TEPLO Lipník nad Bečvou, a.s. V ý r o č n í z p r á v a

Transkript

1 TEPLO V ý r o č n í z p r á v a 2008

2 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s Obsah: 1. Úvodní slovo předsedy představenstva a.s Identifikační údaje společnosti 4 3. Založení společnosti 4 4. Vznik společnosti 4 5. Předmět podnikání 4 6. Údaje o základním kapitálu 4 7. Orgány společnosti 5 8. Organizační struktura 6 9. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku společnosti 9.1 Hospodářské výsledky Výroba tepelné energie Majetek Ostatní činnost Personální struktura Hlavní cíle a záměry Zpráva auditora Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní uzávěrce Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu Stanovisko dozorčí rady Zpráva o vztazích Vyjádření auditora 35 2

3 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 1. Úvodní slovo Vážený akcionáři, dovoluji si tímto zhodnotit činnost společnosti, která i v tomto roce dokázala splnit své hlavní poslání, a to zajištění plynulé dodávky tepla pro vytápění a ohřev vody odběratelům v rámci města Lipníka nad Bečvou. V průběhu roku 2008 se společnost potýkala s dlouhodobými klimatickými výkyvy, které zejména v závěru roku negativně ovlivnily plánovaný odběr tepla, jež se projevilo jeho poklesem v průměru o 5% proti předchozímu roku. Toto snížení bylo zmírněno získáním nového odběratele, (objekt Sociálních služeb v ulici Souhradní 1393), který byl připojen v září Hospodaření společnosti za rok 2008 bylo nejvíce ovlivněno nárůstem cen paliva a energie. Cena plynu se meziročně v průběhu roku 2008 zvýšila o 46 %, což mělo zásadní vliv na cenu tepelné energie. Cena tepla byla během tohoto roku zvyšována velice uvážlivě a to jen z důvodu růstu ceny paliva - zemního plynu. Největší nárůst ceny tepla byl ve druhém pololetí, kdy se neustále zvyšovala cena plynu. Vedení společnosti provedlo v rámci zmenšení tohoto dopadu na cenu tepla všechny možné úspory a provozní opatření. V roce 2008 byly ve společnosti prováděny kontroly ČR Státní energetická inspekce, jejichž předmětem bylo dodržování ustanovení 6 odst. 1 písm. a) a písm. c) zákona č. 526/19990 Sb., o cenách (cena tepelné energie) za účetní období roku 2005 a Těmito kontrolami nebylo zjištěno porušení daných předpisů. V rámci investiční činnosti byla zhotovena a napojena na centrální rozvod tepla kotelny Zahradní domovní předávací stanice pro nově připojený objekt Sociálních služeb Lipník nad Bečvou p.o. v Souhradní ulici č.p. 1393, čímž se podařilo plnit daný cíl v získávání nových odběratelů. Na závěr mi dovolte, abych poděkoval všem zaměstnancům, představenstvu a dozorčí radě za úsilí a přístup k plnění úkolů roku

4 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 2. Identifikační údaje Obchodní jméno : Sídlo : Právní forma : TEPLO Lipník nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. Město, Na Bečvě 1398, PSČ akciová společnost IČ : DIČ : 3. Založení společnosti CZ Akciová společnost byla založena Městem Lipník nad Bečvou dle usnesení zastupitelstva města č. 280/2000-ZM Vznik společnosti Akciová společnost vznikla dne zápisem do obchodního rejstříku vedeného krajským soudem v Ostravě, oddíl B, vložka Předmět podnikání - koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej mimo zboží uvedené v příloze 1-3 živnostenského zákona - služby poskytované speciálními mechanismy - vodoinstalaterství, topenářství - výroba tepla - rozvod tepla - správa a údržba nemovitostí - výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným výkonem jednoho zdroje nad 50 kw - výroba, opravy a montáž měřidel 6. Údaje o základním kapitálu Základní kapitál společnosti je ,- Kč. Přehled výše základního kapitálu od založení společnosti : - k činil základní kapitál Kč - k činil základní kapitál ,- Kč - k se výše základního kapitálu nezměnila Jediným akcionářem společnosti TEPLO je Město Lipník nad Bečvou, IČ , které je vlastníkem 481 ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě Kč v listinné podobě. 4

5 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 7. Orgány akciové společnosti Valná hromada Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady jediného akcionáře Ing. Miroslav Přikryl Pavel Šoltys Ing. Radko Černocký Mgr. Martin Drietomský Ing. Helena Hlavičková Zdeněk Kašpárek MUDr. Jarmila Procházková starosta města Lipník nad Bečvou místostarosta města Lipník na Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou člen Rady města Lipník nad Bečvou Rada města Lipník nad Bečvou v působnosti valné hromady projednala dne 5. května 2008 výroční zprávu, zprávu představenstva o podnikatelské činnosti společnosti, stanovisko dozorčí rady, schválila roční účetní závěrku a rozdělení zisku za rok Rada města odvolala z funkce člena představenstva pana Petra Psotu s účinností od a na své schůzi dne zvolila do funkce člena představenstva Ing. Radka Černockého s účinností od Představenstvo Vladimír Mikeška předseda představenstva Pavel Šoltys místopředseda představenstva Ing. Radko Černocký člen představenstva (od ) Petr Psota člen představenstva (do ) Dozorčí rada Ing. Helena Hlavičková Ing. Přemysl Weigel Ing. Vilém Zeiner předseda dozorčí rady člen dozorčí rady člen dozorčí rady 5

6 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 8. Organizační struktura společnosti Rada města Lipník nad Bečvou Dozorčí rada Představenstvo Ředitel a.s Petr Psota Vedoucí provozu Miroslav Tomek Ekonomický náměstek Ing. Marie Velická Výroba a rozvod tepla Účetnictví, majetek Údržba provozů Personalistika, mzdy Instalatérské, topenářské práce Cenotvorná politika 6

7 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 9. Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku 9.1 Hospodářské výsledky za rok 2008 Základním předmětem podnikání společnosti TEPLO je výroba a distribuce tepelné energie pro město Lipník nad Bečvou, jež tvoří hlavní část tržeb (90%), zbývající část tržeb je z ostatních činností, z nichž nejvýznamnější je vodoinstalaterství a topenářství, kterou společnost provádí v rámci svého střediska údržby. Společnost vytvořila za rok 2008 účetní hospodářský výsledek, a to zisk ve výši Kč při výnosech Kč a nákladech Kč. Z tohoto zisku nevznikla povinnost odvodu daně z příjmu právnických osob. Přehled vývoje hospodářského výsledku rok 2006 rok 2007 rok 2008 Hospodářský výsledek před zdaněním (v Kč) Daň z příjmu právnických osob Odložená daň(-) resp. daňová pohledávka (+) Hospodářský výsledek (v Kč) Výnosy Přehled vývoje výnosů v tis Kč rok 2006 rok 2007 rok 2008 Tepelná energie Instalatérské práce Ostatní služby Jiné provozní výnosy Finanční výnosy Celkem Náklady Přehled vývoje nákladů v tis Kč rok 2006 rok 2007 rok 2008 Materiálové náklady Energie Služby Osobní náklady Daně Ostatní provozní náklady Odpisy, rezervy Finanční náklady Daň z příjmu Náklady celkem Náklady na energie v roce 2008 vzrostly, zejména z důvodu zvyšování ceny plynu. 7

8 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 9.2 Výroba tepelné energie Společnost TEPLO dodávala v roce 2008 tepelnou energii pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody do 1119 domácností a do dalších nebytových objektů. Podíl odběru tepelné energie pro domácnosti činil v roce % z celkového dodaného množství tepla. Prodej tepelné energie podle odběratelů Odběratel Množství v GJ Podíl 1. Stavební bytové družstvo Přerov ,6% 2. Město Lipník nad Bečvou ,7% 3. Společenství vlastníků jednotek domů ,9% 4. Sociální služby Lipník nad Bečvou ,8% 5. Základní škola a mateřská škola ul.hranická ,3% 6. Ostatní 663 2,3% 7. Vlastní spotřeba 107 0,4% Celkový prodej tepelné energie ,9% 5,8% 5,3% 2,3% 0,4% 35,6% 32,7% Stavební bytové družstvo Přerov Společenství vlastníků jednotek domů Základní škola a mateřská škola ul.hranická Vlastní spotřeba Město Lipník nad Bečvou Sociální služby Lipník nad Bečvou Ostatní Společnost TEPLO provozuje 8 zdrojů tepla, z toho 2 blokové kotelny a 6 domovních kotelen o celkovém instalovaném výkonu 10,2 MW. Zdroje tepelné energie pro sídlištní celky lokalit ul. Zahradní, Sv. Čecha a Bratrská dodávají tepelnou energii dvoutrubkovým systémem teplovodních rozvodů o celkové délce 2,9 km. Dodávka tepelné energie pro vytápění a ohřev teplé užitkové vody prostřednictvím teplovodů je regulována pomocí 35 domovních předávacích stanic tepla umístěných v jednotlivých objektech odběratelů. 8

9 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO Odběr tepelné energie v GJ Kotelna Zahradní Čechova Hranická Jezerská Za parkem Husova Alšova ZŠ Hranická Celkem Prodej tepelné energie po zdrojích Rok 2006 Rok 2007 Rok Prodej GJ Zahradní Čechova Hranická Jezerská Za parkem Husova Alšova ZŠ Hranická Kotelny 9

10 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s Prodej tepelné energie po měsících Rok 2007 Rok 2008 Prodej GJ leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen listopad prosinec Topné období roku 2008 bylo v průměru obdobné jako předchozí rok. Teplejší poslední čtvrtletí roku 2008 způsobilo pokles prodeje v závěru období a přispělo ke větší ztrátě z prodeje tepla. Během posledních čtyř let byla realizována úsporná opatření v bytových domech a vzrostla snaha obyvatelů více šetřit tepelnou energií. Spolu s vlivem teplejšího zimního období pak dochází k významnému snížení prodeje tepelné energie. V roce 2007 byl pokles ve srovnání s předchozím rokem 11%, v roce %. Pokles spotřeby tepla v bytech na otápěnou plochu je každý rok přibližně 10% v průměru za byty a nebytové prostory. rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok 2008 Prodej tepla v GJ Prodej tepla v Kč Velikost otápěné plochy v m GJ/m 2 otápěné plochy 0,5193 0,4602 0,4103 0,3709 Kč/m 2 otápěné plochy 222,57 238,14 218,66 227,44 Měrná spotřeba tepla na 1 m 2 otápěné plochy Náklad na 1 m 2 otápěné plochy 0, ,00 0, ,00 0,4000 0,3000 0, ,00 225,00 220,00 215,00 0, ,00 0,0000 rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok ,00 rok 2005 rok 2006 rok 2007 rok 2008 V roce 2008 se zvýšily v průměru pro odběratele náklady na m 2 otápěné plochy o 4%. Spotřeba v GJ na m 2 poklesla o 9,6%. 10

11 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO Výsledné ceny tepelné energie (ceny bez 9% DPH) Rok Blokové a domovní kotelny Kč/GJ 522,00 538,70 620,19 ZŠ Hranická Kč/GJ 434,00 427,00 486,70 Cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen je stejná jak pro bytové tak i nebytové objekty a je kalkulována dle daných předpisů. Cena tepelné energie pro ZŠ Hranická je kalkulovaná samostatně z důvodu, že nespadá do majetku společnosti a je provozována na základě nájemní smlouvy. Celý rok 2008 byl mimořádně nepříznivý pro výrobu tepelné energie z blokových kotelen vysokým nárůstem ceny plynu. Měsíčně se zvyšovala sazba za kwh. V prosinci to bylo zvýšení o 46% proti sazbě platné v lednu Přes opatření ve snižování jiných nákladů byla cena za prodanou tepelnou energii zvýšena 4x. Aby nebylo zvýšení tak citelné pro odběratele, byla kalkulována ztráta z prodeje tepelné energie, kterou vyrovnal zisk z jiných činností. Cena tepelné energie z blokových a domovních kotelen se zvýšila proti průměrné ceně roku 2007 o 81,49 Kč/GJ, tj. o 15,13%. Vyhodnocení vlivu počasí Topné období roku 2008 bylo jako rok 2007 z hlediska předchozích let teplejší, ale naopak co do počtu topných dnů patřilo otopné období k delším. Rok Počet dnů Průměrná venkovní Počet Vytápění teplota ve dnech denostupňů vytápění ( o C ) , , , , , , , , Vliv počasí na vytápění dle denostupňů Počet denostupňů

12 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 9.3. Majetek Dlouhodobý hmotný majetek (pořizovací hodnota) Stav v tis. Kč Stav v tis. Kč Stroje a zařízení Dopravní prostředky Stavby Pozemky Pořízení DHM Celkem Investice a opravy V rámci zajištění dodávky tepelné energie pro objekt Sociálních služeb na ulici Souhradní, byla zařazena do majetku přípojka teplovodu a nová domovní předávací stanice. Opravy a údržba provozního zařízení byly prováděny na základě vzniklých potřeb a v plánovaných termínech tak, aby byla zajištěna plynulá a bezpečná dodávka tepla odběratelům. Většinu oprav a údržby provádíme vlastními pracovníky. Dodavatelsky byl zajišťován servis kotelen, opravy měření a regulace, úpravny vody, oprava komína. Opravy zajišťované dodavatelsky Druh opravy v tis. Kč Kotelny Servis a opravy kotlů 47 Kotelny Opravy ostatní 57 Domovní předávací stanice Servis a opravy MaR 13 Domovní předávací stanice Opravy ostatní 43 Celkem 160 Opravy zajišťované vlastní kapacitou Druh opravy v tis. Kč Kotelny Opravy a údržba 80 Domovní předávací stanice Opravy a údržba 138 Celkem

13 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 9.4. Ostatní činnost Instalatérské a topenářské práce prováděné pro externí zákazníky jsou zajišťovány pracovníky údržby. Mezi zakázky většího rozsahu patřila výroba a montáž domovních předávacích stanic, montáž termoventilů, instalace kotlů v rodinných domech včetně rozvodů topného systému a další drobné instalatérské a topenářské práce. Příznivý je celkový zisk z provedených zakázek. Rok Výnosy zakázek Náklady Zisk Personální struktura Společnost TEPLO zajišťovala v roce 2008 provozní činnost s celkovým stavem 11 zaměstnanců, což je o jednoho pracovníka méně než v předchozím roce Kvalifikační a profesní struktura zaměstnanců TH pracovníci 5 obsluha plynových kotelen 4 instalatér - topenář 1 Uklízečka 1 z toho vysokoškolské vzdělání 1 středoškolské vzdělání 4 vyučen v oboru Hlavní cíle a záměry Hlavním cílem akciové společnosti TEPLO Lipník nad Bečvou, a. s. je a bude i v příštích letech spolehlivá, bezpečná, ekologická a finančně dostupná výroba a dodávka tepelné energie pro potřeby obyvatel a ostatních odběratelů města Lipníku nad Bečvou. Tak jako u každé obchodní společnosti i pro tuto společnost zůstává základní prioritou spokojený zákazník, spokojení akcionáři a spokojení zaměstnanci, průhlednost a korektnost v dodavatelsko - odběratelských vztazích. Budeme pokračovat v rozvoji vlastní teplovodní sítě s připojováním nových odběratelů, kterým kromě kvalitních dodávek tepelné energie chceme poskytovat další balík komplexních služeb, jež souvisejí se spotřebou tepla. Strategickým cílem pro nadcházející období je zajištění zpracování technickoekonomického vyhodnocení investičních záměrů navrhovaných k realizaci pro blokovou kotelnu Zahradní, které zahrnují zejména výměnu stávajících nízkotlakých plynových kotlů za kondenzační s vyšší účinností spalování plynu a případnou možnost kombinované výroby tepla a elektrické energie. Po jejím schválení zajistit zpracování dokumentace pro výběr zhotovitele. V nebližším období zajistit možnost dálkového přenosu dat z měření a regulace u domovních kotelen, což by mělo přispět k z efektivnění výroby tepelné energie. Dokončit optimalizaci provozu ohřevu teplé vody na domovních předávacích stanicích. Realizovat opatření ke snížení nákladů především v oblasti vlastních spotřeb tepla a elektrické energie 13

14 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s ZPRÁVA NEZÁVISLÉHO AUDITORA o ověření účetní závěrky za rok 2008 Auditorská zpráva pro akcionáře společnosti TEPLO Na Bečvě 1398 Lipník nad Bečvou, část Lipník nad Bečvou I. Město PSČ: IČ: DIČ: CZ Akciová společnost zapsaná Krajským soudem v Ostravě, v oddíle B. č. vložky

15 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 15

16 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 16

17 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 17

18 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 18

19 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 19

20 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 20

21 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 21

22 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 1. Obecné údaje. Příloha k roční účetní závěrce za rok 2008 (zpracovaná dle ustanovení zák. č. 563/1991Sb. o účetnictví a Vyhl. Č. 500/2002 Sb.) 1.1. Popis účetní jednotky Obchodní jméno: TEPLO (dále jen společnost) Sídlo: Na Bečvě 1398, Lipník nad Bečvou Právní forma: akciová společnost Identifikační číslo: Datum vzniku: Předmět podnikání: Akcionář : Rozvahový den: Okamžik sestavení účetní závěrky: výroba tepla (licence) - rozvod tepla (licence) - koupě zboží za účelem dalšího prodeje - služby poskytované speciálními mechanismy - vodoinstalaterství, topenářství - správa a údržba nemovitostí - výroba tepelné energie a rozvod tepelné energie nepodléhající licenci realizovaná ze zdrojů tepelné energie s instalovaným jednoho zdroje nad 50 kw Město Lipník nad Bečvou výkonem 1.2. Změny a dodatky v obch. rejstříku v uplynulém účetním období Rozhodnutím valné hromady ze dne došlo k k odvolání člena představenstva pana Petra Psoty. Rozhodnutím valné hromady ze dne byl zvolen nový člen představenstva společnosti pan Radko Černocký s účinností od Tato změna statutárního orgánu a dozorčí rady byla zapsána do obchodního rejstříku Orgány společnosti Členové statutárních a dozorčích orgánů společnosti k rozvahovému dni: Představenstvo předseda Mikeška Vladimír místopředseda Šoltys Pavel člen Černocký Radko Dozorčí rada předseda Ing. Hlavičková Helena člen Ing. Weigel Přemysl člen Ing. Zeiner Vilém 1.4. Organizační struktura společnosti řízení společnosti Petr Psota - ředitel úsek ekonomický ing. Marie Velická - ekonomický náměstek úsek provoznětechnický Miroslav Tomek - vedoucí provozu 22

23 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 1.5. Podnikatelská seskupení - název a sídlo podniku, v němž má účetní jednotka více než 20% podíl na základním kapitálu Účetní jednotka nevlastní podíly v žádných jiných podnicích. 2. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č. 500/2002Sb. a Českými účetními standardy pro podnikatele Způsoby oceňování a odpisování Dlouhodobý hmotný majetek Je majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě. Majetek je odepisován lineární metodou, doba odpisování je stanovena podle očekávané doby upotřebitelnosti dlouhodobého majetku. Dlouhodobý hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách, včetně nákladů s pořízením souvisejících. Majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady ( přímé náklady a výrobní režie). Majetek v jednotkové ceně do 40 tis. Kč se účetní jednotka rozhodla účtovat přímo do spotřeby a vést v operativní evidenci. Opravné položky k majetku nebyly tvořeny. Dlouhodobý finanční majetek Společnost ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry a majetkové podíly. Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady jako je zejména dopravné. Zásoby vytvořené vlastní činností nebyly v průběhu roku tvořeny. Opravné položky nebyly tvořeny. Pohledávky - opravné položky nebyly tvořeny Úvěry - společnost neměla v průběhu období otevřen dlouhodobý úvěr Rezervy Dle zákona o dani z příjmu je tvořena rezerva na opravu majetku. Ostatní rezerva je tvořena na zákonné pojištění z nevyplacených mezd a opravy provozního zařízení Finanční pronájem s následnou koupí najaté věci V roce 2008 nebyl žádný majetek pořízený na leasing Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku jsou odpisovány rovnoměrným způsobem. Odložená daň je vypočtena ze všech dočasných rozdílů mezi daňovými a účetními hodnotami odpisů a z rozdílů stavu ostatních rezerv za použití sazby daně z příjmů platné pro následující rok Výnosy Výnosy se účtují časově rozlišené, tj. do období, s nímž věcně a časově souvisejí. 23

24 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 3. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztráty 3.1. Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Přírůstky Úbytky Pozemky Stavby Samostatné movité věci Pořízení DHM Zálohy na DHM Celkem Oprávky Zůstatková hodnota (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Stav k Stav k Přírůstky Úbytky Stavby Samostatné movité věci Celkem Hodnota pořízeného dlouhodobého hmotného majetku se zvýšila o Kč zařazením přípojky teplovodu a nové domovní předávací stanice. Nebyl vyřazen žádný majetek. Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Společnost ve sledovaném období neměla v evidenci dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem. Majetek v operativní evidenci Hodnota majetku v pořizovací hodnotě od 1000 Kč do Kč sledovaného na podrozvahovém účtu je Kč, od počátku roku se zvýšila hodnota o Kč Zásoby (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Materiál Opravná položka k materiálu 0 0 Materiál celkem Pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Krátkodobé - odběratelé poskytnuté provozní zálohy daňové pohledávky dohadné účty aktivní jiné pohledávky 21 7 Celkem Konečný stav účtu pohledávek k : Pohledávky odběratelé jsou neuhrazené faktury za služby. Poskytnuté provozní zálohy jsou nevyúčtované zálohy za plyn, za el. energii. Daňové pohledávky tvoří nadměrný odpočet DPH za listopad a prosinec. Dohadné účty aktivní je vyúčtování tepelné energie za IV. čtvrtletí. Jiné pohledávky je přefakturace vodného a stočného za prosinec. Pohledávky za odběrateli byly ke dni sestavení účetní závěrky vyrovnány. 24

25 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 3.4. Finanční majetek (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Pokladna 6 3 Ceniny 0 0 Běžné účty Termínované vklady Krátkodobý finanční majetek celkem Zvýšení finančních prostředků je z přeplatku záloh za IV.Q 2008, který byl vyúčtován v lednu 2009 a ponecháním odpisů na budoucí investice Vlastní kapitál Změny vlastního kapitálu Základní kapitál Emisní ážio Zákonný rezervní fond (údaje v tis. Kč) Statutární Nerozděl. ostatní zisk fondy Neuhraz. ztráta Zisk/ztráta běžného období Vlastní kapitál celkem Zůstatky k Přírůstky Úbytky Zůstatky k Přírůstek rezervního fondu a ostatního fondu je z rozdělení zisku za r Zisk za rok 2007 nebyl celý rozdělen, zůstal nerozdělený zisk z roku 2008 a z roku Úbytek ostatních fondů je použití sociálního fondu. Vlastní kapitál je menší než na počátku roku protože za rok 2008 je menší zisk než v roce Rezervy (údaje v tis. Kč) Rezervy na opravy DHM Ostatní rezervy Zůstatek k Tvorba rezerv Čerpání rezerv Zůstatek k Rezervy celkem V roce 2008 pokračovala tvorba rezervy na opravu střechy kotelna Čechova ve druhém roce ve výši , celkový rozpočet na opravu je Kč. Dále byla tvořena ostatní rezerva na zákonné pojištění z nevyplacených mezd Kč. Čerpána byla rezerva na zákonné pojištění a ostatní rezerva na opravu domovních předávacích stanic v hodnotě Kč. Konečný zůstatek ostatní rezervy na opravu je ve výši Kč a na zákonné pojištění z mezd Kč. Celá hodnota ostatní rezervy Kč bude čerpána v roce Závazky Závazky z obchodních vztahů (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Krátkodobé - dodavatelé přijaté zálohy teplo ostatní dohadné účty pasivní Celkem

26 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s Zůstatky účtů závazků k : Závazky k dodavatelům tvoří hlavně přijaté faktury za plyn. Závazky byly uhrazeny ve lhůtě splatnosti v lednu Přijaté zálohy na teplo za IV. čtvrtletí 2008 byly vyúčtovány v lednu Ostatní závazky jsou ze zúčtování mezd za prosinec a byly uhrazené v lednu r Dohadné účty pasivní je nevyfakturovaná el. energie a plyn Odložená daň O odložené daňové povinnosti bylo účtováno v roce 2002 až Odložená daň byla počítána z rozdílu mezi zůstatkovou cenou účetní a zůstatkovou cenou daňovou, z hodnoty ostatních rezerv ( dočasných rozdílů). Pro výpočet odložené daně byla použita 19% daň z příjmu. Hodnota odložené daně k činí Kč Výnosy z běžné činnosti podle činností (údaje v tis. Kč) Celkem Celkem Výroba tepelné energie Instalatérské práce Pronájem nebyt. prostor Finanční výnosy Ostatní 31 3 Celkem Transakce se spřízněnými osobami (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Krátkodobé pohledávky Technické služby 6 4 Město Lipník nad Bečvou 46 0 Sociální služby 20 0 ZŠ 58 0 MŠ 11 0 Celkem (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Krátkodobé závazky Město přijaté zálohy teplo ZŠ, MŠ, penzion zálohy na teplo Celkem Dotace V roce 2008 nebyla společnosti poskytnuta žádná dotace. 26

27 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 4. Zaměstnanci, vedení společnosti a orgány společnosti 4.1. Osobní náklady Průměrný evidenční počet zaměstnanců a osobní náklady (náklady v tis. Kč) Zaměstnanci celkem Z toho řídící pracovníci Rok 2007 Rok 2008 Rok 2007 Rok 2008 Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální a zdravotní zabezpečení Sociální náklady Odměny členům orgánů spol Osobní náklady celkem V dubnu končil pracovní poměr pracovník údržby. Zůstává tak neobsazeno místo údržbáře a mzdové účetní. Jeden pracovník je na poloviční úvazek a na částečný úvazek dohodu o provedení práce pracoval jeden topič (nepočítá se do evidenčního počtu). 5. Závazky neuvedené v účetnictví Závazky, které nebyly v účetnictví vedeny, nejsou společnosti známy. 6. Významné události po datu účetní závěrky K datu sestavení účetní závěrky od rozvahového dne nenastaly žádné významné události, které by ovlivnily údaje uvedené v účetní závěrce.. 7. Přílohy Přehled o peněžních tocích Přehled o změnách vlastního kapitálu 27

28 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 28

29 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 29

30 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 30

31 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 31

32 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 32

33 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 33

34 TEPLO Výroční zpráva rok 2008 Lipník nad Bečvou, a.s 34

35 Výroční zpráva rok 2008 TEPLO 35