Příloha účetní závěrky podle 18 odst.1 písm. c) zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění

Transkript

1 Strana 1 (celkem 8) Příloha účetní závěrky podle 18 odst.1 písm. c) zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění Účetní období: 2011 Účetní jednotka: Městys Moravská Nová Ves Obsah: 1. Obecné údaje 2. Organizační struktura 3. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 4. Doplňující informace k rozvaze 5. Hospodářská činnost 6. Daň z přidané hodnoty 7. Podrozvahová evidence 8. Založené bankovní účty a jejich použití 9. Peněžní fondy 10. Sdružené prostředky 11. Zástavní práva, věcná břemena 12. Účelové dotace 13. Software používaný pro zpracování účetnictví

2 1. Obecné údaje Strana 2 (celkem 8) Název: Městys Moravská Nová Ves Sídlo: náměstí Republiky 107, Moravská Nová Ves Právní forma: územně samosprávný celek Předmět činnosti: stanoveno zákonem č.128/2000 Sb., o obcích v platném znění IČO: Rozvahový den: Organizační struktura Starosta městyse: Místostarosta městyse: Mgr.Bc. Marek Košut (uvolněný) Jaroslav Kučera (uvolněný) Počet členů ZM: 15 Počet členů RM: 5 Kontrolní výbor: počet členů: 3 předseda: Ing.Pavel Zugar Finanční výbor: počet členů: 5 předseda. Mgr.Jiří Fila Zřizované orgány městyse: Zastupitelstvo městyse a rada městyse Zřizované organizační složky:obecní knihovna Moravská Nová Ves Dolní 230 Zřizované příspěvkové organizace: Základní škola v Moravské Nové Vsi, okres Břeclav IČO Přepočtený počet zaměstnanců: 12 Odměny členům zastupitelstva: ,- Kč Odvody zdr. a soc. pojištění ZM: ,- Kč Odměny členům komisí: 8.355,-Kč Celková výše platových nákladů zaměstnanců městyse: ,- Kč Ostatní osobní náklady: ,- Kč Odvody zdr. a soc. pojištění: ,- Kč Mateřská škola v Moravské Nové Vsi, okres Břeclav IČO Služby Moravská Nová Ves, příspěvková organizace IČO organizace založena od

3 Strana 3 (celkem 8) 3. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Způsob ocenění: Dlouhodobý majetek pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Součástí ocenění do doby kolaudace jsou i úroky z přijatých úvěrů. Po kolaudaci již úroky z přijatých úvěrů nejsou součástí ocenění. Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) v pořizovací ceně od 3.001,- do ,- Kč včetně. Jiný DDHM vedený na podrozvahové evidenci v pořizovací ceně od 0,- do 3.000,- Kč včetně. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) v pořizovací ceně od 7.001,- do ,- Kč včetně. Jiný DDNM vedený na podrozvahové evidenci 901- v pořizovací ceně od 0,- do 7.000,- Kč včetně. Ostatní majetek vedený na podrozvahové evidenci v pořizovací ceně od 0,- Kč Hmotný a nehmotný investiční majetek vytvořený vlastní činností ve skutečných pořizovacích nákladech. Cenné papíry a majetkové účasti: ,- Kč Akcie v listinné podobě Vodovody a kanalizace Hodonín a.s ks á 1.000,- Kč ,- Kč Hantály a.s. Velké Pavlovice 25 ks á ,- Kč ,- Kč 2. Reprodukční pořizovací ceny: Změny způsobu oceňování: Odpisový plán: účetní jednotka provedla jednorázové odpisy k dle ČÚS Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu: není stanoven. 6. Účtování o zásobách: účtuje se dle způsobu B 7. Účtování záloh: - Zálohová platba za energie v roce 2011 účtována jako záloha na účet plyn a elektřina. - Ostatní zálohy za poskytnuté služby jsou účtovány na účtech 314xx. 8. Účtování mezd za 12/2011 předpis mezd za 12/2011 byl proveden do účetnictví za prosinec roku 2011, ale jejich výplata proběhla až v 1/2012. Finanční prostředky zůstaly na ZBÚ, nebyly převáděny na depozitní účet. Městys nemá depozitní účet zřízen.

4 4. Doplňující informace k rozvaze Strana 4 (celkem 8) 1. Pohledávky SÚ AÚ Kč exekuce ROZVAHA - vydané faktury ,-- - nájem bytů 311 0xx ,25, ,-- - poplatek za odpad ,-- - poplatek za psa ,-- - půjčky zaměstnancům 335 xxx 6.604,-- pohledávky celkem ,25 Kč pohledávky po lhůtě splatnosti ,25 Kč pohledávky postoupené k exekuci ,-- Kč pohledávky kryté zástavním právem žádné PODROZVAHA - přestupková komise , ,-- - dlužné nájemné , ,23 - dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou ,-- pohledávky celkem ,23 Kč pohledávky po lhůtě splatnosti ,23 Kč pohledávky postoupené k exekuci ,23 Kč pohledávky kryté zástavním právem žádné 2. Závazky - neuhrazené neinvestiční faktury s dobou splatnosti do ,-- Kč - neuhrazené investiční faktury s dobou splatnosti do ,- Kč - závazky kryté zástavním právem žádné - najatý majetek (finanční leasing) žádný 3. Bankovní úvěry Věřitel - Česká spořitelna a.s. Břeclav - v roce 2011 uhrazeno na splátkách ,- Kč- - zůstatková výše úvěrů ,- Kč 4. Majetek městyse Dlouhodobý majetek: v tis. Kč Stav majetku k k Nehmotný 1.088, ,0 Stavby , ,0 Samostatné movité věci 4.770, ,9 a soubory movitých věcí Majetek od 3-40 tis. Kč 2.588, ,1 Pozemky , ,6 Umělecká díla a předměty 484,5 484,5 Nedokončený majetek 2.853, ,3 Dlouhodobý finanční majetek , ,0 Celkem , ,4

5 Vyřazení dlouhodobého majetku k v tis.kč Strana 5 (celkem 8) Prodej Likvidace Bezúplatným převodem, darem Vklad Manko, škoda Oprava v účetnictví Nehmotný Stavby 65,8 Samostat.mov.věci 295,8 Majetek od 3-40 tis. Kč Pozemky 0,9 Umělecká díla Nedokončený majetek Dlohodobý finanční majetek Podrozvaha 3,8 29,7 Celkem 0,9 299,6 29,7 65,8 5. Hospodářská činnost Městys Moravská Nová Ves neprovádí žádnou hospodářskou činnost. 6. Daň z přidané hodnoty Městys Moravská Nová Ves není plátem DPH. 7. Podrozvahová evidence Na podrozvahové evidenci vede Městys Moravská Nová Ves následující majetek: - DDNM do 7 tis.kč ,50 Kč - DDHM do 3 tis.kč ,27 Kč - cizí majetek ve správě městyse (Region Podluží) ,50 Kč - odepsané pohledávky ,23 Kč - podmíněné pohledávky za užívání majetku DSO ČJ ,00 Kč - podmíněné pohledávky za nájmem MND a.s ,00 Kč Celkem ,50 Kč 8. Založené bankovní účty a jejich použití Městys Moravská Nová Ves má založeny 2 bankovní účty. 1. Základní běžný účet Česká spořitelna a.s. Břeclav - č. ú / hlavní účet, na kterém probíhají veškeré finanční příjmové a výdajové operace městyse 2. Sociální fond Česká spořitelna a.s Břeclav - č.ú / Peněžní fondy Sociální fond Česká spořitelna a.s Břeclav - č.ú / jedná se o sociální fond, který městys zřídil podle 5 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních samosprávných celků v platném znění. Tvorba fondu probíhá dle Směrnice č.vii./1 ze dne

6 Strana 6 (celkem 8) 10. Sdružené prostředky V roce 2011 neproběhly žádné finanční operace se sdruženými prostředky. 11. Zástavní práva, věcná břemena Zástavní práva v KÚ Moravská Nová Ves: celkem 1 Zástava: budova čp.590 na parc.č.2621 Dům s pečovatelskou službou Ministerstvo pro místní rozvoj zajištění pohledávky - poskytnuté dotace Účetní hodnota: ,- Kč Zástavní hodnota: ,- Kč zastavený majetek je veden na samostatném účtu: Věcná břemena v KÚ Moravská Nová Ves: celkem 16 1.Věcné břemeno: pozemek parc.č.292/1, 1463, 291/4 Jan Miklica, V Zahradách 831, Moravská Nová Ves právo chůze a vjezdu na pozemek za účelem opravy a údržby plynovodu 2.Věcné břemeno: pozemek parc.č.628, 710/1 České dráhy, nábř.ludvíka Svobody 1222/12, Praha-Nové Město 3.Věcné břemeno: pozemek parc.č.3814/1 Sušárna Pohořelice, s.r.o., Velký Dvůr 7, Pohořelice umožnění vjezdu a vstupu na pozemek za účelem opravy a údržby vodovodní šachty 4.Věcné břemeno: pozemek parc.č.3814/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A.Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7 5.Věcné břemeno: pozemek parc.č. 2184/13 stavba čp.1019 a bez čp. na parc právo chůze a jízdy 6.Věcné břemeno: pozemek parc.č.4059/1 Slovenský plynárenský priemysel, a.s., Mlynské Nivy 44a, Bratislava 7.Věcné břemeno: pozemek parc.č.4060/7, 4060/12, 4060/1, 4020/1, 4060/83, 4060/72, 4052/5, 4054/3, 4047/148, 4047/86, 4047/103, 4047/69, 4047/75, 8.Věcné břemeno: pozemek parc.č.3996/10, 4001/109, 4001/157 9.Věcné břemeno: pozemek parc.č.1543/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7

7 Strana 7 (celkem 8) 10.Věcné břemeno: pozemek parc.č.2215/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7 11.Věcné břemeno: pozemek parc.č.1135/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7 12.Věcné břemeno: pozemek parc.č.2184/13 Solarpark Moravská Nová Ves, s.r.o., Jungmannova 468/4, Drahovice, Karlovy Vary 20 právo chůze a jízdy 13.Věcné břemeno: pozemek parc.č.2192/6, 2192/22, 2192/21, 2192/1, 2192/2, 2184/21, 2192/20, 2192/19, 2189, 2192/23, Solarpark Moravská Nová Ves, s.r.o., Jungmannova 468/4, Drahovice, Karlovy Vary 20 podle listiny 14.Věcné břemeno: 15.Věcné břemeno: pozemek parc.č.1/1 pro stavbu čp.239 právo chůze a jízdy pozemek parc.č.1/1 pro parcelu č.1/2 právo chůze a jízdy 16.Věcné břemeno: pozemek parc.č.625/1 E.ON Distribuce, a.s., F.A. Gerstnera 2151/6, České Budějovice 7 Věcná břemena v KÚ Mikulčice: celkem 3 1.Věcné břemeno: pozemek parc.č.2170/58, 2170/62 povinnost strpět uložení (vybudování), včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů, včetně práva vstupu a vjezdu na pozemky za účelem provozu a údržby, oprav, včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů 2.Věcné břemeno: pozemek parc.č.3996/10, 4001/109, 4001/157 povinnost strpět uložení (vybudování), včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů, včetně práva vstupu a vjezdu na pozemky za účelem provozu a údržby, oprav, včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů 3.Věcné břemeno: pozemek parc.č.3996/10, 4001/109, 4001/157 povinnost strpět uložení (vybudování), včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů, včetně práva vstupu a vjezdu na pozemky za účelem provozu a údržby, oprav, včetně generálních oprav, a odstranění Vodovodů

8 Strana 8 (celkem 8) 12. Účelové dotace MK-ministerstvo kultury, MPSV-ministerstvo práce a sociálních věcí, VPS-veřejná pokladní správa, SFDI-státní fond dopravní infrastruktury, JMK-jihomoravský kraj účelový znak účel poskytovatel poskytnuto Kč k použito Kč k Dotace na hospodaření JMK Brno , ,- v lesích 232 Dotace na projektovou JMK Brno , ,- dokumentaci Odkanalizování ul.u Mlýna 311 ZŠ - rekonstrukce pc učebny JMK Brno , ,- 374 Dotace na projektovou JMK Brno , ,- dokumentaci Protipovodňová opatření lokalita u Myslivny DPS-dotace na mzdu vedoucí Úřad práce Břeclav , , Poskytování sociálních služeb MPSV-prostřednictvím JMK , , Sčítání lidu 2011 VPS-prostřednictvím JMK ,- 0, , ,- dotace celkem Celkem bylo využito z poskytnutých účelových dotací ,- Kč. Dále byla poskytnuta dotace z Vinařského fondu ve výši ,- Kč jako kompenzace nákladů na propagaci vinařství a podpora akce Vinobraní 2010 v Moravské Nové Vsi. 13. Software používaný pro zpracování účetnictví Městys pro zpracování účetnictví používá program KEO - komplexní evidence obce. Aktualizace na tento program probíhá pravidelně v průběhu roku v závislosti na změnách v zákonech. Firma: Alis spol. s r.o., Mariánská 583, Česká Lípa DIČ: CZ Zpracovala: Eliška Hřebačková v Moravské Nové Vsi dne starosta městyse: Mgr.Bc.Marek Košut