Svazek měst a obcí Rakovnicka

Transkript

1 Členské obce Svazku měst a obcí Rakovnicka Návrh závěrečného účtu Svazku měst a obci Rakovnicka za rok 2013 Rakovník Rozpočet Svazku měst a obcí Rakovnicka na rok 2013 byl schválen na jednání 25. sněmu, dne v Rakovníku, usnesením č. 264/12 a byl sestaven jako schodkový. Rozpočtové příjmy běžného roku (ve výši Kč ,00) byly nižší než plánované výdaje (ve výši Kč ,00) a rozdíl byl pokryt zůstatkem finančních prostředků na běžném účtu ,00 Kč. Plnění příjmll a výdajll v roce 2013 Plánované příjmy svazku činily ,00 Kč, ty byly rozpočtovým opatřením navýšeny na Kč ,00. Navýšení odpovídá částce Kč ,00. K navýšení došlo u transferu za mim. služby (pol a 4129) - či. příspěvky a internetové stránky (o Kč ,00) - šlo o pohledávky z minulých let. Dále došlo ke snížení položky příjmy z poskyt. služeb a výrobku (o Kč ,00). K navýšení došlo u položky Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady a to o Kč ,00 - jde o Projekt mezlobecní spolupráce, Svazek uzavřel se Svazem měst a obcí ČR smlouvu o vzájemné spolupráci. K navýšení také došlo u položky Převody z účtu VHČ ve výši Kč ,00. Skutečné plnění rozpočtu v příjrnové části činilo ,19 Kč, což je 99,66%. Příjmy tvořily především členské příspěvky obcí, příspěvky za poskytování služeb, úroky, příjmy z ostatních činností svazku, převod fin. prostředku z VHČ a příspěvek od SMO CR - Projekt meziobecní spolupráce. Plánované výdaje svazku činily ,00 Kč. Během roku byly výdaje upraveny rozpočtovým opatřením (navýšení o Kč ,00) a položky financování o Kč ,00. Navýšení o Kč ,00 se týká mzdových položek u zaměstnanců pracujících na Projektu meziobecní spolupráce. Skutečné plnění rozpočtu ve výdajové části činilo ,72 Kč, což je 61,21%. Výdajová část v roce 2013 zaznamenala rovnoměrný vývoj a nebylo nutné přijímat zvláštní opatření (úvěry, p~jčky). Čerpání probíhala v souladu se schváleným rozpočtem. Během roku 2013 bylo schváleno 5 rozpočtových opatření. U 3 rozpočtových opatření došlo ke změně rozpočtových prostředků na závazných ukazatelích a 2 rozpočtová opatření, která neměla za následek změnu schválených závazných ukazatelů. Všechna rozpočtová opatření byla v souladu s Pravidly hospodaření svazku řádně projednána příslušnými orgány svazku. Podrobné údaje o plnění rozpočtu přijmll a výdajll v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny v přehledu rozpočtových příjm~ a výdaj~ za rok Třída č. Příjmy Schválený % Rozpočet po % Výsledek od 1. rozoočet změnách noč, roku Daňové 0, ,00 2. Nedaňové , , ,69 3. Kapltálové 000 0, Transfery ,00 105, ,00 99, ,50 CELKEM ,00 127, ,00 99, Svazek měst a obcl Rakovnicka, Husovo náměstí 255, Rakovnlk, le , Iveta ~těpánková - manažer svazku, stepankova@rakovnicko.lnro, svazek@rakovnlcko.lnro Renata Valerová - účetnictvf, vzdělávání, administrativa, , valerova@rakovnicko.info Web: http;/fwww.rakovnicko.info Banka: Ceská spofitelna a. s., pobočka Rakovník, člslo Ilčtu /0800 1

2 Třída č. Výdaje Schválený % Rozpočet po % Výsledek od rozpočet změnách poč. roku 5. Běžné ,00 68, Kapitálové 0,00 0, , , CELKEM ,00 68, ,00 61, ,72 Plnění rozpočtu příjmltli a výdajltli dle závazných ukazatelltli - paragrafltli Příjmy paragraf Schválený rozpočet % Upravený % Výsledek od počátku roku rozooč:et O , , , , CELKEM , , Výdaje paragraf Schválený rozpočet % Upravený % Výsledek od počátku rozpočet roku , ,00 100, , , , , , , CELKEM Zltlistatek na bankovnich účtech k Účet u České spořitelny ,93 Kč Účet u Poštovní spořitelny (VHČ) 72822,72 Kč Zltlistatek pokladnf hotovosti k Pokladna hlavní činnosti Pokladna VHČ 0,00 Kč 3 312,00 Kč Svazek měst a obci Rakovnicka, Husovo náměsti Rakovnlk, Je , Iveta Stěpánková - manažer svazku, stepankova@rakoynicko.info, svazek@rakovnicko.info Renata Va/erová - ÚČ8tnictvi, vzděláváni, administrativa, , valerova@rakovnicko.info Web: Banka: teská spořitelna a. s., pobočka Rakovnlk, člslo účtu

3 Hospodářský výsledek Hlavni činnost I když příjmy v roce 2013 byly vyšší než výdaje, přesto hospodařil Svazek se ztrátou. Hospodářský výsledek se nepočítá jako rozdíl příjm~ a výdaj~, ale nákledů a výnosů, Tyto údaje obsahuje Výkaz zisk~ a ztrát (výsledovka). Náklady ÚČET HLAVNI ČINNOST HOSPOD. ČINNOST Spotřeba materiálu , ,00 Spotřeba energie ,00 0,00 PHM , ,00 Opravy a udržování ,00 330,00 Cestovné ,00 0,00 Ostatní služby , ,00 Mzdové náklady , ,00 Uk. soc. poj , ,00 Jiné soc. poj ,00 0,00 Silniční daň 531 0, ,00 Jiné daně a poplatky ,00 0,00 Odpisy dlouhodob. majetku ,50 0,00 Náklady z DDM ,00 0,00 Ostatní náklady ,00 0,00 Ostatní fin. náklady ,00 0,00 Transfery obcím ,00 0,00 NAKLADY CELKEM , ,00 VYNOSY ÚČET HLAVNí l.:ml'iost HOSPOD. ČINNOST výnosy z prodeje vl, výr ,00 0,00 výnosy z prodeje služeb , ,00 Uroky ,29 44,96 výnosy z transferů ,52 0,00 VYNOSY CELKEM , ~6 HOSPODÁŘSKY , ,04 VÝSLEDEK Svazek měst a obci Rakovnlcka. Husovo náměstí 255, Rakovnlk, IČ Iveta Stěpánková - manažer svazku, , steoankova@rakovnicko.info, svazek@rakovnicko.info Renata Valerová - úč8t"ictví, vzděláváni, administrativa, , valerova@rakovnicko.info Web: huo;// Banka: Ceská spoi'itelna a. S., pobočka Rakovník, číslo účtu /0800

4 Z výše uvedené tabulky je vidět, že Svazek hospodařil v roce 2013 se ztrátou Kč ,75. Jsou zde také vidět účty, které se započítávají do hospodářského výsledku. Největší položkou jsou mzdové náklady - ale na část těchto nékladů jsme obdrželi příspěvek ze SMO ČR. Do nákladťl se také započítávají odpisy majetku - v roce 2013 toto činilo Kč ,50. Tato částka se pouze promítá v nákladech, ale neznamená žádný finanční pohyb. V roce 2013 také Svazek přispěl částkou Kč ,00 na opravu cyklostezky Rakovník- Křivoklát (odstranění následků povodní). Tento příspěvek se zobrazuje v nákladech. Svazek v roce 2013 uspořádal dvě akce - Krakovecký meč a Frmol Krakovecký meč se uspořádal za cca ,00 Kč a zúčastnilo se ho 6 obcí. Akce Frmol se rořídila za Kč ,00 a aktivně se jí zúčastnily 3 obce. Toto je také součástí nákladu - účet 518. Z toho je vidět, že se dá říci, že Svazek hospodařil v roce 2013 velmi dobře. Výsledek hospodaření tise ztrátou" je pouze účetní údaj. O dobrém hospodaření svědčí i konečný zůstatek finančních prostředků na běžném účtu K Kč ,93 Kč. HOSpodářská činnost Svazek měst a obcí Rakovnicka na základě živnostenských listťl provozoval v roce 2013 hospodářskou činnost. Máme tato živnostenská oprávnění: Činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence Poradenská a konzultační činnost, zpracování odborných studií a posudků Reklamní činnost, marketlng, mediální zastoupení V rámci hospodářské činnosti účtuje Svazek na účtech 5. a 6. účtové třídy. V roce 2013 se vedlo účetnictví obci Kolešov, Děkov, Svazku obcí okresu Rakovník pro zajištění dopravní obslužnosti a obci Oráčovo V rámci hospodářské činnost letos prvně hospodařil Svazek také se ztrátou - a to ve výši Kč ,04. K této ztrátě došlo tím, že se letos do nákladťl VHČ promítlo 70% mzdy účetní - tj ,00 Kč. O tuto částku se snížily mzdové náklady v hlavní činnosti a zvýšil zůstatek na BU hlavní činnosti u České spořitelny. V rámci VHČ se také pořídil nový notebook vč. softwaru. Zároveň se do ztráty promítla vyšší cena za PHM. Po řádném propočítání nákladťl dojde v roce 2014 ke zvýšení poplatkťl za vedení účetnictví. Vedení hospodářské činnosti se řídí platnou směrnicí č. 9 - O hospodářské činnosti. Zaměstnanci Svazku měst a obcí Rakovnicka Od ledna do října 2013 měl Svazek 2 zaměstnance. Iveta Štěpánková - manažerka Svazku - na plný úvazek Renata Valerová - účetní Svazku - 30% mzdy - hlavní činnost 70% - hospodářská činnost Od listopadu do prosince zaměstnanců Iveta Štěpánková - manažerka Svazku - 0,5 úvazku - hrazeno z či. příspěvkl'l Renata Valerová - účetní Svazku - 0,3 úvazku - hrazeno z či. příspěvku 0,7 úvazku - hrazeno z VHC Svazek měst a obcí Rakovnicka, Husovo náměstr 255, Rakovnlk, le , Iveta štěpánková - manažer svazku, , stepankova@rakovnicko.info, svazek@rakovnlcko.info Renata Valerová - účetnictvi, vzděláváni, administrativa, , valerova@rakoynlcko.lnfo Web: Banka: Ceská spontelna a. s., pobočka Rakovnlk, črslo účtu /0800

5 Zaměstnanci v rámci Projektu spolupráce Linda Polcarová - koordinátorka projektu - 1,0 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Patricie Kovářová - analytik - 1,0 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Zita Rendlová - asistent koordinátora - 0,5 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Iveta Štěpánková - asistent koordinátora - 0,5 úvazku - hrazeno ze SMO ČR Projekt meziobecní spolupráce začal pro Svazek měst a obcí Rakovnicka dne a bude probíhat do května Po tuto dobu by měly být mzdy zaměstnanců pracujících v rámci tohoto projektu hrazeny ze SMO ČR. Svazek zaměstnal jednoho zaměstnance na DPP. Jednalo se o zdravotníka na akci Krakovecký meč. Jednáni Rady SMOR a Sněmu SMOR a kontrolni komise v roce 2013 V roce 2013 proběhlo celkem 8 jednání Rady Svazku měst a obcí Rakovnicka. Za stejné období se uskutečnil 2x Sněm Svazku měst a obcí Rakovnicka, kontrolní komise zasedala také 2x. V roce 2013 se sešla také komise pro schvalování účetní závěrky. vyúčtováni finanfnfch vztahc1 ke stát. rozpočtu a rozpočtu krajcr Svazek v roce 2013 nepodepsal žádnou smlouvu o dotaci. Pouze se stal partnerem Projektu meziobecní spolupráce, který admlnlstruje SMO ČR. Svazek v rámci tohoto Projektu zaměstnal 3 nové zaměstnance, rozšířil své prostory o novou kancelář a pořídil drobný majetek (notebooky, mobilní telefony). Manažerka Svazku pracuje v rámci tohoto Projektu na poloviční úvazek a na poloviční úvazek zůstévá manažerkou SMOR. Majetek Svazku měst a obci Rakovnicka v roce Svazek nepořídil žádný nový hmotný dlouhodobý majetek. Svazek od roku 2012 odepisuje majetek - čtvrtletně, rovnoměrně. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření SVazku měst a obcí Rakovnlcka za obdobf od Na základě zákona Č. 420/2004Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a Dobrovolných svazků obcí přezkoumal Krajský úřad Středočeského kraje, odbor finanční kontroly ve dnech a hospodařenl Svazku. Závěrečné zjištění z konečného přezkoumání: nebyly zjištěny chyby a nedostatky. Podrobné údaje o plnění rozpočtu příjm~ a výdajc! za rok 2013, zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření svazku, a o dalších finančních operací, výkaz FIN 2-12 o plnění rozpočtu, výkaz zisku a ztrát za rok 2013, vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, rozpočtu kraju, obcí, státním fondum a jiným rozpočtům a k hospodaření dalších osob, jsou nedílnou přílohou návrhu závěrečného účtu a jsou dále uloženy k nahlédnutí u obecního úřadu a v kanceláři Svazku měst a obcí Rakovnicka po celou dobu vyvěšení návrhu závěrečného účtu. Zéstupcl a zaměstnanci členských obcí svazku a Svazku měst a obcí Rakovnicka rovněž poskytují informace o hospodaření svazku občanům členských obcí. Návrh závěrečného účtu projednala na svém jednání rada svazku (dne ) a doporučila sněmu k projednání a přijetí navrženého usnesení. Svazek měst a obci Rakovnk:ka, Husovo náměstl 255, Rakovník, IC , Iveta Štěpánková - manažer svazku, , stepankoya@rakovnicko.jnfo. svazek rakoyoicko.lnfo Renata Valerová - účetnictví, vzd61ávánl, administrativa, , valeroya@rakovnlcko,jofo Web: Banka: Ceská spořitelna a. s., poboeka Rakovnlk, člslo účtu /0800

6 Na základě této zprávy se doporučuje vyslovit závěr s ho podařenírn za rok 2013 v souladu s ustanovením 17 odst. 7 písmeno a) zákona Sb. V platném znění, tj. souhlas s celoročním hospodafením bez výhrad. (}J... TO~... 1 ~s"a Oe Ing. Zdeněk Nej~1 ~ ",," předseda svazku měst obcí Rako j Přílohy. 1. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 ' ~f') 2. Výkaz FIN2-12, Rozvaha, Příloha k rozvaze, Výkaz zisku a ztrát 3. Tabulky vypořádání dotací Návrh závěrečného účtu Svazku měst a obcí Rakovnlcka byl zveřejněn na úřední desce a na webových stránkách obce: Vyvěšeno dne: Sejmuto dne: Razítko obce, podpis zástupce členské obce:. Připomínky k návrhu závěrečného účtu mohou občané členských obcí uplatnit písemně do , nebo ústně při jeho projednávání na jednání Sněmu Svazku měst a obcí Rakovnicka dne od 13,00 hod. Svazek měst a obci Rakovnicka, Husovo náměstí 255, Rakovnlk, le , Iveta $těpánková - manažer svazku, stepankova@rakovnicko.jnfo. svazek@rakovnicko.jnfo Renata Valerová - účetnictví, vzděláváni, administrativa, , valerova@rakovnícko.info Web: Banka: teská spontelna a. 5., pobočka Rakovnlk, člslo účtu /0800