Správa lesů města Tábora s. r. o. VÝROČNÍ ZPRÁVA. Rok 2016

Transkript

1 Správa lesů města Tábora s. r. o. VÝROČNÍ ZPRÁVA Rok 2016

2 Úvod - Základní údaje o společnosti Název: Správa lesů města Tábora s.r.o. Sídlo: U Čápova dvora 2712, Měšice, Tábor IČO: DIČ: CZ Datum vzniku účetní jednotky: Právní forma: Předmět podnikání: Popis organizační struktury: Statutární orgán: Dozorčí rada: společnost s ručením omezeným Zemědělská a lesní výroba a) až h) Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Jednatel: Ing. Jan Kalafut Předseda DR: Ing. Jiří Loskot Členové DR: Ing. Zdeněk Straka MUDr. Marek Slabý JUDr. Miloš Tuháček Ing. František Dědič Petr Prskavec BA(Hons) Ing. Jan Maxa Společníci: Město Tábor, Žižkovo náměstí 2, Tábor 1 IČO: Vklad: tis. Kč Splaceno: 2600 tis. Kč Obchodní podíl: 100% Kapitálové fondy: 10 tis. Kč Vybrané ukazatele hospodaření: Postupuje se podle metodiky vyplývající z Poučení k daňovému přiznání, hodnota činí ,- Kč. 1

3 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - O R G A N I Z A Č N Í S T R U K T U R A Jednatel společnosti Ing. Kalafut Jan Ekonomický úsek - počet 2 Provozní úsek - počet 4 lesník VEDOUCÍ ODBORNÝ EKONOM - plánování, rozbory hospodaření,rozbory nákladů a výnosů, výroční zprávy, daň z příjmu, bankovní účty, kniha došlých faktur, účtování a ostatní evidence,zajistit kontrolu specifického účtování pro kontrolní hlášení DPH, statistiky, kalkulace a ostatní roční výkazy, mzdová agenda a vše co s ní souvisí, odpadové hospodářství, smlouvy o dílo, personalistika, směrnice, spisová a archiv.agenda, provozní evidence, dotace EU, Krajské dotace - příspěvky na lesní hospodářství, přehledy a komunikace s FÚ, OSSZ, zdravotní pojišťovny, hlavní knihy účetnictví, ostatní evidence, předst.mng. pro kvalitu, moduly ISO 9001 a 14001, správa aktualizace a příprava sytému QMS k auditům, VEDOUCÍ ODBORNÝ PRACOVNÍK pro těžební a pěstební činnost, zajišťování vedení lesní hospodářské evidence-včetně provádění kontrol prvotních dokladů (výrobně mzdové listy, zakázkové listy, evidence odvozu dřevní hmoty), tvorba a plnění Lesního hospodářského plánu, zajišťování odbytu (příjem a expedice) dřevní hmoty, výkup dřeva, zajišťování venkovního provozu, plánování pěstební a těžební činnosti, schválení a realizace projektů v pěstební a těžební činnosti v souladu s lesním hospodářských plánem, myslivost, dispečink, řešení reklamací od odběratelů,inventarizace dřevní hmoty, zajištění správy a údržby svěřeného majetku a infrastruktury (cesty,svážnice), plánování výroby, plán a kontrola modulu VÝROBA, ODBORNÝ EKONOM - pokladna, fakturace za prodej dřevní hmoty a poskytování služeb, kniha odeslaných faktur, cestovní příkazy, DPH, silniční daň, kontrolní hlášení, Intrastat, evidence majetku, kusová evidence, skladové hospodářství, PHM, revize, BOZP, PO, MTZ, účtování a kontrola hlavní knihy, spisová a archiv.evidence, evidence VÝROBA, ochranné pomůcky, výběrové řízení - zakázky malého rozsahu, ostatní evidence, moduly ISO 9001 a lesník lesník LESNÍK - Dodržení závazných ukazatelů LHP,vyznačování mýtní úmyslné a nahodilé těžby, vyznačování výchovných zásahů, příprava projektů pro pěstební a těžební činnost včetně jejich splnění, expedice dřevní hmoty, fyzická inventarizace dřevní hmoty, monitoring stavu lesa, monitoring a evidence výskytu a rozsahu škodlivých činitelů, návrhy na opatření ochrany lesa - řízení evidence a jejich provedení, provádění ochranné služby na svěřených pozemcích, zajištění dodržování předpisů BOZP a PO v rámci řízených výkonů PČ a TČ v lese, řízení a organizace práce přidělených pracovníků do pěstební a těžební činnosti - včetně kontroly provedených prací. 2

4 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA, S.R.O. - STRUKTURA KATEGORIE - D Řidič UKT - přibližování dřeva SPP Lesní dělník - těžař SPP Dělník v pěstební činnosti SPP Manipulační dělník + obsluha VOLVA a UKT SPP počet 3 počet 2 počet 6 počet 1 Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, TČ, manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ,manipulant Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na TČ, manipulant, pedagogika, řidič UKT Přeřazení v rámci pracovní smlouvy dle potřeby organizace na PČ, manipulant, Provozně obsluhující pracovníci Topič + uklizečka VPP zkrácený úvazek počet 1 Rekapitulace v počtu zaměstnanců kategorie D 12 SPP kategorie D - POP 1 VPP - zkrácený Vysvětlivky: SPP - Stálý pracovní poměr VPP - Vedlejší pracovní poměr TČ - těžební činnost PČ - pěstební činnost D- dělníci UKT - universální kolový traktor POP- provozně obsluhující pracovník Obrázek 1: Organizační schéma společnosti 3

5 Hlavní ukazatelé lesní výroby Těžební činnost Plán m 3 Skutečnost m 3 Index Těžba dřeva ,82 Přibližování ,82 Manipulace dřeva MS ,59 Realizace dodávek ,67 Výkup ,28 Tabulka 1: Hlavní ukazatel lesní výroby pro těžební činnost Pěstební činnost Plán Skutečnost Index Obnova lesa 13 ha 13,80 ha 106,15 Odstraňování klestu m m 3 108,81 Ochrana kultur 180 ha 191,40 ha 106,33 Oplocení 3,00 km 3,14 km 104,67 Prořezávky 30 ha 30,34 101,13 Tabulka 2: Hlavní ukazatel lesní výroby pro pěstební činnost 4

6 Plnění finančního plánu výnosy a náklady VÝNOSY 2016 Účet text Plán Skutečnost plnění % Tržby - přímé dodávky ,22% Tržby - dodávky z MS ,15% Tržby - prodej klestu ,00% Tržby - myslivost ,00% Tržby - rybníky ,18% Tržby - drobná lesní výroba ,00% 601 Tržby za vlastní výrobky celkem ,92% Tržby - Obnova lesa - zalesňování ,67% Tržby - Ochrana kultur ,00% Tržby - Odstraňování klestu a příprava půdy ,00% Tržby - Lesní pedagogika ,33% Tržby - Těžba dřeva ,20% Tržby - Přibližování dřeva ,84% Tržby - vlastní doprava dřeva - palivo ,00% Tržby - Odvoz dřeva z ES a OM ,00% Tržby - Výkon práva myslivosti ,00% Tržby - nájem bytové prostory ,00% Tržby - nájem nebyt.prostory ,00% Tržby - nájem rybníky ,00% Tržby - technologická doprava ,00% Tržby - pozemky ,00% Tržby -ost.pěst.práce- biolog. rekultivace Hůrka ,64% Tržby - ostat. služby - (OLH) ,00% 602 Tržby z prodeje služeb celkem ,91% 604 Tržby za prodej zboží (výkup k odběr.) ,03% 611 Změna stavu nedokončené výroby 0 0 0,00% 613 Změna stavu výrobků ,00% 614 Změna stavu zvířat 0 0 0,00% 621 Aktivace materiálu a zboží ,00% 642 Tržby z prodeje materiálu ,00% 648 Ostatní provozní výnosy (poj. plnění) ,00% 5

7 Výnosy str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % 648 OPV - bonusy a prémie ,00% 648 Ostatní prov.výnosy - předpis dotací ,48% 662 Úroky ,00% 663,668 Kurzové zisky a ostatní finanční výnosy ,00% 681 Výnosy ze změny - přecenění 0 0 0,00% 688 Mimořádné výnosy 0 0 0,00% C e l k e m ,01% 6

8 Náklady 2016 Účet text Plán Skutečnost plnění % PČ - obnova lesa - zalesnění ,06% PČ - ochrana kultur ,29% PČ - ochrana lesa ,11% PČ - odstraňování klestu a příprava půdy ,37% PČ - výchova porostů - prořezávky ,23% PČ - ostatní pěstební práce ,00% Drobná lesní výroba ,00% Přidružená výroba dřeva ,00% Práce celospolečenského významu ,00% Těžba dřeva ,00% přibližování dřeva - vlastní UKT č.1,2,3, ,62% vlastní doprava palivového dřeva UKT ,44% Výkup dřeva na MS k manipulaci ,25% Myslivost ,50% Rybníky ,00% Bytové, nebytové a provozní budovy ,50% Cesty a svážnice ,00% Správní a výrobní režie ,33% Technologická doprava ,67% Manipulační sklad - prostředky ,67% 501 Spotřeba materiálu ,59% 502 Spotřeba energie ,50% 504 Prodané zboží - výkup ,76% OÚ - obnova lesa - přidružená výroba dřeva 0 3 0,00% OÚ - obnova lesa - zalesňování ,00% OÚ - ochrana kultur (křovinořez,postřikovače) ,00% OÚ - odstraň.klestu a příprava půdy ,00% OÚ - přibližování dřeva UKT ,50% OÚ - vlastní doprava UKT s návěsem (palivo) ,33% OÚ práce celospolečenského významu 0 8 0,00% OÚ těžba dřeva 0 4 0,00% OÚ rybníky (čištění propustě Plocek) ,00% OÚ - bytové, nebytové a provozní budovy ,00% OÚ - cesty a svážnice ,64% OÚ - správní režie (bezpeč.zařízení) ,00% OÚ - technologická doprava ,00% OÚ - manipulační sklad - prostředky ,00% 511 Opravy a udržování ,83% 512 Cestovné ,57% 513 Náklady na reprezentaci ,00% Obnova lesa - zalesňování ,75% Ochrana kultur ,09% 7

9 Náklady str. 2 Účet text Plán Skutečnost plnění % Odstraňování klestu a příprava půdy ,11% Výchova porostů - prořezávky ,71% Drobná lesní výroba (dodavatelsky) 5 0 0,00% Přidružená výroba dřeva 0 8 0,00% Práce celospol.významu, zintenzivnění funkce lesa ,67% Těžba dřeva ,02% Přibližování dřeva ,70% Odvoz dřeva z ES a OM ,00% zprostředkovatelská činnost - aukce dřeva ,33% Myslivost nájem ,00% Rybníky + předpis nájmu Městu Tábor ,45% Bytové, nebyt. a provozní budovy + předpis nájmu Městu ,00% Cesty a svážnice ,00% Správní a výrobní režie ,07% Technologická doprava ,00% Manipulační sklad - prostředky + doprava ,33% Nájem a pachtovné za pozemky Městu Tábor ,59% Ostatní pěstební práce ,26% 518 Ostatní služby ,35% 521 Mzdové náklady ,29% 523 Odměny členů org.společnosti - DR ,93% 524 Zákonné sociální pojištění ,00% 525 Ostatní sociální pojištění ,07% 527 Zákonné sociální náklady ,38% 531 Silniční daň ,00% 538 Ostatní daně a poplatky ,00% 542 Prodaný materiál ,00% 544,545,546 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 0 0 0,00% 548 Ostatní provozní náklady, pojištění majetku, zákonné pojištění ,37% 551 Odpisy DNHM a DHM ,00% 8

10 Náklady str. 3 Účet text Plán Skutečnost plnění % 552 Zákonné rezervy + zúčtování ,00% Změna stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ,00% 562 Úroky 0 0 0,00% 563 Kurzové ztráty ,33% 568 Ost.finanční náklady ,33% 581 Náklady na změnu metody 0 0 0,00% 591 Daň 0 0 0,00% C E L K E M ,92% 16. Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářský výsledek (+ -) před zdaněním Hospodářský výsledek (+ -) za účetní období

11 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. Datum: ROZVAHA v plném rozsahu ke dni Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v celých tisících Kč) Sprava lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Měšice Tábor Čas: 9h17m42s IČ Označení AKTIVA Číslo Běžné účetní období Minulé účetní období řádku BRUTTO KOREKCE NETTO NETTO a b c Aktiva celkem A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek 004 B.I.1. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 005 B.I.2. Ocenitelná práva 006 B.I.2.1. Software 007 B.I.2.2. Ostatní ocenitelná práva 008 B.I.3. Goodwill 009 B.I.4. Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 010 B.I.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek a nedokončený dlouhodbý nehmotný majetek B.I.5.1 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 012 B.I.5.2 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 013 B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky a stavby 015 B.II.1.1. Pozemky 016 B.II.1.2. Stavby 017 B.II.2. Hmotné movité věci a jejich soubory B.II.3. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku 019 B.II.4. Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 020 B.II.4.1. Pěstitelské celky trvalých porostů 021 B.II.4.2. Dospělá zvířata a jejich skupiny 022 B.II.4.3 Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.5. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek a nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.5.1. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 025 B.II.5.2. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek 027 B.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 028 B.III.2. Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba 029 B.III.3. Podíly - podstatný vliv 030 B.III.4. Zápůjčky a úvěry - podstatný vliv 031 B.III.5. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 032 B.III.6. Zápůjčky a úvěry - ostatní 033 B.III.7. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek

12 B.III.7.1. Jiný dlouhodobý finanční majetek 035 B.III.7.2. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 036 C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary 040 C.I.3. Výrobky a zboží C.I.3.1. Výrobky C.I.3.2. Zboží 043 C.I.4. Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny C.I.5. Poskytnuté zálohy na zásoby 045 C.II. Pohledávky C.II.1. Dlouhodobé pohledávky 047 C.II.1.1. Pohledávky z obchodních vztahů 048 C.II.1.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 049 C.II.1.3. Pohledávky - podstatný vliv 050 C.II.1.4. Odložená daňová pohledávka 051 C.II.1.5. Pohledávky - ostatní 052 C.II Pohledávky za společníky 053 C.II Dlouhodobé poskytnuté zálohy 054 C.II Dohadné účty aktivní 055 C.II Jiné pohledávky 056 C.II.2. Krátkodobé pohledávky C.II.2.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.2.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba 059 C.II.2.3. Pohledávky - podstatný vliv 060 C.II.2.4. Pohledávky - ostatní C.II Pohledávky za společníky 062 C.II Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 063 C.II Stát - daňové pohledávky C.II Krátkodobé poskytnuté zálohy 065 C.II Dohadné účty aktivní 066 C.II Jiné pohledávky 067 C.III. Krátkodobý finanční majetek 068 C.III.1. Podíly - ovládaná nebo ovládající osoba 069 C.III.2. Ostatní krátkodobý finanční majetek 070 C.IV. Peněžní prostředky C.IV.1. Peněžní prostředky v pokladně C.IV.2. Peněžní prostředky na účtech D. Časové rozlišení aktiv D.1. Náklady příštích období D.2. Komplexní náklady příštích období 076 D.3. Příjmy příštích období

13 Označení PASIVA Řádek Běžné účetní období Minulé účetní období a b c 5 6 Pasiva celkem A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní podíly (-) 082 A.I.3. Změny základního kapitálu 083 A.II. Ážio a kapitálové fondy A.II.1. Ážio 085 A.II.2. Kapitálové fondy A.II.2.1. Ostatní kapitálové fondy A.II.2.2. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 088 A.II.2.3. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 089 A.II.2.4. Rozdíly z přeměn obchodních korporací (+/-) 090 A.II.2.5. Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací (+/-) 091 A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Ostatní rezervní fondy A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let (+/-) A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let (-) 097 A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let(+/-) 098 A.V. Výsledek hospodaření běžného úč. období (+/-) A.VI. Rozhodnuto o zálohové výplatě podílu na zisku 100 B+C Cizí zdroje B. Rezervy B.1. Rezerva na důchody a podobné závazky 103 B.2. Rezerva na daň z příjmů 104 B.3. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.4. Ostatní rezervy 106 C. Závazky C.I. Dlouhodobé závazky 108 C.I.1. Vydané dluhopisy 109 C.I.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 110 C.I.1.2. Ostatní dluhopisy 111 C.I.2. Závazky k úvěrovým institucím 112 C.I.3. Dlouhodobé přijaté zálohy 113 C.I.4. Závazky z obchodních vztahů 114 C.I.5. Dlouhodobé směnky k úhradě 115 C.I.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 116 C.I.7. Závazky - podstatný vliv 117 C.I.8. Odložený daňový závazek 118 C.I.9. Závazky - ostatní 119 C.I.9.1. Závazky ke společníkům 120 C.I.9.2. Dohadné účty pasivní 121 C.I.9.3. Jiné závazky

14 C.II. Krátkodobé závazky C.II.1. Vydané dluhopisy 124 C.II.1.1. Vyměnitelné dluhopisy 125 C.II.1.2. Ostatní dluhopisy 126 C.II.2. Závazky k úvěrovým institucím 127 C.II.3. Krátkodobé přijaté zálohy 128 C.II.4. Závazky z obchodních vztahů C.II.5. Krátkodobé směnky k úhradě 130 C.II.6. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 131 C.II.7. Závazky - podstatný vliv 132 C.II.8. Závazky - ostatní C.II.8.1. Závazky ke společníkům 134 C.II.8.2. Krátkodobé finanční výpomoci 135 C.II.8.3. Závazky k zaměstnancům 136 C.II.8.4. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění C.II.8.5. Stát - daňové závazky a dotace C.II.8.6. Dohadné účty pasivní 139 C.II.8.7. Jiné závazky D. Časové rozlišení pasiv 141 D.1. Výdaje příštích období 142 D.2. Pozn.: Výnosy příštích období 143 Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Sestavil: Hana Kučerová Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: s.r.o. Předmět podnikání: Lesnická činnost 13

15 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č.500/2002 Sb. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Datum: IČ Čas: 12h35m10s ke dni Obchodní firma (název), sídlo účetní jednotky (v Kč) Sprava lesu mesta Tabora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Tábor Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období a b řádku c běžném 1 minulém 2 I. II. Tržby z prodeje výrobků a služeb Tržby za prodej zboží A. B. C. D. E. Výkonová spotřeba A.1. Náklady vynaložené na prodané zboží A.2. Spotřeba materiálu a energie A.3. Služby Změna stavu zásob vlastní činnosti (+/-) Aktivace Osobní náklady D.1. Mzdové náklady D.2. Náklady na sociální zabezpečení, zdravotní pojištění a ostatní náklady D.2.1. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění D.2.2. Ostatní náklady Úpravy hodnot v provozní oblasti E.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku E.1.1. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - trvalé E.1.2. Úpravy hodnot dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - dočasné E.2. Úpravy hodnot zásob E.3. Úpravy hodnot pohledávek III. III.1. III.2. III.3. Ostatní provozní výnosy Tržby z prodaného dlouhodobého majetku Tržby z prodaného materiálu Jiné provozní výnosy F. * Ostatní provozní náklady F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu F.3. Daně a poplatky F.4. Rezervy v provozní oblasti a komplexní náklady příštích období F.5. Jiné provozní náklady Provozní výsledek hospodaření (+/-) IV. IV.1. IV.2. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku - podíly Výnosy z podílů - ovládaná nebo ovládající osoba Ostatní výnosy z podílu

16 G. Náklady vynaložené na prodané podíly 34 V. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 35 V.1. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku - ovládaná nebo ovládající osoba 36 V.2. Ostatní výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 37 H. Náklady související s ostatním dlouhodobým finančním majetkem 38 VI. Výnosové úroky a podobné výnosy VI.1. Výnosové úroky a podobné výnosy - ovládaná nebo ovládající osoba 40 VI.2. Ostatní výnosové úroky a podobné výnosy I. Úpravy hodnot rezery ve finanční oblasti 42 J. Nákladové úroky a podobné náklady J.1. Nákladové úroky a podobné náklady - ovládaná nebo ovládající osoba J.2. Ostatní nákladové úroky a podobné náklady VII. Ostatní finanční výnosy K. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření (+/-) ** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) L. Daň z příjmů L.1. Daň z příjmů splatná L.2. Daň z příjmů odložená (+/-) 52 ** Výsledek hospodaření po zdanění (+/-) M. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 54 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) * Čistý obrat za účetní období Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky, nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Sestavila Kučerová Hana Ing. Jan Kalafut Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání s. r. o. činnost v lesnictví 15

17 Správa lesů města Tábora s.r.o., U Čápova dvora 2712, Tábor S E S T A V A C A S H F L O W (v Kč) IČO: STRANA 1 Datum zpracování Sestavil: Kučerová Hana ROK 2016 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období ,56 Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním ,73 A.1. Úpravy o nepeněžní operace ,21 A.1.1. Odpisy stálých aktiv s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, ,00 odpis pohledávek, umořování opravné položky k nabytému majetku A.1.2. Změna stavu opravných položek, ,29 změna stavu rezerv, změna zůstatků přechodných účtů aktiv a pasív A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv včetně oceňovacích rozdílů z kapitálových účastí 006 A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku 007 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků, ,08 vyúčtované výnosové úroky A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a ,94 mimořádnými položkami A.2. Změna potřeby pracovního kapitálu ,14 A.2.1. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti ,00 A.2.2. Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti ,00 A.2.3. Změna stavu zásob ,14 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami ,80 A.3. Výdaje z plateb úroků s výjimkou kapitalizovaných úroků 015 A.4. Přijaté úroky 016 A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost a za doměrky daně za minulá období 017 A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný ,19 hospodářský výsledek včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti ,99 B.1. Výdaje spojené s pořízením stálých aktiv ,00 B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv 021 B.3. Půjčky a úvěry spřízněným osobám 022 B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti ,00 C.1. Změna stavu dlouhodobých, popř. krátkodobých závazků 024 C.2. Dopady změn vlastního jmění na peněžní prostředky ,00 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního C.2.1. jmění 026 event. rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním jmění společníkům

18 C.2.3. Peněžní dary a dotace do vlastního jmění a další vklady peněžních prostředků společníků a ,00 akcionářů STRANA 2 Označ. Název ukazatele č.ř. CASH FLOW C.2.4. Úhrada ztráty společníky 029 C.2.5. Přímé platby na vrub fondů 030 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k 031 těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky v.o.s. a komplementáři u k.s. C.3. Přijaté dividendy a podíly na zisku 032 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti ,00 F. Čisté zvýšení, resp. snížení peněžních prostředků ,99 R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci období ,55 17

19 18

20 Osobní náklady Průměrný počet zaměstnanců přepočtený: 20 z toho řídící pracovníci: 1 Osobní náklady 8018 tis. Kč z toho: 1) Mzdové náklady 5660 tis. Kč z toho náhrady za nemoc 15 tis. Kč z toho naturálie 127 tis. Kč 2) Odměny členů dozorčí rady 62 tis. Kč 3) Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění 2253 tis. Kč 4) Sociální náklady 43 tis. Kč Informace o uplatnění účetních zásad a metod Použitá účetní metoda organizace používá metodu "A" Způsob oceňování a) zásoby nakoupené - oceněny v pořizovací ceně b) zásoby vytvořené ve vlastní režii- oceněny v přímých nákladech výroby + režie c) DHM a NM - netvořeno d) cenné papíry a majetková účast - nevlastní e) příchovky a přírůstky zvířat - žádné Způsob sestavení odpisových plánů pro HM a použité odpisové metody a) daňové odpisy: zrychlené odpisování b) účetní odpisy: rovné daňovým Společnost nemá žádný úvěr a nemá zastavený žádný vlastní majetek. 19

21 Způsob přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Valutová pokladna - měna EUR - jen v případě potřeby pro zahraniční služební cesty. O výběru z banky rozhoduje jednatel společnosti. Pro valutovou pokladnu je zřízen analytický účet Pokladna valutová v Eurech. Při účtování o valutové pokladně se uvádí zápisy jak v cizí měně, tak v přepočtu na českou měnu. Při výběru valut z běžného účtu se použije kurz příslušné banky. Zůstatek valutové pokladny se přepočítává v den účetní závěrky kurzem ČNB. Zjištěné rozdíly ovlivňují výsledek hospodaření a účtují se buď do nákladů na účet Kurzové ztráty nebo do výnosů na účet Kurzové zisky. Pohledávky Souhrnná výše pohledávek : účet tis. Kč z toho po lhůtě splatnosti: účet tis. Kč z toho Berka - pila Malšice 274 tis. Kč Poslední zpráva byla insolvenčnímu soudu podána správcem konkurzní podstaty v prosinci JUDr. Vladimír Gelbič (advokát) učinil závěr, že k ukončení celé věci formou zrušení konkurzu pro nedostatek majetku dojde v průběhu roku 2017, přičemž nebude uhrazen žádný z přiznaných nároků věřitele. Z toho pohledávky po lhůtě splatnosti do 20 dnů 514 tis. Kč Hmotný a nehmotný majetek: a) pozemky - není takového majetku b) stavby není takového majetku c) samostatné movité věci a soubory movitých věcí odpis ,00 Kč zůstatková cena ,00 Kč Výměra lesních pozemků: Společnost hospodaří na 1873,09 ha lesních pozemků, které má pronajaty na základě nájemní a pachtovní smlouvy s městem Tábor. Z toho u 1808,84 ha se jedná o lesní pozemky s lesním porostem. Výše ocenění lesních porostů dle 39, odst.6, písm.b) zákon č. 500/2002 Sb., v platném znění, stanovená součinem výměry lesních pozemků s lesním porostem v m2 a průměrné hodnoty zásoby surového dřeva na m2, která činí 57,- Kč je celkem tis. Kč. Závazky Souhrnná výše závazků účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet tis. Kč účet 343 (vrátí FÚ) -500 tis. Kč účet tis. Kč účet 346 dotace tis. Kč účet 379 Mzdy 426 tis. Kč 20

22 Rezervy: vytvořená rezerva na pěstební činnost ve výši na rok 2017 zúčtování rezervy v roce 2016 rezerva na opravy hmotného majetku na rok 2017 zúčtování rezervy v roce 2016 za plánované opravy 2500 tis. Kč tis. Kč 100 tis. Kč 0 tis. Kč Rezerva na pěstební činnost a rezerva na opravy hmotného majetku je vytvořena v hodnotě 2600 tis. Kč, částka bude uložena k datu podání daňového přiznání na samostatný vázaný bankovní účet. Výnosy z běžné činnosti: Tržby za vlastní výrobky (účet 601) celý Z toho přímé dodávky Z toho dodávky z MS Tržby z prodeje služeb celkem (účet 602) celý Z toho těžba dřeva Z toho přibližování dřeva tis.kč tis.kč tis.kč tis.kč 240 tis.kč 206 tis.kč Tržby za prodej zboží - prodej nakoupeného dřeva (čet 604) celý Aktivace materiálu a změna stavu nedokončené výroby účtované (účty na straně dal) Vlastní kapitál tis.kč -150 tis.kč tis.kč Z toho: Základní kapitál tis.kč Kapitálové fondy 10 tis.kč Rezervní fondy, zákonný rezervní fond ze zisku 300 tis.kč Statutární a ostatní fondy sociální fond 619 tis.kč Nerozdělený zisk minulých let tis.kč Výsledek hospodaření běžného úč.období tis.kč Výsledek hospodaření běžného úč.období po zdanění 919 tis. Kč Přehled projektů program rozvoje venkova Rekonstrukce lesní cesty Křížová - dotace EU schválena tis. Kč Pořízení jednoosý přívěs za traktor - dotace EU schválena 85 tis. Kč Organizace SLMT s.r.o. nepodléhá auditu - nesplňuje podmínky 20 zákona o účetnictví. V období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky nenastala žádná významná událost. Ing. Jan Kalafut V Táboře Jednatel společnosti v.r. 21

23 Zpráva o činnosti dozorčí rady SLMT s.r.o. za rok 2016 Dozorčí rada (DR) byla ustanovena v roce 2016 v tomto složení: Ing. Jiří Loskot Ing. František Dědič Ing. Jan Maxa Petr Prskavec BA (Hons) MUDr. Marek Slabý Ing. Zdenek Straka JUDr. Miloš Tuháček Ing. Jiří Zelinka předseda DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR člen DR tajemník DR Zasedání DR SLMT s.r.o. proběhlo v roce x (z toho jedno terénní v LHC Dražice) za této četnosti účasti jednotlivých členů DR: Ing. Jiří Loskot 7x, Ing. František Dědič 7x, Ing. Jan Maxa 6x, Petr Prskavec BA (Hons) 5x, MUDr. Marek Slabý 4x, Ing. Zdenek Straka 4x, JUDr. Miloš Tuháček 6x. Jednání se pravidelně zúčastňoval jednatel společnosti a příležitostně místostarostka Ing. Michaela Petrová. Členové dozorčí rady byli pravidelně jednatelem společnosti seznamováni s průběžnými výsledky hospodaření společnosti a s přípravou, stavem a případně i rozpracovaností jednotlivých projektů z programu PRV. Dále byli členové DR seznámeni s výsledkem lesnicko-ekonomického auditu na hospodaření společnosti SLMT s.r.o.. Stručný výběr dalších témat na jednáních jednotlivých DR: Únor 2016 Seznámení se s hospodářským výsledkem 2015 a stanovení výše rezervy na pěstební činnost. Jednatel seznámil radu s výkony v ochraně lesa, prořezávkách a probírkách do 40 let za uplynulý rok bylo vytěženo m3. DR doporučila usnesením Radě města Tábora přijmout směrnici o finančních plánech a výročních zprávách včetně doplňujícího návrhu Ing. Krůčka. Informace o předloženém návrhu využití hájovny Nechyba. Seznámení s stavem dotací PRV, záměru opravy schodů k prameni Eleonora a projektu Lesní křížová cesta. Duben 2016 Jednatel informoval o proběhlém VŘ na Rekonstrukci lesní cesty Křížová, seznámil DR s hospodařením na rybnících v majetku města pronájmy a vlastním hospodařením, bylo přijato usnesení kdy DR, s ohledem na ztrátové hospodaření na rybnících Plocek a Čápův, doporučuje Radě města Tábora přehodnotit pachtovní vztahy k rybníkům ve vlastnictví města Tábora. Květen 2016 Předložena výroční zpráva 2015, navrženo rozdělení zisku, projednání akčních plánů jednatele společnosti, doporučení radě schválit výroční zprávu. Byli jsme informováni o výběru dodavatele na třístranný sklápěcí přívěs. Podání projektu na MZD. Červen 2016 Venkovní pochůzka po LHC Dražice, členové DR měli možnost ověřit kvalitu práce harvestoru při výchovném zásahu přímo v porostu a stav nově zalesněných ploch. Shlédnutí nově opravené účelové komunikace na náklady SLMT bez využití dotací. Seznámení se stavem mýtních porostů a poškození dřevin v dílci 63 A, které jsou poškozené střelami z přilehlé vojenské střelnice. Seznámení s hospodařením na majetku v součinnosti s provozem střelnice, probíhajících jednáních o náhradách za omezení hospodaření a právním stavem situace. 22

24 Září 2016 Jednatel informoval o dvou výběrových řízení na mýtní úmyslnou těžbu o objemu 500 m3 harvestorovou technologií, jedna holosečně, druhá výběrovým způsobem. Podán projekt na pořízení jednoosého přívěsu za traktor. Členové DR byli seznámeni s výsledným dokumentem lesnickoekonomického auditu a navrženými modely, které by mohly zlepšit ekonomické výsledky společnosti SLMT. DR nedoporučila opravu lesní cesty Silnička, doporučila podání projektu na pořízení štípacího a krátícího automatu na výrobu palivového dříví. Říjen 2016 Posouzení výrobní činnosti v kontextu se strukturou programového vybavení a výsledků lesnicko-ekonomického auditu. Projednán Finanční plán 2017 vzat pouze na vědomí, vznesen požadavek na předložení ekonomické kalkulace rentability MS na rok 2017 a ekonomické kalkulace štípací linky. Odsouhlasení pořízení nového technologického vozidla. Listopad 2016 Finanční plán 2017 doporučen ke schválení po snížení mzdových výdajů o min. 400 tis. Kč. Odsouhlasení pořízení štípací a krátící linky k UKT pro výrobu palivového dříví. Dozorčí rada se na jednáních průběžně zabývala výrobní činností v lesní výrobě a možnostmi efektivního využitím výnosů z lesa. Veškeré připomínky DR jsou uvedeny v zápisech. Dozorčí rada obdržela výsledky lesnicko-ekonomického auditu společnosti, ve kterém kromě stavu lesa byly ekonomické ukazatele a porovnány s patnácti obdobnými majetky z databáze zpracovatele. Lesnickoekonomický audit upozornil na rezervy v hospodaření, a to zejména ve vyšších přímých i nepřímých nákladech lesní výroby při nadstandartní kvalitě lesnického hospodaření. Z jednotlivých zasedání DR SLMT s.r.o. byly pořízeny písemné zápisy, které jsou uloženy u tajemníka DR. V Táboře dne 4. května 2017 Jiří Loskot předseda dozorčí rady SLMT s.r.o. 23

25 Stanovisko Dozorčí rady Správy lesů města Tábora s.r.o. k Výroční zprávě 2016 Dozorčí rada Správy lesů města Tábora, s.r.o. projednala na svém zasedání dne Výroční zprávu Správy lesů města Tábora s.r.o. za rok Dozorčí rada doporučuje valné hromadě společnosti schválit roční účetní uzávěrku za rok 2016 včetně schválení rozdělení čistého zisku společnosti ve výši ,92 Kč následovně: nerozdělený zisk : tvorba sociálního fondu: ,92 Kč ,00 Kč 24

26 SPRÁVA LESŮ MĚSTA TÁBORA s.r.o., U Čápova dvora 2712, Tábor Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami dle 66a, odst. 9 Obchodního zákoníku. Zpracovatel: Správa lesů města Tábora s.r.o., se sídlem U Čápova dvora Tábor, IČ: Správa lesů města Tábora s.r.o. byla založena Městem Tábor jako jediným vlastníkem. S dalšími společnostmi založenými a spravovanými Městem Tábor naše společnost zatím nemá vzájemné obchodní vztahy. V roce 2016 došlo k obchodnímu styku s Odborem školství mládeže a tělovýchovy Města Tábora v jedenácti případech, kdy Správa lesů města Tábora s.r.o., fakturovala za služby - LESNÍ PEDAGOGIKA - základním a mateřským školám v hodnotě 17130,- Kč včetně DPH a tyto školy pohledávku řádně uhradily. Z výše uvedených obchodních vztahů nevznikla firmě Správa lesů města Tábora, s.r.o., žádná majetková újma ani majetkový prospěch. Zpracoval jednatel firmy Správa lesů města Tábora s.r.o. Ing. Jan Kalafut. V Táboře dne

27 Použité znaky OON PČ TČ Tj. OÚ MS JMP P OM ES PO FO PCV PVD D POP UKT OLH VLS SVOL DP PRV LHP KS OPV ostatní osobní náklady pěstební činnost těžební činnost technické jednotky oprava a údržba manipulační sklad jednomužná motorová pila výrobní lokalita v lesním porostu - pařez odvozní místo expediční sklad právnická osoba fyzická osoba práce celospolečenského významu přidružená výroba dřeva dělník provozně obsluhující pracovníci univerzální kolový traktor odborný lesní hospodář vojenské lesy a statky ČR Sdružení vlastníků obecních lesů dobývací prostor Pískovna Hůrka program rozvoje venkova lesní hospodářský plán konečný stav účtu ostatní provozní výnosy 26