Pololetní zpráva. Bridge nemovitostního otevřeného podílového fondu, FINESKO investiční společnost, a.s. zpracovaná k 30.

Transkript

1 Pololetní zpráva Bridge nemovitostního otevřeného podílového fondu, FINESKO investiční společnost, a.s. zpracovaná k 0. červnu 200 a) Název podílového fondu a ISIN Bridge nemovitostní otevřený podílový fond, FINESKO investiční společnost, a.s. (dále jen fond) obdržel povolení od České národní banky 27. dubna Identifikační označení (ISIN) podílového listu je CZ b) Investiční společnost, která fond obhospodařuje Investiční společnost, která podílový fond obhospodařuje: FINESKO investiční společnost, a.s., se sídlem Praha, Na Rovnosti 22/5, PSČ 0 00, zapsaná v obchodního rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 88, IČ: c) Údaje o portfolio manažerech Ing. Vít Volhejn, narozen , bytem Praha 9, Dvořišťská 58, PSČ Je absolventem ČVUT - fakulta elektrotechnická v Praze v oboru technická kybernetika. Předseda představenstva FINESKO a.s. v letech Předseda představenstva IMP Leas a.s. (GE Money Auto a.s.) v letech Dlouhodobá praxe ve finančních společnostech. d) Údaje o depozitáři fondu Depozitářem po celou dobu existence fondu je Česká spořitelna, a.s. IČ se sídlem Praha, Olbrachtova 929/62, PSČ e) Údaje o osobě, která zajišťuje úschovu majetku Kromě depozitáře není žádná další osoba, která by zajišťovala úschovu nebo jiné opatrování majetku fondu. f) Údaje o obchodnících s cennými papíry fondu V rozhodném období služeb žádného obchodníka s cennými papíry fond nevyužíval. g) identifikace majetku, jehož hodnota přesahuje % majetku podílového fondu Majetek fondu se skládá z likvidní složky, která je tvořena bankovními účty a termínovanými vklady a dále z nemovitostní složky. Přehled nemovitostí je uveden v odstavci k).

2 h) Údaje o soudních nebo rozhodčích sporech FINESKO investiční společnost, a.s. ani fond nevedla a nevede žádné soudní ani rozhodčí spory. 2

3 i) Údaje z rozvahy a z výkazu zisků a ztrát Rozvaha a výkaz zisku a ztrát k ROZVAHA v zjednodušeném rozsahu k Název, sídlo a IČ účetní jednotky Bridge nemovitostní otevřený podílový fond, FINESKO investiční společnost, a.s. Na Rovnosti 22/5 Účetní období 0 00 Praha označ. a zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. AKTIVA b řád. č. c Běžné účetní období Brutto Korekce 2 Netto Minulé úč.období Netto Pokladní hotovost, vklady u centrálních bank Státní bezkupónové dluhopisy a ostatní cenné papíry a státní cenné papíry b ostatní Pohledávky za bankami, za družstevními záložnami a splatné na požádání b ostatní pohledávky Pohledávky za nebankovními subjekty a splatné na požádání b ostatní pohledávky Dluhové cenné papíry a vládních institucí b ostatních subjektů Akcie, podílové listy a ostatní podíly Účasti s podstatným vlivem a v bankách b v ostatních subjektech Účasti s rozhodujícím vlivem a v bankách b v ostatních subjektech Nehmotný majetek a zřizovací výdaje b goodw ill c ostatní Hmotný majetek a pozemky a budovy pro provozní činnost b ostatní Ostatní aktiva Pohledávky za akcionáře a společníky Náklady a příjmy příštích období AKTIVA CELKEM

4 označ. a PASIVA b řád. č. c Stav v běžném účet. období 5 Stav v minulém účet. období 6 Závazky vůči bankám a družstevním záložnám a splatné na požádání b ostatní závazky Závazky vůči nebankovním subjektům a splatné na požádání v tom: úsporné b ostatní závazky ba v tom: 2ba) úsporné se splatností bb úsporné s výpovědní lhůtou bc termínové se splatností bd termínové s výpovědní lhůtou 0 0 Závazky z dluhových cenných papírů a emitované dluhové cenné papíry 0 0 b ostatní závazky z dluhových cenných papírů 0 0 Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Rezervy 7 0 6a rezervy na důchody a podobné závazky b na daně 9 0 6c ostatní Podřízené závazky Základní kapitál a v tom: splacený základní kapitál Vlastní akcie Emisní ážio Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku a povinné rezervní fondy b rezervní fondy k vlastním akciím c ostatní rezervní fondy d ostatní fondy ze zisku e v tom: Rizikový fond Rezervní fond a nové ocenění Kapitálové fondy Oceňovací rozdíly 0 0 a z majetku a závazku b ze zajišťovacích derivátů c z přepočtu účastí Neuhrazený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchoz Zisk nebo ztráta za účetní období Vlastní kapitál PASIVA CELKEM

5 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Název, sídlo a IČ účetní jednotky Bridge nemovitostní otevřený podílový fond, FINESKO IS, a.s. Na Rovnosti 22/ Praha Účetní období zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. označ. a TEXT b číslo řádku c Skutečnost v účetním období sledovaném minulém 2 Výnosy z úroku a podobné výnosy 0 2 v tom: úroky z dluhových cenných papírů Náklady na úroky a podobné náklady v tom: náklady na úroky z dluhových cenných papíru Výnosy z akcií a podílu v tom: 06 a výnosy z účastí s podstatným vlivem b výnosy z účastí s rozhodujícím vlivem c výnosy z ostatních akcií a podílu Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Čistý zisk nebo ztráta z finančních operací Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Správní náklady z toho: a náklady na zaměstnance aa mzdy a platy ab sociální a zdravotní pojištění b ostatní správní náklady Použití rezerv a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku a použití rezerv k hmotnému majetku b použití opravných položek k hmotnému majetku c použití opravných položek k nehmotnému majetku Odpisy, tvorba rezerv a opravných položek k hmot. a nehmot. majetku a odpisy hmotného majetku b tvorba rezerv k hmotnému majetku c tvorba opravných položek k hmotnému majetku d odpisy nehmotného majetku e tvorba opravných položek k nehmotnému majetku Použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z 0 0 postoupení pohledávek a výnosy z dříve odepsaných pohledávek 2 2a použití rezerv k pohledávkám a zárukám 0 0 2b použití opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk 0 0 2c zisky z postoupení pohledávek a výnosy z odepsaných pohledávek Odpisy, tvorba opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám a tvorba opravných položek k pohledávkám a pohledávkám ze záruk b tvorba rezerv na záruky c odpisy pohledávek a pohledávek z plateb ze záruk, ztráty z postoupení pohledávek Použití opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Tvorba opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivem Použití ostatních rezerv Tvorba ostatních rezerv Použití ostatních opravných položek Tvorba ostatních opravných položek Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním Mimořádné výnosy Mimořádné výnosy Zisk nebo ztráta za účetní období z mimořádné činnosti před zdaněním Daň z příjmu Podíl na ziscích (ztrátách) dceřinných a přidružených společností Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění *** Výsledek hospodaření před zdaněním

6 j) Doplňkové údaje k hospodářské situaci fondu Dodatečné údaje - DOFO0_ - Dodatečné údaje k výroční a pololetní zprávě FKI Vlastní kapitál fondu kolektivního investování 0060 Počet emitovaných akcií nebo podílových listů Vlastní kapitál připadající na akcii nebo na PL Jmenovitá hodnota akcie nebo podílového listu Dodatečné údaje - DOFO0_2 - Výše nákladů za správu fondu Úplata určená IS za obhospodařování IF nebo PF 7 Další peněž.částky,které byly převedeny z účtu IF na účet IS 2 Úplata depozitáři 7 Poplatky za audit Přirážky, které šly do majetku IS Srážky, které šly do majetku IS Veškeré poplatky za právní a poraden.služby mimo poplatky IS Poplatky obchodníkovi s CP (Σ) 8 Poplatky obchodníkovi s CP - transakční 9 Poplatky obchodníkovi s CP - ostatní 0 Registrační poplatky Ostatní správní náklady 2 Podílové listy otevřeného podílového fondu - DOFO0_2 - Vydané a odkoupené podílové listy v OPF Počet podílových listů vydaných OPF Částka inkasovaná do majetku OPF za vydané podílové listy Počet podílových listů odkoupených z OPF Částka vyplacená z majetku OPF za odkoupené podílové listy

7 k) informace o nemovitostech v majetku fondu A. Přibyslav č.p.. Druh nemovitosti budova dům občanské vybavenosti Adresa - Přibyslav, Bechyňovo nám. č.p. 2. Stáří budovy, stav a míra opotřebení Původní stavba pochází z roku 880. Část domu je po generální opravě a modernizaci. Pozemky jsou dostatečně zasíťované. Celkový stav objektu je velmi dobrý a odpovídá způsobu užívání. Při použití lineární metody výpočtu opotřebení a předpokládané celkové životnosti 20 roků je míra opotřebení 56,522%.. Účel nabytí nemovitosti Fond nemovitost nabyl za účelem jejího provozování dle ust. 5 odst. písm. a) zákona o kolektivním investování.. Způsob a popis využití Budova je z 99% pronajata a využívána. 5. Označení osoby, která nemovitost spravuje Nemovitost spravuje David Wagner na základě smlouvy o správě a údržbě nemovitosti. 6. Označení metody pro ocenění nemovitosti Ocenění pro účely nabytí nemovitosti bylo provedeno výnosovou metodou. B. Kanceláře Náchod. Druh nemovitosti Nebytové jednotky kanceláře Adresa Náchod, Raisova ulice č.p Stáří budovy, stav a míra opotřebení Budova byla zkolaudována v roce 98. Stavebně technický stav objektu je dobrý. Prvky dlouhodobé životnosti nejsou staticky narušeny. Údržba je mírně zanedbaná. Dům prochází rekonstrukcí. Míra opotřebení stavby zjištěná analytickou metodou je,75%.. Účel nabytí nemovitosti Fond nemovitost nabyl za účelem jejího provozování dle ust. 5 odst. písm. a) zákona o kolektivním investování.. Způsob a popis využití Budova je z 00% pronajata a využívána. 5. Označení osoby, která nemovitost spravuje Nemovitost spravuje Pavel Kvapil člen představenstva FINESKO investiční společnost, a.s. 6. Označení metody pro ocenění nemovitosti Ocenění pro účely nabytí nemovitosti bylo provedeno výnosovou metodou. Tabulka Adresa obec Náchod Přibyslav Adresa ulice Raisova 87 Bechyňovo nám. Parcelní číslo Katastrální území Podíl na nemovitosti Reálná hodnota St. 29/2, Náchod 5007/ tis. St. 29 Kč St. 20 Přibyslav / 658 tis. Kč Pořizovací cena 27 tis. Kč 658 tis. Kč 7

8 l) Popisná část Stav a minulé vývojové tendence činnosti fondu V první polovině roku 200 došlo k prudkému zvýšení vlastního kapitálu fondu, což umožní fondu nakoupit nové nemovitosti, nicméně proces nákupu nemovitostí probíhá v řádu měsíců a krátkodobě tak došlo ke zvýšení podílu likvidní složky portfolia. Při současné úrovni úrokových sazeb likvidní složka snižuje celkovou výkonnost fondu. Po realizaci nákupů nemovitostí, ale opět dojde ke zvýšení výnosů ve formě vybíraného nájemného. Důležité faktory, které ovlivnily hospodářský výsledek fondu Jak již bylo zmíněno výše, hospodářský výsledek je ovlivněn zejména rozložením aktiv mezi likvidní a nemovitostní složku. Náklady fondu jsou tvořeny zejména poplatky za obhospodařování a depozitáře. Likvidní složka v současné době přináší jen malé výnosy a proto je snahou ji udržovat na co nejmenší úrovni s ohledem na příslušné limity.. 2. Osoba odpovědná za pololetní zprávu Příjmení a jméno: Funkce: Kontakt: Ing. Jan Drápal Člen představenstva jan.drapal@finesko.cz 8