátek Konec t - 4 t - 3 t - 2 t - 1 C e l k e m název projektu