PARLAMENT ČESKÉ REPUBLIKY Poslanecká sněmovna 2006 IV. volební období. Vládní návrh. na vydání

Transkript

1 PARLAMENT ČESKÉ REPUBLIKY Poslanecká sněmovna 2006 IV. volební období 1261 Vládní návrh na vydání zákona o poskytnutí státní záruky České republiky na zajištění úvěru poskytnutého společností EUROFIMA za účelem financování nákupu železničních kolejových vozidel

2 Z Á K O N ze dne o poskytnutí státní záruky České republiky na zajištění úvěru poskytnutého společností EUROFIMA za účelem financování nákupu železničních kolejových vozidel Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky: 1 (1) Česká republika poskytne státní záruku na zajištění úvěru, který akciové společnosti České dráhy poskytne Evropská společnost pro financování železničních vozů EUROFIMA za účelem financování nákupu elektrických jednotek řady 471 pro příměstskou dopravu. (2) Státní záruka podle odstavce 1 se poskytne na jistinu úvěru ve výši EUR a úroky a poplatky spojené s poskytnutím úvěru podle příslušné smlouvy o úvěru, pokud tento úvěr bude splatný ve lhůtě do 31. prosince Tento zákon nabývá účinnosti dnem jeho vyhlášení. Důvodová zpráva

3 Obecná část Vstupem České republiky do Evropské unie došlo k volnému pohybu osob a zboží a tím k dalšímu rozvoji dopravy, včetně železniční. V souvislosti s těmito skutečnostmi a účelným využíváním nákladně budované železniční infrastruktury na území České republiky je nezbytné obnovovat a modernizovat vozidlový park Českých drah, a.s. Rozvoj železniční dopravy v jednotlivých zemích Evropy vždy představoval finančně náročné programy, které byly a jsou obtížně realizovatelné na základě případně poskytnutých přímých dotací ze státního rozpočtu nebo prostředků z příslušných fondů i v ekonomicky vyspělých zemích. Pro zajištění dostatečných finančních prostředků vznikla v roce 1956 na základě Úmluvy Evropská společnost pro financování železničních vozů (dále jen společnost EUROFIMA ), ke které Česká republika přistoupila dnem 26. července Následně se akcionářem společnosti EUROFIMA staly České dráhy, státní organizace, s podílem na jejím základním kapitálu ve výši 0,5 % a od 1. ledna 2003 pak České dráhy, a.s., jako jejich právní nástupce. V červnu 2004 navýšily České dráhy, a.s., z vlastních zdrojů svůj podíl ve společnosti na 1 %. Přistoupením k Úmluvě o založení společnosti EUROFIMA a jejímu dodatkovému protokolu (publikována pod číslem 133/2002 Sb.m.s.) se Česká republika zavázala podle článku 5 písm. a) Úmluvy ručit společnosti EUROFIMA za závazky smluvené železniční správou svého státu, která je akcionářem společnosti, v případě, že stát není na základě svých platných právních předpisů vázán závazky sjednanými touto železniční správou. České dráhy, a.s., jako členská železniční správa společnosti EUROFIMA, tak nemohou získat úvěr od této společnosti bez získání státní záruky. Předmětem činnosti společnosti EUROFIMA je obstarávat pro železniční správy, které jsou jejími akcionáři, železniční kolejová vozidla a vybavení. Společnost EUROFIMA, díky svému postavení a zvláštnímu určení, má přístup na finanční trhy a možnost získávat pro své akcionáře volné finanční prostředky za výhodnějších podmínek než mohou získat jednotlivé železniční správy samy. Dlouhodobě má společnost EUROFIMA úvěrový rating Aaa/AAA (nejvyšší možný investiční stupeň) ratingových společností Moody s Investors Services a Standard and Poor s Corporation. Úroková sazba zamýšleného úvěru společnosti EUROFIMA pro rok 2006 na základě indikativní nabídky pro České dráhy, a.s., ze dne 6. října 2005 byla stanovena jako 6M EURIBOR minus 0,03 %. Roční režijní poplatek, jehož výška je závislá od ratingu členské železnice, byl pro České dráhy, a.s., stanoven ve výši 0,075 % p.a. z celkového objemu úvěru ročně. Dispoziční objem úvěru pro České dráhy, a.s., který bývá odvozen od výše podílu akcionáře na základním kapitálu společnosti EUROFIMA a je zároveň definován potřebami a možnostmi Českých drah, a.s., je stanoven pro rok 2006 ve výši 30,0 mil. EUR. Čerpání úvěru může začít po nabytí účinnosti zákona o státní záruce. Lhůta konečné splatnosti úvěru byla předběžně stanovena na rok 2016, s tím, že do doby poskytnutí závazné nabídky může podlehnout drobným úpravám, protože závisí na podmínkách, které společnost EUROFIMA získá na finančním trhu. Dle indikativní nabídky bude lhůta splatnosti stanovena nejdříve na rok 2015 a nejpozději na rok Úvěr samotný má jednorázovou splatnost. Úrok je splatný pololetně, režijní poplatek je splatný ročně. Pro přehlednost uvádíme rekapitulaci jednotlivých údajů z indikativní nabídky:

4 o Smluvní forma: standardní smluvní dokumentace EUROFIMA o Čerpání: 1 tranše v roce 2006 o Výše úvěru: EUR (slovy: třicetmilionů EUR) o Splatnost: 2016, podléhá drobným úpravám dle podmínek na trhu (min. splatnost 2015, max. splatnost 2018) o Úroková míra: 6M EURIBOR minus 0,03 % o Režijní poplatek: 0,075 % p.a. přidán k celkovým nákladům o Splacení: jednorázové Hlavní výhodou členství ve společnosti EUROFIMA je úroková míra úvěrového financování, kterou společnost EUROFIMA svým akcionářům poskytuje. Úvěrová nákladovost je podstatně nižší, než u investičních úvěrů poskytnutých komerčními bankami. Výhodnost úvěrů EUROFIMA lze doložit porovnáním následujících nabídek. V říjnu 2004 byly Českým drahám, a.s., na základě vyhlášené veřejné zakázky předloženy nabídky na financování nákupu železničních nákladních vozů. Financování bylo poptáno na komerční bázi se splatností 8 let, se zajištěním pořizovanými vozy a směnkou záruční (s rekta doložkou) znějící na max. 40 % pořizovací ceny vozů bez DPH. Nabídky se pohybovaly v rozmezí PRIBOR + 0,95 % p.a. až PRIBOR + 2,0 % p.a. Na jaře roku 2005 oslovily České dráhy, a.s., finanční trh na komerční bázi znovu a byla jim předložena nabídka na dlouhodobý leasing na financování nákupu lůžkových vozů se splatností 10 let, zajištěním pouze pořizovanými vozy a súrokovou mírou EURIBOR + 0,7 % p.a. Z uvedených nabídek je patrné, že České dráhy, a.s., jsou schopny získat úvěr za tržních podmínek i bez státní záruky, ale za finančně méně výhodných podmínek. České dráhy, a.s., přijmou úvěr na základě standardních obchodních podmínek financování společnosti EUROFIMA, podle kterých je úvěrem vždy hrazeno 95 % z celkové hodnoty finančních závazků spojených s pořízením železničních kolejových vozidel. Zbývajících 5 % bude hrazeno Českými dráhami, a.s., z jejich vlastních zdrojů. Společnost EUROFIMA poskytuje úvěry evropským železničním správám za obdobných podmínek již po dobu několika desetiletí. České dráhy, a.s., předpokládají, že úvěr včetně úroků a poplatků s ním spojených budou splácet z tržeb, které získávají z mezinárodní přepravy. Schopnost Českých drah, a.s., hradit dluhovou službu spojenou se všemi dosud uzavřenými i připravovanými úvěry prokazuje připojená tabulka České dráhy, a.s. výhled do roku 2019 (příloha č. 1), která představuje základní verzi Strategického rozvoje Českých drah, a.s., do roku 2009 a navazující výhled do roku Základní verze strategického rozvoje byla schválena všemi řídícími a kontrolními orgány Českých drah, a.s., v roce 2004 a aktualizována v roce Tabulka zahrnuje veškeré platby spojené s čerpáním všech zdrojů (včetně zdrojů od společnosti EUROFIMA v letech 2003 až 2005) a dále rovněž předpokládané čerpání úvěrů EUROFIMA v letech 2006 až 2009 (každoročně ve výši cca 30 mil. EUR), a to nejen samotné splátky úvěrů, ale také úroky a veškeré poplatky. Platby jsou v tabulce zahrnuty pod položkou Finanční náklady, která se dále člení na Nákladové úroky (zahrnující pouze nákladové úroky) a Ostatní finanční náklady (zahrnující rovněž poplatky). Dále jsou v tabulce obsaženy Investiční úroky zahrnující úroky z investic do doby aktivace investičního majetku v souvislosti se všemi zdroji od společnosti EUROFIMA, které jsou uvedeny na zvláštním řádku pod položkou Nabytí stálých aktiv (investice), jejichž očekávaný podíl k celkovým Nákladovým úrokům v závislosti na aktivaci se v letech 2006 až 2009 bude pohybovat v rozmezí 7,0 % až 11,6 %.

5 V období, kdy bude úvěr ve výši 30,0 mil. EUR načerpán, se budou úroky včetně poplatku pohybovat v rozmezí cca 23,1 až 23,2 mil. CZK ročně. V roce splatnosti úvěru se předpokládá jednorázová splátka jistiny ve výši cca 872,7 mil. CZK a úroků ve výši cca 2,7 mil. CZK. Pro výpočet dluhové služby byl použit kurz 29,090 CZK/EUR platný ke dni a úroková sazba 6M EURIBOR ve výši 2,565 % p.a. platná ke dni Na základě indikativní nabídky společnosti EUROFIMA ve výši 6M EURIBOR 0,03 % p.a. + poplatek 0,075 % p.a. platné pro čerpání 30,0 mil. EUR v roce 2006 tak bylo při výpočtu uvažováno s celkovou úrokovou sazbou 2,61% p.a. České dráhy, a.s., předpokládají, že dluhová služba bude realizována formou tzv. přirozeného hedgingu, tedy přímou úhradou v EUR bez nutnosti směny do CZK při použití příjmů z mezinárodních přeprav. Zvoleným postupem je eliminováno riziko změny kurzu CZK vůči EUR v průběhu celého období. Skutečná výše úroků je závislá na vývoji báze EURIBOR v jednotlivých letech. Zachycení skutečné výše úroků v CZK do účetnictví Českých drah, a.s., je závislé na vývoji kurzu CZK/EUR k datu splatnosti, resp. účtování. K výše uvedenému je nutné doplnit, že společnost EUROFIMA vyplácí svým akcionářům pravidelně jedenkrát ročně dividendu ve výši schválené valnou hromadou a odpovídající účasti na akciovém kapitálu společnosti EUROFIMA. Pro České dráhy, a.s., dividenda za rok 2004 činila ,-- CHF (tj ,-- CZK dle kurzu ČNB platnému ke dni : 1 CHF = 18,799 CZK). Společnost České dráhy, a.s., vznikla na základě zákona č. 77/2002 Sb., o akciové společnosti České dráhy, státní organizaci Správa železniční dopravní cesty a o změně zákona č. 266/1994 Sb., o dráhách, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 77/1997 Sb. o státním podniku, ve znění pozdějších předpisů, dne 1. ledna 2003 jako jeden ze dvou právních nástupců Českých drah, státní organizace. Vlastníkem společnosti je stát, který vlastní 100 % akcií společnosti. Základním předmětem podnikání společnosti České dráhy, a.s., je provozování železniční dopravy a provozování železniční dopravní cesty ve veřejném zájmu. Většina závazků společnosti České dráhy, státní organizace, přešla na druhého právního nástupce - státní organizaci Správa železniční dopravní cesty. České dráhy, a.s., od počátku své existence, tj. ode dne 1. ledna 2003, byly zatíženy dluhy předchozí státní organizace jen v minimálním rozsahu. Vývoj hospodaření Českých drah, a.s., od 1. ledna 2003 je stabilní ve všech segmentech poskytovaných služeb a nevykazuje žádné nepředvídané výkyvy. České dráhy, a.s., podle Výroční zprávy za rok dosáhly o 377 mil. Kč lepší hospodářský výsledek než jim stanovil podnikatelský plán. Hospodaření společnosti skončilo v roce 2004 účetní ztrátou ve výši 621 milionů Kč, což je historicky nejlepší hospodářský výsledek za existenci samostatných Českých drah jako akciové společnosti i za dobu předchozí státní organizace. V porovnání účetního období let 2003 a 2004 vykazuje výsledek snížení skutečné ztráty o 304 mil. Kč. Uvedená ztráta je účetní, v oblasti cash-flow bylo hospodaření Českých drah, a.s., vyrovnané a veškeré závazky byly hrazeny řádně a včas. České dráhy, a.s. disponují záložním zdrojem v oblasti investic z vlastních zdrojů, ve kterém je každoročně vyčleňována částka 1,0 1,5 mld. Kč, která může, v případě krizového vývoje, sloužit k částečnému či úplnému splácení závazků ze všech přijatých i plánovaných úvěrů od společnosti EUROFIMA v letech Tím je minimalizováno riziko dopadu na státní rozpočet nebo zvýšeného vládního deficitu. 1 Výroční zprávy Českých drah z let jsou ke stažení na

6 Na počátku roku 2005 sice došlo k malému posunutí splatnosti u hrazení ostatních provozních závazků a investic hrazených z vlastních zdrojů (cca 14 dnů po lhůtě splatnosti), avšak závazky k zaměstnancům, orgánům státní správy, finančním institucím a za trakční naftu a elektrickou energii byly hrazeny zásadně ve lhůtě splatnosti. K posunutí splatnosti došlo na základě změny způsobu úhrady prokazatelné ztráty vzniklé dopravci plněním závazku veřejné služby. Odpovědnost nově přešla na základě zákona 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení výnosu některých daní, a novely vyhlášky 36/2001 Sb., do kompetence krajských úřadů. V současné době vrcholí jednání o rozsahu zajištění dopravní obslužnosti regionů pro rok S většinou krajů (12) již došlo k dohodě o výši ročních úhrad vyplývajících ze smluv o závazku veřejné služby, se zbývajícími 2 kraji se očekává dosažení dohody v nejbližší době. Česká republika v oblasti železniční dopravy převzala plně platné acquis communautaire a v současné době probíhá proces novelizace zákona č. 266/1994 Sb., který přejímá do českého právního řádu požadavky vyplývající z tzv. II. železničního balíčku. Již od roku 1995 jsou vytvořeny podmínky pro liberalizaci v oblasti železniční dopravy a vstup nových dopravců do tohoto odvětví. Na území České republiky provozuje nákladní železniční dopravu více než sto subjektů a pět z nich provozuje rovněž veřejnou osobní železniční dopravu. Podíl konkurenčních dopravců v osobní dopravě je zatím lokální a ve srovnání s rozsahem služeb Českých drah zlomkový. České dráhy, a.s., provozují železniční dopravu na většině železniční sítě České republiky. Na druhou stranu je nutné konstatovat, že na České dráhy, a.s., se plně vztahuje zákon č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, a samozřejmě také zákon č. 328/1991 Sb., o konkurzu a vyrovnání, ve znění pozdějších předpisů. České dráhy, a.s., v rámci právního řádu České republiky nejsou žádným způsobem zvýhodněny, nijak neprospívají z jakéhokoli systému státních záruk, na jehož základě by se nemohly dostat do úpadku. Za získané úvěrové prostředky budou pořízena nová železniční kolejová vozidla, která v předpokládané době splatnosti úvěru budou mít stále vysokou tržní hodnotu, a tedy i v případě neočekávaného krizového vývoje by realizace státní záruky představovala jen její částečný podíl. Získané úvěrové prostředky použijí České dráhy, a.s., na úhradu nákladů spojených s pokračováním programu obnovy železničních kolejových vozidel, a to formou pokračování nákupu elektrických příměstských jednotek řady 471 pro osobní dopravu. V roce 2006 je plánováno pořídit 5 nových jednotek. Dodavatelem jednotek je výrobce ČKD VAGONKA, a.s., se sídlem v Ostravě. Všechny jednotky budou postupně dodány a nasazeny do provozu ještě v roce Cílem České republiky i Evropské unie je podporovat rozvoj železniční osobní dopravy a přispět tak k trvale udržitelnému rozvoji dopravy. Jedním z prostředků, které Ministerstvo dopravy identifikovalo k jeho naplnění, je i obměna současného zastaralého vozidlového parku, jejímž záměrem je zvýšit atraktivitu veřejné železniční dopravy pro cestující. Nákup nových elektrických příměstských jednotek řady 471 znamená především obměnu starého vozidlového parku, který již v současné době není plně schopen poskytovat univerzální veřejné služby na odpovídající úrovni, které by svou kvalitou byly srovnatelné s konkurenčními druhy dopravy. Pro ilustraci lze uvést, že průměrné stáří stávajících

7 elektrických jednotek (řady 451 a 452) je cca 37 let. Obměnou je současně řešeno i zvýšení bezpečnosti provozu, snížení poruchovosti vozidel, zvýšení provozní spolehlivosti, zlepšení ochrany životního prostředí a celkové zlepšení kvality poskytovaných služeb cestujícím. V neposlední řadě přispěje obnova vozidlového parku k naplnění směrnice 2001/16/ES o interoperabilitě konvenčního železničního systému u subsystému Kolejová vozidla. Model financování a státní záruky je obdobný jako v případě úvěrů poskytnutých Českým dráhám, a.s., společností EUROFIMA v roce 2003 podle zákona č. 516/2002 Sb., ve znění novely č. 399/2003 Sb., v roce 2004 podle zákona č. 668/2004 Sb. a v roce 2005 podle zákona č. 358/2005 Sb. V roce 2003 byla výše poskytnutého úvěru 15,0 mil. EUR, v letech 2004 a 2005, po navýšení podílu držených akcií, 45,0 mil. EUR. Tab. č.1 Přehled úvěrů od společnosti EUROFIMA z let 2003 až 2006 pro České dráhy, a.s.: Zákon č. Čerpání Splatnost jistiny Výše úvěru Financovaná železniční kolejová vozidla 399/2003 Sb mil. EUR - jednotky ř. 471* 668/2004 Sb mil. EUR č. 14 a 15 jednotky ř /2005 Sb mil. EUR č. 16, 17, 18 a 19 návrh zákona (předpoklad) 30 mil. EUR 26 vozů 1. a 2. třídy (11 vozů ř. Ampz a 15 vozů ř. Bmz) - dílčí plnění zakázky na dodání 20 lokomotiv ř. 380 jednotky ř. 471 č. 20, 21, 23, 24 a Pozn.: Jednotka ř. 471 se skládá z elektrického vozu, vloženého vozu a řídícího vozu. Každý vůz má samostatné inventární číslo. Navrhovaná právní úprava je v souladu s právním řádem České republiky, s mezinárodními smlouvami a s akty práva Evropské unie. Navrhovaný zákon nezapracovává do českého právního řádu právo Evropské unie. Státní záruka, která má být podle zákona poskytnuta, představuje veřejnou podporu a jako taková může být poskytnuta pouze pokud ji Komise Evropských společenství (dále jen Komise) posoudí jako slučitelnou se společným trhem. Předcházející analogický případ státní záruky poskytnuté na zajištění úvěru od společnosti EUROFIMA (Státní podpora č. N 323/2004 Česká republika) byl notifikován Komisi, která vydala rozhodnutí. Komise dopisem C(2005) 1324 fin ze dne 3. května sdělila, že považuje uvažované opatření ze strany České republiky za veřejnou podporu slučitelnou se společným trhem a rozhodla se v souladu s článkem 4 odst. 3 nařízení 659/1999/ES nevznášet proti opatření námitky. Komise považuje státní záruku za opatření slučitelné se společným trhem s ohledem na článek 87 odst. 3 písm. c) Smlouvy o založení Evropských společenství, neboť podpora usnadňuje rozvoj určitých hospodářských činností a nemá nepříznivý vliv na podmínky obchodu v takové míře, jež by byla v rozporu se společným zájmem. Komise se ve svém posouzení opírá zejména o charakteristiky a cíle Společenství v sektoru železnic. Názor Komise předpokládá, že dopad státní záruky na hospodářskou soutěž je velmi nízký, zejména proto, že otevření trhu v osobní železniční dopravě je v současné době zanedbatelné, a že tedy neexistuje téměř žádná hospodářská soutěž. Naopak přijetí opatření podle Komise vede k dosažení cílů Společenství v oblasti osobní železniční dopravy. Komise v této souvislosti opakovaně poukazuje na nepříznivé postavení železničního odvětví ve srovnání se silniční dopravou. 2 celé znění dopisu v závazném jazykovém znění na internetové stránce

8 Státní záruka je poskytována v rozsahu, který umožní vedení státní záruky ve státním rozpočtu na rok České dráhy, a.s., jsou povinny uzavřít s Ministerstvem financí samostatně pro každý úvěr, na nějž je poskytnuta státní záruka, Smlouvu o úpravě některých práv a povinností v souvislosti s převzetím státní záruky za bankovní úvěr, která vedle práv a povinností obsahuje sankce vůči Českým dráhám, a.s., v případě neplnění smluvních povinností. Navrhované opatření má pozitivní vliv na podnikatelské prostředí České republiky a udrží nebo i zvýší zaměstnanost v regionech, kde sídlí výrobce vozidel a subdodavatelské firmy. Opatření nemá negativní dopady na životní prostředí a rovné postavení mužů a žen ve společnosti. Příměstské jednotky řady 471 jsou vybaveny plošinami pro nástup tělesně postižených, mají prostorově přizpůsobené WC a přispívají tak k bezproblémovému a plnohodnotnému cestování tělesně postižených spoluobčanů. Úvěrové prostředky od společnosti EUROFIMA jsou vyčleněny kčerpání v roce Příslušnou smlouvu o úvěru a další dokumenty bude možno uzavřít až po nabytí účinnosti zákona. Následně uzavře Ministerstvo financí s Českými dráhami, a.s. smlouvu o úpravě některých práv a povinností v souvislosti s převzetím státní záruky za bankovní úvěr. S ohledem na značnou administrativní a časovou náročnost všech úkonů předcházejících samotnému čerpání úvěrových prostředků na stanovený účel navrhuje vláda Poslanecké sněmovně, v souladu s 90 odst. 2 zákona č. 90/1995 Sb., o jednacím řádu Poslanecké sněmovny, ve znění pozdějších předpisů, aby Poslanecká sněmovna s návrhem zákona vyslovila souhlas již v prvém čtení. Zvláštní část

9 K 1 Vláda České republiky na svém zasedání dne 15. února 2006 přijala usnesení č. 169, kterým schválila poskytnutí státní záruky na zajištění úvěru ve výši 30,0 mil. EUR, který Českým dráhám, a. s., poskytne společnost EUROFIMA za účelem financování nákupu železničních kolejových vozidel v rozsahu, který umožní státní záruky vedené ve státním rozpočtu na rok Součástí státní záruky na zajištění úvěru ve výši 30,0 mil. EUR je rovněž záruka za úroky a poplatky spojené s tímto úvěrem. K 2 Nabytí účinnosti zákona se navrhuje ke dni jeho vyhlášení. V Praze dne 15. února 2006 předseda vlády místopředseda vlády a ministr dopravy