Výroční zpráva za rok 2002

Transkript

1

2 2

3 Výroční zpráva za rok 2002 Obsah: 5 Finanční, obchodní a technické údaje ve zkratce 6 Úvodní slovo předsedy představenstva 7 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti 11 Zpráva dozorčí rady 12 Výrok auditora 13 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 14 Finanční část 41 Základní informace o společnosti 43 Informace pro akcionáře 44 Identifikační údaje 3

4

5 Finanční, obchodní a technické údaje ve zkratce Základní ukazatele hospodaření společnosti / Fundamental data on company economy: měr.j Stálá aktiva tis.kč Intangible and tangible assets and investments Oběžná aktiva tis.kč Current assets Vlastní kapitál tis.kč Shareholders equity Základní kapitál tis.kč Registered capital Cizí zdroje tis.kč Liabilities Celková zadluženost % 64,4 67, Total indebtedness Výsledek hospodaření tis.kč Financial result (profit/loss) Výsledek hosp. po zdanění tis.kč Financial result after tax deduction Přidaná hodnota tis.kč Added value Produkt. práce tis.kč 328,08 503,43 673,31 760,59 938,77 954,52 z přidané hodn. Labour productivity from the added value Průměrný (přepočt.) 124,8 121,6 125,5 114,8 101,8 97 počet zam. Average (recalculated)* number of employees Investice tis.kč Investments Technické a obchodní údaje / Technical and trade data měr.j Instalovaný tepelný výkon MWt 226,3 226,3 226,3 226,3 226,3 161,0 Installed heating capacity MW of heat Instalovaný el. výkon MWe 8,75 8,75 8,75 8,75 8,75 Installed electrical output Prodej tepla celkem GJ Sale of heat - in total z toho: prům. sektor GJ of that: industrial sector bytový sektor GJ housing sector Výroba elektřiny MWh Electric power generation Prodej elektřiny MWh Sale of electricity * The figure gives a hypothetical number of employees if all of them worked full time 5

6 Úvodní slovo předsedy představenstva Rok 2002 byl pro naši akciovou společnost, stejně jako řada předchozích let, rokem dobrým a úspěšným. Abych ale mohl tento výrok vyslovit, bylo třeba, aby všichni pracovníci na všech úrovních vyvinuli značné úsilí k překonání problémů, které před nás uplynulý rok postavil. Provozní výsledek hospodaření ve výši tis. Kč za r se zvýšil proti roku 2001 o téměř tis.kč. Přesto nemůžeme být s výsledky r plně spokojeni, výsledek mohl být lepší. Některé skutečnosti v průběhu roku se promítly do hospodaření společnosti nepříznivě. Došlo k poklesu přidané hodnoty o 2,98 mil. Kč a provozní výsledek hospodaření po očistění o rezervy a opravné položky poklesl meziročně o 3,4 mil. Kč. Rozhodujícími vlivy na tento výsledek jsou nárůst ceny paliva o 12%, letní záplavové deště a především mimořádná oprava ohřívače vzduchu na kotli K5 v prosinci minulého roku. Odstavení a oprava tohoto kotle měla dopad do hospodaření ve výši cca 6,5 mil. Kč. Způsobený výpadek ve výrobě tepelné energie vlivem opravy kotle K5 si vyžádal mimořádné úsílí provozních pracovníků a spolupráci všech dotčených odběratelů. Dovolte mi, abych touto cestou ještě jednou poděkoval především našim odběratelům za spolupráci, pochopení a omluvil se jménem společnosti za případné snížení dodávek tepelné energie. Přes tyto vlivy je proto příjemné konstatovat, že se podařilo překročit pro r plánovaný a za r skutečně dosažený hospodářský výsledek a to výrazným způsobem o téměř 32%. V září 2002 byla provedena změna v bankovním devizovém úvěru poskytnutém Raiffeisenbank,a.s., spočívající v převedení 50ti% zůstatku hodnoty úvěru na CZK. Tímto opatřením bylo sníženo riziko vlivu kurzových pohybů při současném pozitivním vlivu na výsledek hospodaření za účetní období. V průběhu období byly sníženy bankovní úvěry o 30,8 mil.kč, z toho dlouhodobé o 24,17 mil. Kč. Užitečná dodávka tepelné energie byla meziročně nižší o 1,5%, prodej el. energie byl vlivem prosincové odstávky kotle K5 a tím rovněž TG nižší o 11,25%. Návratnost kondenzátu nedosáhla vlivem prováděné přestavby sítí a oprav rozvodů po letních záplavách úrovně minulého roku, ale v koncových měsících roku dosahovaly ztráty kondenzátu méně než 10%. Letní přívalové deště ovlivnily dodávky minimálně, způsobené škody jsou odstraněny a byly finančně kryty z pojištění hmotného majetku. Valná hromada, konaná v květnu 2002, schválila finanční navýšení základního kapitálu o tis. Kč. Navýšení kapitálu je ukončeno a emise akcií je připsána na účty upisovatelů. Nadále pokračovala přestavba rozvodných sítí tepelné energie, byla dokončena a zprovozněna první sekundární teplovodní síť společnosti v prostoru Kvapilovy ulice. Celkově byly realizovány investiční akce v hodnotě přes 54 mil. Kč. Do údržby majetku byly vloženy finanční prostředky přes 20 mil. Kč. Po celý rok pracovala naše akciová společnost v podmínkách finanční rovnováhy s plánovaným poklesem úvěrového zatížení. Průměrný výdělek vzrostl o 5,4%, v absolutní výši překračuje regionální průměr a je základem příznivého sociálního klimatu ve společnosti. Dosažená výše výsledku hospodaření po zdanění ve výši tis. Kč překročila plánovanou hodnotu pro r Na základě rozhodnutí valné hromady v r a na základě tohoto výsledku bude společnost za r vyplácet dividendy. Nastoupený trend v minulých letech bude pokračovat i v tomto roce. Před pracovníky společnosti je postavena další velká výzva, přebudovat tepelné rozvody na sídlišti Nad Lužnicí na teplovody. Rovněž bude pokračováno v obnově parovodů. Dovolte mi proto, abych poděkoval všem, kdo se podíleli na dosavadním úspěšném vývoji akciové společnosti, všem obchodním partnerům a všem našim zaměstnancům a vyjádřil přesvědčení, že se nám podaří v dosavadním dobrém vývoji naší společnosti Teplárna Tábor, a.s. pokračovat i v tomto roce. Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva 6

7 Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti Zpráva představenstva a stavu majetku o společnosti podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti Vývoj energetického trhu v uplynulém roce Vývoj Rok 2002 energetického přinesl pro společnost trhu v stabilitu uplynulém a to jak legislativní roce tak i provozní. Sjednaná smlouva s JČE, a.s. na výkup elektrické energie byla postavena na oboustranné výhodnosti za podpory Energetického regulačního úřadu, plně akceptovala možnosti dodávek Rok a typovou 2002 přinesl strukturu pro zařízení společnost teplárny. stabilitu a to jak legislativní tak i provozní. Sjednaná smlouva s JČE,a.s. na výkup elektrické energie byla postavena na oboustranné výhodnosti za podpory Energetického regulačního úřadu, plně akceptovala možnosti dodávek a typovou strukturu zařízení teplárny. Nejvýznamnější události ve společnosti v roce 2002 Nejvýznamnější události ve společnosti v roce 2002 Dokončena výstavba parovodu Západ1 k Černým mostům a u Bechyňské dráhy Zprovozněn Dokončena poloautomatický výstavba parovodu provoz Západ1 špičkové k Černým kotelny mostům TTA2 včetně a u Bechyňské přenosu dráhy dat Provedena Zprovozněn rekonstrukce poloautomatický tepelných provoz sítí špičkové v lokalitě kotelny Kvapilova TTA2 ulice včetně přenosu dat Vybudována Provedena rekonstrukce OPS Plavecký tepelných stadion sítí v lokalitě Kvapilova ulice Vybudována OPS Plavecký stadion Obchodní rok 2002 rok 2002 Trh s teplem V posledních letech se se dá dá o o trhu trhu s s teplem teplem hovořit hovořit jako jako o trhu o trhu stabilizovaném. stabilizovaném. Počet Počet odběratelů, odběratelů kteří, kteří se rozhodli se rozhodli tento tento trh opus- trh opustit je roven je roven počtu počtu nově nově získaných. získaných Objem. Objem užitečné užitečné dodávky dodávky se v závislosti se v závislosti na počasí na počasí a ostatních a ostatních vlivech vlivech podobá podobá sinusové sinusové periodě. periodě. Použijeme-li toto přirovnání, toto přirovnání byla společnost byla společnost v roce roce ve fázi ve fázi mírného mírného růstu. růstu. Skladba Skladba odběratelů odběratelů a počet a počet nově nově připravovaných připravova- Použijeme-li investic ných investic na straně na straně zákazníka zákazníka v letech v letech následujících následujících dává dobrý dává dobrý předpoklad předpoklad k pokračování k pokračování správným správným směrem. směrem. Počet odběratelů tepelné energie 103 Počet odběrných míst 160 Celkem připojeno bytů Vývoj ceny tepla v období Vývoj ceny tepla období (ceny jsou uvedeny v Kč bez DPH) ceny jsou uvedeny v Kč bez DPH Platnost ceny Bytový sektor Ostatní Platnost ceny Bytový sektor 186,76 Ostatní 203, ,76 194,04 203,00 213, ,04 198,72 213,15 234, ,72 217,62 234,46 254, ,62 216,11 254,43 254, ,11 216,11 254,43 254, ,11 220,40 254,43 258, ,40 226,65 258,35 267, ,65 267,40 Výroba a prodej tepelné energie Výroba a prodej tepelné energie Výrobu a prodej tepla ovlivnila v závěru roku porucha ohříváku vzduchu kotle K5. Důsledkem je nesplnění plánu prodané el. energie Výrobu a překročení a prodej tepla sjednaného ovlivnila v limitu závěru zemního roku porucha plynu pro ohříváku špičkovou vzduchu kotelnu kotle TTA2. K5. Důsledkem je nesplnění plánu prodané el. energie Tak a překročení jako v minulých sjednaného letech limitu byl trvale zemního kladen plynu důraz pro na špičkovou hospodárný kotelnu provoz TTA2. výrobního zařízení při dodržování plnění emisních limitů zdrojů. Tak jako v minulých letech byl trvale kladen důraz na hospodárný provoz výrobního zařízení při dodržování plnění emisních limitů zdrojů. 7

8 Trend ve vývoji výroby tepla a užitečné dodávky za období let je uveden v následující tabulce a grafu Vývoj dodávky tepla v letech v GJ ROK Výroba tepelné energie Užitečná dodávka Nákup tepelné energie Ztráty Výroba a prodej elektrické energie Výroba elektrické energie je od roku 1998 výhradně zajišťována kogeneračním způsobem z turbogenerátoru o jmenovitém výkonu 8,75 MW. Svorková výroba dosáhla hodnoty vyrobených MWh. VLASTNÍ VÝROBA ELEKTŘINY, PRODEJ JČE A VLASTNÍ SPOTŘEBA Z VL. VÝROBY Měsíc Svorková výroba [MWh] Prodej JČE [MWh] Vl. sp. z vl. výr. [MWh] Skutečnost Skutečnost Skutečnost leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec rok celkem

9 Investice a opravy hmotného majetku Hlavní investiční akce v roce 2002 měly jeden společný faktor - snižování ztrát v síti. Výměna technologie parovodu Západ 1 a rekonstrukce lokality Kvapilova ulice s přechodem od parních k teplovodním rozvodům, takto se dají jednoduše charakterizovat investice tohoto roku. Zvýšení návratnosti kondenzátu v posledním čtvrtletí a snížení ztrát v parovodech jsou výsledkem. Špičková kotelna v roce 2002 prodělala zásadní změny. Zdrojová základna, výstup tepla na patě kotelny, měření a regulace, dálkový přenos dat. Výsledkem je poloautomatický provoz zdroje, následně pak úspora pracovních míst, plynulost výroby, efektivnost a kvalita při zajišťování dodávek tepla. Opravy hmotného majetku probíhaly na základě stanoveného plánu údržby pro rok Korekce tohoto plánu vycházely z aktuelního stavu zařízení. Rozhodujícími faktory jako prevence, periodicita a predikce. Posledně zmiňovaný pak zásadně ovlivnil celkovou částku vynaloženou na opravy náklady na investiční činnost v tis. Kč financováno z : vlastních zdrojů cizích zdrojů náklady na opravy v tis. Kč Společnost a životní prostředí Životní prostředí Po ukončení rozsáhlé ekologizace provozu v roce 2001 řeší společnost pouze běžné záležitosti spojené s ochranou ovzduší, půdy, vod a s produkováním běžných odpadů. Veškeré její zařízení splňuje legislativní normy a tudíž je připravena na vstup České republiky do Evropské unie. V roce 2002 nedošlo ke změně palivové základny. Nadále byl spalován v základním závodě hnědouhelný generátorový dehet a na špičkových kotelnách, jejichž provoz byl utlumen na minimum, zemní plyn. Ve výše uvedeném roce vypustila společnost do ovzduší cca 362 t emisí, za což jí byl vyměřen pro rok 2003 poplatek ve výši ,- Kč. Konkrétní množství jednotlivých druhů a konkrétní poplatky jsou níže uvedeny v tabulce: TTA 1 TTA 2 TTA 3 kotelna základní kotelna špičková kotelna nemocnice Druh emise Množství Poplatek Množství Poplatek Množství Poplatek Tuhé emise 3 t / rok 7 600,- Kč 0 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč SO t / rok ,- Kč 0 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč NO x 109 t / rok ,- Kč 3 t / rok 2 400,- Kč 0 t / rok 0,- Kč CO 3 t / rok 2 000,- Kč 0,08 t / rok 0,- Kč 0 t / rok 0,- Kč Celkem 359 t/rok ,- Kč 3,08 t / rok 2 400,- Kč 0 t / rok 0,- Kč Klesající trend množství vypouštěných škodlivin je patrný z následujícího grafu: 9

10 V roce 2002 vyprodukovala společnost cca 77 t odpadů. Z toho cca 39 t odpadů obyčejných včetně komunálního, 5,5 t odpadu nebezpečného (včetně likvidace odpadu v rámci vyčištění nádrží na LTO na špičkové kotelně) a cca 200 t železného šrotu. Roční výnosy za šrot převýšily o cca ,- Kč náklady na likvidaci odpadů a činnost firmy Rumpold, s.r.o., která zajišťuje pro společnost komplexní službu v oblasti ekologie. Lidské zdroje Průměrný evidenční přepočtený počet pracovníků v roce 2002 činil 97 zaměstnanců, ve srovnání s rokem 2001 představuje snížení o 5 pracovníků. V návaznosti na organizační a zejména technická opatření došlo od roku 1994 k postupnému meziročnímu snižování počtu z výchozího stavu 137 zaměstnanců celkem o 40 osob. Věková struktura zaměstnanců Struktura zaměstnanců dle vzdělání 1 do 30 let 7, tj. 7 % 2 do 40 let 21, tj. 22 % 3 do 50 let 26, tj. 27 % 4 nad 50 let 43, tj. 44 % 1 základní vzdělání 4, tj. 4% 2 vyučen 50, tj. 52 % 3 střední odborné 36, tj. 37% 4 vysokoškolské 7, tj. 7% Mzdová oblast Vyplacené mzdové prostředky po vyloučení ostatních osobních nákladů představují finanční objem ve výši tis.kč. Mzdový vývoj respektoval podmínky vyplývající z uzavřené kolektivní smlouvy pro rok Průměrný měsíční výdělek dosáhl výše Kč a ve srovnání s předchozím rokem vzrostl o 5,4 %. Sociální a zdravotní politika V rámci rozdělení zisku za rok 2001 byla do sociálního fondu přidělena dotace ve výši 560 tis. Kč. Finanční prostředky centrální části tohoto fondu jsou využívány zejména k úhradám příspěvku na stravování zaměstnanců, odměn u příležitosti životních výročí a odchodu do důchodu. Z části, kterou představují osobní účty zaměstnanců, jsou především prováděny úhrady rekreačních pobytů a účasti na kulturních a sportovních akcích. Pozornost je rovněž věnována dalšímu zlepšování pracovního prostředí. Smluvním lékařem jsou zajišťovány preventivní a vstupní prohlídky a rovněž pravidelné prohlídky zaměstnanců rizikových pracovišť. Vývoj společnosti a její strategické záměry Vývoj posledních let v oblasti CZT potvrzuje určitou nezastupitelnost tohoto oboru v těchto zeměpisných podmínkách. Zajištění dodávek tepla za přijatelných finančních podmínek pro obyvatelstvo, poskytování komplexních služeb pro podnikatelský sektor, to jsou a budou hlavní cíle. Teplárna Tábor, a.s. se v roce 2003 zaměří na rekonstrukci rozvodných sítí sídliště Nad Lužnicí, v dalších letech pak předpokládá stejný postup při přechodu na teplovodní sítě v ostatních částech města. Strategickým záměrem zůstává začlenění sekundárních sítí do majetku společnosti, nalezení způsobu provozování soustavy CZT jako celku v oblasti Tábora. 10

11 Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada společnosti Teplárna Tábor, a.s. pracovala v dále uvedeném období ve stejném složení Dipl.Kauf. Gert Wölfel, předseda dozorčí rady, RNDr. Jiří Vaníček, člen dozorčí rady a Jiří Shorný, člen dozorčí rady. Zpráva se týká činnosti dozorčí rady od konání řádné valné hromady, konané dne , do doby uvedené v této zprávě. Dozorčí rada jednala pravidelně každé dva měsíce spolu s představenstvem společnosti. Tato společná jednání obou orgánů umožnila dozorčí radě průběžnou informovanost o dění ve společnosti ze všech potřebných pohledů a tím byla zajištěna průběžná kontrolní činnost nad hospodařením společnosti a činností představenstva. Dozorčí rada sledovala svou činností: zajištění dlouhodobé podnikatelské úspěšnosti investiční politiku průběžné hospodaření v r péči o majetek a jeho optimální využití zajištění finanční rovnováhy společnosti Dozorčí rada se spolu s představenstvem zaměřila především na: zlepšení výroby a její organizaci z pohledu ekologie a ekonomie zajištění sanace rozvodů tepelné energie s cílem převést v budoucnosti většinu parních rozvodů na horkovody a teplovody získávání nových zákazníků a zlepšení péče o stávající zákazníky zlepšení spolupráce se společností BYTES s.r.o. odstranění poruchy kotle K5 a zmírnění jejího vlivu na naše zákazníky Dne se dozorčí rada na svém zasedání seznámila se zprávou auditora o provedeném auditu roční účetní závěrky společnosti za r Dále dozorčí rada přezkoumala roční účetní závěrku společnosti a konstatuje, že účetní závěrka dává věrný pohled na hospodaření společnosti a její majetek k Současně přezkoumala dozorčí rada vztahy mezi ovládající a ovládanou osobou, ve smyslu 66a, odst.9 O.Z. a konstatuje, že tyto vztahy jsou v souladu s požadavky zákona a společnosti nevznikla žádná újma. Dozorčí rada se rovněž seznámila s návrhem představenstva na rozdělení zisku za rok 2002 a doporučuje řádné valné hromadě společnosti schválit tento návrh na rozdělení zisku a roční účetní závěrku za rok V Táboře, Dipl. Kauf. Gert Wölfel předseda dozorčí rady 11

12 Výrok auditora Consultas - Audit s.r.o. Osvědčení KAČR č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka IČO: Sídlo: Na Pankráci 38, Praha 4 tel./fax: Kancelář: Nábřežní 4, Praha 5 tel./fax: ZPRÁVA AUDITORA pro akcionáře společnosti Teplárna Tábor, a. s. Ověřili jsme soulad informací o auditované společnosti Teplárna Tábor, a.s. za rok 2002, uvedených v této výroční zprávě, s ověřovanou účetní závěrkou k 31. prosinci Podle našeho názoru jsou tyto informace ve všech významných ohledech v souladu s účetní závěrkou, z níž byly převzaty. Za úplnost a správnost zprávy o vztazích mezi propojenými osobami odpovídá statutární orgán společnosti. Ověřili jsme věcnou správnost údajů uvedených v této zprávě, a nezjistili jsme významné nesprávnosti. Jakožto auditoři společnosti jsme vydali dne 25. února 2003 auditorskou zprávu týkající se účetní uzávěrky za rok 2002 v tomto znění: Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti Teplárna Tábor, a.s. k 31. prosinci Za sestavení účetní závěrky je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší úlohou je vydat na základě auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a auditorskými směrnicemi Komory auditorů České republiky. Tyto směrnice požadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje výběrovým způsobem provedené ověření úplnosti a průkaznosti částek a informací uvedených v účetní závěrce. Audit rovněž zahrnuje posouzení použitých účetních postupů a významných odhadů učiněných společností a zhodnocení celkové prezentace účetní závěrky. Jsme přesvědčeni, že provedený audit poskytuje přiměřený podklad pro vydání výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, závazků, vlastního kapitálů a finanční situace společnosti Teplárna Tábor, a.s. k 31. prosinci 2002 a výsledku hospodaření za rok 2002 v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými předpisy České Republiky. V Praze dne 14. května 2003 Auditorská firma: Odpovědný auditor: Consultas - Audit s.r.o. Prof.Ing. Jaroslav Sůva, CSc. osvědčení č. 087 osvědčení č

13 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou dle 66 a, odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb. ve znění zák. č.370/2000 Sb. V návaznosti na 66 a, odst. 9 předkládá představenstvo akciové společnosti Teplárna Tábor následující zprávu za účetní období roku ovládaná osoba ovládající osoba obchodní jméno Teplárna Tábor, a.s. ENERGETIKA INVEST s.r.o. sídlo společnosti Tábor, U Cihelny 2128 České Budějovice, Lannova 16 IČO Přehled smluvních vztahů Mandátní smlouva - uzavřena dne na dobu od do Předmětem smlouvy je poskytování poradenství v oblasti řízení výroby, rozvoje a obchodní činnosti ovládající osobou. Za tuto činnost byla stanovena měsíční odměna ve výši ,- Kč bez DPH, která je ovládané osobě čtvrtletně fakturována. Hodnota proplacené odměny za rok 2002 činila celkem ,- Kč. Jiné smlouvy uzavřeny nebyly. Mezi propojenými osobami nebyla učiněna žádná další opatření a právní úkony. Představenstvo ovládané osoby prohlašuje, že Teplárně Tábor, a.s. nevznikla v návaznosti na vzájemné plnění smlouvy žádná újma. V Táboře, dne 20. února 2003 Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva 13

14 Finanční část Finanční situace společnosti Záměrem vedení akciové společnosti bylo udržení finanční stability a zajištění tvorby zdrojů pro financování provozních a investičních potřeb. Pozornost je zaměřena rovněž na budování korektních vztahů s našimi dodavateli a zákazníky. Postupným splácením investičního úvěru, který byl čerpán v období let za účelem financování výstavby teplárenského bloku, dochází ke snižování zadluženosti společnosti. Na základě rozhodnutí představenstva byl k zůstatek devizového úvěru v hodnotě tis. EUR rozdělen na dvě části s tím, že 50 % bylo převedeno na úvěr vedený v CZK. Kurzové zisky ve výši tis. Kč, které v rámci převodu vznikly, byly proúčtovány do výnosů společnosti a příznivě ovlivnily finanční výsledek hospodaření. Financování provozních a investičních potřeb společnosti probíhalo v průběhu roku plynule bez větších problémů převážně z vlastních zdrojů. K využití rámcové smlouvy o poskytování kontokorentního úvěru docházelo krátkodobě v průběhu I.čtvrtletí a dále pak v měsíci červenci, kdy hodnota čerpání nepřekročila v uvedených obdobích 6,8 mil. Kč. Struktura majetku a kapitálu ( v tis.kč) Objem celkových aktiv společnosti k činí celkem 470 mil. Kč a proti roku 2001 se zvýšil o 12 mil. Kč. Stálá aktiva představují z celkové hodnoty majetku společnosti 91,9 %, oběžná aktiva 7,6 % a ostatní aktiva 0,5 %. Stálá aktiva v návaznosti na realizované investice za poslední účetní období vzrostla o téměř 26 mil. Kč. Ve srovnání s rokem 2001, kdy zásoby vzrostly vlivem vyššího předzásobení kapalným palivem, se hodnota zásob v roce 2002 snížila o 6,9 mil. Kč. Z celkových pasiv společnosti je rozhodujícím zdrojem pro krytí aktiv společnosti vlastní kapitál, který tvoří 59,7 % z celkové kapitálové struktury. Základní kapitál společnosti byl na základě rozhodnutí řádné valné hromady navýšen peněžitým vkladem o 7,5 mil. Kč. Cizí zdroje činí 38,8 % - poklesly proti roku 2001 o 15,5 mil. Kč. Došlo ke zvýšení rezerv o 6,2 mil.kč - v rámci rezerv je vykazován odložený daňový závazek, který v roce 2002 vzrostl o 11,3 mil. Kč, ostatní rezervy na podnikatelská rizika ve výši 2,8 mil. Kč byly pro pominutí důvodů jejich tvorby zúčtovány ve prospěch výnosů. Struktura majetku Aktiva Pohledávky za upsaný vl. kapitál Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zásoby Pohledávky krátkodobé Finanční majetek Ostatní aktiva Aktiva celkem Struktura majetku Dlouhodobý hmotný majetek 2 Dlouhodobý nehmotný majetek 3 Zásoby 4 Pohledávky krátkodobé 5 Finanční majetek 6 Ostatní aktiva 14

15 Struktura kapitálu Pasiva Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Výsledek hospodaření min. let Výsledek hospodaření Rezervy Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Ostatní pasiva Pasiva celkem Struktura kapitálu Základní kapitál 2 Kapitálové fondy 3 Fondy ze zisku 4 Výsledek hospodaření min. let 5 Výsledek hospodaření 6 Rezervy 7 Odložený daňový závazek 8 Krátkodobé závazky 9 Bankovní úvěry a výpomoci 10 Ostatní pasiva Výnosy a náklady, tvorba zisku Celkové výnosy společnosti (v tis. Kč) Tržby za tepelnou energii Tržby za el. energii Tržby z prodeje majetku a materiálu Ostatní provozní výnosy Finanční výnosy Mimořádné výnosy Výnosy celkem

16 Celkové náklady společnosti (v tis. Kč) Spotřeba materiálu a energií z toho : spotřeba paliv Služby Osobní náklady Daně a poplatky Odpisy Ostatní provozní náklady Finanční náklady Mimořádné náklady Daň z příjmu - splatná 978 Daň z příjmu - odložená Náklady celkem Tvorba zisku Za účetní období roku 2002 byl vytvořen zisk před zdaněním ve výši tis.kč, což v porovnání s předchozím rokem představuje jeho zvýšení o 16,4 mil. Kč. Provozní výsledek hospodaření se zvýšil o 8,2 mil. Kč. Výkony společnosti meziročně vzrostly o 7,1 mil. Kč a ostatní provozní výnosy (zejména z důvodu zúčtování rezerv ve výši 7,4 mil. Kč ) celkem o 8,3 mil. Kč. Celkové provozní náklady se zvýšily o 7,2 mil.kč zejména vlivem vyšších odpisů, nákladů na opravy a vyšší ceny kapalného paliva. Finanční výsledek hospodaření se zvýšil o 6,7 mil. Kč a byl ovlivněn zejména proúčtováním kurzových zisků vzniklých při splácení investičního úvěru. Výsledek hospodaření (v tis. Kč) z provozní činnosti z finanční činnosti mimořádný výsledek hospodaření výsledek hospodaření před zdaněním daň z příjmu - odložená daň z příjmu - splatná 978 výsledek hospodaření za účetní období

17 Rozvaha / balance sheet v tis.kč / in thousands of CZK AKTIVA ASSETS netto/net netto/net netto/net netto/net netto/net netto/net AKTIVA CELKEM TOTAL ASSETS Pohledávky za upsané vlastní jmění Receivables for subscriptions Stálá aktiva Fixed assets Dlouhodobý nehmotný majetek Intangible fixed assets Dlouhodobý hmotný majetek Tangible fixed assets Oběžná aktiva Current assets Zásoby Inventory Krátkodobé pohledávky Short-term receivables Finanční majetek Financial assets Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv Other assets - temporaty accounts of assets Náklady příštích období Prepaid expenses Příjmy příštích období Unbilled revenue Kurzové rozdíly aktivní Exchange rate variances - loss (debit) Dohadné účty aktivní Contingencies - gains

18 PASIVA CAPITAL & LIABILITIES PASIVA CELKEM TOTAL SHAREHOLDERS EQUITY LIABILITIES Vlastní kapitál Shareholders equity Základní kapitál Registered capital Kapitálové fondy Capital funds Fondy ze zisku Funds created from profit Nerozdělený zisk minulých let Retained earnings from previous years Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Profit (loss) of current period (+/-) Cizí zdroje Liabilities Rezervy Reserves Krátkodobé závazky Short-term liabilities Stát - odložený daňový závazek Due to state - deferred taxes Bankovní úvěry a výpomoci Bank loans and short-term notes Ostatní pasíva - přechodné účty pasív Other liabilities - temporary accounts of liabilities Časové rozlišení Accruals Dohadné účty pasívní Contingencies - loos

19 Výkaz zisků a ztráty / Profit and Loss Account v tis.kč / in thousands of CZK Text / Text Tržby za prodej zboží Revenues from goods sold 54 Náklady vynaložené na prodané zboží Cost of goods sold 49 Obchodní marže / Trade margin 5 Výkony Revenues from operations - total Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Revenues from own products and services Aktivace / Capitalisation Výkonová spotřeba Operating costs Spotřeba materiálu a energie Materials and energy consumption Služby / Services Přidaná hodnota / Added value Osobní náklady / Personnel expenses Mzdové náklady / Wages and salaries Odměny členům orgánů společnosti Bonuses to members of executive bodies Náklady na sociální zabezpečení Social security expenses Sociální náklady / Social expenses Daně a poplatky / Taxes and fees Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Depreciation of intangible and tangible fixed assets Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Revenues from disposals of fixed assets and material Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Net book value of fixed assets and material sold Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Reversal of reserves and prepaid expenses Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních výnosů Creation of reserves and prepaid expenses Zúčtování opravných položek do provozních výnosů Reversal of provisions

20 Zúčtování opravných položek do provozních nákladů Creation of provisions Ostatní provozní výnosy Other operating revenues Ostatní provozní náklady Other operating expenses Provozní výsledek hospodaření Operating profit (loss) Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Revenues from sale of securities and deposits Prodané cenné papíry a vklady Securities and deposits sold Výnosy z krátkodobého finančního majetku Revenues from short-term financial assets Zúčtování rezerv do finančních výnosů Accounting for reserves to financial revenues Tvorba rezerv na finanční náklady Additions to reserves (financial) Zúčtování opravných položek do fin.výnosů Reversal of provisions 773 Zúčtování opravných položek do fin.nákladů Creation of provisions Výnosové úroky Interests received Nákladové úroky Interests paid Ostatní finanční výnosy Other financial revenues Ostatní finanční náklady Other financial expenses Finanční výsledek hospodaření Profit (loss) from financial operations Daň z příjmu za běžnou činnost Income tax on ordinary activity splatná / due odložená / deferred Výsledek hospodaření za běžnou činnost Result from Normal Activities Mimořádné výnosy Extraordinary revenues Mimořádné náklady Extraordinary expenses Daň z příjmu za mimořádnou činnost Income tax on extraordinary activity splatná / due 473 Mimořádný výsledek hospodaření Result from Extraordinary Activities Výsledek hospodaření za účetní období Result of the current accounting period Výsledek hospodaření před zdaněním Result of the current accounting period

21 Rozvaha v plném rozsahu - aktiva k v tis.kč označ. AKTIVA řád. Běžné účetní období Minulé úč. období a b c Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM (ř ) A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B. Stálá aktiva (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 11) B. I. 1.Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 13 až 21) B. II. 1.Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na hmotný majetek Opravná položka k nabytému majetku B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 23 až 27) B. III. 1.Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem Podílové cenné papíry a vkladv v podnicích s podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Jiný dlouhodobý finanční majetek Nedokončený dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř. 30 až 35) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 37 až 41) C. II. 1.Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 43 až 50) C. III. 1.Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke společníkům a sdružení Sociální zabezpečení Stát - daňové pohledávky Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatným vlivem Jiné pohledávky C. VI. Finanční majetek (ř. 52 až 54) C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobý finanční majetek Nedokončený krátkodobý finanční majetek D. Ostatní aktiva - přechodné účty aktiv (ř ) D. I. Časové rozlišení (ř. 57 až 59) D. I. 1. Náklady příštích období Příjmy příštích období D. II. Dohadné účty aktivní Kontrolní číslo (ř. 01 až 60)

22 Rozvaha v plném rozsahu - pasiva k v tis.kč Označ. PASIVA řád. Stav v běž. Stav v min. úč. ob. úč. ob. a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř ) A. I. 1. Základní jmění Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly Změny základního kapitálu A. II. Kapitálové fondy (ř. 69 až 72) A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A. III. Fondy ze zisku (ř ) A. III. 1. Zákonný rezervní fond Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaření minulých let (ř ) A. IV. 1.Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let A. V. Výsledek hospodaření [ř ( )] B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 83 až 86) B. I. 1. Rezervy zákonné Rezerva na daň z příjmu Ostatní rezervy Odložený daňový závazek (pohledávka) B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 88 až 93) B. II. 1. Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Dlouhodobé přijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Jiné dlouhodobé závazky B. III. Krátkodobé závazky (ř. 95 až 102) B. III. 1. Závazky z obchodního styku Závazky ke společníkům a sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení Stát - daňové závazky a dotace Závazky k podnikům s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikům s podstatným vlivem Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 104 až 106) B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C Ostatní pasíva - přechodné účty pasiv (ř ) C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kurzové rozdíly pasivní C. II. Dohadné účty pasívní Kontrolní číslo (ř. 61 až 110)

23 Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu k Označ. Text Číslo řádku. Skutečnost v účetním období a b c sledovaném minulém I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř.01-02) II. Výkony (ř II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu IV. Zúčtování rezerv a časového rozlišení provozních výnosů G. Tvorba rezerv a časového rozlišení provozních nákladů V. Zúčtování opravných položek do provozních výnosů H. Zúčtování opravných položek do provozních nákladů VI. Ostatní provozní výnosy I. Ostatní provozní náklady VII. Převod provozních výnosů J. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření [ř (-27) - (-28)] VIII. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů K. Prodané cenné papíry a podíly IX. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) IX. 1. Výnosy z cenných papírů a podílů v podnicích ve skupině Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku X. Výnosy z krátkodobého finančního majetku L. Náklady z finančního majetku XI. Výnosy z přecenění majetkových cenných papírů M. Náklady z přecenění majetkových cenných papírů XII. Zúčtování rezerv do finančních výnosů N. Tvorba rezerv na finanční náklady XIII. Zúčtování opravných položek do finančních výnosů O. Zúčtování opravných položek do finančních nákladů XIV. Výnosové úroky P. Nákladové úroky XV. Ostatní finanční výnosy Q. Ostatní finanční náklady XVI. Převod finančních výnosů R. Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření S. Daň z příjmů za běžnou činnost S. 1. -splatná odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XVII. Mimořádné výnosy T. Mimořádné náklady U. Daň z příjmů za mimořádnou činnost (ř ) U. 1. -splatná odložená * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) W. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Kontrolní číslo (ř. 01 až 63)

24

25 Příloha k účetní závěrce za rok 2002 Název společnosti : Teplárna Tábor, a.s. Sídlo: U Cihelny 2128, Tábor IČO : Charakteristika společnosti a její hlavní činnost 1.1 Založení a charakteristika společnosti Akciová společnost Teplárna Tábor, a.s. byla založena k Fondem národního majetku České republiky a byla zapsána do Obchodního rejstříku vedeného u Krajského soudu v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 638. Sídlo společnosti je v Táboře. Společnost byla založena na dobu neurčitou. Základní kapitál společnosti činí tis. Kč a je zcela splacen. Rozhodující předmět činnosti: výroba, nákup, rozvod a prodej tepla a elektřiny. Oblastí působení společnosti je město Tábor. 1.2 Hlavní akcionáři společnosti Ze zapsaného základního kapitálu tis. Kč vlastní 51% akcií ENERGETIKA INVEST, s.r.o. a 48 % akcií Město Tábor, zastoupené Úřadem města. Mezi Teplárnou Tábor, a.s. a ovládající společností ENERGETIKOU INVEST, s.r.o. není uzavřena ovládací smlouva. 1.3 Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém období V souladu s rozhodnutím řádné valné hromady společnosti konané dne 22. května 2002 byla provedena změna zápisu takto : 1. Změna zápisu stanov společnosti v článku 5 - Předmět podnikání společnosti - bylo doplněno : zprostředkování služeb, projektová činnost ve výstavbě - nahrazeno : specializovaný maloobchod Maloobchodem provozovaným mimo řádné provozovny v článku 13 - Svolávání valné hromady - nahrazen název " SLOVO" názvem " Lidové noviny" 2. Zápis změny výše základního kapitálu Základní kapitál: ,- Kč Splaceno: ,- Kč 3. Akcie ks kmenové akcie na majitele ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v zaknihované podobě 83 ks kmenové akcie na jméno ve jmenovité hodnotě 1 000,- Kč v listinné podobě s omezenou převoditelností 1.4 Organizační struktura společnosti Valná hromada Představenstvo Ředitel Dozorčí rada technika a výroba ekonomika a obchod rozvoj hospodářská správa systémové služby 25

26 1.5 Statutární a dozorčí orgány Představenstvo Ing. Jiří Schacherl Ing. František Dědič Ing. Zdeněk Majer Dozorčí rada Dipl. Kfm. GERT Wőlfel RNDr. Jiří Vaníček, CSc. Jiří Shorný předseda představenstva člen představenstva člen představenstva předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 1.6 Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců přepočtený Zaměstnanci celkem z toho řídící pracovníci (mimo stat.orgány) Osobní náklady Zaměstnanci Z toho řídící Zaměstnanci Z toho řídící Zaměstnanci Z toho řídící (v tis. Kč) celkem 2002 pracovníci celkem 2001 pracovníci celkem 2000 pracovníci Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Sociální náklady Osobní náklady celkem Plnění poskytnutá členům statutárních orgánů a řídícím pracovníkům (v tis. Kč) Odměna Celkem Z toho Ostatní řídící Běžný rok 2002 Statutární orgán Dozorčí rada pracovníci Tantiémy - vyplacené Odměny Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem Odměna Celkem Z toho Ostatní řídící Minulý rok 2001 Statutární orgán Dozorčí rada pracovníci Tantiémy - vyplacené Odměny Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem

27 Odměna Celkem Z toho Ostatní řídící Předminulý rok 2000 Statutární orgán Dozorčí rada pracovníci Tantiémy - vyplacené Odměny Poskytnuté půjčky Životní a důchodové zabezpečení Další plnění Používání automobilů a jiných movitých věcí Celkem Uložení výroční zprávy Výroční zprávy společnosti jsou k dispozici v sídle společnosti a dále k nahlédnutí ve Sbírce listin, která je součástí Obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích. 2.. Významné účetní zásady, metody, způsoby oceňování 2.1 Základ účetnictví Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka za rok 2002 byla sestavena podle zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, opatření MF č.j. 281/89 759/2001, kterým se stanoví účtová osnova a postupy účtování pro podnikatele a opatření MF č.j. 281/97 417/2001, kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. 2.2 Oceňování aktiv - způsoby ocenění dlouhodobého nehmotného, hmotného a drobného majetku DNM, DHM je oceňován v souladu se zákonem č.563/91 Sb. o účetnictví pořizovací cenou, která obsahuje cenu pořízení a náklady s pořízením související. DDHM jsou samostatné movité věci pořízené : do v pořiz. ceně vyšší než 5000 Kč a nižší nebo rovné Kč do v pořiz. ceně vyšší než Kč a nižší nebo rovné Kč po v pořiz. ceně vyšší než Kč a nižší nebo rovné Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok. U tohoto majetku byl uplatňován jednorázový odpis do nákladů při uvedení do užívání. Počínaje rokem 2002 je odpisován po dobu 24 měsíců. Ostatní drobný hmotný majetek v pořizovací ceně vyšší nebo rovné 500,- Kč se vede v operativní evidenci a účtuje se jednorázově do nákladů jako spotřeba materiálu. DDNM je ostatní nehmotný majetek, jehož ocenění je Kč a nižší a jeho doba použití je delší než jeden rok. Počínaje rokem 2002 je odpisován po dobu 24 měsíců zásob nakupovaných a vytvořených ve vlastní režii Nakoupené zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách a průběžně se při každém příjmu cena za každý druh zásob přepočítá váženým aritmetickým průměrem pořizovacích cen. Pořizovací cenou se rozumí cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny včetně nákladů, které s jejich pořízením souvisejí. Vedlejší pořizovací náklady zásob se rozpouštějí do cen zásob při měsíční uzávěrce váženým aritmetickým průměrem dle skupin materiálu na jednotlivé druhy přijatých zásob. Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady cenných papírů a majetkových účastí Oceňují se pořizovacími cenami. 27

28 2.3 Odpisové metody a) účetní odpisy Dlouhodobý majetek je odpisován dle odpisového plánu, který je vydán jako samostatná směrnice společnosti č.3/2001. Odpisový plán upravuje postupy odpisování v závislosti na způsobu využití majetku a době životnosti. Metoda odpisování - lineární. Příklady dle odpisového plánu: Druh majetku doba odpisování v letech Budovy a haly: budovy a haly pro výrobu a služby 50 Ostatní stavební objekty teplovody, parovody 20 Energetické hnací stroje a zařízení kotle, rozvodna bloková 17 - turbogenerátor 25 - zařízení pro úpravu vody 14 Pracovní stroje 4-20 Přístroje, zvl.technické zařízení 5-17 Dopravní prostředky 5-8 Inventář Nehmotný majetek 2-5 b) daňové odpisy Daňové odpisy jsou prováděny v souladu se zákonem o daních z příjmů č.586/92 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek již odpisovaný k je odpisován rovnoměrným - lineárním způsobem. DHM a DNM pořízený po je odpisován zrychleným - degresivním způsobem. Daňové odpisy u DNM pořízeného po jsou shodné s odpisy účetními. 2.4 Přepočty cizích měn Transakce prováděné v průběhu roku jsou oceňovány směnným kurzem ČNB platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky se aktiva i pasiva evidovaná v zahraniční měně přepočítávají dle platného kurzu ČNB. 2.5 Stanovení opravných položek k majetku Tvorba opravných položek je stanovena vnitřním předpisem společnosti. Opravné položky se vytvářejí k odpisovanému investičnímu majetku, jehož užitná hodnota zjištěná při inventarizaci je výrazně nižší než jeho ocenění v účetnictví a snížení hodnoty nelze považovat za definitivní. Opravné položky k zásobám se stanoví na základě vyhodnocení nepotřebných a nepoužitelných zásob k Opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad rámec stanovený zákonem se tvoří v závislosti na počtu dnů, které uplynuly od konce sjednané lhůty splatnosti následujícím způsobem: od dnů ve výši 10 %, dnů ve výši 20 %, dnů ve výši 50 % a nad 360 dnů ve výši %. Opravné položky ke krátkodobému finančnímu majetku v zahr.měně jsou tvořeny ve výši rozdílu mezi tržní hodnotou a přepočtem ceny pořízení cenných papírů kurzem ČNB k Účtování nákladů a výnosů Náklady a výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období s nímž časově i věcně souvisejí. V souladu s principem opatrnosti se na vrub nákladů účtuje tvorba rezerv na krytí všech rizik, která jsou ke dni sestavení účetní závěrky známa. 28

29 2.7 Daň z příjmu Splatná daň z příjmu se stanoví za použití platné daňové sazby z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o trvale nebo dočasně neuznatelné náklady a nedaňové výnosy. Náklad na odloženou daň vychází z rozdílů mezi daňovými a účetními odpisy a dočasnými rozdíly opravných položek a rezerv - součin výsledného přechodného rozdílu a sazby daně z příjmů pro následující účetní a zdaňovací období. 2.8 Změna účetních zásad a metod V roce 2002 nedošlo ve způsobu oceňování a účtování k žádným podstatným změnám, které by ovlivnily výši majetku, závazků a hospodářského výsledku. 3.. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1 Události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily hospodářský výsledek společnosti za rok Hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena v tis.kč Pozemky Stavby Stroje, Dopravní Inventář Ostatní Nedokon- Zálohy Celkem přístroje prostředky DHM čený DHM DHM a zařízení Přírůstky Úbytky Přeúčtování Přírůstky Úbytky Přeúčtování Oprávky v tis.kč Pozemky Stavby Stroje, Dopravní Inventář Ostatní Nedokon- Zálohy Celkem přístroje prostředky DHM čený DHM DHM a zařízení Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování

30 Zůstatková cena v tis. Kč Pozemky Stavby Stroje, Dopravní Inventář Ostatní Nedokon- Zálohy Celkem přístroje prostředky DHM čený DHM DHM a zařízení Mezi nejvýznamnější pořízené investice v roce 2002 patří ( v tis.kč) : Přestavba CZT - Kvapilova ulice Parovod Západ - I.etapa, část A,C Parovod Západ - u Bech.dráhy Přenos dat TTÁ 1 - TTÁ Vlečka, signalizační zařízení Mezi nejvýznamnější pořízené investice v roce 2001 patří ( v tis.kč) : Rekonstrukce palivového hospodářství Parovod Jih-TAPA - II.etapa Parovod Západ - Černé mosty Výměna kondenzátu Východ - I. etapa Parovod Jordánská hráz K má společnost v evidenci nedokončené akce v celkové hodnotě 664 tis.kč z toho rozhodující položku tvoří náklady na zpracování studie CZT tis. Kč Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena v tis.kč Nehmotné výsledky Software Ocenitelná Nedokončený Zálohy Celkem DNM výzkumu a vývoje práva DNM Přírůstky Úbytky Přeúčtování Přírůstky Úbytky Přeúčtování

31 Oprávky v tis.kč Nehmotné výsledky Software Ocenitelná Nedokončený Zálohy Celkem DNM výzkumu a vývoje práva DNM Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Odpisy Oprávky k úbytkům Přeúčtování Zůstatková cena v tis.kč Nehmotné výsledky Software Ocenitelná Nedokončený Zálohy Celkem DNM výzkumu a vývoje práva DNM Majetek pořizovaný formou finančního pronájmu ( v tis.kč) Společnost měla v roce 2002 uzavřeno celkem 5 smluv o finančním pronájmu. Předmětem pronájmu jsou dopravní prostředky : osobní automobil Škoda Octavia, Škoda Felicia-COMBI, Škoda Fabia, Peugeot Partner a MAGMA. Celková výše splátek Záloha na splátky Skutečně uhrazené Budoucí platby (vč. DPH) v tis. Kč v tis. Kč měsíční splátky z toho k k v roce 2003 po roce Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze: předměty dlouhodobé spotřeby V rámci operativní evidence je veden drobný hmotný majetek v pořizovací hodnotě tis.kč Hmotný majetek, který je zatížen zástavním právem (nemovitosti věcným břemenem) Při poskytnutí dlouhodobého investičního úvěru na výstavbu teplárenského bloku ve výši 230 mil. Kč byla s peněžním ústavem uzavřena Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem a pozemkům, které jsou ve vlastnictví Teplárna Tábor, a. s. Předmětem zástavního práva jsou pozemky a nemovitosti jejichž účetní hodnota činila v době uzavření zástavní smlouvy tis. Kč. 31

32 3.2.6 Finanční majetek Krátkodobý finanční majetek ( v tis.kč) Přehled majetku druh CP brutto hodnota opravné položky netto hodnota k k k majetkové cenné papíry : tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR Podílové listy BKAU Globální balancovaný fond c e l k e m druh CP brutto hodnota opravné položky netto hodnota stav k k rok 2001 k majetkové cenné papíry : tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR tis. Kč tis. EUR Podílové listy BKAU Globální balancovaný fond c e l k e m dlužné cenné papíry rok 2000 rok 2001 rok 2002 stav k v tis. Kč Euroobligace - Patria depozitní směnka - Raiffeisenbank, a.s depozitní směnka - Raiffeisenbank, a.s Zásoby V aktivech společnosti jsou k zahrnuty skladové zásoby v celkové hodnotě (brutto) tis.kč, jejich hodnota k činila tis.kč a k tis.kč. Do nákladů roku 2000 byly na základě rozhodnutí vedení společnosti proúčtovány opravné položky ve výši tis.kč, kterými bylo sníženo ocenění zásob - vyhodnocení z pohledu bezobrátkových a nevyužitelných položek. V roce 2001 byla část takto vyhodnocených zásob zlikvidována (prodej,spotřeba, sešrotování) a opravné položky byly o hodnotu 430 tis.kč sníženy proúčtováním do výnosů. V návaznosti na likvidaci uvedených zásob v průběhu roku 2002 byla hodnota opravných položek snížena o dalších 283 tis.kč a jejich stav k činí 721 tis.kč. Z vykázaného stavu zásob představují zásoby paliva finanční objem tis.kč, materiál a náhradní díly jsou evidovány v hodnotě tis.kč. 3.4 Pohledávky Krátkodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky - rozvaha ř.044 /brutto/ činí k celkem tis. Kč( k tis. Kč), z toho pohledávky z obchodního styku tis.kč( k tis.kč). Pohledávky po lhůtě splatnosti činily tis. Kč celkem, k celkem tis. Kč a k celkem tis. Kč. 32

33 Pohledávky po lhůtě splatnosti : v tis.kč k k k do 30 dnů do 90 dnů do 180 dnů do 360 dnů nad 360 dnů celkem Státní daňové pohledávky ve výši tis. Kč představují nadměrný odpočet DPH za měsíc listopad a prosinec 2002 a přeplatek silniční daně r Společnost má v evidenci k zálohy vůči společnostem (CCS Česká společnost a Eurotel Praha, JČE, a.s. Technoplyn.) v celkové výši 128 tis.kč Pohledávky k podnikům ve skupině K činí celková hodnota pohledávek tis.kč z toho: do lhůty jejich splatnosti tis.kč (Bytes Tábor, s.r.o tis.kč, JČE,a.s tis.kč) pohledávky po splatnosti tis.kč (Bytes Tábor, s.r.o.) zálohy vůči JČE, a.s. 57 tis.kč Pohledávky v cizí měně Společnost nevykazuje k žádné pohledávky v cizí měně. 3.5 Opravné položky Opravné položky představují přechodné snížení hodnoty aktiv uvedené v bodech : 3.2.5, 3.3 a 3.4. Změny na účtech opravných položek v období od do zůstatek tvorba zůčtování zůstatek tvorba zůčtování zůstatek k k k opr.položky -pohl. 8a opr.položky-pohl. ost opr.pol. k zásobám opr.pol. ke kr.fin.majetku Vlastní kapitál Základní kapitál společnosti činí tis.kč a je tvořen ks kmenových akcií na majitele a 83 ks kmenových akcií na jméno. Jmenovitá hodnota všech akcií je Kč. Vlastní kapitál společnosti k činí tis.kč. Z toho: Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Hospodářský výsledek m.o Hospodářský výsledek b.o

34 Přehled o změnách vlastního kapitálu ( v tis.kč) Je uveden v samostatné příloze. Rozdělení zisku předcházejících účetních období dosažený zisk příděl do rezervního fondu příděl do sociálního fondu výplata dividend výplata tantiém nerozdělený zisk Návrh na rozdělení zisku běžného účetního období Představenstvo předloží řádné valné hromadě ke schválení následující návrh : dosažený zisk příděl do rezervního fondu příděl do sociálního fondu 563 výplata dividend výplata tantiém 620 nerozdělený zisk Základní kapitál Řádná valná hromada konaná dne 22.května 2002 rozhodla o navýšení základního kapitálu společnosti upsáním nových kmenových akcií. ENERGETIKA INVEST s.r.o. upsala ks akcií, Město Tábor ks akcií a zaměstnancem společnosti byla upsána 1 akcie. Základní kapitál společnosti byl upsáním celkového počtu akcií navýšen na tis.kč. počet jednotlivých druhů akcií : kmenové akcie na majitele kmenové akcie na jméno 83 Akcie jsou veřejně neobchodovatelné, akcie na majitele jsou zaknihovány a akcie na jméno byly vydány v listinné podobě. Řádná valná hromada konaná dne 22.května 2002 rovněž schválila možnost nabytí vlastních akcií v maximálním počtu 83 ks na dobu max. 18 měsíců. Složení akcionářů je následující : ENERGETIKA INVEST s.r.o Město Tábor Nikl Petr Vaněk Václav 1 akcie ve vlastnictví zaměstnanců 19 akcie ve vlastnictví společnosti 64 34

35 3.7 Cizí zdroje Dlouhodobé závazky Investiční úvěr od Raiffeisenbank,a.s. České Budějovice (poskytnut v průběhu období na financování výstavby teplárenského bloku) Hodnota úvěru poč. stav splátky konečný zůst. splátky konečný zůst. v tis. DEM k k k V měsíci říjnu 2001 byl tento úvěr převeden na hodnoty uváděné v EUR. Konečný zůstatek devizového úvěru činil k tis. EUR. Hodnota úvěru poč. stav splátky konečný zůst. v tis. EUR k k Ke dni byla hodnota zůstatku devizového úvěru ,14 EUR. 50 % tohoto zůstatku, tj ,07 EUR bylo převedeno na úvěr v CZK. Od okamžiku převedení probíhá splácení úvěru tak, že polovina zůstatku úvěru je splácena v EUR a druhá polovina v Kč. Hodnota úvěru poč. stav splátky konečný zůst. v tis. Kč k k Hodnota obou částí úvěru v tis. Kč. poč. stav splátky poč.stav k 1.9. splátka konečný zůst. k k úvěru v CZK k k Při převedení části úvěru do CZK vznikly kurzové zisky ve výši tis. Kč, které byly proúčtovány v rámci výnosů společnosti. Z přepočtu investičního úvěru k vznikly kurzové rozdíly pasivní, které byly v hodnotě tis.kč proúčtovány v rámci ostatních pasiv. Jištění úvěru probíhá dle smlouvy zřízením zástavního práva k nemovitostem a pozemkům - uvedeno v části a dále zástavním právem na současné a budoucí pohledávky za odběrateli vzniklé z titulu smluv uzavřených na odběr tepelné energie. Splatnost úvěru dle úvěrové smlouvy Krátkodobé závazky (v tis. Kč) běžný rok po lhůtě rok 2001 po lhůtě rok 2000 po lhůtě splatnosti splatnosti splatnosti Závazky celkem v tom: - z obchodního styku (bez záloh) zálohy ostatní

36 Hodnota krátkodobých závazků uvedených v období roku 2001 a 2000 byla oproti výkazům v uvedených letech snížena - upravena o částku odloženého daňového závazku ( tis.kč a tis.kč) v návaznosti na postupy účtování platné od roku Jedná se o závazky, jejichž splatnost nastává v dalším účetním období s výjimkou závazků po lhůtě splatnosti v roce 2001 v celkové výši 14 tis.kč, které byly během měsíce ledna 2002 vyrovnány. K činila hodnota závazků po lhůtě splatnosti 4 tis.kč - vyrovnáno v lednu Závazky vůči podnikům ve skupině činí 814 tis. Kč a jsou do lhůty jejich splatnosti z toho vůči : JČE, a.s tis. Kč Energetice Invest, s.r.o tis. Kč Závazky kryté podle zástavního práva k Teplárna Tábor, a. s. nemá závazky kryté zástavním právem mimo závazků vyplývajících z investičního úvěru - uvedeno v části a Závazky (peněžní i nepeněžní) nevyúčtované v účetnictví a neuvedené v rozvaze: závazky tohoto charakteru se v průběhu období nevyskytly Krátkodobé úvěry Společnost v měsíci prosinci 2001 uzavřela s Raiffeisenbank,a.s. rámcovou smlouvu na poskytování krátkodobých úvěrů ( kontokorentní úvěr nebo fixní krátkodobé úvěry) v celkovém objemu do 10 milionů korun českých. Z tohoto objemu bylo k čerpáno tis.kč. K nebyla možnost čerpání finančních prostředků využita. Tyto úvěry jsou zajištěny zástavním právem k pohledávkám. Výše splátky dlouhodobých úvěrů v roce 2003 činí dle splátkového kalendáře částku 338 tis.eur a tis. Kč Odložená daň Závazek vyplývající z odložené daně z roku 2001 ve výši tis. Kč byl za období roku 2002 zvýšen o tis. Kč a jeho celková výše činí k částku tis. Kč ( rozvaha ř. 086). 3.8 Rezervy a časové rozlišení Rezervy ( v tis.kč) zůstatek tvorba zůčtování zůstatek tvorba zůčtování zůstatek k k k rezerva na opravy rezerva na kurz.ztráty ostatní rezervy Ostatní rezervy jsou tvořeny na základě rozhodnutí představenstva. Jedná se zejména o rezervy na ostatní podnikatelská rizika související s činností společnosti. V roce 2000 byla vytvořena rezerva na případná rizika spojená se splácením investičního devizového úvěru ve výši tis.kč. Vzhledem k tomu, že důvod pro vytvoření této rezervy na kurzové ztráty v roce 2001 pominul, byla tato rezerva zúčtována ve prospěch výnosů. V rámci ostatních rezerv byla v roce 2001 vytvořena rezerva ve výši tis. Kč na náklady spojené s likvidací nevyužívaného výrobního zařízení - olejového kotle K3 a rezerva ve výši tis.kč na ztrátu z prodeje elektřiny z důvodů možného nedodržení dodávky dle nasmlouvaných odběrových diagramů. Tyto rezervy byly v roce 2002 zúčtovány ve prospěch výnosů. V roce 2001 byla zahájena tvorba zákonné rezervy na opravy výrobního zařízení - výměna ohříváku vzduchu kotle K5, která měla být realizována v roce 2004 v předpokládaných nákladech tis.kč. Vzhledem k tomu, že v průběhu 4. čtvrtletí 2002 došlo k výraznému snížení parametrů ohříváku vzduchu, bylo přikročeno k jeho opravě, která nebyla provedena v rozsahu kompletní výměny. Jednalo se pouze o výměnu trubek jednotlivých sekcí ohříváku vzduchu. Tato oprava byla méně časově náročná než zamýšlená kompletní výměna ohříváku vzduchu, která byla plánována v letním období roku Hodnota rezervy ve výši tis.kč vytvořená v roce 2001 byla proúčtována ve prospěch výnosů. V roce 2002 byla zahájena tvorba rezervy na výměnu ekonomizéru kotle K5 v předpokládaných nákladech 9,5 mil. Kč s termínem realizace v letním období roku

37 3.8.2 Časové rozlišení (v tis.kč) k k k náklady příštích období (účet 381) z toho leasing (účet ) příjmy příštích období (účet 385) kurzové rozdíly aktivní (účet 386) nevyfakturované dodávky (účet 389) výdaje příštích období (účet 383) kurzové rozdíly pasivní (účet 387) Hodnota příjmů příštích období uvedená k je ovlivněna plněním od pojišťovny - náhrada škody za odstranění následků přívalových dešťů ve výši tis.kč, která proběhla v měsíci lednu Hodnota kurzových rozdílů pasivních odpovídá přepočtu zůstatku úvěru v cizí měně kurzem ČNB k Výnosy z běžné činnosti rozvržené podle hlavních činností v tis. Kč rok 2002 rok 2001 rok 2000 celkem tuzemsko zahraničí celkem tuzemsko zahraničí celkem tuzemsko zahraničí Elektrická energie Teplo Tržby z prodeje vlastních výrobků Tržby za prodej zboží Tržby za prodej služeb Ostatní Celkem Splatná daň z příjmu (v tis.kč) Za rok 2000 a 2001 nevznikla společnosti splatná daňová povinnost. Za rok 2002 vznikla společnosti splatná daňová povinnost v celkové výši 978 tis.kč, z toho daň z příjmu splatná za běžnou činnost ve výši 505 tis.kč a za mimořádnou činnost ve výši 473 tis.kč. Odložená daňová povinnost - viz Výkaz o peněžních tocích Výkaz peněžních toků (Cash - flow) byl sestaven dle opatření MFČR č.j.281/97417/2001 a je uveden v příloze. 37

38 Přehled o změnách vlastního kapitálu k (v tis. Kč) 2002 Počáteční Konečný zůstatek Zvýšení Snížení zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly C. Základní kapitál se zohl.účtu D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období ( Dal) J. Ztráta účetních období ( Má dáti) K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend: vyplaceno z: rozdělení zisku roku Počáteční Konečný zůstatek Zvýšení Snížení zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly C. Základní kapitál se zohl.účtu D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období ( Dal) J. Ztráta účetních období ( Má dáti) K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend: Počáteční Konečný zůstatek Zvýšení Snížení zůstatek A. Základní kapitál zapsaný v OR (411) B. Základní kapitál nezapsaný v OR (419) Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly C. Základní kapitál se zohl.účtu D. Emisní ažio E. Rezervní fondy F. Ostatní fondy ze zisku G. Kapitálové fondy H. Rozdíly z přecenění nezahrnuté do výsledku hospodaření I. Zisk účetních období ( Dal) J. Ztráta účetních období ( Má dáti) K. Zisk/ztráta za účetní období po zdanění VLASTNÍ KAPITÁL Vyplacené dividendy brutto hodnota vyplacených dividend: 0 38

39 Přehled o peněžních tocích k (v tis. Kč) CF 2002 CF 2001 CF 2000 P Stav peněžních prostředků a PE na začátku období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z Účetní zisk /+/ ztráta /-/ z běžné čin. před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv /+/ s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování OP k nabytému majetku /+/-/ A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv/ /+/-/ A.1.3. Zisk /-/ ztráta /+/ z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) A.1.5. Vyúčtované N/+/ a V/-/ úroky bez kapitaliz A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.*. Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami prac. kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek z provoz.č. /+/-/, aktivních účtů časového rozlišení a doh. účtů aktivních A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z pr.č. /+/-/, pasivních účtů časového rozlišení a doh. účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob /+/-/ A.2.4. Změna stavu krátkodobého fin. majetku nespadajícího do pen. prostředků a ekvivalentů A.** Čistý pen. tok z pr.č. před zdaněním a mimoř.pol A.3 Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků /-/ A.4. Přijaté úroky /+/ A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost vč. doměrků min. let /-/ A.6. P a V tvořící mim.hv vč.splatné DzP mimoř A.7. Přijaté dividendy a podíly na zisku /+/ A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 0 0 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu dl.,kr. závazků C.2. Dopady změn VK na peněžní prostředky C.2. Dopady změn VK na peněžní prostředky C.2.1. Zvýšení PP a PE ze zvýšení ZK,REF vč. složených záloh /+/ C.2.2. Vyplacení podílu na VK společníkům /-/ 0 0 C.2.3. Další vklady pen. prostředků společníků a akcionářů /+/ 0 0 C.2.4. Úhrada ztráty společníky /+/ 0 0 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů /-/ C.2.6. Vyplacené dividendy a podíly vč.zapl.srážk.daně/-/ C.*** Ćistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čisté zvýšení či snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a PE na konci období

40

41 Základní informace o společnosti Název : Teplárna Tábor, a.s. Sídlo: U Cihelny 2128, Tábor IČO: DIČ: Datum zápisu do obchodního rejstříku: 1. ledna 1994 vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích - oddíl B, vložka 638 Právní forma: akciová společnost Předmět podnikání výroba tepla rozvod tepla výroba elektřiny silniční motorová doprava nákladní kovoobráběčství vodoinstalatérství, topenářství poskytování technických služeb zámečnictví výroba, instalace a opravy elektronických zařízení pronájem a půjčování věcí movitých maloobchod provozovaný mimo řádné provozovny přípravné práce pro stavby povrchové úpravy a svařování kovů ubytovací služby zprostředkovatelské služby projektová činnost ve výstavbě Orgány společnosti k Složení představenstva Ing. Jiří Schacherl, předseda představenstva - narozen , rodné číslo /084 - bydliště: České Budějovice, Vrbová 24 - vysokoškolské vzdělání v oboru strojně-energetickém - zaměstnán ENERGETIKA INVEST, s.r.o. - v představenstvu od r vlastnictví akcií společnosti : 0 Ing. František Dědič, člen představenstva - narozen , rodné číslo / bydliště: Tábor, K Tůni vysokoškolské vzdělání v oboru strojně-energetickém - starosta města Tábor - v představenstvu od r vlastnictví akcií společnosti : 0 Ing. Zdeněk Majer, člen představenstva - narozen , rodné číslo / bydliště: České Budějovice, N. Frýda 1246/2 - vysokoškolské vzdělání v oboru elektrotechnickém - ředitel Teplárny Tábor, a.s. - v představenstvu od r vlastnictví akcií společnosti : 1 41

42 Složení dozorčí rady Dipl. Kauf. Gert Wőlfel, předseda dozorčí rady - narozen bydliště : Brückelsee 29, Wackersdorf, SRN - vysokoškolské vzdělání v oboru ekonomickém - ekonomický a daňový poradce, poradce E.ON Bohemia - v dozorčí radě od r vlastnictví akcií společnosti : 0 RNDr. Jiří Vaníček, Csc., člen dozorčí rady - narozen , rodné číslo /083 - bydliště : Tábor, Ke Chlumu vysokoškolské vzdělání v oboru přírodních věd, chemické inženýrství - zaměstnán jako odborný asistent Jihočeské univerzity - od roku 1995 do roku 2000 předseda představenstva - člen dozorčí rady od roku vlastnictví akcií společnosti : 0 Jiří Shorný, člen dozorčí rady - narozen , rodné číslo / bydliště : Tábor, U Cihelny středoškolské vzdělání v oboru elektrotechnickém - zaměstnán jako strojník energetických zařízení v Teplárně Tábor, a.s. - člen dozorčí rady od vlastnictví akcií společnosti : 1 Výkonný management : Ing. Zdeněk Majer Jaroslava Budková Josef Krýsl Ing. Zdeněk Havlůj Ing. Jan Špingl Jiří Severa Petr Nešetřil ředitel nám. ředitele pro ekonomii a obchod vedoucí odboru Výroba tepla vedoucí odboru Rozvoj vedoucí odboru Systémové služby vedoucí odboru Rozvody tepla vedoucí odboru Hospodářská správa Organizační struktura společnosti je uvedena na str

43 Informace pro akcionáře Základní kapitál činí k tis.kč V roce 1994, kdy došlo ke vzniku společnosti činil základní kapitál tis. Kč. K jeho změně došlo v roce 1999 vstupem strategického partnera, který základní kapitál navýšil o tis.kč. Navýšení základního kapitálu bylo projednáno a schváleno valnou hromadou dne V roce 2002 došlo na základě rozhodnutí řádné valné hromady k navýšení základního kapitálu o dalších tis.kč na celkovou výši tis.kč. Struktura akcionářů k akcie na majitele : ENERGETIKA INVEST s.r.o. Město Tábor Nikl Petr Vaněk Václav akcie na jméno : akcie ve vlastnictví zaměstnanců akcie ve vlastnictví společnosti akcií akcií akcií 1 akcie 19 akcií 64 akcií V roce 1999 došlo ke změně charakteru akcií na majitele z listinné na zaknihovanou podobu. Celkový objem emise tis. Kč, jmenovitá hodnota cenného papíru Kč, počet cenných papírů , identifikační kód Akcie na jméno jsou vydány v listinné podobě a jsou veřejně neobchodovatelné. S akciemi téhož druhu jsou spojena stejná práva. S jednou akcií je při hlasování na valné hromadě spojen vždy jeden hlas. Výplata výnosů a způsob zdaňování Výnos z akcie je zdaňován podle zákona ČNR č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů ve znění pozdějších předpisů. Daň se vybírá srážkou při výplatě dividendy. Místa, na kterých jsou k nahlédnutí veškeré dokumenty a materiály uváděné ve výroční zprávě : sídlo společnosti 43

44 Identifikační údaje Firma : Teplárna Tábor, a.s. Sídlo : U Cihelny Tábor Datum založení a zápisu do obchodního rejstříku : Rejstříkový soud : Krajský soud v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 638 IČO : DIČ : Telefon : spojovatelka Fax : , info@tta.cz www stránky : bankovní spojení : Raiffeisenbank, a.s. číslo účtu /5500, /

45 Osoby odpovídající za výroční zprávu Prohlašuji, že údaje uvedené ve výroční zprávě odpovídají skutečnosti a žádné podstatné okolnosti, které by mohly ovlivnit přesné a správné posouzení emitenta cenných papírů, nebyly vynechány. Ing. Jiří Schacherl předseda představenstva Teplárny Tábor, a.s. Ing. Zdeněk Majer ředitel a člen představenstva Teplárny Tábor, a.s. Jaroslava Budková náměstek ředitele pro ekonomiku a obchod Teplárny Tábor, a.s. 45

46 Osoby odpovědné za ověření řádných účetních závěrek (za poslední tři účetní období) Odpovědný auditor: Prof. Ing. Jaroslav Sůva, CSc. osvědčení č Auditorská firma: Consultas - Audit s.r.o. osvědčení č. 087 Zápis u Městského soudu v Praze, oddíl C, vložka IČO: Sídlo: Na Pankráci 38, Praha 4 Kancelář: Nábřežní 4, Praha 5 46

47 47