Změny a dodatky provedené v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: ( rekapitulace let )

Transkript

1

2 Změny a dodatky provedené v uplynulém účetním období v obchodním rejstříku: ( rekapitulace let ) A.ZÁKLADNÍ KAPITÁL Při založení a.s. činil základní kapitál ,- Kč V uplynulých obdobích došlo k těmto změnám: I.navýšení základního kapitálu Usnesením představenstva ze dne na základě zmocnění valné hromady ze dne bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu a.s. o částku ,-Kč nepeněžitým vkladem infrastrukturního majetku. II. navýšení základního kapitálu Usnesením valné hromady z bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu a.s. nepeněžitým vkladem infrastrukturního majetku o částku ,-Kč. III. navýšení základního kapitálu Usnesením valné hromady z bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu a.s. nepeněžitým vkladem infrastrukturního majetku o částku ,-Kč. IV. navýšení základního kapitálu Usnesením valné hromady z bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu a.s. nepeněžitým vkladem infrastrukturního majetku o částku ,-Kč. V. navýšení základního kapitálu Usnesením valné hromady z bylo rozhodnuto o zvýšení základního kapitálu a.s. nepeněžitým vkladem infrastrukturního majetku o částku ,-Kč. Navýšení schválila i mimořádná valná hromada dne Do obchodního rejstříku bylo zapsáno : v roce 2000 = ,-Kč ( I. a III. navýšení ) v roce 2001 = ,-Kč ( II. navýšení ) v roce 2006 = ,-Kč ( IV.navýšení ) v roce 2007 = ,-Kč ( V.navýšení ) Stav základního kapitálu : k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč k = ,- Kč 2

3 B. ČLENOVÉ DOZORČÍ RADY A.S byl zapsán do obchodního rejstříku jako člen dozorčí rady pan Ing. Josef Borecký, řádnou volbou dne nahradil pana Václava Nováka, který zemřel byl zapsán do obchodního rejstříku nový člen dozorčí rady p. Jiří Svoboda, řádnou volbou za členku DR p Irenu Košvancovou, které dne skončilo čtyřleté funkční období. Pan Jiří Svoboda byl zvolen dne byla zapsána do obchodního rejstříku členka DR p.renáta Mojžíšová, která nahradila p.jiřího Svobodu byli do obchodního rejstříku zapsáni PaedDr.Cecílie Pajkrtová, Richard Barč, Ladislav Vomáčko a vymazáni Josef Hlaváček, Jiří Jeník, Ladislav Nermuť.K tomuto datu byl zapsán vznik funkce místopředsedy DR p.renáty Mojžíšové zapsané do OR Dozorčí orgány v průběhu účetního období : Jméno Adresa Funkce Od (datum) Do (datum) DOZORČÍ RADA PaedDr. Resslova 999 Cecílie Pajkrtová Sadská Richard Barč Kovansko 17 Bobnice Ladislav Vomáčko Příčná 60 Poděbrady MUDr.Antonín Rufer Pražská 1752 Nymburk Renáta Mojžíšová Lipová 1457 Nymburk Ing. Josef Borecký Rašovice 14 Nymburk Josef Hlaváček Družstevní 94 Milovice Ladislav Nermuť Na hrázi 1284 Poděbrady Jiří Jeník Jordán 130 Sadská Irena Košvancová Vítkovická 2045 Nymburk Jiří Svoboda Na Bílých 274 Dymokury Václav Novák Mládežnická 1984 Nymburk Předseda Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Místopředseda Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Předseda Dozorčí rady Místopředseda Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Člen Dozorčí rady Zemřel dne trvá i v roce trvá i v roce trvá i v roce 2009 Znovu zvolen trvá i roce 2009 Zvolena trvá i v roce 2009 Znovu zvolen trvá i v roce nahrazena p.jiřím Svobodou nahrazen p.renátou Mojžíšovou V roce 2002 nahrazen Ing.Josefem Boreckým 3

4 C. ČLENOVÉ PŘEDSTAVENSTVA A.S. Městskému soudu v Praze byl v roce 2002 v řádném termínu zaslán návrh na zápis usnesení valné hromady a z ní vyplývajících změn.do OR zapsáno : ukončení funkce místopředseda představenstva Ing. Václav Šebrle a člen představenstva p. Pavel Soukal vznik funkce místopředseda představenstva p. Ladislav Vomáčko a člen představenstva p. Oldřich Šamša Dne byly do obchodního rejstříku zapsány tyto změny : ukončení funkce člen představenstva p.oldřich Šamša, Vladimír Janoušek, Miroslav Müller a místopředseda představenstva p.ladislav Vomáčko, Pavel Novák vznik funkce člen představenstva Ing.Alexandr Černý, Ing.Oldřich Pleskač, Milan Pavlík a místopředseda představenstva Ing.Miroslav Jeník a Ing.Jozef Ďurčanský Statutární orgány v průběhu účetního období : Jméno Adresa Funkce Od (datum) Do (datum). PŘEDSTAVENSTVO Ing. Miloš Petera Poděbradská 1760 Nymburk Ing.Miroslav Jeník Na Splavech 2353 Nymburk Ing.Jozef Ďurčanský Palackého 243/10 Poděbrady Ing.Alexandr Černý Mírová 471/29 Milovice Ing.Oldřich Pleskač Dr.Sokola 1030 Sadská Milan Pavlík Nám. Republiky 22 M.Králové Pavel Novák Okružní 2048 Nymburk Ladislav Vomáčko Příčná 60 Poděbrady Vladimír Janoušek Bobnice 119 Bobnice Miloslav Müller 5.května 96 Milovice Oldřich Šamša Vinice 5 M. Králové Ing.Václav Šebrle U bažantnice 874/III Poděbrady Pavel Soukal T.G.Masaryka 172 M. Králové Předseda představenstva Znovu zvolen trvá i v roce trvá i v roce trvá i v roce 2009 Místopředseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva trvá i v roce 2009 Člen představenstva trvá i v roce 2009 Člen představenstva trvá i v roce Místopředseda představenstva 2. Místopředseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Člen představenstva Místopředseda Představenstva Člen představenstva

5 Způsob jednání za společnost: Za společnost jedná představenstvo, a to buď společně všichni členové představenstva, a nebo samostatně předseda představenstva, nebo místopředseda představenstva spolu s jedním členem představenstva.za společnost se podepisují buď všichni členové představenstva společně, nebo samostatně předseda, nebo místopředseda a jeden člen představenstva, a to tak, že k obchodnímu jménu společnosti připojí svůj podpis. Prokura : V účetním období nebyla udělena prokura. Popis organizační struktury a.s.: Středisko 10 Vedení společnosti,útvar ekonomický a technický-pod který spadají ostatní provozy Sídlo provozu a zároveň sídlo společnosti: Bobnická 712, Nymburk Telefon : , Středisko 20 Úpravna vody Sídlo provozu : Palackého ul., Poděbrady Babín, Nymburk Telefon : , Vedoucí provozu : Josef Jiřičný Středisko 25 - Dispečink nepřetržitý provoz Sídlo provozu : Bobnická 712, Nymburk Telefon : , Vedoucí provozu : Josef Jiřičný Středisko 28 - ČOV Poděbrady Sídlo provozu : Husova ul., Poděbrady Telefon : Vedoucí provozu : Leoš Brzák Středisko 29 - ČOV Nymburk Sídlo provozu : Pražská ul., Nymburk Telefon : Vedoucí provozu : Bohuslav Časar Středisko 30 - Provoz Nymburk Sídlo provozu : Bobnická 712, Nymburk Telefon : , Vedoucí provozu : Bohuslav Časar Středisko 40 - Provoz Poděbrady Sídlo provozu : Husova, Poděbrady Telefon : Vedoucí provozu : Leoš Brzák Středisko 45- Provoz Městec Králové Sídlo provozu : ČOV Městec Králové Telefon : Vedoucí provozu : Jiří Svoboda Středisko 50 - Provoz Milovice Sídlo provozu : ČOV Benátecká Vrutice Telefon : Vedoucí provozu : Milan Přerovský Středisko Středisko oprav a investic Sídlo provozu: Bobnická 712, Nymburk Telefon : , Doprava :tel , Vedoucí provozu : Michael Klaban 5

6 Organizační schéma společnosti: Ředitel společnosti Sekretariát Výrobní náměstek - manažer EMS Technický náměstek -manažer jakosti Ekonomický náměstek Dispečink Investice- PZP Plánování, Financování, Ceny Energie a bezpečnost práce Technicko provozní činnost Obchodní oddělenífakturace Vodohospodář Středisko oprav a investic Oddělení personální Provozy Oddělení účetnictví Oddělení mzdové Oddělení zásobování Hospodářská správa 6

7 1.1. Podniky s rozhodujícím a podstatným vlivem (podniky, v nichž má společnost % podíl na základním kapitálu či hlasovacích právech) Podnikem s rozhodujícím vlivem (více než 50%) a.s. není Podnikem s podstatným vlivem (více než 20%) a.s. není 1.2. Zaměstnanci Průměrný počet Osobní náklady rok 2008 rok 2007 rok 2006 rok 2008 rok 2007 rok 2006 Zaměstnanci: z toho řídící pracovníci * Statutární orgány-odměny ,4 Dozorčí orgány-odměny ,4 Celkem ,80 *)za řídící pracovníky se považují ředitel, jeho náměstci a vedoucí středisek Půjčky zaměstnancům vyplácené ze sociální fondu Celkový stav sociálního fondu k určený na poskytování půjček Celkový stav pohledávky za zaměstnanci z titulu půjček k Za rok 2008 bylo zaměstnancům poskytnuto bezúročných půjček Za rok 2008 bylo zaměstnanci splaceno ,- Kč ,- Kč ,-Kč ,-Kč 1.3. Poskytnuté půjčky, záruky či jiná plnění ( údaje v Kč) Půjčky členům představenstva,dozorčí rady a řídícím orgánům ( náměstci ) V roce 2007 byla poskytnuta půjčka ,-Kč zaměstnanci, který je členem dozorčí rady, k mu zbývá doplatit ,-Kč. V roce žádné jiné půjčky, záruky či jiná plnění nebyly poskytnuty Pojištění členů představenstva a dozorčí rady a.s. pro případ odpovědnosti za škodu -pojistná smlouva České pojišťovny č zprostředkovatelem Pojišťovací makléřství INPOL,a.s. Přehled za období : = ,-Kč = ,-Kč = ,-Kč = ,-Kč = ,-Kč = ,-Kč = ,-Kč = ,-Kč 7

8 2. Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 2.1. Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace společnosti a jejich změny: Společnost vydala vnitřní předpis směrnice pro vedení účetnictví.metodika, účtový rozvrh, postupy účtování a vnitřní směrnice byly v průběhu roku přizpůsobovány novelám zákonů a opatření Ministerstva financí.v roce 2008 společnost účtovala podle vyhlášky MF ČR č.500/2002 Sb.v platném znění a českých účetních standardů pro podnikatele Oceňování : V roce nedošlo ke změnám v metodice ocenění Způsob oceňování nakoupených zásob : Zásoby materiálu a zboží byly účtovány dle způsobu A a oceňovány metodou FIFO, to znamená nakoupené zásoby se oceňují pořizovací cenou, náklady související s pořízením materiálu se zahrnují do evidenční ceny Způsob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii: Materiál pořízený ve vlastní režii se oceňuje ve vlastních nákladech Způsob oceňování hmotného a nehmotného investičního majetku vytvořeného vlastní činností: Investice vytvořené ve vlastní režii se oceňují ve vlastních nákladech Způsob ocenění cenných papírů a majetkových účastí: nebyly pořízeny Odložená daň : Stav odloženého daňového závazku k činil ,-Kč. V roce 2008 byla účetně zachycena změna stavu ve výši ,-Kč. Pro výpočet odložené daně bylo použito 20% sazby daně z příjmu právnických osob. Stav odloženého daňového závazku k činí ,-Kč Způsob ocenění příchovků a přírůstků zvířat: nemáme 8

9 Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně v průběhu účetního období: Reprodukční cena u majetku byla použita v roce u ukončených leasingových smluv na vozidla.tato cena byla stanovena ve výši pořizovací ceny ukončených leasingových smluv.tento majetek byl zařazen jako 100% odepsaný tj. pořizovací cena ( účty 02 ) = oprávky ( účty 08 ).V reprodukční ceně byl dále zařazen objekt KPS Milovice, který chyběl v majetkové evidenci, přestože a.s. je vlastníkem Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen: Druhy vedlejších pořizovacích nákladů, které se zahrnují do pořizovacích cen nakupovaných zásob: dopravné,poštovné,balné Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů: Složky nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů : materiál, mzdy, odvody z mezd, el.energie, plyn, odpisy, opravy, režie atd Způsob stanovení opravných položek k majetku: V roce nevznikly důvody k vytvoření opravných položek k hmotnému, nehmotnému dlouhodobému investičnímu majetku. K dlouhodobému finančnímu majetku byla vytvořena opravná položka v roce 2006 ve výši ,-Kč ( stanoveno ekvivalenční metodou - podíl vlastního a základního kapitálu). Tato opravná položka byla v roce 2007 zrušena, neboť pominuly důvody pro její existenci. U zásob v roce jsou vytvořeny opravné položky k zásobám, které byly za poslední čtyři roky bezpohybové. Tyto bezpohybové zásoby byly v roce 2003 odepsány, nebyl tedy důvod k vytvoření opravných položek v tomto účetním období. K pohledávkám jsou tvořeny opravné položky dle 8,8a zákona 593/92 Sb. a dále účet. opr.položky u všech krát. pohledávek, kde lhůta splatnosti překročila více než 365 dnů.(opravné položky dle 8c zákona 593/92 Sb. nebyly tvořeny). Druh majetku Opravná položka Rok 2008 Rok 2007 Rok 2006 Rok 2005 Rok 2004 rok 2003 rok 2002 Nehmotný majetek Hmotný majetek Fin.invest. majetek Zásoby Pohledávky Celkem ( v tis. Kč )

10 Způsob stanovení odpisových plánů a použité metody pro účetní odpisy: Odpisový plán pro dlouhodobý hmotný a nehmotný investiční majetek je vydán formou sestavy z počítače a je odvozen z předpokládané doby užívání jednotlivého majetku.účetní odpisy jsou účtovány měsíčně. Popis metody výpočtu účetních odpisů : Účetní odepisování začíná v měsíci následujícím po měsíci, ve kterém byl majetek zařazen do užívání. Na drobný dlouhodobý hmotný majetek je pohlíženo jako na zásoby 100% se odepisuje při výdeji do spotřeby materiálu. Po dobu používání je veden v OTE. Majetek zařazený v odpis. skupině Daňové odpisy Účetní odpisy roky 3 roky 4 roky 4 roky 4 roky 4 roky 4 roky 4 roky 4 roky 1a 4 roky 4 roky 2 5 let 5 let 6 let 6 let 8 let 8 let 8 let 8 let 8 let 3 10 let 10 let 12 let 12 let 15 let 15 let 15 let 15 let 15 let 4 20 let 20 let 20 let 20 let 30 let 30 let 30 let 30 let 30 let 5 30 let 30 let 30 let 30 let 70 let 70 let 70 let 70 let 45 let 6 50 let 50 let 50 let 70 let 70 let 70 let * Směrnice ředitele č.4/2005 s platností od byly používány daňové odpisy dle 31 odst.1 písmeno a, zákona o daních z příjmů č.586/92 Sb. * Směrnice ředitele č.5/2005 s platností od účetní odpisy pro skupinový vodovod Sadská- Třebestovice-Poříčany a Nymburk-Chotuc odpisová skupina 4 se mění z 30 na 90 let. * Doba účetního odepisování zařazeného majetku (daňově vedeného v OS 4, 5 - budovy a stavby )z titulu IV. a V.navýšení základního kapitálu tímto vloženým majetkem byla stanovena s přihlédnutím ke stáří vloženého majetku, které bylo uvedeno soudním znalcem v rámci ocenění Způsob uplatnění při přepočtu údajů v cizích měnách: nebyly použity 2.3. Informace o celkových nákladech na odměny statutárnímu auditorovi : V účetním období 2008 za povinný audit účetní závěrky 2007 =48.000,-Kč V účetním období 2007 za povinný audit účetní závěrky 2006 =45.000,-Kč V účetním období 2006 za povinný audit účetní závěrky 2005 =45.000,-Kč 10

11 3. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1. Významné položky rozvahy nebo výkazu zisků a ztrát A. Přijaté dotace, půjčky,úvěr 1. Milovice VDJ Lišky Cena díla celkem ,- Kč. Dílo bylo dokončeno v roce Použité finanční prostředky : - vlastní zdroje ,- Kč - půjčka od MZ ČR ,- Kč bezúročná - dotace od MZ ČR ,- Kč v roce 2008 splaceno půjčka ,-Kč k půjčka doplacena ( půjčka byla a.s. splácena v ) 2.ČOV Benátecká Vrutice Cena díla celkem ,- Kč. Dílo bylo dokončeno a uvedeno do zkušebního provozu 12/2000. Dne uvedeno do trvalého provozu.dne zařazeno do dlouhodobého investičního majetku v hodnotě ,-- Kč Použité finanční prostředky : - vlastní zdroje ,- Kč - půjčka od SFŽP ,- Kč - dotace ,- Kč v roce 2006 splaceno-půjčka ,- Kč - úroky ,- Kč k půjčka doplacena ( půjčka byla a.s. splácena v ) 3.Milovice-výtlačný kanalizační řad Cena díla celkem ,- Kč. Dílo bylo dokončeno a uvedeno do zkušebního provozu k , zařazeno do dlouhodobého investičního majetku. Použité finanční prostředky : - vlastní zdroje ,- Kč - půjčka od SFŽP ,- Kč v roce 2005 splaceno-půjčka ,- Kč - úroky ,- Kč k půjčka doplacena ( půjčka byla a.s. splácena v ) 4.Vodovod Nymburk-Bobnice Cena díla celkem ,- Kč. Dílo uvedeno do zkušebního provozu v 8/2001.Zařazeno do evidence dlouhodobého hmotného majetku v 12/03 - po uzavření smluv na věcná břemena, náklady s tímto spojené zhodnotily akci. Použité finanční prostředky : - vlastní zdroje ,-- Kč - půjčka od MZe ČR ,-- Kč bezúročná - dotace od MZe ČR ,- Kč v roce 2008 splaceno-půjčka ,- Kč k zbývá doplatit ,- Kč ( půjčku bude a.s. splácet v ) 11

12 5.Rekonstrukce aerace ÚV Poděbrady Cena díla celkem ,- Kč. Dílo bylo dokončeno v 9/2002, zařazeno do dlouhodobého hmotného majetku v 5/2003 po definitivním přiznání dotace Mze ČR. Použité finanční prostředky : - vlastní zdroje ,-- Kč - dotace od Mze ČR ,-- Kč 6. Tlaková kanalizace Nymburk-Drahelice Na akci se a.s. podílela dle smlouvy o sdružení finančních prostředků 50% vlastních zdrojů a úhradou půjčky poskytnutou od SFŽP ČR. Příjemcem půjčky bylo Město Nymburk. Dílo bylo dokončeno v 5/2002. Podíl připadající a.s. ve výši ,- Kč byl zařazen do evidence hmotného investičního majetku k Splátku půjčky ve výši ,- Kč a.s. splácí od roku 2002 do roku V roce 2006 splaceno půjčka ,- Kč - úroky ,- Kč k půjčka doplacena 7. V roce 2004 byla dokončena výstavba skupinového vodovodu Sadská-Třebestovice- Poříčany. Cena stavebních prací dle smlouvy o dílo byla ,-Kč. Do evidence hmot. investičního majetku byl zařazen v 1/2005 po celkovém přiznání dotace od MZe. Stavební práce byly kryty : - z vlastních zdrojů ,-- Kč - z dotace ,-- Kč - z úvěru ,-- Kč Celkem ,-- Kč Úvěr bude splácen v letech Na vlastní zdroje ze smlouvy o dílo a 2/3 úvěru je poskytována půjčka Obcemi. Tato půjčka může být vyrovnána nejdříve v roce 2020, jak stanoví pravidla Mze pro poskytnutí dotace. K poskytnuta půjčka ve výši : Půjčka od Města Sadská ,-- Kč Půjčka od Obce Třebestovice ,-- Kč Půjčka od Obce Poříčany ,-- Kč Celkem ,-- Kč 12

13 8. V roce 2005 dokončena výstavba skupinového vodovodu Nymburk-Chotuc. Cena stavebních prací dle smlouvy o dílo byla ,-Kč. Do evidence hmot. investičního majetku byl zařazen v 1/07 po celkovém přiznání dotace MZe. Stavební práce byly kryty : - z vlastních zdrojů ,-- Kč - z dotace ,-- Kč - z úvěru ,-- Kč Celkem ,-- Kč Úvěr bude splácen v letech Na vlastní zdroje ze smlouvy o dílo a 2/3 úvěru je poskytována půjčka Obcemi. Tato půjčka může být vyrovnána nejdříve v roce 2020, jak stanoví pravidla Mze pro poskytnutí dotace. K poskytnuta půjčka ve výši : Půjčka od Obce Hrubý Jeseník ,-- Kč Půjčka od Obce Chleby ,--Kč Půjčka od Obce Jíkev ,--Kč Půjčka od Městys Křinec ,-- Kč Půjčka od Obce Mcely ,-- Kč Půjčka od Obce Oskořínek ,--Kč Půjčka od Obce Rožďalovice ,--Kč Půjčka od Obce Vestec ,--Kč Půjčka od Obce Žitovlice ,--Kč Půjčka od Obce Všechlapy ,--Kč Celkem ,--Kč 9. V roce 2008 byla dokončena výstavba vodovodu Dobšice,Choťovice,Sány. Cena stavebních prací dle smlouvy o dílo je ,-Kč. Do evidence hmot. investičního majetku bude zařazen v roce 2009 po celkovém přiznání dotace od Mze. Stavební práce byly kryty - z vlastních zdrojů ,-- Kč - z dotace ,-- Kč Celkem ,-- Kč Na vlastní zdroje ze smlouvy o dílo je poskytována půjčka Obcemi. Tato půjčka může být vyrovnána nejdříve v roce 2020, jak stanoví pravidla Mze pro poskytnutí dotace. K poskytnuta půjčka ve výši : Půjčka od Obce Dobšice Půjčka od Obce Sány Půjčka od Obce Choťovice Celkem ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč ,-- Kč 13

14 B. Akciová společnost peněžitým vkladem ,- Kč v roce 2001 vstoupila kapitálově do společnosti KAPKA spol. s r.o., v níž má podíl k nepřesahující 20%. KAPKA spol. s r.o., Bylany 85, Kutná Hora , IČO : C. ISO 9001 sytém managementu jakosti ISO systém environmentálního managementu ( EMS -vliv na životním prostředí ) Dne proběhl v naší společnosti audit pod vedením auditorů ze společnosti STAVCERT Praha spol. s r.o. Audit dopadl úspěšně a dne byly vystaveny Certifikáty prokazující, že dokumentovaný systém je funkční a je zajištěna trvalá vhodnost,adekvátnost a účinnost tohoto systému.použití a uplatňování tohoto systému v naší společnosti by mělo poskytnout ucelenější a vyrovnanější pohled na provozované činnosti. Získané certifikáty mimo jiné poslouží jako reference mezi naší společností a potencionálním klientem a budou jistě kladně hodnoceny při účasti a.s. na výběrovém řízení. Dne , a proběhl úspěšně dozorový kontrolní audit, který potvrdil oprávnění naší společnosti k používání ISO 9001, D. Vlastní akcie Dne byla uzavřena smlouva o bezúplatném převodu 3628 ks akcií společnosti Vodovody a kanalizace Nymburk, a.s. ISIN CZ Jednalo se o zaknihované akcie znějící na jméno s jmenovitou hodnotou 1.000,- Kč a s omezenou převoditelností. Smlouvu uzavřelo Město Lysá nad Labem jako dárce a společnost Vodovody a kanalizace Nymburk,a.s. jako obdarovaný. Středisko cenných papírů převod uskutečnilo dne Dne na valné hromadě a.s. byla odsouhlasena kupní smlouva mezi VaK,a.s. a Městem Nymburk na odprodej 3628 ks akcií v dosavadním držení a.s. Dne byla podána žádost k převodu na SCP, na jejímž základě došlo k převodu. Akciová společnost již nemá v držení žádné vlastní akcie. E. Dražba akcií Valná hromada dne schválila změnu podoby akcií ze zaknihovaných na listinné. Veškeré práce s výměnou spojené zabezpečovala firma Centin-Centrum hospodářských informací,a.s.. Nevyzvednuté listinné akcie v počtu ks měly být dne v souladu s 214, odst. 4 zákona č.513/91sb. předmětem nedobrovolné dražby, kterou zajišťovala společnost GAUDEA a.s. Od vyhlášení dražby do hod si vlastníci převzali ještě kusů akcií. Draženo bylo zbývajících kusů. Čistý výtěžek dražby byl v roce 2006 rozesílán původním vlastníkům akcií. Zůstatek výtěžku dražby, který se nepodařilo předat bývalým majitelům akcií, vede a.s. na samostatném účtu a jeho výše k činí ,- Kč Významné události mezi datem účetní závěrky a datem, ke kterému jsou výkazy schváleny k předání mimo účetní jednotku : nebyly 14

15 3.3. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Rozpis na hlavní skupiny (třídy) samostatných movitých věcí: (v tis.) Skupina Pořizovací cena- roky Oprávky- roky Zůstatková cena-roky Stroje,přístroje Dopravní prostředky Nástroje a zařízení Celkem Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku: ( v tis. Kč) Skupina Pořizovací cena-roky Oprávky-roky Zůstatková cena-roky Zřizovací výdaje Nehm.výsl.výzk.čin Software Ocenitelná práva Jiný dl.neh.in.majetek Nedokončený dl.neh.maj Poskytnuté zálohy Celkem

16 Přírůstky a úbytky dlouhodobého nehmotného majetku (v tis. Kč) Pořizovací cena Pořizovací Zřizovací cena výdaje Nehmot. výsl.výzk. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný dl.neh.in. majetek Nedokonč. dl.nehmotný majetek Poskytnuté zálohy Přírůstky Převody Úbytky Přírůstky Převody Úbytky Oprávky a opravné položky Oprávky Zřizovací a opravné výdaje položky Nehmot. výsl.výzk. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný dl.neh.in. majetek Nedokonč. dl.nehmotný majetek Poskytnuté zálohy Přírůstky Převody Úbytky Přírůstky Převody Úbytky Zůstatková cena Zůstat. Zřizovací cena výdaje Nehmot. výsl.výzk. činnosti Software Ocenitelná práva Jiný dl.neh.in. majetek Nedokonč. dl.nehmotný majetek Poskytnuté zálohy

17 Přírůstky a úbytky dlouhodobého hmotného majetku (v tis. Kč) Pořizovací cena Pořizovací Cena Pozemky Trvalé porost. Samostatné movité věci Budovy, haly a stavby Stroje a zařízení Doprav. prostřed. Nástroje a zaříz. Jiný hmotný in.maj. Nedok. investice Zálohy na DHM Přírůstky Převody Úbytky Přírůstky Převody Úbytky Oprávky a opravné položky Oprávky a opravné položky Pozemky Trvalé porost. Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci Stroje a zařízení Doprav. prostřed. Nástroje a zaříz. Jiný hmotný in.maj. Nedok. investice Zálohy na DHM Přírůstky Převody Úbytky Přírůstky Převody Úbytky Zůstatková cena Zůstatková Pozemky cena Trvalé porost. Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci Stroje a zařízení Doprav. prostřed. Nástroje a zaříz. Jiný hmotný in.maj. Nedok. investice Zálohy na DHM

18 F I N A N Č N Í P R O N Á J M Y NBJ Ford Transit/ stř.45 Uzavřená s firmou FC Leasing, k.s.. Bez DPH S DPH Kupní cena vozu , ,- Smlouva č na 36 splátek od do Splácí se měsíčně bez DPH ( do nákladů ) = ,63 Kč s DPH = ,05 Kč odečtená záloha = 7.623,31 Kč Celkem k úhradě = ,74 Kč Splácí se měsíčně Leasing ukončen NBJ Ford Transit/ stř.50 Uzavřená s firmou FC Leasing, k.s.. Bez DPH S DPH Kupní cena vozu , ,- Smlouva č na 36 splátek od do Splácí se měsíčně bez DPH ( do nákladů ) = ,63 Kč s DPH = ,05 Kč odečtená záloha = 7.623,31 Kč Celkem k úhradě = ,74 Kč Splácí se měsíčně Leasing ukončen JCB 4CX 4x4x4 SITEMASTER TURBO Uzavřená s firmou VB Leasing s.r.o.. Pořizovací cena Leasingová cena S DPH ,- Kč ,- Kč Smlouva č. LZF na 36 splátek od do splátka uhrazena ve výši : ,- Kč bez DPH ,- Kč s DPH splátka ve výši s DPH = ,- Kč bez DPH = ,40 Kč ( do nákladů ) Splácí se měsíčně Leasing ukončen 18

19 KAISER 2S MAN malý/ stř.60 Uzavřená s firmou VB Leasing s.r.o.. Bez DPH S DPH Pořizovací cena , ,70 Leasingová cena , ,10 Smlouva č. LZF na 37 splátek od do splátka uhrazena ve výši : ,10 Kč bez DPH ,70 Kč s DPH splátka k úhradě s DPH = ,90 Kč bez DPH = ,10 Kč ( do nákladů ) Splácí se měsíčně Leasing ukončen 3S Ford Connect/ stř.60 Uzavřená s firmou FCE Credit s.r.o. Bez DPH S DPH Kupní cena vozu , ,- Smlouva č na 36 splátek od do Splácí se měsíčně bez DPH ( do nákladů ) = ,66 Kč s DPH = ,82 Kč odečtená záloha = 6.771,85 Kč Celkem k úhradě = 7.979,97 Kč Splácí se měsíčně Leasing ukončen Mercedes s kamerou 5S Uzavřená s firmou VB Leasing s.r.o.. Bez DPH S DPH Leasingová cena , ,-- Smlouva č. LZF na 37 splátek od do splátka uhrazena ve výši : ,75 Kč bez DPH ,-- Kč s DPH splátka k úhradě s DPH = ,-- Kč bez DPH = ,90 Kč ( do nákladů ) Splácí se měsíčně Leasing ukončen 19

20 MAN sací 8S Uzavřená s firmou VB Leasing s.r.o.. Bez DPH S DPH Leasingová cena , ,-- Smlouva č na 61 splátek od do splátka uhrazena ve výši : ,-- Kč bez DPH ,-- Kč s DPH splátka k úhradě s DPH = ,-- Kč bez DPH = ,60 Kč ( do nákladů ) Splácí se měsíčně Zbývá uhradit 57 splátek = ,-- Kč s DPH REKAPITULACE LEASINGOVÝCH SMLUV PŘEDMĚT LEASINGU Začátek leas. Konec leasingu Měsíčně do nákladů V roce 2008 v nákladech (včet.nultých splátek) V roce 2008 úhrada s DPH V dalších letech k úhradě s DPH NBJ transit NBJ transit JCB Kaiser MAN malý 2S S Ford Connect , , , , , S Mercedes s kamerou , , ,-- 0 MAN sací 8S , , , ,-- Celkem , , ,-- 20

21 3.4. Dlouhodobý finanční majetek a cenné papíry Dlouhodobý finanční majetek rok údaje v tis. Kč Název a druh Nomin. Účetní Tržní Opravná hodnota hodnota hodnota položka Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Celkem Opravná položka ve výši ,-Kč zúčtována v roce rok údaje v tis. Kč Název a druh Nomin. Účetní Tržní Opravná hodnota hodnota hodnota položka Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s rozhod.vliv Podíl.cen.papíry a vklady v pod.s podst.vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Celkem Položkový rozbor dlouhodobého finančního majetku cenných papírů a účastí (dobrovolný) viz. bod Jedná se o peněžitý vklad uskutečněný v roce A.s. vstoupila kapitálově do společnosti KAPKA spol. s r.o. se sídlem Kutná Hora , Bylany 85. IČO společnosti

22 Krátkodobé cenné papíry - nemáme Skupina Nomin. Účetní Tržní Opravná hodnota hodnota hodnota položka_ Akcie Podílové listy Směnky Dluhopisy mimo směnek Ostatní cenné papíry Celkem Dluhopisy nemáme (dobrovolně je možné uvést položkový rozbor krátkodobých cenných papírů) 3.5. Pohledávky Rozbor pohledávek z obchodního styku,dle splatnosti. Rok 2007 ( údaje v tis. Kč ) Termíny splatnosti Brutto hodnota Opravná položka Netto hodnota Pohl. před lhůtou splatnosti Po splat. od 0 do 3 měsíců Po splat. od 3 do 6 měsíců Po splat. od 6 do 12 měsíců Po splat. od 12 do 18 měsíců Po splat. nad 18 měsíců Pohl.za dlužníky v konkurzu Pohl.se splátkovým kalendářem Celkem Rok 2008 ( údaje v tis. Kč ) Termíny splatnosti Brutto hodnota Opravná položka Netto hodnota Pohl. před lhůtou splatnosti Po splat. od 0 do 3 měsíců Po splat. od 3 do 6 měsíců Po splat. od 6 do 12 měsíců Po splat. od 12 do 18 měsíců Po splat. nad 18 měsíců Pohl.za dlužníky v konkurzu Pohl.se splátkovým kalendářem Celkem

23 Pohledávky k podnikům ve skupině - nemáme Pohledávky kryté zástavním právem, či jinak ručené Popis pohledávky,dlužník, Neuhrazená hodnota Krytá částka druh krytí kryté pohledávky běž.obd. min.obd. běž.obd. min.obd. Akciová společnost nemá pohledávky kryté zástavním právem Vlastní kapitál Popis změn vlastního kapitálu ( údaje v tis. Kč ) Položka vlastního kapitálu Počáteční Přírůstky Úbytky Převody Konečný stav stav Základní kapitál Změna stavu kapitálu Vlastní akcie Emisní ažio Ost.kapitálové fondy Oceň.rozdíly v přeceň.majetku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Nerozděl. zisk minul.let Neuhraz. ztráta minul.let Hosp.výsledek běž. roku Celkem ( údaje v tis. Kč ) Položka vlastního kapitálu Počáteční Přírůstky Úbytky Převody Konečný stav stav Základní kapitál Změna stavu kapitálu Vlastní akcie Emisní ažio Ost.kapitálové fondy Oceň.rozdíly v přeceň.majetku Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Nerozděl. zisk minul.let Neuhraz. ztráta minul.let Hosp.výsledek běž. roku Celkem

24 Rozdělení zisku minulého období Rozdělení zisku za rok 2008 schválí Valná hromada v roce Popis ( údaje v Kč ) Částka Rok 2007 Rok 2006 Rok 2005 Rok 2004 Příděl ze zisku do fondu propagace přidělena část ze soc.fondu Příděl ze zisku do rezervního fondu , , , ,17 Příděl ze zisku tantiémy , , , ,-- Příděl ze zisku sociální fond , , ,-- Příděl ze zisku stimulační fond , , , ,-- Nerozdělený zisk , Dividendy , , , ,-- Celkem , , , ,17 Nerozdělený zisk ve výši ,-Kč byl použit na úhradu ztráty z minulých let Základní kapitál Valná hromada dne odsouhlasila přeměnu podoby akcií ze zaknihovaných na listinné. Druh akcií Počet Nomin. Celkem ( KS ) hodnota ( Kč ) Na majitele ,- Na jméno ,- Na jméno ,- převedena z Fondu nár.majetku Celkem_za druhy ,- Základní akcionáři Výše podílu-ks akcií Podíl v % Vše splaceno nad 6000 ks akcií Město Nymburk ,270 Město Poděbrady ,557 Město Sadská ,717 Město Milovice ,980 Městys Kounice ,646 Město Městec Králové ,626 Obec Bobnice ,617 Obec Budiměřice ,908 Obec Jabkenice ,853 Obec Křinec ,489 Obec Kněžice ,357 Obec Rožďalovice ,168 Obec Všechlapy ,784 Obec Třebestovice ,100 Obec Zvěřínek ,087 Obec Sloveč ,072 Obec Oskořínek ,958 Celkem ,189 24

25 3.7. Závazky Rozbor závazků dle lhůty splatnosti krátkodobé i dlouhodobé ( údaje v tis. Kč ) Termíny splatnosti Brutto hodnota Závazky před lhůtou splatnosti Po splatnosti od 0 do 6 měsíců Po splatnosti od 6 do 12 měsíců Po splatnosti nad 12 měsíců Celkem Závazky rozdělení dle charakteru Dlouhodobé závazky (vazby na rozvahu) ( údaje v tis. Kč ) Typ závazku Neuhrazená hodnota celkem rok 2008 rok 2007 rok 2006 rok 2005 rok 2004 Závazky k pod.s roz.vlivem Závazky k pod. s pods.vliv Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Odložený daňový závazek Jiné dlouhodobé závazky Celkem Krátkodobé závazky (vazby na rozvahu) ( údaje v tis. Kč ) Typ závazku Neuhrazená hodnota celkem rok 2008 rok 2007 rok 2006 rok 2005 rok Závazky z obchod.vztahů Závazky podstat.vliv Závazky k zaměstnancům Závazky za soc. zabez Závazky za zdravot.pojištění Stát daňové závazky daň z příjmu Stát daňové závazky daň silniční Stát daň.záv.neplnění zaměst.se zdr.postižením Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Celkem

26 Závazky společnosti kryté dle zástavního práva či jinak jištěné (viz bod 3.1.A ) Druh závazku Popis závazku Brutto hodnota Netto hodnota k Úvěr ČMZRB skup.vodovod Sadská-Třebes.-Poříčany Kč Kč Úvěr ČMZRB skup.vodovod Nymburk-Chotuc Kč Kč Celkem Kč Kč (výše zástav a břemen na majetek společnosti je uvedená v mimobilančních údajích.) Odložený daňový závazek Analýza a posouzení dočasných rozdílů pro zjištění odložené daně dle stavu k přechodné rozdíly plynoucí z rozdílných hodnot účetního a daňového odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku odepisovaného s vyloučením majetku, který byl akciové společnosti darován a majetku, který se neodepisuje ani účetně ani daňově. - pro výpočet odložené daně byla v roce 2008 vytvořena účetní rezerva na odvod sociálního a zdravotního pojištění z nevyčerpané dovolené roku Výpočet podkladů pro stanovení odložené daně : Účetní zůstatková cena hmotného odepisovaného majetku k , - Daňová zůstatková cena hmotného odepisovaného majetku k , - Základ pro výpočet daně tj.rozdíl zůstat.cen zaokr.na tisíce dolů ,- Sazba daně platná pro rok % Odložený daňový závazek k , - Vytvořená ostatní rezerva (viz.bod ) zaokr.na tisíce dolů ,- Sazba daně platná pro rok % Odložená daňová pohledávka k , - Rozdíl odloženého daňového závazku a pohledávky ,- Stav odloženého daňového závazku k činil Kč. V roce 2008 byla účetně zachycena změna stavu ve výši ,-Kč. Stav odloženého daňového závazku k činí ,-Kč. 3.8.Rezervy Významné potenciální ztráty, na které nebyla vytvořena rezerva Nejsou předpokládány - rezerva nebyla vytvořena 26

27 Zákonné (daňové ) rezervy rok 2002 ( údaje v tis.kč) Popis rezervy Počáteční stav Tvorba Čerpání Konečný stav Oprav kanal.řadu Poděbrady ul. Opletalova Celkem Zákonná ( daňová ) rezerva roce nebyla tvořena Účetní rezervy Popis rezervy Počáteční stav Tvorba Čerpání Konečný stav Rezervy podle zvl.předpisů Rezervy na důchody a pod.závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Celkem * V roce 2007 byla vytvořena účetní rezerva na neprovedené práce stavebního charakteru na akci vodovodní řad Velenice ve výši Kč, a dále pak rezerva na odvod sociálního a zdravotního pojištění z nevyčerpané dovolené roku 2007 ve výši ,-Kč. * V roce 2008 byla vytvořena účetní rezerva na odvod sociálního a zdravotního pojištění z nevyčerpané dovolené roku 2008 ve výši ,-Kč Mimobilanční údaje Majetek neuvedený v rozvaze Druh majetku Hodnota v pořizovacích cenách k k k k Drobný hmotný majetek ,47 Kč ,78 Kč ,51 Kč ,45 Kč Drobný nehmotný majetek Celkem ,47 Kč ,78 Kč ,51 Kč ,45 Kč 27

28 Majetek zatížený zástavním právem / údaje v Kč / IČ=inventární číslo stp=stavební pozemek pč=pozemkové číslo K výstavbě Skupinového vodovodu Sadská-Třebestovice-Poříčany výše nespl.úvěru k ,-Kč Zástavní sml. č N pro ČMZRB. Hodnota zastavených nemovitostí včetně součástí a příslušenství činí v Kč , zjištěno podle Stanoviska k prověření hodnoty vypracované společností B.I.R.T.CONSULTING,spol. s r.o. ze dne , akceptovaného rozvojovou bankou. A.s. neměla znalecké posudky k dispozici-výše odhadu je známá jen v celkové výši. Předmětem této zástavní smlouvy je ÚV Babín objekty i pozemky včetně součástí a příslušenství souvisejících s provozem ÚV. Pozemek stp.2542 IČ:2760 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.2542 IČ:441 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.2543 IČ:2761 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.2543 IČ:1067 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.2544 IČ:2763 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.2544 IČ:1066 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.2545 IČ:2764 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.2545 IČ:1068 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.2546 IČ:2765 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.2546 IČ:1065 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.2547 IČ:2766 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.2547 IČ:1399 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.3172 IČ:3171 zůstatková cena k spol.částka u stp.3558 Stavba na pozemku stp.3172 IČ:1906 zůstatková cena k ,- Pozemek stp.3558 IČ:3171 zůstatková cena k ,- Stavba na pozemku stp.3558 IČ:2334 zůstatková cena k Pozemek pč.364/19 IČ:2768 zůstatková cena k ,- Pozemek pč.364/23 IČ:3172 zůstatková cena k ,- Pozemek pč.364/24 IČ:2778 zůstatková cena k ,- Pozemek pč.364/26 IČ:2776 zůstatková cena k ,- Celkem ,- K výstavbě Skupinového vodovodu Nymburk-Chotuc výše nespl.úvěru k ,-Kč Zástavní sml. č N pro ČMZRB. Hodnota zastavených nemovitostí včetně součástí a příslušenství činí v Kč , zjištěno podle Stanoviska k prověření vhodnosti nemovitosti ke zřízení zástavního práva a stanovení zajišťovací hodnoty,zpracovaného společností B.I.R.T.Group,a.s. ze dne , akceptovaného rozvojovou bankou. A.s. neměla znalecké posudky k dispozici-výše odhadu je známá jen v celkové výši. Předmětem této zástavní smlouvy je ÚV Poděbrady objekty i pozemky včetně součástí a příslušenství souvisejících s provozem ÚV. Tyto nemovitosti nejsou zatíženy jiným zástavním právem. Pozemky stp.3580/8-11 IČ:2864 zůstatková cena k Pozemky pč.3580/1,3-7 IČ:2864 zůstatková cena k ,- Pozemky pč.3636/2-11,20-23,25-28,30-33 IČ:2863 zůstatková cena k Pozemky stp.3636/12-13,15-19,24,29 IČ:2863 zůstatková cena k ,- Pozemky pč. 3581/1-5 IČ:3354 zůstatková cena k ,- Pozemky pč.3582/1-4 IČ:3355 zůstatková cena k ,- Pozemek pč.3990/3 IČ:3356 zůstatková cena k ,- Stavební část ležící na stp.3580/8-11 a 3636/12-13,15-19,24,29 IČ:2579 zůstatková cena k ,- Technologické zařízení vedeno na IČ: Čerpadlo KRZH IČ:2526 zůstatková cena k Čerpadlo KRZH IČ:2527 zůstatková cena k

29 ÚV technolog.část IČ:2580 zůstatková cena k Kompresor PKS 50-2 IČ:2626 zůstatková cena k Dávk.čerpadlo 2 ks IČ:3100 zůstatková cena k Čerpadlo META IČ:3139 zůstatková cena k Dávkovací čerpadlo Mendos IČ:3158 zůstatková cena k Magnet.úpravna vody IČ:3174 zůstatková cena k Magnet.úpravna vody IČ:3197 zůstatková cena k Magnet.úpravna vody IČ:3210 zůstatková cena k Míchací ústrojí IČ:3335 zůstatková cena k Míchací ústrojí IČ:3378 zůstatková cena k Magnet.indukční průtokoměr IČ:3507 zůstatková cena k Magnet.indukční průtokoměr IČ:3519 zůstatková cena k Čerpadlo GRUNDFOS IČ:3579 zůstatková cena k ,- Celkem , Majetek, jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Z ekonomických důvodů nebylo tržní ocenění fixního a oběžného majetku prováděno Závazky neuvedené v účetnictví, na které nebyla vytvořena rezerva * Ručení KB za závazek OÚ Budiměřice do smlouva o poskytnutí zajištění č na částku ,- Kč * Nevyplacené dividendy k za rok 2004 = ,00 Kč za rok 2005 = ,35 Kč za rok 2006 = ,50 Kč za rok 2007 = ,-- Kč ,85 Kč Závazek ve výši ,85 Kč není uveden v rozvaze, neboť dividendy za rok 2004 až 2007 a.s. převedla na firmu Centrum hospodářských informací,a.s., která dividendy vyplácí na základě uzavřené smlouvy Soupis pronajatého majetku Nejvýznamnější nájemní smlouvy : ČOV Poděbrady -pronajímatel Město Poděbrady, roční nájemné ,-Kč od roku 2006 včetně zvýšeno na ,-Kč. ČOV,vod. a kanal.řady v Nymburce- pronajímatel Město Nymburk, roční nájemné ,- Kč. ČOV Městec Králové pronajímatel Město Městec Králové, roční nájemné ,-Kč. od roku 2008 včetně zvýšeno na ,-Kč 29