VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2000

Transkript

1 , a.s. VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2000 ALMEDA, a.s. Osvobození 991/34 PRAHA 6 Suchdol

2 OBSAH: 1. ÚVOD... 3 II. OBECNÉ ÚDAJE... 4 II.1. POPIS A.S II.2. PODÍLY A.S. V JINÝCH SPOLEČNOSTECH ČI DRUŽSTVECH... 5 II.3. PERSONÁL... 5 II.4. PENĚŽNÍ A NATURÁLNÍ POŽITKY ŘÍDÍCÍCH PRACOVNÍKŮ... 6 III. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ... 6 III.1. ÚČETNÍ ZÁSADY A METODY... 6 III.2. ÚČETNÍ ZÁSADY DLE VÝZNAMU... 6 III.2.1. Způsob ocenění... 6 III.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny... 6 III.2.3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů... 6 III.2.4. Změny způsobu oceňování... 6 III.2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku... 6 III.2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek (IM)... 7 III.2.7. Přepočet cizích měn na měnu českou IV. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE ZISKŮ A ZTRÁT... 7 IV.1. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT... 7 IV.2. STAV MAJETKU K IV.3. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY K V. VLASTNÍ JMĚNÍ... 9 VI. REZERVY... 9 VII. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI VIII. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ IX. CASH FLOW PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH PŘÍLOHY: PŘÍLOHA č. 1 Organizační struktura společnosti PŘÍLOHA č. 2 Cash-flow PŘÍLOHA č. 3 Výkaz zisků a ztrát, rozvaha PŘÍLOHA č. 4 Výrok auditora 2

3 1. ÚVOD Rok 2000 je sedmým rokem provozu zdravotnického zařízení Městská nemocnice Neratovice. Společnost ALMEDA již pátým rokem funguje jako akciová společnost. Platby od zdravotních pojišťoven v tomto roce byly ovlivňovány řadou individuálních dohod mezi nemocnicí a zdravotními pojišťovnami. Zdravotní pojišťovny touto svojí politikou sledovaly maximální využití odborností nemocnice, zvláště pak na poli laparoskopické operativy. Došlo také k řadě dohod se Všeobecnou zdravotní pojišťovnou, která i přes placení formou paušální platby se snaží zavádět systémy hodnocení nemocnic podle jejich produktivity. Přes všechny tyto pozitivní aspekty se nemocnice potýkala s nedostatkem finančních prostředků. Nepříjemným aspektem bylo po celý rok opožďování plateb a rozdílný výklad hodnocení provedených výkonů. Nemocnice však udržela jak plnou zaměstnanost, tak nezmenšený rozsah poskytované péče, přičemž zvyšováním produktivity přechodem na střediskové hospodaření se podařilo zlepšit hospodářské výsledky jak snižováním nákladů, tak zvyšováním příjmů. Společnost podle rozhodnutí svých orgánů se v roce 2000 na půdě nemocnice zabývala dovybavením RDG pracoviště, změnou organizace sálového provozu a změnou organizace ekonomické správy. Z těchto úkolů zadaných představenstvem se podařilo splnit dva. Reorganizace sálového provozu je ve stadiu přípravy, kde se dokončilo uvolňování potřebných prostor. V tomto roce se podle rozhodnutí dozorčí rady musel vyřešit závazek vůči Správě sociálního zabezpečení, tedy státu, a to se po dlouhých a obtížných jednáních podařilo tak, že předběžný souhlas Ministerstva práce a sociálních věcí měla společnost k dispozici ke konci roku 2000 a definitivní podklady pro oddlužení ve výši 7 mil. Kč jsou k dispozici od února Společnost vytvořila rezervy na opravy hmotného a investičního majetku ve výši tis. Kč. 3

4 II. OBECNÉ ÚDAJE II.1. Popis a.s. Akciová společnost ALMEDA vznikla transformací společnosti Almeda spol. s r.o. v akciovou společnost dle zákona č. 513/1991 Sb. Zápis akciové společnosti a současný výmaz Almeda spol. s r.o. byl proveden k 30. září A.s. sídlí v ulici Osvobození 991/34 v Praze 6 - Suchdole. Sídlem hlavní provozovny je Městská nemocnice Neratovice, Alšova 462, Neratovice. Rozhodujícím předmětem činnosti je provozování nestátního zdravotnického zařízení, a to Městské nemocnice Neratovice. Dalšími činnostmi jsou pak činnosti spojené s provozováním nemocnice a s podnajímáním prostor nemocnice dalším uživatelům, a to: Podnájem nebytových prostor s dalšími službami Úklidová činnost Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Činnost organizačních poradců Držiteli akcií s podílem větším než 20% jsou k : Základní jmění: MUDr. Ivan Reich, Praha 1, Vodičkova 9/730 72% Mediterra, s.r.o., Na Záhonech 71, Praha 4, 28% IČO Základní jmění ,- Kč Splaceno k ,- Kč Statutární orgány společnosti tvoří prokurista, tříčlenné představenstvo a tříčlenná dozorčí rada. a) Prokurista stav k MUDr. Ivan Reich b) Představenstvo - stav k členové představenstva: MUDr. Ivan Reich MUDr. Oleg Reich MUDr. Tomáš Bilina 4

5 c) Dozorčí rada stav k : Předseda dozorčí rady: Členové dozorčí rady: Ing. Monika Havránková Ing. Božena Trohařová Václava Procházková Organizační schéma je přílohou č. 1. V uplynulém období nebyla organizační struktura nijak měněna. II.2. Podíly a.s. v jiných společnostech či družstvech ALMEDA, a.s. neměla v uplynulém období žádné podíly v jiných společnostech či družstvech. II.3. Personál Průměrný počet zaměstnanců během účetního období činil 142 osob. Průměrný počet řídících pracovníků (ředitel a.s., technický ředitel, primáři, vrchní sestry) činil během účetního období 8 pracovníků. Odměna členům statutárních orgánů byla vyplácena po celý rok Výše odměn: Prokurista ,- Kč Člen představenstva 5.000,- Kč Předseda dozorčí rady 5.000,- Kč člen dozorčí rady 5.000,- Kč Pracovní Průměrný počet Průměrné měsíční zařazení zaměstnanců osobní náklady v tis. Kč řídící pracovníci ostatní celkem statutární orgány 6 30 Počet a struktura zaměstnanců k stav k lékaři SZP THP ostatní celkem

6 II.4. Peněžní a naturální požitky řídících pracovníků V účetním období měl prokurista MUDr. Ivan Reich ke služebnímu i soukromé užívání osobní automobil NISSAN MAXIMA. Dále měli ke služebnímu i soukromému užívání automobily NISSAN k dispozici František Fiala (technický ředitel), MUDr. Petr Švamberk (primář RDG oddělení), MUDr. Tomáš Bilina (primář gynekologicko-porodnického oddělení). III. INFORMACE O POUŽITÝCH ÚČETNÍCH METODÁCH, OBECNÝCH ÚČETNÍCH ZÁSADÁCH A ZPŮSOBECH OCEŇOVÁNÍ III.1. Účetní zásady a metody Hmotný a nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami, v nichž jsou obsaženy veškeré náklady spojené s pořízením. Nakoupené zásoby se oceňují pořizovacími cenami. Pohledávky a závazky jsou oceněny nominální cenou. Peněžní prostředky se oceňují nominální cenou. III.2. Účetní zásady dle významu III.2.1. Způsob ocenění a) zásoby nakupované jsou oceňovány pořizovacími cenami. Akciová společnost nevytváří zásoby pořízené ve vlastní režii. b) Společnost v účetním období neúčtovala o cenných papírech a majetkových účastech, neboť potřeba účtování nenastala. c) Společnost v účetním období neúčtovala o příchovcích a přírůstcích zvířat, neboť potřeba účtování nenastala. III.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny O reprodukčních pořizovacích cenách nebylo účtováno. III.2.3. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů Do pořizovacích cen nakupovaných zásob a IM vstupují náklady na dopravu, cestovné, DPH, balné a poštovné. Společnost nepořizuje zásoby ve vlastní režii. III.2.4. Změny způsobu oceňování Oproti minulému účetnímu období nebyly provedeny změny ve způsobu oceňování. III.2.5. Způsob stanovení opravných položek k majetku Společnost nevytvořila v účetním období opravné položky. 6

7 III.2.6. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek (IM) VÝROČNÍ ZPRÁVA 2000 Každý nově pořízený IM je odepisován lineárně. Účetní a daňové odpisy jsou shodné. Odpisový plán je stanoven vnitropodnikovou směrnicí 2/99. Společnost účtuje o drobném investičním majetku v účtové třídě 0. Drobný IM je odepisován v roce pořízení do nákladů ve výši 100%. III.2.7. Přepočet cizích měn na měnu českou. Společnost používala k přepočtu majetku a závazků platných kurzů vyhlašovaných ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. Pro ocenění majetku a závazků ve stavu k byl použit platný kurz ČNB k IV. DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE K ROZVAZE ZISKŮ A ZTRÁT IV.1. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisků a ztrát Dotace poskytnuté městem Neratovice a) provozní dotace 2.976,- tisíc Kč b) dotace na provoz LSPP 700,- tisíc Kč c) dotace na kapitálové dovybavení 2.000,- tisíc Kč IV.2. Stav majetku k Hmotný a nehmotný investiční majetek v tis. Kč skupina majetku pořizovací cena oprávky zůstatková cena Software Stroje a přístroje - zdravotnické Stroje a přístroje - počítače Inventář - nábytek Stroje a přístroje - ostatní Ostatní movitý majetek CELKEM

8 Drobný hmotný a nehmotný investiční majetek v tis. Kč Drobný nehmotný IM Drobný hmotný IM - zdravotnický Drobný hmotný investiční majetek - ostatní 906 CELKEM Přehled hmotného a nehmotného investičního majetku pořízeného formou finančního pronájmu je uveden v příloze číslo 2. Majetek, který není uveden v rozvaze se eviduje na analytickém účtu Majetek do 3.000,- Kč formou operativní evidence. Hodnota majetku pořízená v účetním období činí 16 tisíc Kč. Software evidovaný a účtu pořízený v účetním období činí 13 tis. Kč. Žádný majetek není zatížen zástavním právem ani věcným břemenem. Společnost neeviduje majetek jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví. Společnost neeviduje žádné cenné papíry a majetkové účasti. IV.3. Pohledávky a závazky k a) Pohledávky z obchodního styku splatnost období splatnosti stav k ve splatnosti od ,41 Kč po splatnosti do 30 dní od do ,08 Kč po splatnosti do 90 dní od do ,32 Kč po splatnosti do 180 dní od do ,20 Kč po splatnosti do 365 dní od do ,56 Kč po splatnosti nad 365 dní do ,44 Kč CELKEM ,01 Kč Společnost v roce 2000 odepsala pohledávky splatné do ve výši 37 tisíc Kč (20 %). Dále společnost tvořila zákonné opravné položky k pohledávkám ve výši 371 tisíc Kč a účetní opravné položky k pohledávkám splatným do do výše 100 % což bylo 509 tisíc Kč a k pohledávkám splatným do do výše 50 % což bylo 56 tisíc Kč. Společnost také odepsala promlčené pohledávky. Společnost neeviduje žádné pohledávky k podnikům ve skupině. Společnost nemá žádné pohledávky kryté podle zástavního práva. 8

9 b) Závazky z obchodního styku splatnost období splatnosti stav k ve splatnosti od ,50 Kč po splatnosti do 30 dní od do ,18 Kč po splatnosti do 90 dní od do ,27 Kč po splatnosti do 180 dní od do ,98 Kč po splatnosti do 365 dní od do ,44 Kč po splatnosti nad 365 dní do ,57 Kč CELKEM ,94 Kč Společnost neeviduje žádné závazky k podnikům ve skupině. Společnost nemá žádné závazky kryté podle zástavního práva, nebo jištěné jiným způsobem. c) Ostatní závazky závazek výše závazku k Sociální pojištění ,00 Kč Zdravotní pojištění ,00 Kč Penzijní připojištění 6 803,00 Kč Daň z příjmu FO - závislá činnost ,00 Kč Daň z příjmu FO - vybíraná zvláštní sazbou 1 643,00 Kč Závazky vůči zaměstnancům ,00 Kč Závazky z majetkového a jiného pojištění ,00 Kč CELKEM ,00 Kč V. VLASTNÍ JMĚNÍ Stav vlastního jmění k v tisících Kč běžné období Základní jmění 1000 Kapitálové fondy 2419 hospodářský výsledek minulých let hospodářský výsledek běžného účetního období Celkem VI. REZERVY Společnost v roce 2000 vytvořila rezervu na opravu investičního majetku v celkové výši Kč ,--. 9

10 VII. VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI druh výnosů objem výnosů v tis. Kč Tržby od zdravotních pojišťoven Tržby za zdravotní služby - samoplátci Tržby za nadstandardní zdravotní služby Tržby za pronájem nebytových prostor Ostatní tržby -48 Ostatní tržby 64 Tržby ze zahraničí 0 VIII. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ V průběhu účetního období společnost nevynaložila žádné prostředky na výzkum a vývoj. IX. CASH FLOW PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH Přehled o peněžních tocích je uveden v příloze číslo 3. V Neratovicích, dne MUDr. Ivan Reich prokurista společnosti 10