Pojištění majetku obce

Transkript

1 Mendelova univerzita v Brně Provozně ekonomická fakulta Pojištění majetku obce Bakalářská práce Vedoucí práce: doc. Ing. Eva Vávrová, Ph.D. Veronika Stehlíková Brno 2011

2 Na tomto místě bych chtěla poděkovat své vedoucí bakalářské práce, paní doc. Ing. Evě Vávrové, Ph.D. za podnětné rady a cenné připomínky, které mi poskytla při zpracování bakalářské práce. Dále bych chtěla poděkovat starostovi obce Nové Syrovice za umožnění zpracovávat bakalářskou práci pro tuto obec a také účetní obecního úřadu za poskytnutí vstupních podkladů, za její spolupráci a čas, který mi věnovala. Zvláštní poděkování patří i mým rodičům, kteří mě po celou dobu mého studia podporovali.

3 Prohlašuji, že jsem tuto bakalářskou práci Pojištění majetku obce zpracovala samostatně na základě uvedené literatury a pod vedením vedoucí bakalářské práce. V Brně dne 22. prosince 2011

4 Abstract Stehlíková, V. Property insurance of municipality. Bachelor thesis. Brno: Mendel university in Brno, The aim of the bachelor thesis Property insurance of the municipality is the assessment of individual proposals received insurance coverage from commercial insurance companies and choose the best solution for that municipality. The theoretical part deals with the definition of basic concept, for example risk, property, insurance. The practical part deals with specific offers from the insurance companies and comparing those to the current insurance based on the scoring model. In the conclusion is suggested the most fitting insurance policy for the relevant municipality. Keywords Risk, insurance, property, property insurance, municipality, commercial insurance company, scoring model. Abstrakt Stehlíková, V. Pojištění majetku obce. Bakalářská práce. Brno: Mendelova univerzita v Brně, Předmětem bakalářské práce Pojištění majetku obce je posouzení jednotlivých nabídek pojistného krytí získaných od komerčních pojišťoven a výběr nejvhodnější varianty pro danou obec. Teoretická část práce se zabývá vymezením základních pojmů, např. riziko, majetek, pojištění. Praktická část se věnuje konkrétním nabídkám od daných pojišťoven a porovnáním jednotlivých nabídek se současným pojištěním obce na základě scoring modelu. Na závěr je navrhnuta nejvhodnější varianta pojištění pro vybranou obec. Klíčová slova Riziko, pojištění, majetek, pojištění majetku, obec, komerční pojišťovna, scoring model.

5 Obsah 5 Obsah 1 Úvod 7 2 Cíl práce a metodika Cíl práce Metodika Teoretická východiska práce Riziko Charakteristika rizika Klasifikace rizik Risk management Minimalizace rizika Finanční krytí následků rizika Obecný postup analýzy rizik Metody analýzy rizika Pojištění Charakteristika pojištění Pojistný vztah Klasifikace pojištění Analýza současného stavu Charakteristika obce Nové Syrovice Obecní samospráva Majetek obce Analýza současného stavu pojištění majetku obce Návrhy pojistných produktů Výběr komerčních pojišťoven Nabídky pojištění majetku obce vybraných komerčních pojišťoven Nabídka pojištění majetku od společnosti Česká pojišťovna a.s

6 Obsah Nabídka pojištění majetku obce od společnosti ČSOB pojišťovna, a.s., člen holdingu ČSOB Nabídka pojištění majetku obce od společnosti Generali pojišťovna, a.s Nabídka pojištění majetku obce od společnosti Allianz pojišťovna, a.s Porovnání a vyhodnocení jednotlivých nabídek pojistného portfolia Návrhy a doporučení 47 7 Závěr 49 8 Literatura Monografie Elektronické zdroje Ostatní...53

7 Úvod 7 1 Úvod Strach, nejistota a pochyby ovlivňují lidskou generaci již od nepaměti. Lidé se už v dávných dobách bály nepředvídatelných událostí, jako například přírodních či jiných katastrof, které by mohly ovlivnit jejich samotnou existenci. Byli si vědomi toho, že život s sebou přináší celou řadu rizik, vždyť jedno staré přísloví říká, že neštěstí nechodí po horách, ale po lidech. Proto se lidé rozhodli sdružovat a vytvářet vhodné nástroje k ochraně svého života i svého majetku. Pojišťovnictví je specifický nevýrobní obor ekonomiky, který se zaměřuje na pojistnou ochranu v případě vzniku nahodilých událostí. Jedná se o dynamicky se rozvíjející odvětví a zasahuje do každého ekonomického subjektu a jeho hospodaření. Vztahuje se na předem dohodnuté události, u kterých nelze ovlivnit riziko výskytu události ani případnou škodu. Každý občan, domácnost, firma, obec nebo podnikatel by se měla chránit proti vzniku rizika uzavřením pojištění. Obec je tvořena občany a má vlastní majetek, za který nese odpovědnost. Je tedy její povinností řádně se pojistit. Pojišťovny, které nabízejí komplexní pojištění zaměřené konkrétně na pojištění obcí je v dnešní době velká řada. Pojišťují velké množství rizik, které přináší sama příroda, jako například povodně, požáry, vichřice, krupobití. V dnešní době se však obec musí pojistit i proti rizikům, které způsobí sám člověk. Vandalismus, krádež vloupáním či samotná loupež by měla patřit k základnímu pojištění obce. Nemůže být pochyb o tom, že vzniku některých rizik se dá předcházet anebo je zmírňovat prostřednictvím bezpečnostních opatření či včasnými realizacemi protipovodňových opatření. Ne vždy je to ale dostačující. Jelikož obec ročně platí nemalé částky za pojištění, je důležité mít i správně pojištěný majetek. Musí být vhodně nastavena pojistná částka pojištěného majetku, aby v případě vzniku rizika byly pokryty všechny škody. Při výběru pojištění nerozhoduje pouze samotná cena, ale i ostatní faktory, mezi které například patří spolehlivost a působnost komerční pojišťovny na českém trhu. Obec by si měla nejprve stanovit své priority a podle nich se dále rozhodovat. Pojištění majetku a odpovědnosti za škodu by mělo být naprostou samozřejmostí pro každou obec. Na pojistném trhu České republiky existuje velký počet komerčních pojišťoven a i velké množství rizik, proti kterým se dá pojistit. Každá obec si tedy může vybrat pojištění a pojišťovnu, která jí padne přímo na míru.

8 Cíl práce a metodika 8 2 Cíl práce a metodika 2.1 Cíl práce Hlavním cílem bakalářské práce Pojištění majetku obce je navrhnout vhodnou pojistnou ochranu majetku obce Nové Syrovice. Dílčím cílem je zhodnocení současného stavu pojištění obce, získání nabídek pojistného portfolia od vybraných komerčních pojišťoven a vyhodnocení nejvhodnější varianty pomocí scoring modelu. Na závěr bude obci Nové Syrovice doporučeno vhodné pojistné krytí. Bakalářská práce by měla pomoci k větší ochraně obecního majetku a k úspoře peněz, které by obec v případě poškození nebo zničení nepojištěného majetku musela vynaložit na jeho opravu. 2.2 Metodika Tato bakalářská práce je rozdělena na dvě základní části, a to na teoretickou a praktickou část. V teoretické části bakalářské práce je přiblížen pojem riziko a pozornost je věnována jeho klasifikaci a možnosti jeho minimalizace. V práci bude také objasněn obor risk management a konkrétněji bude popsán postup a metody analýzy rizik. Nebude opomenuto ani možné finanční krytí následků rizik. Po důkladném seznámení s rizikem se bude práce zabývat charakteristikou a klasifikací pojištění na pojistném trhu České republiky. Praktická část je rozdělena do tří kapitol. V první kapitole je představena obec Nové Syrovice s jejími statistickými údaji a uveden přehled majetku obce k Dále je popsáno současné pojištění obce, které bylo prostřednictvím společnosti DAKARA s.r.o. sjednané u společnosti Kooperativa pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group. Druhá kapitola se věnuje způsobu výběru komerčních pojišťoven, u kterých je dále zažádáno o vypracování nabídky pojistného portfolia pro obec Nové Syrovice. Jedná se o tyto následující pojišťovny: Česká pojišťovna a.s., ČSOB pojišťovna, a.s. člen holdingu ČSOB, Allianz pojišťovna a.s., Česká podnikatelská pojišťovna, a.s., Vienna Insurance Group a Generali Pojišťovna a.s. Stručně jsou charakterizovány vybrané komerční pojišťovny a jejich nabídky pojistného krytí. Od společnosti Česká podnikatelská pojišťovna, a.s. Vienna Insurance Group nebyla bohužel získána nabídka pojistného portfolia, proto se práce dále zabývá pouze 4 získanými nabídkami. Pro vyhodnocení nejvhodnější nabídky pojištění majetku obce byl použit scoring model, u kterého je stanoveno 7 následujících kritérií: výše pojistného, podíl pojišťoven na pojistném trhu v neživotním pojištění, jednání zástupců komerční pojišťovny, dostupnost poskytovaných služeb, dosavadní zkušenosti s komerční pojišťovnou, technické rezervy a image komerční pojišťovny, která byla hodnocena na základě výsledků soutěže Rhodos o nejlepší image. K těmto kritériím byly stanoveny váhy pomocí Fullerovy me-

9 Cíl práce a metodika 9 tody, tedy metody párového srovnávání, kde se z každé porovnávané dvojice vybere kritérium, které se zdá být nejdůležitější. Třetí kapitola praktické části se zabývá srovnáním navrhovaného a současného stavu pojištění majetku obce. Na závěr je obci Nové Syrovice doporučeno vhodné pojistné portfolio. Zdrojem informací pro tuto bakalářskou práci byla zejména odborná literatura a interní dokumenty obce. Dalším zdrojem byly internetové stránky, které pomohly k zjišťování aktuálních informací, a podklady poskytnuté jednotlivými pojišťovnami.

10 Teoretická východiska práce 10 3 Teoretická východiska práce Kapitola teoretická východiska práce se bude zabývat problematikou rizik a pojištěním na pojistném trhu České republiky. 3.1 Riziko Charakteristika rizika Riziko je historický výraz ze 17. století, kde se poprvé objevilo v souvislosti s plavbou lodi. Výraz vychází z italského slova risico a vyjadřoval úskalí mořeplavců, kterému se museli vyhnout. Ve starších encyklopediích je význam slova riziko překládán jako odvaha či nebezpečí, případně že riskovat znamená odvážit se něčeho. Teprve až postupem času lze nalézt i význam ve smyslu možné ztráty. V dnešní době si však slovo riziko spojujeme s nebezpečím vzniku škody, poškození, ztráty či zničení, případně nezdaru při podnikání. [10] Tento pojem má v rámci pojišťovací teorie a praxe specifický obsah a význam. Pojišťovnictví vzniklo jako nástroj pro krytí důsledků při realizaci rizika. [4] Na začátku je velice důležité vysvětlit si rozdíl mezi dvěma pojmy riziko a nejistota, protože se v praxi mezi těmito dvěma pojmy nedělá příliš velký rozdíl. [7] Nejistota Jedná se o situaci, kdy nedovedeme určit pravděpodobnost očekávané události, a proto výsledné stavy nelze popsat rozdělením pravděpodobnosti. [7] Riziko Jedná se o situaci, kdy určitý jev nastává s jistou pravděpodobností 1, resp. kdy kvantitativní rozsah určitého jevu podléhá jistému rozdělení pravděpodobností. [7] Riziko je součástí (vlastností) podnikatelského subjektu, které je samo o sobě neodlučitelné. Nelze analyzovat samotně, musí být charakterizováno v souvislosti s konkrétním podnikem, v konkrétních podmínkách a v konkrétním čase. [7] Riziko podnikatelského subjektu Jedná se o riziko, které představuje možnost vzniku určité škody v průběhu určité doby, u určitého podnikatelského subjektu (podniku) a to v důsledku anomálie (poruchy) v jeho běžném, normálním, bezporuchovém vývoji. [7] 1 Pravděpodobnost je číslo ležící mezi nulou a jedničkou (často vyjádřené procentně), které ukazuje, jaká existuje možnost, že nastane určitý jev.

11 Teoretická východiska práce 11 Velice důležité je si uvědomit, že riziko vždy nenastává se stejnou pravděpodobností. Jestliže uvažujeme o výši rizika, je důležité nezapomenout na četnost (frekvenci) a závažnost. Jestliže zkombinujeme tyto dva pojmy, zjistíme, že převažují dva vztahy, a to: velký počet rizikových situací vysoká četnost a nízká závažnost rizika, malý počet rizikových situací nízká četnost a vysoká závažnost rizika. [7] V praxi však dochází i k opomíjení rizika, které se označuje jako hazard. Tento pojem je definován jako snahu co nejrychleji a s co nejnižšími náklady zvládnout stanový úkol a dosáhnout stanového cíle. [7] Je dokázáno, že lidé, kteří jsou pravidelně vystavováni rizikům, mají lépe vypracovaný systém, který právě těmto rizikům předchází. Jejich podvědomí je na tyto situace lépe připravené, a proto jejich chování je až často automatické. Příklady můžeme vidět například u pilotů, řidičů motorových vozidel apod. [7] Klasifikace rizik Třídění rizik má pro každý podnikatelský subjekt podstatný význam. Zásady třídění rizik však nejsou zcela jednotné, přesto existují charakteristiky, které jsou uznávané jak v teorii, tak v praxi. [7] Riziko interní a externí Interní rizika jsou taková rizika, která vznikají uvnitř podniku a která jdou víceméně řídit a ovlivňovat samotným podnikatelem nebo managementem podniku. [7] Mezi interní rizikové faktory, které působí na podnik, můžeme zařadit například technologické postupy, zabezpečení informační technologie, stroje a zařízení, atd. [7] Externí rizika jsou taková rizika, která nevznikají uvnitř podniku a která se nedají víceméně řídit a ovlivňovat samotným podnikatelem nebo managementem podniku. [7] Mezi externí rizikové faktory, které působí na podnik, můžeme zařadit například vývoj nových produktů konkurentů, vývoj nových technických prostředků, ekonomická stabilita státu, legislativa, apod. [7] Rizika ovlivnitelná a neovlivnitelná Neovlivnitelná rizika rizika, na něž nemůže podnikatel či management působit tak, aby je ovlivnil příznivých směrem. Velká část rizik spadá mezi neovlivnitelná rizika, kdy příkladem nám může být například ceny surovin a materiálů dovážených ze zahraničí, politická situace v určitých oblastech, obchodně-politická opatření přijatá určitými státy či sazby daní. [7]

12 Teoretická východiska práce 12 Ovlivnitelná rizika to jsou naopak taková rizika, na něž může podnikatel nebo management působit, a to zejména ve svůj prospěch. Mezi ovlivnitelná rizika spadají například kvalifikovaní pracovníci a jejich přístrojové vybavení. [7, 10] Rizika podle jejich velikosti Rizika také můžeme členit podle jejich velikosti, a to pomocí četnosti a závažnosti. Na obrázku lze vidět třístupňový systém členění rizik podle jejich velikosti, kde rozdělujeme rizika na velká, střední a malá. [7] 3 S V V četnost 2 M S V 1 M M S Obr. 1 Členění rizik dle jejich velikosti třístupňový systém Zdroj: MARTINOVIČOVÁ, D. Pojištění podnikatelských subjektů Malá rizika tyto rizika v žádném případě neohrožují a ani neomezují fungování podniku. Jestliže dojde ke vzniku takto malých rizik, vznikají v podniku zanedbatelné ztráty, které jsou hrazeny z vlastních zdrojů podniku. Malá rizika jsou kombinací malé četnosti a malé závažnosti, malé četnosti a střední závažnosti a dále i střední závažnosti a malé četnosti. [7] Střední rizika tyto rizika přinášejí podniku rozsáhlé ztráty a podnik již nedokáže splácet škody z vlastních zdrojů. Na pokrytí těchto škod si musí podnik vypůjčit kapitál. Střední rizika jsou kombinací střední četnosti a střední závažnosti, velké četnosti a malé závažnosti a malé závažnosti a velké četnosti. [7] Velká rizika tyto rizika jsou schopna natolik ovlivnit celkové fungování podniku, že může nastat situace, kdy dojde k dlouhodobému ohrožení hospodářského procesu. Jedná se o kombinaci střední závažnosti a velké četnosti, velké závažnosti a střední četnosti a dále velké závažnosti a velké četnosti. [7] Rizika podle jejich pojistitelnosti závažnost Obecně platí, že pojistit se dá všechno. V praxi však záleží na daném riziku, zda je pro konkrétního pojistitele přijatelné či nikoliv a na ochotě a finančních možnostech pojistníka zaplatit odpovídající pojistné za pojistnou ochranu zvoleného rizika. [1]

13 Teoretická východiska práce 13 Riziko pojistitelné komerční pojišťovna je schopna na toto riziko sjednat pojistnou smlouvu, a to na základě pojistně-technických podmínek. [7] Pojistitelná rizika musí splňovat následující 4 kritéria: identifikovatelnost rizika (u každé ztráty kryté pojištěním musí být jednoznačně určena příčina vzniku této události), vyčíslitelnost rizika (pojištění by nemělo smysl, pokud by nebylo možné vyčíslit ztráty), ekonomická přijatelnost rizika (pojišťovny jsou ochotny přijmout do pojištění jen takové riziko, které jim nepřinese ztrátu), nahodilost projevu rizika (je jednou z rozhodujících podmínek pojištění. Pokud by byla stoprocentní pravděpodobnost, že negativní událost skutečně nastane, potom je možné krýt ztráty jiným způsobem a ne pojištěním). [7] Riziko nepojistitelné je riziko, které nesplňuje tyto 4 základní kritéria. Teoreticky je možné uvažovat o tom, že neexistuje riziko, které by nebylo pojistitelné, v praxi však dochází k situaci, kdy komerční pojišťovna přece jen jakékoliv riziko nepojistí a samotné pojištění rizika musí důkladně zvažovat. [7] Riziko skutečné a spekulativní Mezi nejužitečnější rozlišení rizik patří rozlišení na rizika čistá a spekulativní. [10] Riziko skutečné (čisté) se vztahuje na takové události, které znamenají pouze možnost ztráty nebo žádné ztráty. Výsledek pro podnikatele může být tedy buď nepříznivý anebo se bude nacházet ve stejné situaci jak před danou událostí. Může se jednat například o riziko havárie motorového vozidla, požár v továrně, krádež zboží ze skladu a podobně. V žádné z těchto situací nemůže nastat zisk, buď daná událost nastane anebo ne. [7, 10] Riziko spekulativní (podnikatelské, dynamické) se týká událostí připravených s cílem pozitivního výsledku, tj. zisku. Ten však není dostatečně zaručen, takže nemusí vzniknout a zaváděné operace mohou dokonce vést ke škodě. Úspěch je však očekáván na základě spekulace a na řadě okolností, z nichž některé ani podnikatel nemůže ovlivnit. Typickým příkladem může být hazardní hra. Rizika spekulativní bývají označována i jako rizika dynamická a to z toho důvodu, že příčiny těchto rizik jsou převážně dynamika a změny v ekonomice (národní i světové), zdokonalení v technice či technologii. [7, 10] Hlavní důvod, proč se klade důraz na rozdělení těchto rizik, je v tom, že skutečná rizika jsou obyčejně pojistitelná, zatímco spekulativní rizika jsou nepojistitelná. [7]

14 Teoretická východiska práce Risk management Vědní disciplína risk management vznikla na začátku padesátých let minulého století. Její vznik neiniciovaly subjekty pojišťovnictví, ale velké západní průmyslové společnosti a jejich hlavním důvodem bylo pořízení si takového krytí, které by odpovídalo eventuálním dopadům nahodilostí. [3] Představuje cílevědomé aktivity od předcházení vzniku a realizace rizik až po omezování rozsahu škod, ke kterým může dojít. Má odhalit a zmírnit pokud možno všechna nebezpečí hrozící podnikatelské činnosti v celém komplexním pojení. [7] Mezi základní úkoly řízení rizika patří minimalizovat pravděpodobnost výskytu nepříznivých účinků destrukčních jevů a procesů a minimalizovat negativní účinky. [4] Smyslem risk managementu je porozumění současným rizikům, jejich poznání, katalogizace a rozhodnutí o jejich eliminaci, redukci, přenesení anebo ponechání. Z hlediska risk managementu není vhodné ani možné všechna rizika vyloučit, ale je třeba pomocí efektivního systémového řízení se vyvarovat situacím, aby z ponechaných rizik nenastala velká hrozba. [5] Podle postoje podnikatele či manažera k riziku určujeme jeho odvahu nést riziko podnikatelského subjektu nebo jeho neochotu riziko přijmout, kde tato neochota může vést až k vyhýbání se riziku. [10] Ve své podstatě existují tři přístupy podnikatele či manažera k riziku, a to: averze, sklon k riziku, neutrální postoj. [10] Podnikatel či manažer se sklonem k averzi se vyhýbá rizikovým podnikatelským projektům a dává přednost takovým projektům, které mu s velkou jistotou zaručují přijatelné výsledky. Osoba se sklonem k riziku vyhledává značně rizikové projekty spojené se značnými zisky, ale též s vyšším nebezpečím špatných výsledků, resp. ztrát. Subjekt s neutrálním postojem k riziku nachází rovnováhu mezi sklonem a averzí k riziku. [10] Jestliže chce být podnikatel či manažer úspěšný, musí být ochotný nést podnikatelské riziko. Pro dnešní dobu je však poměrně typické spoléhat se na tzv. experty, čímž se snižuje odpovědnost za rozhodnutí přenesením na někoho jiného. Vkládáme důvěru do rukou pilotů, lékařů, finančním poradcům v bláhové naději, že každý z nich vždy ví, co je správné, a že jejich i naše motivace jsou zcela shodné. [10] Riziko v podnikání je třeba hodnotit ze dvou stránek a to ze stránky pozitivní a stránky negativní. Pozitivní stránka je převážně spojována s nadějemi na vyšší zisky a vyšší úspěch. Tato stránka podnikání funguje jako hnací motor

15 Teoretická východiska práce 15 a slouží k rozvoji tržní ekonomiky. Negativní stránka se projevuje nebezpečím dosažení horších hospodářských výsledků, popřípadě ztrátami a v nejhorším případě i bankrotem. [7] Řízení rizika lze rozdělit do 3 základních fází, a to: 1. fáze: Identifikace rizika Účelem této fáze je rozpoznávání všech rizikových faktorů podniku. Tyto faktory mohou působit na podnikatelskou činnost nepříznivým směrem a mohou ohrožovat finanční stabilitu podniku. [7] Vedení podniku musí brát v úvahu kromě patrných a hmatatelných rizik (požár, vichřice) i rizika skrytá, jejichž výskyt si vedení podniku nepřipouští, nebo jejichž výskyt se dá takřka vyloučit. [4] Je nezbytné zhodnotit situaci v rámci podnikatelského subjektu s ohledem na rizikovost, tzn. důkladně si zjistit oblasti, které jsou významné z pohledu realizace rizika: jaký majetek v podniku existuje, na jakém místě je majetek umístěn (budovy, stavby, zásoby apod.), finanční hodnoty (finanční hotovost, cenné papíry apod.), pracovní síly, jaký podnik vlastní nehmotná aktiva (know-how, obchodní jméno, postavení na trhu). [4] 2. fáze: Zhodnocení rizika Druhá fáze se zabývá stanovením dopadů jednotlivých rizik na podnikání. Podle dosaženého zjištění lze stanovit, která rizika je nezbytné preventivně odstranit nebo je alespoň snižovat. Po souhrnném posouzení rizika je jejich hodnocení podmínkou stanovení jeho ceny. Platí zde vzájemná závislost mezi četností (frekvencí) událostí a výší ztráty. Čím menší je ztráta, tím větší je frekvence událostí a naopak. [2] 3. fáze: Zvládání rizika Poslední fáze se skládá ze tří částí, a to strategické, finanční a technické. Ve strategické části se kvůli minimalizaci nebo odstranění rizika ztráty mění proces či systém práce anebo přechod na smluvní odpovědnost. Ve finanční části je důležité učinit rozhodnutí o způsobu finančního krytí rizika a cílem technické části je pořízení systému proti živelným rizikům a všechnu dostupnou fyzickou ochranu majetku. [2]

16 Teoretická východiska práce Minimalizace rizika Opatření pro minimalizaci rizik je velice obtížné stanovit vzhledem k různorodosti rizik nebo rizikovým faktorům. Důležité je nejprve vhodně stanovit, na které období života krize je opatření zaměřeno. Existuje pět stádií života krize předkrizové, varovné, akutní, blokace krize a obnovy. Opatření na snížení rizik lze rozčlenit na tři skupiny, a to preventivní, operativní a pokrizová opatření. [7] Preventivní opatření jsou zaváděna ještě před vznikem krizové či rizikové situace a mohou mít strategickou nebo taktickou povahu. Za strategickou povahu se považuje změna celé koncepce podnikání, zejména oboru, teritoria, apod. Taktická povaha znamená, že podnik zůstává při dosavadní koncepci, mění však způsoby, postupy a technologie činností. [7] Operativní opatření jsou zaváděna již v době, kdy riziková situace již nastala anebo právě probíhá. Tyto opatření se zaměřují na zastavení rizikové situace nebo alespoň na její zpomalení a na zamezení dalšího rozšiřování. Mají obvykle taktickou povahu. [7] Pokrizová opatření mají za cíl obnovit výkonnost podniku na dřívější úroveň, nebo stabilizovat pokrizovou úroveň či připravit podnik k prodeji nebo k likvidaci. [7] Mezi nástroje preventivního opatření můžeme zařadit: diverzifikaci rozložení rizika na více položek, zvýšení flexibility zvýšení univerzality výrobních i pracovních zařízení, orientace na leasing než na samotný nákup, outsourcing režijních služeb atd., dělení rizika rozdělení rizika mezi více účastníky na dohodnutých aktivitách, transfer rizika přesun rizika na jiné podnikatelské subjekty, hlavně dodavatele, odběratele nebo specializované subjekty (pojišťovny), etapizaci velkých dodávek po skončení každé etapy se znovu upřesňují podmínky dodávek, převzetí osvědčených images franchising, faktoring a forfaiting specializovaná společnost odkupuje pohledávky za zahraničními odběrateli. [7, 10] Uvedené způsoby mohou zpravidla dlouhodobě snížit riziko, nelze však tvrdit, že jsou vždy úspěšné v jakékoliv situaci. Výběr vhodného opatření pro minimalizaci rizika závisí na mnoha okolnostech. Mezi některé patří především finanční a lidské zdroje, které má podnik k dispozici, a také proveditelnost opatření, jež nemusí být vždy úměrná objemu a kvalitě zdrojů. [7]

17 Teoretická východiska práce 17 Podle konkrétní charakteristiky samotného rizika stanovíme vhodný nástroj řízení rizik v dané situaci. Vybráním vhodného nástroje by se mělo správného cíle docílit nejvýhodnějším a nejméně nákladným způsobem v podobě snížení nebo úplné eliminace rizika. [10] Finanční krytí následků rizika Pokud nastane situace, kdy nelze předejít vzniku rizika, řeší se v rámci managementu její finanční eliminace. Předpokladem správného financování rizik je znalost potřebných nákladů. Většinou však jde jen o kvalifikované odhady, neboť nejsou k dispozici dostatečně přesné a vypovídající podklady. [4, 7] K finančnímu krytí následků rizika je možné využít vlastních a cizích zdrojů podniku. [7] Vlastní zdroje Vlastní zdroje lze využívat jen výjimečně, a to zejména u podnikatelských subjektů s pozitivními hospodářskými výsledky a managementem, který je schopen v krátkém čase účinně finančně investovat. [7] Speciální rezervy jejich hodnota je obvykle malá, s nejistým výskytem a spoléhat se na ně nelze. Výjimku mohou tvořit peníze a jiná likvidní aktiva, které nebyly čerpány po zastavení výroby nebo jiné činnosti v důsledku rizikové situace. [7] Zákonný rezervní fond rezervy ze zisku, které byly vytvořeny v souladu s právními předpisy. Tyto prostředky se vkládají do střednědobých nebo krátkodobých investic a slouží ke krytí vzniku mimořádných nákladů. (např. náklady na opatření pro minimalizaci rizik) [7] Rezervy na opravu finanční prostředky, které je možné použít až v období následujícím po jejich vytvoření. Svou podstatou spadají do cizích zdrojů. [7] Cizí zdroje Cizí zdroje financování mohou být k dispozici včas a ve velikosti výše škody. Zařazujeme sem: Půjčky nebo úvěry přijaté od peněžních ústavů za obvyklou cenu podnikem, který má dobré ručení anebo se nachází v dobré finanční situaci. [7] Náhrady z fondů slouží ke krytí jmenovitě určených škod nebo ztrát a jsou vytvářeny několika podnikatelskými subjekty. Tato forma se osvědčuje u nepříliš velkých škod. [7] Pojistné plnění komerčních pojišťoven prostřednictvím pojistné smlouvy se pojistník zavazuje k placení pojistného za vlastní rizika, a to nezávisle na výši přijatých náhrad škod po pojistné události. [7]

18 Teoretická východiska práce 18 Obr. 2 Zdroje financování opatření pro minimalizaci následků rizika Zdroj: MARTINOVIČOVÁ, D. Pojištění podnikatelských subjektů Obecný postup analýzy rizik Riziko představuje samo o sobě hrozbu pro daný subjekt, neexistuje jednotlivě, ale většinou se jedná o určité kombinace rizik. Rizik existuje velké množství, a proto je potřeba stanovit priority z pohledu dopadu a pravděpodobnosti jejich výskytu a zaměřit se na klíčové rizikové oblasti. Obecný postup analýzy rizik je stanoven do 7 kroků. [10] Stanovení hranice analýzy rizik Hranice analýzy rizik je pomyslná čára oddělující aktiva, která budou zahrnuta do analýzy, od aktiv ostatních. [10] Hranice analýzy vychází ze záměrů managementu, popřípadě z úvodní studie, byla-li zpracována. Aktiva, která mají vztah k cílům managementu, budou zahrnuta do analýzy a budou ležet uvnitř její hranice.[9] Identifikace aktiv Identifikace aktiv spočívá ve vytvoření soupisu všech aktiv, která se nacházejí uvnitř hranice analýzy rizik. Při zařazení daného aktiva na soupis se uvede název aktiva a jeho umístnění. [10]

19 Teoretická východiska práce 19 Stanovení hodnoty a seskupování aktiv Hodnotu aktiva posuzujeme na základě velikosti škody způsobené zničením či ztrátou aktiva. Ve většině případů vychází hodnota aktiva z nákladových charakteristik (pořizovací ceny, reprodukční pořizovací ceny), mohou to být ale i charakteristiky výnosové (pokud aktivum přináší zisky či jiné významné přínosy pro subjekt). [10] Podstatnou součástí stanovení hodnoty aktiva je rozlišení, zda se jedná o jedinečné aktivum, nebo o aktivum nahraditelné. Aktiv je veliké množství, a proto se jejich počet sníží jejich seskupením do určitých skupin podobných vlastností. Aktiva se mohou seskupovat podle podobné kvality, ceny či účelu. Takto nově vytvořená skupina pak dále vystupuje jako jedno aktivum. Nadále se musí zabezpečit, aby protiopatření byla aplikována na všechna aktiva, která jsou do této skupiny sdružena. [10] Aktivum je tedy prvek nebo určitá část systému, kterému firma přiřazuje určitou hodnotu (ocenění aktiva) a pro kterou je potřeba mít nastavený způsob ochrany. K nejdůležitějším aktivům patří data, komunikační zařízení, listiny (papírové dokumenty) a personál firmy. [10] Identifikace hrozeb Identifikace hrozeb spočívá v určení hrozeb, které připadají pro analýzu v úvahu. Identifikace se provádí výběrem hrozeb, které by mohly ohrozit alespoň jedno z aktiv subjektu. [10] Pro jejich identifikaci je možné vycházet ze seznamů hrozeb sestavených podle literatury, vlastních zkušeností či průzkumů dříve provedených analýz. [9] Analýza hrozeb a zranitelností Při analýze hrozeb se hodnotí každá hrozba vůči každému aktivu (skupině aktiv). U těch aktiv, která mohou být ohrožena, se určí úroveň hrozby vůči tomuto aktivu a úroveň zranitelnosti aktiva vůči této hrozbě. [9] Hlavními faktory při stanovení úrovně hrozby jsou nebezpečnost, motivace, přístup a při stanovení úrovně zranitelnosti se jedná o citlivost a kritičnost. Výsledkem analýzy je vytvoření dvojic hrozba-aktivum (pouze těch dvojic, kde se hrozba může vůči aktivu uplatnit), kde bude stanovena úroveň hrozby a zranitelnosti. [10] Pravděpodobnost jevu Nikdy s úplnou jistotou nemůžeme vědět, zda jev, který zkoumáme, vůbec nastane. Z tohoto důvodu musíme k popisu určitého jevu doplnit údaj o pravděpodobnosti jeho vzniku. Abychom mohli tuto pravděpodobnost vypočítat, musíme si určit, zda je analyzovaný jev náhodný či nikoliv, zda patří do určitého intervalu pravděpodobnosti, případně zda jej můžeme vyloučit a jaké jsou jeho pravděpodobnostní podmínky. [10]

20 Teoretická východiska práce 20 Měření rizika Riziko je v určitých situacích větší než v situacích jiných. Můžeme však říci, že výše rizika vyplývá z hodnoty aktiva, úrovně hrozby a zranitelnosti aktiva. [9] Metody analýzy rizika Existují dva základní přístupy k měření rizik: kvantitativní a kvalitativní metoda. V praxi se využívá buď jedna z těchto dvou metod anebo jejich kombinace. [9] Kvalitativní metoda Kvalitativní metody jsou postaveny na popisu závažnosti potenciálního dopadu a na pravděpodobnosti, že daná událost nastane. [10] V této metodě jsou rizika vyjádřena v určitém rozsahu (například jsou obodována <1 až 10> nebo určena pravděpodobností <0;1> nebo slovně <malé, střední, velké>). Velikost rizika je většinou určována kvalifikovaným odhadem. Na rozdíl od kvantitativních metod jsou kvalitativní metody jednodušší, rychlejší, ale zato více subjektivní. Chybí zde jednoznačné finanční vyjádření, a proto se kontrola efektivnosti nákladů velmi znesnadňuje. [9] Kvantitativní metoda Kvantitativní metody jsou založeny na matematickém výpočtu rizika z frekvence výskytu hrozby a jejího dopadu. [10] Tato metoda využívá číselného ocenění v případě pravděpodobnosti vzniku události, tak i při ocenění dopadu dané události. Dopad je obvykle vyjádřen ve finančních částkách, například tisíce Kč apod. Na rozdíl od kvalitativních metod je tato metoda více exaktní, zato však vyžaduje více času a úsilí na její provedení. [9] Kombinované metody Kombinované metody jsou založeny na sloučení dvou předchozích metod. Vycházejí z číselných údajů, leč díky kvalitativnímu hodnocení jsou výsledky více přiblíženy realitě než za předpokladu, že by byly použity pouze kvantitativní metody. [10] 3.2 Pojištění Charakteristika pojištění Prvotní myšlenky o pojištění vznikly na zásadách vzájemnosti s cílem pomáhat lidem v situacích, kdy sami nemůžou zabránit vzniku škody a krýt její následky. Pomoc v nouzi bylo hlavní myšlenkou, ale postupem času se tento humánní obsah pojištění vytrácí a opomíná. [2] Pojištění a pojišťovnictví přímo či nepřímo ovlivňuje všechny činnosti, týká se každého člověka, podniku a společnosti a nabízí finanční ochranu jednotliv-

21 Teoretická východiska práce 21 cům, podnikatelským subjektům, neziskovým organizacím či jiným subjektům pro případ nepředvídatelných událostí. [7] Pojištění nemůže ovlivňovat výskyt nahodilých událostí, ale finančně může eliminovat jejich dopad. Pomocí pojištění lze finančně nahradit ztráty vzniklé při realizaci čistých rizik. [4] Na pojištění lze nahlížet ze dvou hledisek: Finanční kategorie z finančního hlediska představuje pojištění tvorbu, rozdělování a užití pojistného fondu k úhradě peněžních potřeb ekonomických subjektů, které jsou v jednotlivých případech výskytu náhodné, ve své podstatě až odhadnutelné. [4] Právní vztah z právního pohledu znázorňuje pojištění právní vztah, v němž mají účastníci rovné postavení. Pojišťovna na sebe přebírá závazek, že pojištěnému poskytne peněžní plnění v případě vzniku pojistné události. Tato událost musí být blíže označená v pojistných podmínkách. [4] Pojistný vztah Pojistný vztah vzniká na základě pojistné smlouvy nebo na základě právního předpisu z důvodu realizace pojištění. Tento vztah by měl být založen na vzájemné důvěře a korektnosti mezi pojistiteli a pojistníky, resp. pojištěnými. [2] Obr. 3 Vztah subjektů pojištění Zdroj: MARTINOVIČOVÁ, D. Pojištění podnikatelských subjektů Pojistný vztah se dá přesně definovat, vzniká na obou stranách a jeho cílem je zabezpečit a ochránit hospodářství, zdraví a zájmy jednotlivců, podnikatelských subjektů a dalších institucí. Tento vztah vzniká mezi pojistníkem (pojištěným) a pojistitelem na základě dobrovolné nebo zákonem nařízené okolnosti pro případ vzniku rizika. [2]

22 Teoretická východiska práce 22 Účastníci pojistného vztahu Pojistník fyzická nebo právnická osoba, která uzavřela pojistnou smlouvu s pojistitelem a její povinností je platit pojistné. Pojistník má i svá práva, která jsou stanovena v pojistné smlouvě. [4] Pojistitel fyzická nebo právnická osoba, k jejímuž předmětu podnikání patří pojišťovací činnost (např. komerční pojišťovna či pojišťovací instituce).[4] Pojištěný fyzická nebo právnická osoba, na jejíž rizika se sjednává pojištění a jejím právem je obdržení od pojišťovny pojistné plnění v případě vzniku pojistné události. Většinou je pojistník a pojištěný jedna a ta samá osoba, ale tato zásada nemusí platit vždy. [7] Poškozený osoba, které bude vyplaceno pojistné plnění v souvislosti se sjednaným pojištěním odpovědnosti za škodu a která není při sjednávání pojistné smlouvy známa. [4] Obmyšlený fyzická nebo právnická osoba, které by bylo vyplaceno pojistné plnění v případě úmrtí pojištěného. [4] Principy pojištění Pojistné vztahy jsou charakteristické třemi typickými principy pojištění. [7] Princip solidárnosti pojistníci společně přispívají pojistnými příspěvky, tj. pojistným do pojistných rezerv. Dodržují však, že pojistné náhrady či pojistná plnění jsou udělována jenom těm členům společenství, kteří měli pojistnou událost. [4] Princip podmíněné návratnosti vložených prostředků pojistné plnění se poskytne pojištěnému pouze v případě vzniku pojistné události, která byla předem dohodnutá v pojistné smlouvě a v pojistných podmínkách. [7] Princip neekvivalentnosti pojistné náhrady nejsou závislé na výši zaplaceného pojistného, a proto pojistné náhrady mohou být větší nebo menší než je pojistné, které bylo doposud zaplaceno. [4] Klasifikace pojištění Komerční pojišťovny nabízejí a realizují velké množství pojištění, které je třeba třídit, rozdělovat a klasifikovat podle různých kritérií. Pomocí klasifikace a třídění se nám lépe orientuje v pojistných produktech, pojistných odvětvích a jednotlivých pojištěních. V dnešní době existují různé klasifikace pojistných produktů. [7] Klasifikace pojištění podle formy vzniku pojištění Pojištění může vznikat ve dvou formách, a to jako zákonné pojištění nebo smluvní pojištění, kde smluvní pojištění ještě dále vystupuje jako pojištění dob-

23 Teoretická východiska práce 23 rovolné nebo povinné. V České republice se tohoto členění hojně využívá, a to zejména v oblasti pojištění podnikatelských subjektů. [7] Zákonné pojištění pojistný vztah vzniká automaticky přímo ze zákona, pojistná smlouva se zde neuzavírá. Tato forma pojištění je zavedena v těch případech, kde zájem na existenci pojištění vyžaduje, aby působilo bez ohledu na vůli subjektů, s jejichž činností je spojeno zvýšené riziko vzniku škod, a není jisté, zda by vždy byla zaručena náhrada škody z jejich peněžních prostředků. [7] V současnosti se vyskytuje v České republice pouze jeden druh zákonného pojištění. Jedná se o zákonné pojištění odpovědnosti organizace za škodu při pracovním úrazu nebo nemoci z povolání. [11] Smluvní povinné pojištění vznik tohoto pojištění je dán právním předpisem, který vymezuje činnosti, kde je povinnost hospodářských subjektů nebo občanů sjednat s pojišťovnou pojistnou smlouvu. Úloha smluvního povinného pojištění je obdobná jako u zákonného pojištění a spočívá v ochraně proti následkům a škodám z činností, které mohou být zdrojem zvýšeného rizika. Smluvní povinné pojištění je na rozdíl od zákonného pojištění pružnější, může využívat některých stimulů, jako například bonus a malus a také má možnost určitého výběru pojistitelů a rizik. [7] Jedná se například o provoz vozidel, provoz civilního letadla, činnost lékařů, auditorů, advokátů, daňových poradců, pojišťovacích zprostředkovatelů a podobně. [11] Smluvní dobrovolné pojištění jedná se o nejstarší a nejobvyklejší způsob vzniku pojistného právního vztahu mezi pojistitelem a pojistníkem. Pojistný vztah vzniká zcela dobrovolně, a v případě pojistného zájmu má pojistník právo vybrat si pojistitele, který je oprávněn provozovat pojištění a jehož pojistné podmínky mu nejlépe vyhovují. Při uzavření pojistné smlouvy vzniká mezi pojistníkem a pojistitelem pojistný vztah. [7] Klasifikace pojištění podle způsobu tvorby rezerv Riziková pojištění jsou taková pojištění, u kterých není jasné, zda pojistná událost jednoznačně nastane a u kterých pojistitel neví, jestli bude poskytovat pojistné plnění a v jaké výši. Jedná se například o pojištění majetku, odpovědnosti za škodu, úrazu atd. [7] Rezervotvorná pojištění v rámci těchto pojištění se vytváří rezerva na pojistné události. Jedná se o takové události, u kterých jednoznačně víme, že v budoucnosti nastanou (např. pojištění pro případ dožití včetně důchodového pojištění či pojištění pro případ smrti). [7, 11] Klasifikace podle druhu krytých pojistných nebezpečí Pojištění životní kryje životní rizika (pojistné nebezpečí smrti a tzv. dožití). Obsahuje spořící složku. [4]

24 Teoretická východiska práce 24 Pojištění neživotní zahrnuje krytí široké škály neživotních rizik: pojistná nebezpečí vztahující se k osobám úraz, nemoc, apod., majetková pojistná nebezpečí živelní, odcizení, atd., pojistná nebezpečí, která souvisejí s finančními ztrátami, pojistná nebezpečí spojená s odpovědností za škodu. [4] Klasifikace pojištění podle předmětu pojištění Dalším hlediskem klasifikace pojištění je předmět pojištění, podle kterého rozlišujeme pojištění majetku, pojištění osob a pojištění odpovědnosti za škodu. [7] Pojištění majetku pro případ vzniku rizik poškození, zničení, ztráty nebo jiných škod, které na majetku vzniknou [11] Pojištění osob pojištění fyzické osoby před neočekávanými a nahodilými událostmi (pro případ vzniku tělesného poškození, smrti, nemoci, dožití určitého věku nebo pro případ jiné pojistné události související se životem osob) [11] Pojištění odpovědnosti za škodu na životě, zdraví nebo na věci, popřípadě odpovědnost za jinou majetkovou škodu [11] Klasifikace pojištění podle právních předpisů Pojištění škodové tzv. ryzí zájmové pojištění, jehož účelem je náhrada škody, která vznikne v důsledku pojistné události. Pojistné plnění pojistitele je obvykle omezeno horní hranicí, která se určí buď pojistnou částkou anebo limitem pojistného plnění. Toto pojištění se uplatňuje především v majetkovém a odpovědnostním pojištění a to v takových případech, kdy může vzniknout katastrofální riziko, které by mohlo ohrozit míru solventnosti pojišťovny. [5, 7] Obnosové pojištění jedná se o soukromé pojištění, které se uplatňuje jak v životních, tak i v neživotních pojištěních. Jeho účelem však není náhrada škody, ale získání obnosu, tj. dohodnuté finanční částky v důsledku vzniku pojistné události a to ve výši nezávislé na vzniku nebo rozsahu škody. [5, 7]

25 Analýza současného stavu 25 4 Analýza současného stavu 4.1 Charakteristika obce Nové Syrovice Obec Nové Syrovice se nachází v okrese Třebíč a náleží pod Kraj Vysočina. Tato obec se rozkládá přibližně 6 km jihozápadně od města Moravské Budějovice a asi 27 kilometrů jižně od Třebíče. Od rakouských hranic je obec vzdálena 16 km. [23] Součástí obce Nové Syrovice je i obec Krnčice, která byla dříve samostatnou obcí a nachází se 3 km jihozápadně od Moravských Budějovic. [8] Obr. 4 Poloha obce Nové Syrovice Zdroj: Ústav sociální péče Nové Syrovice, [online] V následující tabulce jsou zachyceny základní informace o obci Nové Syrovice. Tab. 1 Statistické údaje obce Nové Syrovice status obec kraj Vysočina okres Třebíč části obce 2 katastrální území 2 katastrální výměra 2162 ha počet popisných domů 309 počet obyvatel k Zdroj: Zpracováno na základě dat z ČSÚ V obci se nachází základní škola a mateřská škola, které jsou od roku 2003 příspěvkovými organizacemi zřizovanými obcí. ZŠ je školou s plně organizovaným I. stupněm, což znamená, že je každý ročník vyučován v samostatné třídě. [24] Mezi nejvýznamnější památky obce patří kostel z roku 1906, který je zasvěcen slovanských apoštolům Cyrilu a Metoději. [8]

26 Analýza současného stavu 26 Další významnou památkou je klasicistní zámek, který spolu s parkem byl založen přibližně v polovině 19. století a patří mezi chráněné památky. V současné době je zámek využíván jako Ústav sociální péče. [26] Obecní samospráva Základem obecní samosprávy jsou občané obce s trvalým pobytem. Jádrem obecní samosprávy je obecní zastupitelstvo, které je voleno v obecných, rovných, přímých a tajných volbách. [25] Obecní zastupitelstvo se skládá z 15 členů, volí starostu, místostarostu a radu. Rada má 5 členů, mezi které patří starosta a místostarosta. Ostatní členové zastupitelstva se mohou ucházet o místo ve finančním nebo kulturním výboru. Každý výbor je tříčlenný a má svého předsedu. 4.2 Majetek obce Dle podkladů získaných od obce jsem majetek rozdělila na movitý a nemovitý pro potřeby konečné kalkulace pojištění. Tento majetek je evidovaný v inventárním soupisu k 31. prosinci Je podstatné mít dobře pojištěn majetek, aby nedošlo k podpojištění. Proto je důležité stanovit jejich novou hodnotu, aby si obec v případě vzniku pojistné události mohla pořídit věc novou stejného druhu, rozsahu, užitné hodnoty a kvality.[17] Při stanovení nové hodnoty jsem vycházela z pořizovací ceny každého majetku a tuto hodnotu jsem zaokrouhlila na celé tisíce. Tab. 2 Nemovitý majetek obce Nové Syrovice Nemovitý majetek Nová hodnota v Kč Obecní úřad Základní a mateřská škola Pošta a školní jídelna Pneuservis Hasičská zbrojnice Zámeček Kaple Celkem Zdroj: Zpracováno dle interních dokladů obce Nové Syrovice Do nemovitého majetku patří budova obecního úřadu, budova základní a mateřské školy, pošta a školní jídelna, které tvoří jednu společnou budovu stejně jako základní a mateřská škola. Dále nevelký zámek v obci Krnčice nazývaný Zámeček, pneuservis, budova hasičské zbrojnice a kaple v Krnčicích.

27 Analýza současného stavu 27 Tab. 3 Movitý majetek obce Nové Syrovice Movité věci Nová hodnota v Kč Rozhlasová ústředna Tesla Vybavení ZŠ a MŠ Inventář kuchyňka Vybavení obecního úřadu Vybavení dětského hřiště Celkem Zdroj: Zpracováno dle interních dokladů obce Nové Syrovice Většinu movitých věcí tvoří vybavení obecního úřadu, základní a mateřské školy a dětského hřiště. Dále sem patří rozhlasová ústředna Tesla a kuchyňka na obecním úřadě. 4.3 Analýza současného stavu pojištění majetku obce Obec Nové Syrovice má sjednanou pojistnou smlouvu s pojišťovnou Kooperativa pojišťovna, a.s. Vienna Insurance Group (dále jen Kooperativa pojišťovna a.s.). Tato pojišťovna je druhou největší pojišťovnou na tuzemském trhu a její podíl na celkovém předepsaném pojistném činí v ČR 22%. Nabízí plný sortiment služeb a všechny druhy pojištění jak pro občany, tak i pro střední a velké korporace. [22] Kooperativa pojišťovna a.s. má vytvořen program pro pojištění měst a obcí, který by měl specificky vyhovovat pojistným potřebám měst, obcí a subjektům zřizovaných obcemi. Tento produkt obsahuje komplexní pojistnou ochranu pro pojištění movitého, nemovitého majetku a pojištění odpovědnosti. [21] Pojišťovna Kooperativa a.s. získala současnou smlouvu obce Nové Syrovice převodem kmene pojistných smluv v roce 2000 od společnosti Pojišťovna České spořitelny a.s. (dále jen PČS). PČS se totiž rozhodla ve svém působení zaměřit své aktivity výhradně na oblast životního pojištění. Dohoda obou pojišťoven a podmínky převodu pojistných smluv neživotního pojištění byly schváleny Úřadem pro ochranu hospodářské soutěže i Ministerstvem financí ČR. Prostřednictvím zprostředkovatelské společnosti DAKARA s.r.o. byla uzavřena pojistná smlouva na dobu neurčitou, která nabyla účinnosti dne Pojistná smlouva obsahuje v současné době 4 dodatky, dle kterých se postupně mění výše pojistného. Poslední čtvrtý dodatek doplňuje smlouvu i o pojištění odpovědnosti za škodu a nabyl účinnosti dne Současnou pojistnou smlouvu od Kooperativy pojišťovny a.s. jsem zpracovala do následujících tabulek.

28 Analýza současného stavu 28 Tab. 4 Živelní pojištění Živelní pojištění Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Budova OÚ Budova ZŠ Budova MŠ Budova pošty a jídelny Budova Pneuservis Budova Hasičská zbrojnice Budova Zámeček Budova Kaple Soubor movitých věcí Zdroj: Zpracováno dle interních materiálů obce Nové Syrovice Movitý i nemovitý majetek je pojištěn na základní živelní pojištění (FLEXA), dále pak je připojištěn na pojistné nebezpečí záplava, povodeň a přírodní nebezpečí. Základní pojištění FLEXA obsahuje pojištění pro případ poškození nebo zničení pojištěné věci požárem a jeho průvodními jevy, výbuchem, úderem blesku a nárazem nebo zřícením letadla s posádkou, jeho části nebo jeho nákladu. Součástí připojištění přírodní nebezpečí je vichřice, krupobití, tíha sněhu a pád stromů. Z hlediska živelního pojištění je důležité zjistit, v jaké povodňové zóně se nemovitý majetek nachází. V povodňové zóně I. je pojištěna většina pojištěných nemovitostí: budova obecního úřadu, budova základní a mateřské školy, budova pošty a jídelny a budova hasičské zbrojnice. V povodňové zóně II. se vyskytuje pouze Zámeček a kaple v Krnčicích. Tab. 5 Pojištění pro případ krádeže a loupeže Pojištění pro případ krádeže a loupeže Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Soubor movitých věcí Zdroj: Zpracováno dle interních materiálů obce Nové Syrovice Do souboru movitých věcí patří movitý majetek uvedený v tab. 3. Toto pojištění se vztahuje pouze na škody, které pachatel způsobil při překonání překážek chránících pojištěné věci před odcizením. Spoluúčast je stanovena na Kč.

29 Analýza současného stavu 29 Tab. 6 Pojištění odpovědnosti za škodu Rozsah pojištění Pojištění odpovědnosti za škodu Maximální limit pojistného plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Obecná odpovědnost Zdroj: Zpracováno dle interních materiálů obce Nové Syrovice Obecná odpovědnost se vztahuje na škody způsobené jiným osobám, za které pojištěný odpovídá v důsledku svého jednání nebo vztahu. Jedná se o škodu na životě, zdraví nebo věci a jiná majetková škoda vyplývající ze škody na životě, zdraví nebo věci. Horní hranice pojistného plnění je stanovena na Kč se spoluúčastí Kč. Tab. 7 Pojištění Pojištění Roční pojistné Živelní pojištění Kč Pojištění pro případ odcizení 1518 Kč Pojištění odpovědnosti Kč Celkem Kč Obchodní sleva 15 % Pojistné za pojistné období Kč Zdroj: Zpracováno dle interních materiálů obce Nové Syrovice Výsledná cena pojištění se mění podle výše obchodní slevy, kterou Kooperativa pojišťovna a. s. obci Nové Syrovice poskytla. V současné smlouvě je výše obchodní slevy stanovena na 15 %, tj Kč. Celkové roční pojistné tedy činí Kč.

30 Návrhy pojistných produktů 30 5 Návrhy pojistných produktů 5.1 Výběr komerčních pojišťoven Při výběru komerční pojišťovny může obec vycházet z mnoha různých kritérií. Může se jednat například o minulé vztahy s pojišťovnou, důvěra v danou pojišťovnu, působnost pojišťovny na trhu či vzdálenost k místu nejbližší pobočky při vzniku nenadálých problémů. Někdo může klást velký význam na podíl dané pojišťovny na trhu, tedy na objem předepsaného pojistného či na širokou a komplexní nabídku produktů, kterou pojišťovna nabízí. Při rozhodování o výběru komerční pojišťovny jsem vycházela z údajů od České asociace pojišťoven (dále jen ČAP). ČAP vytváří informační nástroje pro veřejnost a srozumitelně informuje o vývoji pojistného trhu, pojistných produktech a novinkách, které pojišťovny připravují. Mezi hlavní poslání ČAP patří hájit, zastupovat a prosazovat zájmy členských pojišťoven a jejich klientů. Skládá se z 30 řádných členů a tří členů se zvláštním statusem 2. V současné době je podíl členských pojišťoven ČAP na celkovém předepsaném pojistném v ČR 98 %. [13] Největší podíl předepsaného pojistného u neživotního pojistného má Česká pojišťovna a.s. s téměř 29 % z celku. Jen s odstupem 5 % se na druhém místě umístila Kooperativa pojišťovna, a.s. Vienna Insurance Group. Allianz pojišťovna a.s. jako poslední překročila hranici 10%, a se svými 10,2 % z celku je třetí pojišťovnou s největším podílem předepsaného pojistného. Na základě statistických údajů od ČAP jsem vybrala prvních deset pojišťoven podle předepsaného pojistného za 3. čtvrtletí roku Zvolila jsem pouze předepsané pojistné neživotního pojištění, neboť právě tímto pojištěním se moje práce zabývá. Pojišťovny jsem předložila starostovi obce, aby rozhodl, jaké dále oslovit s konečnou nabídkou pojištění majetku obce. 2 Členové se zvláštním statusem jedná se o specializovaná sdružení pojišťovacích odborníků, právnické osoby, jiné než pojišťovny, které působí v komerčním pojištění a jsou zřízené podle zvláštních zákonů. [13]

31 Návrhy pojistných produktů 31 Obr. 5 Podíl na trhu neživotního pojištění v ČR [%] Zdroj: Vlastní zpracování Po konzultaci se starostou obce jsme se dohodli na výběru prvních pěti pojišťoven, které vlastní největší podíl na pojistném trhu. Jak jsem již v metodice uvedla, od jedné pojišťovny se mi nepodařilo získat nabídku pojistného portfolia, a proto dále pracuju jen s těmito čtyři pojišťovnami: Česká pojišťovna a.s., Allianz pojišťovna, a. s., Generali pojišťovna a.s., ČSOB Pojišťovna a.s. člen holdingu ČSOB. 5.2 Nabídky pojištění majetku obce vybraných komerčních pojišťoven Nabídka pojištění majetku od společnosti Česká pojišťovna a.s. Česká pojišťovna je na trhu více než 180 let a poskytuje jak životní, tak i neživotní pojištění. Je největší a podle výzkumu Reader s Digest nejdůvěryhodnější pojišťovnou na českém pojistném trhu a poskytuje pojištění pro malé, střední i velké klienty v oblasti průmyslových, podnikatelských rizik a zemědělství. [15] Česká pojišťovna poskytuje krajům, městům, městysům, obcím a jejich organizacím komplexní program pojistné ochrany. Tato ochrana obsahuje pojištění majetku a odpovědnosti za škodu, pojištění finančních a zemědělských rizik, možnost bezpečného investování do konzervativních fondů a poradenství v oblasti čerpání dotací ze strukturálních fondů EU. [14]

32 Návrhy pojistných produktů 32 V rámci komplexního programu si obec může sjednat: pojištění movitého i nemovitého majetku, zemědělské pojištění, pojištění odpovědnosti za škodu, pojištění starostů a zastupitelů. [14] Českou pojišťovnu jsem kontaktovala přes elektronický kontaktní formulář, který byl dostupný na jejich internetových stránkách. Na můj dotaz ohledně pojištění mi odpověděl vedoucí pracovník pobočky v Třebíči a konečný návrh pojištění majetku obce mi poslal do dvou pracovních dní. Tento návrh jsem zpracovala do následujících tabulek. Tab. 8 Živelní pojištění Živelní pojištění Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Budova OÚ Budova MŠ a ZŠ Budova pošty a jídelny Budova Pneuservis Budova Hasičská zbrojnice Budova Zámeček Budova Kaple Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Základní pojištění se sjednává pro případ poškození nebo zničení pojištěných věcí těmito pojistnými nebezpečími: požár, výbuch, přímý úder blesku, pád letadla, případně jeho části nebo nákladu. Movitý i nemovitý majetek je pojištěn na novou hodnotu a spoluúčast je sjednána u věcí movitých i nemovitých na Kč.

33 Návrhy pojistných produktů 33 Tab. 9 Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Povodeň nebo záplava Vichřice nebo krupobití Ostatní pojistná nebezpečí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Tab. 10 Pojištění pro případ krádeže a loupeže Pojištění pro případ krádeže a loupeže Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Pojištění pro případ krádeže a loupeže je navržena částka Kč. Spoluúčast v tomto případě činí Kč. Tab. 11 Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Úmyslné poškození nebo zničení věcí Vandalismus Pojištění stavebních součástí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy V rámci pojištění odcizení je sjednáno i připojištění pojistných nebezpečí vandalismu, úmyslného poškození nebo zničení věcí a pojištění stavebních součástí. Předmětem pojištění pro případ vandalismu jsou budovy ZŠ a MŠ, budova pošty a obecního úřadu. Pojištění vandalismu má však jedno velké omezení. Vztahuje se sice na neznámého pachatele, ale již se nevztahuje na sprejery. Pojištění stavebních součástí zahrnuje pojištění oken, dveří, EZS, mříží, které pachatel případně poškodí při krádeži či vandalismu.

34 Návrhy pojistných produktů 34 Tab. 12 Pojištění odpovědnosti za škodu Pojištění odpovědnosti za škodu Maximální limit Rozsah pojištění pojistného plnění Spoluúčast (Kč) (Kč) Základní Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Pojištění odpovědnosti za škodu je sjednáno v základním rozsahu, kterým se rozumí odpovědnost pojištěného za škodu vzniklou třetí osobě na zdraví, usmrcení nebo na poškození věci v rámci činnosti obce nebo pro obec. Maximální limit pojistného plnění je stanoven na částku Kč se spoluúčastí Kč. Tab. 13 Pojištění Pojištění Roční pojistné Živelní pojištění Kč Pojištění pro případ krádeže a loupeže Kč Připojištění pojistných nebezpečí (movitý majetek) Kč Pojištění odpovědnosti za škodu Kč Celkem Kč Sleva za spoluúčast 10 % Obchodní sleva 50 % Celkem Kč Sleva za propojištěnost Kč Pojistné za pojistné období Kč Zdroj: Vlastní zpracování na základ pojistné smlouvy Česká pojišťovna a.s. poskytuje klientům různé slevy, mezi které patří sleva za spoluúčast, obchodní sleva a sleva za propojištěnost. Sleva na spoluúčast, která se vztahuje pouze na živelní pojištění a připojištění u nemovitého majetku, je ve výši 10 %, tj Kč. Největší význam má v tomto případě obchodní sleva, která činí až 50 %, tj Kč. Celkové roční pojistné je ve výši Kč Nabídka pojištění majetku obce od společnosti ČSOB pojišťovna, a.s., člen holdingu ČSOB ČSOB pojišťovna a.s. je univerzální pojišťovna, která vznikla v roce 1992 zápisem do obchodního rejstříku pod názvem IPB Pojišťovna, a.s. Od roku 2003 působí na trhu pod svým současným názvem ČSOB pojišťovna a.s. Jedná se o třetí největší pojišťovnu na domácím trhu, která patří do největší evropské

35 Návrhy pojistných produktů 35 skupiny KBC. 3 Díky tomuto členství nabízí svým klientům kvalitu, stabilitu a komplexní služby. ČSOB pojišťovna a.s. si udržuje silnou a stabilní pozici na trhu a v dnešní době spravuje téměř milion pojistných smluv. Poskytuje pojištění podnikatelských rizik určené zejména pro podnikatele, velké korporace, obce, školy a další. [16] Se získáním nabídky jsem neměla problém ani u akciové společnosti ČSOB pojišťovny, kterou jsem navštívila v rámci pobočky na Karlově náměstí v Třebíči. Po zaslání pokladů mi byla do několika dnů poskytnuta nabídka pojistného portfolia, kterou předkládám níže. Tab. 14 Živelní pojištění Živelní pojištění Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Nemovitý majetek Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Živelní pojištění souboru movitých i nemovitých věcí je sjednáno v rozsahu flexa, kdy toto pojištění zahrnuje pojištění škod způsobených požárem, úderem blesku, výbuchem, nárazem nebo zřícením pilotovaného letícího tělesa, jeho části nebo jeho nákladu. Movitý i nemovitý majetek je pojištěn na novou hodnotu. Tab. 15 Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Záplava, povodeň %, min Vichřice Pád stromů, stožárů a jiných předmětů Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy V rámci živelního pojištění je sjednáno doplňkové pojištění na škody způsobené záplavou, povodní, vichřicí a pádem stromů, stožárů anebo jiných předmětů. Spoluúčast je vyšší u záplavy a povodně díky většímu rizikovému povodňovému pásmu u některých pojištěných budov. 3 Skupina KBC jedná se o integrovanou bankopojišťovací skupinu. Jejími klienty jsou jak fyzické osoby, tak malé a střední podniky a středně velké korporace.

36 Návrhy pojistných produktů 36 Tab. 16 Pojištění pro případ krádeže a loupeže Pojištění pro případ odcizení Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Pojištění pro případ odcizení zahrnuje odcizení předmětu pojištění krádeží vloupáním a loupežným přepadením. Tab. 17 Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Úmyslné poškození %, min Vandalismus Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy K pojištění odcizení je sjednáno i připojištění pojistných nebezpečí vandalismu a úmyslného poškození se spoluúčastí 3000 Kč a limitem maximálního ročního plnění Kč. Předmětem pojištění pro případ vandalismu jsou budovy ZŠ a MŠ, budova pošty a obecního úřadu. Tab. 18 Pojištění odpovědnosti za škodu Pojištění odpovědnosti za škodu Maximální limit Rozsah pojištění pojistného plnění Spoluúčast (Kč) (Kč) Základní pojištění odpovědnosti za škodu Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Základní pojištění odpovědnosti za škodu z činnosti a ze vztahu se vztahuje na odpovědnost pojištěného za škodu vzniklou třetí osobě na zdraví a životě nebo na poškození, zničení nebo pohřešování věci. Maximální limit pojistného plnění je stanoven na Kč se spoluúčastí Kč.

37 Návrhy pojistných produktů 37 Tab. 19 Pojištění Pojištění Živelní pojištění Pojištění pro případ krádeže a loupeže Připojištění pojistných nebezpečí (movitý majetek) Pojištění odpovědnosti za škodu Celkem Roční pojistné Kč Kč Kč Kč Kč Zdroj: Pojistná smlouva Celkové roční pojistné činí u ČSOB pojišťovny a.s Kč Nabídka pojištění majetku obce od společnosti Generali pojišťovna, a.s. Generali pojišťovna a.s. poskytuje novým i stávajícím klientům komplexní pojišťovací produkty, rozsáhlý servis a bezplatné poradenství jak v oblasti životního, tak i neživotního pojištění. Nabízí pojištění jak soukromým osobám, tak i malým podnikům a velkým firmám. Generali pojišťovna a.s. má dlouholetou tradici, její vznik je datován již rokem [19] Tato pojišťovna se stala nadnárodní společností a v dnešní době je třetí největší pojišťovnou na světě. Je členem finanční skupiny Generali PPF Holding, která jí poskytuje zázemí silné společnosti. Na území České republiky se nachází okolo 400 poboček a obchodních míst, kde se starají o více jak jeden milion pojistných smluv. [18] Generali pojišťovna a.s. nabízí pod názvem Pojištění obecního majetku - Region obcím, městům, městským částím, krajům, organizačním složkám územních samosprávných celků možnost pojištění státního popř. municipálního majetku. Tento program nabízí komplexní pojistnou ochranu majetku i osobní přístup pracovníků k potřebám klientům. [20] V rámci programu Pojištění obecního majetku Region si obec může pojistit: budovu či soubor budov, soubor movitých věcí, věcí zvláštního charakteru např. peníze a cennosti, věci na volném prostranství, náklady, další přání klienta.[20] Pro získání nabídky od společnosti Generali pojišťovna a.s. jsem navštívila její pobočku na ulici Veveří v Brně. Vedoucí pobočky mi i přes její pracovní vytíže-

38 Návrhy pojistných produktů 38 nost nabídku vypracovala a poskytla mi i svoje rady a zkušenosti ohledně pojištění majetku obce. Tab. 20 Živelní pojištění Živelní pojištění Předmět pojištění Pojistná částka (Kč) Spoluúčast (Kč) Nemovitý majetek Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Živelní pojištění je sjednáno pro případ nebezpečí FLEXA, které obsahuje pojištění škod způsobených požárem, přímým úderem blesku, výbuchem, kouřem, pádem letadla, nárazem vozidla a aerodynamický třeskem. Aerodynamickým třeskem je myšlena tlaková vlna, která vznikne v případě, že letadlo prorazí zvukovou bariéru. Pojištění řádně udržované nemovitosti je sjednáno na novou cenu a spoluúčast u movitého i nemovitého majetku činí Kč. Tab. 21Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Povodeň, záplava Přírodní nebezpečí Voda z potrubí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Pojistné nebezpečí Voda z potrubí kryje škody způsobené únikem vody i lomem trubek a mezi přírodní nebezpečí v rámci připojištění patří vichřice, krupobití, tíha sněhu i pád stromů. Tab. 22 Pojištění pro případ odcizení Pojištění pro případ odcizení Pojistná částka Spoluúčast Předmět pojištění (Kč) (Kč) Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy

39 Návrhy pojistných produktů 39 Pojištění pro případ odcizení se rozumí krádež vloupáním nebo samotná loupež movitých věcí uvedených v pojistné smlouvě. Je zde zvolena maximální hranice pojistného plnění Kč se spoluúčastí Kč. Tab. 23 Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Rozbití skla Vandalismus Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Na první riziko je připojištěno pojistné nebezpečí rozbití skla i vandalismu. Pojištění vandalismu se však nevztahuje na poškození pojištěné věci barvou, kterou nelze odstranit. Pojištění skla pro případ rozbití se vztahuje na všechny nemovité i movité věci ujednané v pojistné smlouvě. Spoluúčast vedoucí pobočky stanovila na Kč. Tab. 24 Pojištění odpovědnosti za škodu Pojištění odpovědnosti za škodu Maximální limit Rozsah pojištění pojistného plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Základní pojištění odpovědnosti za škodu z činnosti a ze vztahu Osoby ve výkonu veřejné funkce %, min Zastupitelstvo %, min Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Základní pojištění odpovědnosti za škodu znázorňuje pojistnou ochranu pro případ vzniku škody způsobenou na životě, zdraví nebo věci způsobenou provozní činností obce. Pojištěna je také odpovědnost za škodu vzniklou osobám plnící veřejné funkce nebo v přímé souvislosti s veřejnou funkcí. V neposlední řadě je pojištěna odpovědnost zastupitele obce za škodu způsobenou obci a toto pojištění se čistě vztahuje na finanční škodu.

40 Návrhy pojistných produktů 40 Tab. 25 Pojištění Pojištění Živelní pojištění Pojištění pro případ krádeže a loupeže Připojištění pojistných nebezpečí (movitý majetek) Pojištění odpovědnosti za škodu Celkem Roční pojistné Kč Kč Kč Kč Kč Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Obec Nové Syrovice by při uzavření smlouvy s Generali pojišťovnou a.s. platila roční pojistné Kč Nabídka pojištění majetku obce od společnosti Allianz pojišťovna, a.s. Allianz pojišťovna a.s. je dceřinou společností Allianz New Europe Holding GmbH působící na českém trhu od roku V současné době patří mezi tři největší pojišťovny v České republice v rámci neživotního pojištění. Cílem Allianz pojišťovny a.s. je neustále zlepšovat klientský servis, rozšiřovat nabídku kvalitních produktů a služeb a vycházet tak co nejvíce vstříc svým klientům. Dnes svou šíří produktů uspokojí jak privátní, tak i firemní zákazníky. Za celou dobu své působnosti si na území České republiky vybudovala 11 regionálních ředitelství, která řídí okolo pojišťovacích poradců. [12] Během měsíce září jsem navštívila oblastní ředitelství Allianz pojišťovny, a.s. v Brně. Vedoucí pobočky si ode mě převzal veškeré materiály a konečnou nabídka jsem získala do konce měsíce. Tab. 26 Živelní pojištění Živelní pojištění Předmět pojištění Pojistná částka Spoluúčast (Kč) (Kč) Nemovitý majetek Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Živelní pojištění movitého i nemovitého majetku se vztahuje na požár, výbuch, úder blesku a náraz nebo zřícení letadla. Pojištění je sjednáno na novou cenu.

41 Návrhy pojistných produktů 41 Tab. 27 3Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Horní hranice pojistného plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Záplava, povodeň Vichřice, krupobití Voda z potrubí Ostatní nebezpečí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Dále je i připojištěno riziko záplava a povodeň, vichřice a krupobití, voda z potrubí a ostatní nebezpečí. Pojištění ostatní nebezpečí obsahuje riziko sesuv půdy, laviny a tíhy sněhu, sprinklerové hasicí zařízení, náraz vozidla, kouř, rázovou vlnu, pád stromů, stožárů a jiných předmětů. Z důvodu většího nebezpečí vzniku pojistného nebezpečí záplava, povodeň a vichřice, krupobití je spoluúčast vyšší než u vody z potrubí a ostatního nebezpečí. Tab. 28 Pojištění pro krádež vloupáním Pojištění krádeže vloupáním Pojistná částka Spoluúčast Předmět pojištění (Kč) (Kč) Soubor movitých věcí Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy U pojištění krádeže vloupání je stanovena horní hranice na Kč se spoluúčastí Kč. Tab. 29 Připojištění pojistných nebezpečí Specifikace pojišťovaných pojistných nebezpečí Limit maximálního ročního plnění (Kč) Spoluúčast (Kč) Loupež pojištěných věcí movitých a denní tržby Vandalismus Rozbití skla Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy V rámci pojištění krádeže vloupáním je připojištěn majetek na loupež pojištěných věcí movitých a denní tržby, vandalismus a rozbití skla. Vandalismus se

42 Návrhy pojistných produktů 42 vztahuje jen na určité pojištěné budovy (ZŠ, MŠ a obecní úřad). Pojistné nebezpečí rozbití skla se však týká veškerých budov uvedených v pojistné smlouvě. Tab. 30 Pojištění odpovědnosti za škodu Pojištění odpovědnosti za škodu Maximální limit Rozsah pojištění pojistného plnění Spoluúčast (Kč) (Kč) Základní pojištění odpovědnosti za škodu Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Základní pojištění odpovědnosti za škodu obsahuje pojistnou ochranu obce pro případ škody na životě, zdraví nebo věci, kterou obec způsobila při své činnosti třetí osobě. Tab. 31 Pojištění Pojištění Roční pojistné Živelní pojištění Kč Pojištění pro případ krádeže a loupeže Kč Připojištění pojistných nebezpečí (movitý majetek) Kč Pojištění odpovědnosti za škodu Kč Celkem Kč Obchodní sleva 10 % Pojistné za pojistné období Kč Zdroj: Vlastní zpracování na základě pojistné smlouvy Allianz pojišťovna a.s. poskytla obci 10 % obchodní slevu, která v tomto případě činí Kč. Celkové roční pojistné je tedy Kč. 5.3 Porovnání a vyhodnocení jednotlivých nabídek pojistného portfolia Pro porovnání jednotlivých nabídek od komerčních pojišťoven jsem použila metodu scoring model. Scoring model lze sestavit na základě zvolených kritérii a na základě velikosti vah, které vyjadřují důležitost jednotlivých kritérií. [7] Po konzultaci s vedením obce jsem stanovila 7 kritérií, podle kterých se budu dále snažit vybrat nejvhodnější nabídku pojištění. Je samozřejmostí, že prioritním kritériem bude výše pojištění, tedy cena pojistné ochrany. Existuje ale i celá řada dalších kritérií. Příkladem mohou být pojistné podmínky, které jsem

43 Návrhy pojistných produktů 43 však nezahrnula do zmíněných 7 kritérií, a to z toho důvodu, že formulace pojistných podmínek byla u 4 pojišťoven na velmi podobné úrovni. Výše pojistného je udávána v korunách a vyjadřuje cenu, kterou musí pojištěný zaplatit komerční pojišťovně na oplátku za finanční krytí rizik. Výše pojistného jsem zjistila z pojistných smluv od jednotlivých komerčních pojišťoven. Podíl na pojistném trhu (neživotní pojištění) je udáván v procentech a toto kritérium jsem zvolila proto, že je jedním z ukazatelů výkonnosti komerční pojišťovny. Je to důležitý ukazatel, který vypovídá o vysoké schopnosti a důvěryhodnosti dané pojišťovny. Potřebné údaje jsem získala na internetových stránkách České asociace pojišťoven. Jednání zástupců komerční pojišťovny zde budu posuzovat pouze svoji subjektivní zkušenost se zástupci komerčních pojišťoven. V tomto kritériu se pokusím zhodnotit jejich profesionalitu, neboť pracovník, s kterým jednám, z mého hlediska zastupuje celou společnost. Zaměřila jsem se tedy na přístup zaměstnance (pozdrav, úsměv, oční kontakt) a na jeho profesionální chování, zda mi věnoval svoji pozornost, zda mi odpověděl na všechna mé dotazy a jestli byl aktivní ohledně nabídek různých možností pojištění. V úvahu jsem brala i svůj osobní pocit při jednání se zaměstnancem pobočky. Image KP představuje působení komerční pojišťovny navenek. Image tvoří její vlastní název, dobře zapamatovatelné logo či slogan v reklamní kampani. V době internetu a rozmanitých možností nabývají na důležitosti i internetové stránky dané pojišťovny. Image komerční pojišťovny je velice podstatná, a proto by se neměla podceňovat. Může mít vliv na přilákání potencionálních zákazníků a s tím může úzce souviset zvýšení celkového pojistného daných pojišťoven. Image KP jsem hodnotila pomocí výsledků 12. ročníku soutěže Rhodos o nejlepší image z přelomu roku 2009/2010. Soutěží se v celé České republice a ze všech firem a právnických osob byly vybrány společnosti dle regionálních, velikostních a oborových kvót a byl sestaven reprezentativní soubor za firemní sektor v ČR. Hodnocení image se zúčastnilo 300 manažerů, kteří rozhodovali o vítězích ve 12 kategoriích. Já jsem se zaměřila pouze na kategorii Pojišťovna. [28] Dostupnost poskytovaných služeb je udávána v kilometrech a tímto kritériem je myšlena vzdálenost nejbližší pobočky pojišťovny k obci Nové Syrovice. V případě nutného osobního kontaktu není pro obec totiž výhodné mít pobočku příliš daleko. Dosavadní zkušenosti s komerční pojišťovnou jedná se o další subjektivní názor. Dosavadní zkušenosti můžeme čerpat převážně ze svého okolí. Špatné recenze o dané pojišťovně můžou v klientovi vyvolat nejistotu a nedůvěryhodnost v danou pojišťovnu, a proto se raději může přiklonit k jiné pojišťovně.

44 Návrhy pojistných produktů 44 Technické rezervy jsou udávány v miliardových hodnotách a představují speciální peněžní prostředky, které slouží jako cizí zdroj ke krytí závazků, jež vyplývají z uzavřených a spravovaných pojistných smluv. [7] Údaje o výši technických rezerv jsem čerpala z výročních zpráv komerčních pojišťoven. Po určení kritérií je důležité k nim stanovit i samotné váhy. Tyto váhy jsem stanovila pomocí Fullerovy metody, tedy metody párového srovnávání. Principem této metody je srovnávání vždy dvou porovnávaných kritérií a z každé takové dvojice se vybere kritérium, které je pro nás důležitější. Tato metoda umožňuje soustředit se právě jen na dvě položky a všimnout si jejich rozdílů a podobností. [6] V následující tabulce je zobrazen samotný výpočet vah k jednotlivým kritériím. Tab. 32 Váhy jednotlivých kritérií i ni vi = ni/n 1 6 6/21 = 0, /21 = 0, /21 = 0, /21 = 0, /21 = 0, /21 = 0, /21 = 0,04 součet 21 1 Zdroj: Vlastní zpracování Hodnotící kritéria a jejich váhy jsem pro lepší přehlednost zpracovala do grafu na následující straně.

45 Návrhy pojistných produktů 45 Obr. 6 Hodnotící kritéria a jejich váhy Zdroj: Vlastní zpracování V tabulce č. 33 je zobrazen scoring model, podle kterého jsem se vybrala tu nejvhodnější variantu pojištění pro obec Nové Syrovice. V prvním sloupečku jsou zobrazena kritéria a k nim jsou přiřazeny jejich příslušné váhy. Jednotlivé váhy jsou udávány v procentech a jejich celková hodnota tvoří 100 %. Každým kritériem se ohodnotí jednotlivá pojišťovna. V prvním řádku příslušného kritéria jsou uvedeny numerické nebo verbální charakteristiky, v druhém řádku jsou kritéria ohodnocena stupnicí od 1 5 podle jejich dosaženého umístění a v posledním řádku je pak vypočteno jejich bodové skóre. Skóre se vypočte vynásobením váhy v desetinném čísle s přiřazeným bodovým ohodnocením. [7] U každé pojišťovny se pak v předposledním řádku sečtou body ze všech ohodnocených kritérií. Nejvhodnější pojišťovnou pro obec se stane pojišťovna s nejmenším bodovým ohodnocením. Poslední řádek nám pouze zobrazuje celkové umístění jednotlivých pojišťoven. [7] Pro přehlednější zobrazení jsem ve scoring modelu použila následující zkratky komerčních pojišťoven: ČP Česká pojišťovna a.s., ČSOB ČSOB pojišťovna a.s., člen holdingu ČSOB, Generali Generali Pojišťovna a.s., Allianz Allianz pojišťovna, a.s., KOOP Kooperativa pojišťovna a.s., Vienna Insurance Group.