<obdélník> VÝROČNÍ ZPRÁVA

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA

2

3 výroční zpráva IMOS Brno, a.s / česká verze

4 Obsah Údaje o Společnosti, Orgány a Profil Společnosti... 3 Lidské Zdroje, Obrat a Organizační Struktura... 4 Rozvaha... 5 Výkaz Zisku a Ztráty... 7 Přehled o Peněžních Tocích... 9 Příloha k Účetní Závěrce Zpráva Auditora o Ověření Účetní Uzávěrky Zpráva Auditora o Ověření Výroční Zprávy

5 Údaje o Společnosti a Orgány Společnosti Název: IMOS Brno, a.s. Sídlo: Olomoucká 704/174, Černovice, Brno Registrace: v OR u KS v Brně, oddíl B, vložka 2211 Den zápisu: IČ: DIČ: CZ Tel.: Fax: Typ právního subjektu: akciová společnost Statutární orgán: představenstvo akciové společnosti Základní jmění: 205,000,000 Kč Akcionář nad 20 % podílu: IMOS holding, a.s. Akcie: 204 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě 1, ,- Kč 2 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě ,- Kč PřeDSTAVeNSTVO akciové společnosti Ing. Oldřich Štercl Předseda představenstva a generální ředitel Ing. Jan Sniegon Místopředseda představenstva a ředitel závodu Ostrava Ing. Milan Karásek Člen představenstva a ředitel závodu Brno - PS Ing. Robert Suchánek Člen představenstva a ředitel závodu Brno VHS a DS DOZORČÍ rada Ing. Jiří Rulíšek Ing. Ivan Sigmund Ing. Radomír Vostal Předseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Člen dozorčí rady Profil Společnosti a Integrovaný Systém Řízení Jakosti A) Pozemní stavby - průmyslové haly - obchodní centra - stavby občanské vybavenosti B) Vodohospodářské stavby - kanalizace, čistírny odpadních vod, vodovody, úpravy toků - kompletní sítě technické infrastruktury, terénní úpravy, rozsáhlé zemní práce C) Dopravní stavby - dálnice, rychlostní komunikace, silnice, mosty a inženýrské konstrukce D) Silniční vývoj, akreditovaná zkušební laboratoř 3

6 6 5 4, Lidské 1Zdroje, Obrat 0 Společnost klade důraz na pečlivost při výběru zaměstnanců. Zaměřujeme se na získávání špičkových pracovníků, které podporujeme v rozšiřování jejich odborných znalostí tak, abychom co nejlépe uspokojili požadavky investora. To dokazuje i stále se zvyšující počet autorizovaných inženýrů či techniků v současné době 46 zaměstnanců, kteří pracují v naší firmě. Níže uvedená tabulka uvádí průměrný roční počet zaměstnanců v posledních letech. Druhá tabulka představuje vývoj obratu společnosti za období předchozích osmi let. Přehled Průměrného Ročního Počtu Zaměstnanců Celkem ZAMěSTNANCů rok Obrat obrat 8 7, ,6753 6,9376 5,8105 4,2000 5,5030 6,0860 5, rok Organizační Struktura organizační složka Slovensko IMOS Brno, a.s. představenstvo Generální ředitel Závod Ostrava Právní služby (externě) Závod Brno - vodohospodářské a Závod Brno - pozemní stavby Obchodní úsek Ekonomicko-správní úsek dopravní stavby Technický úsek Brno Středisko správy majetku Středisko technické obsluhy výroby Divize silniční vývoj 4

7 Rozvaha Označeni a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé účetní období Netto 4 AKTIVA CELKEM (A+B+C+D.I.) A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (B.I.+B.II.+B.III.) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (součet B.I.1 až B.I.8.) B. I. 1 Zřizovací výdaje B. I. 2 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B. I. 3 Software B. I. 4 Ocenitelná práva B. I. 5 Goodwill B. I. 6 Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 7 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B. I. 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (součet B.II.1. až B. II.9.) B. II. 1 Pozemky B. II. 2 Stavby B. II. 3 Samostatné movité věci a soubory movitých věci B. II. 4 Pěstitelské celky trvalých porostů B. II. 5 Dospělé. zvířata a jejich skupiny B. II. 6 Jiný dlouhodobý hmotný majetek B. II. 7 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B. II. 8 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B. II. 9 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (součet B.III.1. až B.III. 7.) B. III. 1 Podíly - ovládaná osoba B. III. 2 Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem B. III. 3 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly B. III. 4 Půjčky a úvěry- ovládaná nebo ovládající osoba B. III. 5 Jiný dlouhodobý finančnl majetek B. III. 6 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek B. III. 7 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva (C.I.+C.II.+C.III.+C.IV.) C. I. Inventory (součet C.I.1. až C.I. 6) C. I. 1 Materiál C. I. 2 Nedokončená výroba a polotovary C. I. 3 Výrobky C. I. 4 Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C. I. 5 Zboží C. I. 6 Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (součet C.II.1. až C. II. 8.) C. II. 1 Pohledávky z obchodních vztahů C. II. 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C. II. 3 Pohledávky - podstatný vliv C. II. 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a ůčastníky C. II. 5 Dlouhodobé poskytnuté zálohy C. II. 6 Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (součet C.III.1. až C. III.9.) C. III. 1 Pohledávky z obchodních vztahů C. III. 2 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C. III. 3 Pohledávky - podstatný vliv C. III. 4 Pohledávky za společníky, členy družstva a účastníky sdružení C. III. 5 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění

8 Označeni a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé účetní období Netto 4 C. III. 6 Stát - daňové pohledávky C. III. 8 Dohadné účty aktivní C. III. 9 Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (součet C. IV.1 až C. IV.4.) C. IV. 1 Peníze C. IV. 2 Účty v bankách C. IV. 3 Krátkodobé cenné papíry a podíly C. IV. 4 Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišeni (DI.1.+D.I.3.) D. I. 1 Náklady příštích období D. I. 2 Komplexní náklady příštích období D. I. 3 Příjmy příštích období Označení a PASIVA b Číslo řádku c Stav v běžném účet. období 5 Stav v minulém účet. období 6 PASIVA CELKEM (A.+B.+C.I.) A. Vlastní kapitál (A.I.+A.II.+A.III.+A.IV.+A.V.) A. I. Základní kapitál (A.I.1.+A.I.2.+A.I.3.) A. I. 1 Základní kapitál A. I. 2 Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) A. I. 3 Změny základního kapitálu (+/-) A. II. Kapitálové fondy (součet A.II.1 až A. II.6.) A. II. 1 Emisní ážio A. II. 2 Ostatní kapitálové fondy A. II. 3 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků A. II. 4 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A. II. 5 Rozdíly z přeměn společnosti A. II. 6 Rozdíly z ocenění při přeměnách společnosti A. III. Rezervní fond, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (A.III.1+A.III.2.) A. III. 1 Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond A. III. 2 Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (A.IV.1+A.IV.2.) A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let A. IV. 2 Neuhrazená ztráta minulých let A. IV. 3 Jiný výsledek hospodaření minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje (B.I.+B.II.+B.III.+B.IV.) B. I. Rezervy (součet B.I.1. až B.I.4.) B. I. 1 Rezervy podle zvláštních právních předpisů B. I. 2 Rezerva na důchody a podobné závazky B. I. 3 Rezerva na daň z příjmů B. I. 4 Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (součet B.II.1 až B.II.10.) B. II. 1 Závazky z obchodních vztahů B. II. 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba B. II. 3 Závazky - podstatný vliv B. II. 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení B. II. 5 Dlouhodobé přijaté zálohy B. II. 6 Vydané dluhopisy B. II. 7 Dlouhodobé směnky k úhradě B. II. 8 Dohadné účty pasivní B. II. 9 Jiné závazky B. II. 10 Odložený daňový závazek

9 Označení a PASIVA b Číslo řádku c Stav v běžném účet. období 5 Stav v minulém účet. období 6 B. III. Krátkodobé závazky (součet B.III.1. až B.III.11.) B. III. 1 Závazky z obchodních vztahů B. III. 2 Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba B. III. 3 Závazky - podstatný vliv B. III. 4 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastnikům sdružení B. III. 5 Závazky k zaměstnancům B. III. 6 Závazky ze sociálního za bezpečení a zdravotního pojištění B. III. 7 Stát - daňové závazky a dotace B. III. 8 Krátkodobé přijaté zálohy B. III. 9 Vydané dluhopisy B. III. 10 Dohadné účty pasivní B. III. 11 Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (součet B.IV.1 až B.IV.3.) B. IV. 1 Bankovní úvěry dlouhodobé B. IV. 2 Krátkodobé bankovní úvěry B. IV. 3 Krátkodobé finanční výpomoci C. I. Časové rozlišeni (C.I.1.+C.I.2.) C. I. 1 Výdaje příštích období C. I. 2 Výnosy příštích období Výkaz Zisku a Ztráty Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v běžném účet. období 5 Skutečnost v minulém účet. období 6 I. Tržby za prodej zboží 01 0 A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodnl marže (I.-A.) 03 0 II. Výkony (II.1. až II.3.) II. 1 Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II. 2 Změna stavu zásob vlastní činnosti II. 3 Aktivace B. Výkonová spotřeba (B.1.+ B.2.) B. 1 Spotřeba materiálu a energie B. 2 Služby Přidaná hodnota (I.-A.+ II.-B.) C. Osobní náklady (součet C.1. až C.4.) C. 1 Mzdové náklady C. 2 Odměny členům orgánu společnosti a družstva 14 0 C. 3 Náklady na soclální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Soclálnl náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálů (II.1.+ III.2.) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. 2 Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodob. majetku a materiálu (I.1.+ F.2.) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů přlštích období IV. Ostatní provozní výnosy

10 Označení a TEXT b Číslo řádku c Skutečnost v běžném účet. období 5 Skutečnost v minulém účet. období 6 H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 0 I. Převod provozních nákladů 29 0 * Provozní výsledek hospodaření ((+). až V.) VI Tržby z prodeje cenných papírú a podílů 31 0 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 0 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (součet VII.1. až VII.3.) 33 0 VII. 1 Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod 34 0 podstatným vlivem VII. 2 Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 0 VII. 3 Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 0 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 0 K. Náklady z finančního majetku 38 0 IX. Výnosy z přecenění cenných paplrú a derivátů 39 0 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 0 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finančni oblasti 41 0 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 0 P. Převod finančních nákladů 47 0 * Finanční výsledek hospodaření (zohlednění položek VI. až P.) Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (Q.1.+ Q.2.) Q. 1 - splatná Q. 2 - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (provozní výsledek hospodaření + finanční výsledek hospodaření. 0.) XIII. Mimořádné výnosy 53 0 R. Mimořádné náklady 54 0 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (S.1.+ S.2.) 55 0 S. 1 - splatná 56 0 S. 2 - odložená 57 0 * Mimořádný výsledek hospodaření (XIII.-R.-S.) 58 0 T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 0 *** Výsledek hospodaření za účetní období (výsledek hospodaření za běžnou činnost + mimořádný výsledek hospodaření - T) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (provozní výsledek hospodaření + finanční výsledek hospodaření + mimořádné výnosy R.)

11 Přehled o Peněžních Tocích Položka TEXT Skutečnost v účetním období běžném minulém P. Stav peněžních prostředků (PP) a ekvivalentů na začátku účetního období PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOST) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úprava o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy stálých aktiv(+) s vyj. zůst. ceny a dále umoř. opr. pol. k majetku A. 1 2 Změna stavu opravných položek, rezerv A. 1 3 Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv, vyúčt. do výnosů-, do nákladů A. 1 4 Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A. 1 5 Vyúčtované nákladové úroky (+), s vyj. kap., vyúčtované výnosové úroky (-) A. 1 6 Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A. * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněnim, změnami pr. kap A. 2 Změna stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A. 2 1 Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-) au čas. rozlišeni A. 2 2 Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-) pu čas. rozl A. 2 3 Změna stavu zásob (+/-) A. 2 4 Změna stavu krátkodobého finančního maj. nespadající do PP a ekv. A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř. položkami A. 3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) A. 4 Přijaté úroky (+) A. 5 Zaplacená daň za běžnou činnost a za doměrky za minulé období (-) A. 6 Příjmy a výdaje spojené s mimoř. úč. př. včetně daně z příjmů z mimoř. čin A. 7 Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B. 1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B. 2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B. 3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činností PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C. 1 Dopady změn dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků na PP a ekv C. 2 Dopady změn vlastního kapitálu na PP a ekv C. 2 1 Zvýšeni PP a ekv. z titulu zvýšení základního kapitálu (RF)(+) 0 C. 2 2 Vyplacení podílu na vlastnim kapitálu společníkům (-) 0 C. 2 3 Další vklady PP společníků a akcionářů 0 C. 2 4 Úhrada ztráty společníky (+) 0 C. 2 5 Přímé platby na vrub fondů (-) C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zapl. srážkové daně (-) C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a ekvivalentů na konci období

12 PŘÍLOHA ÚČETNÍ UZÁVĚRKY 1. 0becné Údaje Popis účetní jednotky Den zápisu do OR: ObchodnÍ jméno: IMOS Brno, a.s. Sídlo: Brno, Olomoucká 174, ldentifikační číslo:: KOS v Brně, oddíl B, vložka 2211 Hlavni předmět podnikání: Prováděni staveb, včetně jejich změn, udržovacích prací na nich a jejich odstraňování Legal form: akciová společnost Akcionáři s podílem více jak 20 %: IMOS holding, a.s., IČ Olomoucká 174, Brno základní kapitál tis. Kč Podíl na ZK 100% Podíl více jak 20 % podílu základního kapitálu v jiných společnostech IMOS lnvest I, spol. s r.o., IČ Olomoucká 174, Brno základní kapitál tis. Kč Podíl na ZK 100% IMOS Brno GmbH, HRB 5715 Heilig-Kreuz-Str. 2a, Ansbach Deutschland základní kapitál 100 tis. EUR Podíl na ZK 100% IMOS stavby, a.s. Olomoucká 174, Brno základní kapitál tis. Kč Podíl na ZK 100% Společnost IMOS Brno, a.s. má od r zřízenu organizační složku se sídlem na Slovensku: IMOS Brno, a.s. organizačná zložka Májová 1319, Čadca, SK IČ: , DIČ: SK STATUTÁRNI orgány společnosti: Předseda představenstva: Ing. Oldřich Štercl Hájek 882/4, Klobouky u Brna Místopředseda představenstva: Ing. Jan Sniegon Lyžbická 1191, Třinec Členové představenstva: Ing. Milan Karásek Ing. Robert Suchánek Ostružinová 498/3, Brno Tvaroženská 109, Jiříkovice Dozorčí rada - Předseda: - Členové: Ing. Jiří Rulíšek Ing. Ivan Sigmund Ing. Radomír Vostal Průměrný počet zaměstnanců během účetního období: 656 z toho řídící: 14 Velká Morava 45, Dolní Morava Pod Skalkou 10, Nový Jičín Kuršova 3, Brno Rekapitulace mzdových nákladů: (v tis. Kč) Zaměstnanci Řídící pracovníci Z toho Členové řídících orgánů Mzdové náklady Náklady na zdr. poj. a soc. zabezpečení Část vedoucích pracovníků jednotlivých úseků, divizí a středisek má k dispozici osobní auta, jejichž poskytnutí k soukromým účelům je posuzováno dle 6, zákona 586/92 Sb. v jeho dalším znění jako příjem zaměstnance. Členům statutárních nebo jiných dozorčích orgánů včetně bývalých nebyly poskytnuty společností žádné půjčky. 10

13 2. Informace o Použitých Účetních Metodách, Obecných Účetních Zásadách a Způsobu Oceňování 2.1. Způsob oceňováni zásob je v pořizovacích cenách. Vedlejší pořizovací náklady spojené s pořizením zboží jsou soustředěny na samostatných analytických účtech. Tyto náklady jsou měslčně rozpouštěny do nákladů v poměru k výši spotřebovaného materiálu. Způsob vedení skladové evidence je FIFO. Aktivovaný hmotný dlouhodobý majetek je oceněn v úrovni vlastních nákladů Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku je na základě aritmetického průměru cen ze znaleckých posudků vypracovaných zpravidla třemi různými metodami stanovení reprodukční ceny. V tomto účetním období nebyl pořízen takový majetek Ostatní vedlejší pořizovací náklady představují clo, přirážky, zprostředkovatelské poplatky, dopravné apod Daňově účinné opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny dle zákona v celkové výši tis. Kč a dále je k pohledávkám vytvořena nedaňová opravná položka ve výši tis. Kč. Podrobná evidence je uvedena v podrozvaze Účetní odpisy jsou prováděny rovnoměrnou metodou odpisování. Zahájení účetních odpisů je v měsíci následujícím po zařazení. Daňově se odepisují jednotlivé účetní skupiny následovně: 1. daňová skupina 3 roky 2. daňová skupina 5 let 3. daňové skupina 10 let 4. daňové skupina 20 let 5. daňová skupina 30 let 6. daňová skupina 50 let 2. a 3. odpisová skupina je odepisována zrychleným příp. rovnoměrným způsobem dle typu majetku 1., 4., 5. a 6. odpisová skupina je odepisována rovnoměrným způsobem. U vloženého majetku se pokračuje v původním způsobu odepisování Při přepočtu cizích měn je použit platný kurz ČNB pro den, kdy byla prováděna účetní operace. Při evidenci přijatých zahraničních faktur den, kdy byla faktura vystavena. Při úhradě den, kdy byla platba odepsána z účtu. 3. Doplňujíci Informace k Rozvaze a Výkazu Zisku a Ztráty 3.1. Hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek 3.1.a Dlouhodobý majetek - odepisovaný dle tříd k Účet 022 v tis. Kč Účet 082 v tis. Kč Třída 3 Třída 4 Třída 5 Třída 6 Třída 7 stroje přístroje zařízení dopravní prostředky inventář Drobný dlouh. majetek do 40 tis. pořízený do r Celkem Software Účet 013 v tis. Kč Účet 073 v tis. Kč stav k stav k Drobný dlouh. majetek do 60 tis.pořízený do r Total b Dlouhodobý majetek pořízený formou finančního pronájmu Celková výše leasingů ve splatnosti: 0 11

14 3.1.c Přírůstky a úbytky DM a NM dle účtů za HR 2013 (mimo DDM a DNM) v tis. Kč Účet Poč. stav Přírůstek Úbytek Kon. stav 013/10 021/10 022/10 031/10 032/ Celkem d Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Drobný majetek v operativní evidenci v pořizovacl hodnotě: tis. Kč 3.1.e Rozpis majetku zatržený zástavním právem Společnost nevlastní ke dni žádný majetek zatížený zástavním právem Pohledávky 3.2.a Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti: do 30 dnů: do 90 dnů: po 90 dnech: tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 3.2.b Dlouhodobé pohledávky Dlouhodobé pohledávky z obchodních vztahu uvedené v rozvaze jsou tvořeny pozastávkami plateb z titulu smluvních ujednání a dále částkou poskytnutých úvěrů a půjček ve výši 50 mil. Kč. 3.2.c Suma pohledávek ve výši tis. Kč za účastníky sdružení je tvořena pohledávkami za účastníky sdružení, kterých jsme členem a to zejména z titulu rozdělení výsledku hospodaření. 3.2.d Společnost eviduje v účetnictví depozitní směnku za UNION bankou, tato směnka byla přihlášena do konkurzu. Na tuto směnku nebyla tvořena opravná položka. Přijaté a vydané bankovní záruky a směnky jsou evidovány v podrozvaze Vlastní kapitál 3.3.a Vlastní kapitál společnosti k tis. Kč 3.3.b 3.3.c Rozdělení zisku za minulé účetní období Vytvořený zisk za zdaň. období HR 2012 ve výši tis. Kč byl převeden na účet nerozděleného zisku minulých let. Dále bylo valnou hromadou společnosti rozhodnuto o vyplacení dividendy z nerozděleného zisku minulých let v celkové výši tis. Kč. Základní kapitál Výše základního kapitálu tvoří 205 mil. Kč. Základnl kapitál je tvořen 204 kusy akcií o jmenovité nominální hodnotě ,- Kč a 2 kusy akcií o jmenovité nominální hodnotě ,- Kč Závazky z obchodního styku v tis. Kč 3.4.a Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti: do 30 dnů: do 90 dnů: po 90 dnech: Z toho sporné závazky v jednání Ostatní závazky po splatnosti v celkové výši 380 tis. Kč byly ke dni zpracování účetní závěrky uhrazeny. Záporné hodnoty jsou ve vazbě na dobropisy evidované v agendě dodavatelských faktur tis. Kč -73 tis. Kč 453 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 12

15 3.4. Závazky z obchodního styku v tis. Kč 3.4.a Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti: do 30 dnů: do 90 dnů: po 90 dnech: Z toho sporné závazky v jednání Ostatní závazky po splatnosti v celkové výši 380 tis. Kč byly ke dni zpracování účetní závěrky uhrazeny. Záporné hodnoty jsou ve vazbě na dobropisy evidované v agendě dodavatelských faktur tis. Kč -73 tis. Kč 453 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 3.4.b Z toho závazky k podnikům ve skupině: 0 Kč 3.4.c 3.4.d Závazky kryté formou zástavního práva společnost neeviduje. Závazky nevyúčtované v účetnictví ke dni společnost neeviduje. 3.4.e Dlouhodobé závazky z obchodních vztahů uvedené v rozvaze jsou tvořeny pozastávkami plateb z titulu smluvních ujednání Závazky k zaměstnancům závazky z titulu mezd za měsíc březen ostatní závazky k zaměstnancům celkem tis. Kč 272 tis. Kč tis. Kč 3.5. Rezervy 3.5.a Rezerva na opravy hmotného dlouhodobého majetku nebyla vytvořena Výnosy společnosti rozdělené dle hlavních činností: činnost doprava laboratoře, výzkum, vývoj mechanizace opravářské dílny PS PSV silnice a mosty správa budov vedení firmy VHS Částka v tis. Kč Celkem U výkonů se jedná o tržby z prodeje vlastních výrobků a služeb, tržby z prodeje majetku a materiálu. Ostatní provozní výnosy a výnosy z finančních činností společnosti. 4. Dohadné Účty Aktivní Suma dohadných položek ve výši tis. Kč je tvořena vytvořenými dohadnými položkami z titulu z dosud nevyfakturovaných služeb a nepřiznaných nároků od pojišťovny. 5. Dohadné Účty Pasivní Suma dohadných položek ve výši tis. Kč je tvořena vytvořenými dohadnými položkami z titulu nevyfakturovaných dodávek od subdodavatelů. 13

16 6. Stát - Pohledávky a Závazky Stát - daňové závazky a dotace daň ze závislé činnosti celkem tis. Kč tis. Kč Stát - daňové pohledávky a dotace daň z příjmů DPH silniční daň celkem tis. Kč tis. Kč 20 tis. Kč tis. Kč Výpočet odloženého daňového závazku je tvořen rozdílem mezi zůstatkovou daňovou a účetní cenou majetku a jeho výše činí tis. Kč. Byla zpracována Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ke dni , která je uložena v sídle společnosti. V období do sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná změna. 14

17

18

19 IMOS Brno, a. s. Olomoucká 704/174 Černovice, Brno tel.: fax: imosbrno.eu