v ý r o č n í z p r á v a 2 0 0 0



Podobné dokumenty
Pfiedmluva Seznam pouïit ch právních pfiedpisû... 14

Zkratky a úplné názvy pfiedpisû a pokynû pouïívan ch v publikaci Úvod Právní úprava spoleãnosti s ruãením omezen m...

Na základû provedeného auditu jsme dne 16. bfiezna 2001 vydali k úãetní závûrce zprávu následujícího znûní:

Penzijní fond âeské poji Èovny patfií k nejsilnûj í finanãní skupinû na trhu penzijního pfiipoji tûní v âeské republice.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu. (v celých tisících CZK) a b c 1 2

11 DLOUHODOB NEHMOTN A HMOTN MAJETEK V ÚâETNICTVÍ PODNIKATELE

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2002 A ZA DVĚ BEZPROSTŘEDNĚ PŘEDCHÁZEJÍCÍ OBDOBÍ

Seznam souvisejících právních pfiedpisû... 16

Konsolidovaná rozvaha k

ROZVAHA v plném rozsahu ke dni ( v celých tisících Kč )

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. IČ Obchodní firma Jihočeské papírny, a. s., Větřní.

Zkratky a úplné názvy pfiedpisû... 7 Úvod... 8

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ Obchodní firma Interhotel Olympik, a. s.

Spofiitelní penzijní fond, a.s. Zpráva auditora

Rozvaha (v plném rozsahu)

3 Statutární orgány. 4 Úvodní slovo pfiedsedy pfiedstavenstva. 6 Organizaãní struktura. 7/8 Personalistika. 9/10 V robní a obchodní ãinnost

Tabulková část informační povinnosti emitentů registrovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ Obchodní firma VEBA textilní závody a.s.

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu. (v celých tisících Kč) Čís. řád. 1. Tržby za prodej zboží

Tabulková část informační povinnosti emitentů kótovaných cenných papírů. Základní údaje. IČ Obchodní firma Interhotel Olympik, a.s.

Příloha 1: Rozvaha v plném rozsahu ( tis. Kč ) AKTIVA v Kč za období řádek a b c

6. DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK

Zkratky a úplné názvy pfiedpisû pouïit ch v publikaci...8. Úvod Právní pfiedpoklady podnikání zahraniãních osob v âr...

IRON PROFILES, A. S. ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

Z P R ÁVA D O Z O R â Í R A D Y

1 VKLADY DO SPOLEâNOSTI

5. ČIŠTĚNÍ A FAKTURACE ODPADNÍCH VOD (v tis. m 3 ) 6. VÝVOJ NÁKLADŮ NA VODNÉ, VODU PŘEDANOU A STOČNÉ (v tis. Kč) 7. VÝVOJ POČTU ZAMĚSTNANCŮ

P ŘÍLOHA I. FINANČNÍ ZPRÁVA

Příloha č. 1 Rozvaha

akciová společnost Výroční zpráva za rok

Příloha č. 1: Vertikální analýza rozvahy

ROZVAHA. k 30. červnu 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ:

ROZVAHA. k 30. září 2004 (v tis. Kč) ČEZ, a. s. Duhová 2/1444 Praha 4 IČ: Minulé účetní období Brutto Korekce Netto Netto

Pioneer ãeská investiãní spoleãnost, a. s., a member of UniCredito Italiano Banking Group, Register of Banking Groups

Rozvaha v plném rozsahu

Rozvaha A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek

Adresa sídla. Identifikace kontaktní osoby pro informační povinnost. Obsah souboru. Údaje o auditu a auditorovi. Údaje o dalších osobách

Rozvaha firmy YAZ, s.r.o období

SLP Czech, s.r.o. k Statutární formuláře českých finančních výkazů v tis. Kč

ROZVAHA v plném rozsahu k v tis. Kč. B O R, s.r.o. Na Bílé 1231, Choceň IČ:

Konsolidovaná rozvaha k

Obsah. Seznam zkratek některých použitých právních předpisů...xv Seznam ostatních použitých pojmů a zkratek... XVI Předmluva...

VÝROČNÍ ZPRÁVA 2013 Severočeské vodovody a kanalizace, a.s. Příloha č. 1 - Úplná účetní závěrka

ROZVAHA Výkazy byly jako součást přiznání podány elektronicky Central Europe Holding dne: a.s. Podací číslo:

V roãní zpráva za rok Státní dozor v penzijním pfiipoji tûní

člověk je bohatý tím, co učinil pro druhé j.w.goethe


B O R, s.r.o. Na Bílé 1231, Choceň IČ:

ROZVAHA (BILANCE) ke dni Vak-Vodovody a kanal. Jesenicka,a.s. ( v celých tisících Kč ) Sídlo, bydliště nebo

âeská poji Èovna ZDRAVÍ a.s. Sídlo: Litevská 1174/8, Praha 10

Úvod do účetních souvztažností

ROZVAHA Obchodní firma nebo jiný. ve zjednodušeném rozsahu. ke dni Svojšovická 24 (v celých tisících Kč)

A Uspořádání a označování položek rozvahy

Jihočeské papírny, a.s. Větřní ke dni Větřní.č.p.2 IČ

Rozvaha - Aktiva v plném rozsahu v tis. Kč za období

Finanční část. Rozvaha v plném rozsahu - AKTIVA (tis. Kč) k:

1. Pražská účetní společnost, s. r. o. Účetní závěrka k 31. prosinci 2013

Brutto Korekce Netto Netto a b c

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V ZJEDNODUŠENÉM ROZSAHU

ROZVAHA podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., v plném rozsahu ve znění pozdějších předpisů ke dni Vodohospodářská společnost

V CHODOâESKÁ PLYNÁRENSKÁ, a.s., HRADEC KRÁLOVÉ

Zkratky a úplné názvy pfiedpisû a pokynû pouïívan ch v publikaci Úvod...15

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V ZJEDNODUŠENÉM ROZSAHU ke dni 31. prosince 2016 ( údaje jsou vyčísleny v celých tisících Kč ) sestavená v souladu se zákonem č. 563/19

ROZVAHA v plném rozsahu k 31. prosinci 2014 ( v tisících Kč )

Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, v plném rozsahu ke dni A K T I V A

ROZVAHA. (BILANCE) ke dni ( v celých tisících Kč )

6. Roční účetní závěrka za rok 2010

ROZVAHA. Lesy voda. Náměstí

ROZVAHA v plném rozsahu

Brutto Korekce Netto Netto a b c

VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

Výroční zpráva OKD, a.s. za rok 2001

B O R, s.r.o. Na Bílé 1231, PSČ Choceň (tis. Kč) IČ:

Finanční výsledky. Finanční situace a prosperita společnosti je patrná z uvedeného vývoje ukazatelů:

Příloha k účetní závěrce ke dni

III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA V ZJEDNODUŠENÉM ROZSAHU

Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

Výroční zpráva OKD, a.s., člen koncernu KARBON INVEST, a. s. za rok 2002 výtah

Příloha k účetní závěrce

Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

ÚČTOVÁ TŘÍDA 0 DLOUHODOBÝ MAJETEK

Obsah přílohy. Příloha k účetní závěrce PCB Benešov, a. s.

Rozvaha spol.veba, a.s. v plném znění v tis.kč

A.1. Struktura účetní jednotky. A.2. Majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných (dceřiných) společnostech ( 39 odst.

Výroční zpráva 2008 návrh účetní závěrky a informace pro členy

Příloha k účetní závěrce společnosti Butterfly services, s.r.o. k

V roãní zpráva za rok 1999

Finanãní ãást I. Nekonsolidované v sledky hospodafiení za rok konãící 31. prosince 2000 podle ãesk ch úãetních standardû

ÚČETNÍ ZÁVĚRKA VE ZKRÁCENÉM ROZSAHU

Poznámky k současné situaci podniku

P Ř Í L O H A K R O Č N Í Ú Č E T N Í Z Á V Ě R C E V P L N É M R O Z S A H U. Sestavené k

ČÁST I / ÚČETNÍ ZÁVĚRKA PODLE ČESKÝCH PŘEDPISŮ

Účetní osnova. Tisknuto dne: :47. Stránka 1. demo. Platné v roce Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem

Svitavou Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

ROZVAHA. družstvo Od: Do: Zemědělská 897/5 Hradec Králové

PROZAPO a.s. Vybrané údaje z Rozvahy (bilance) pro podnikatele, v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč)

Obsah. Úvod Zmûny a doplnûní k 1. lednu Obecnû o pohledávkách... 17

ROZVAHA. FC ZBROJOVKA BRNO, a.s. Srbská 2838/47a Brno

MAKROEKONOMICK V VOJ V PRVNÍM POLOLETÍ NEKONSOLIDOVANÉ FINANâNÍ V SLEDKY (IAS) 5

V roãní zpráva

Transkript:

výročnízpráva 2 0 0 0

o b s a h slovo pfiedsedy pfiedstavenstva 4 profil a strategie spoleãnosti 5 zpráva dozorãí rady 8 orgány spoleãnosti 9 finanãní ãást 10 zpráva auditora 23 3

VáÏení obchodní pfiátelé, uplynul rok byl na trhu penzijního pfiipoji tûní ve znamení procesu koncentrace. Tento bezpo- diskusi o dûchodové reformû. PfiestoÏe tato diskuse ãasto KaÏd z nás jistû zaznamenal zintenzivàující se spoleãenskou chyby zdrav a oãekávan v voj pfiispûl ke zv ení celkové sklouzává spí e do roviny politick ch rozmí ek, jeden závûr stability sektoru, a to je pozitivní zpráva pro v echny úãastníky penzijního pfiipoji tûní. Na stranû penzijních fondû v ak svého dûchodového zabezpeãení spoléhat pouze na tûd- z ní lze vyvodit naprosto zfietelnû: obãané nemohou v oblasti tento proces vedl k zostfiení konkurenãního boje a k rûstu rou ruku státu. Z toho logicky vypl vá i námi oãekávan nákladû na získání úãastníka. PovaÏuji proto za nesmírnû stoupající ekonomick a sociální v znam penzijních fondû cenné, Ïe âeskomoravsk penzijní fond dokázal v loàském jako specializovan ch institucí pro zaji tûní zdroje doplàkového pfiíjmu obãanû v období po odchodu do dûchodu. roce zv it svûj podíl na trhu na 13 % z pfiedloàsk ch 10 %. Poãet úãastníkû pfiitom meziroãnû vzrostl o témûfi 100 tisíc, Na závûr si dovolím podûkovat úãastníkûm a v em obchodním partnerûm, ktefií se podíleli na rûstu na eho penzijního a âeskomoravsk penzijní fond se tak stal opût nejrychleji se rozvíjejícím penzijním fondem v âeské republice. Náklady fondu, a pfiispûli tak k dobr m v sledkûm roku 2000. Vûfiím, na získání klienta se pfiitom v pfiepoãtu pohybovaly pod prûmûrem ostatních penzijních fondû. Ïe âeskomoravsk penzijní fond je zdravá a silná instituce, Ïe právû dosaïené v sledky jsou nejlep ím dûkazem toho, Pozitivnû se pfiírûstek klientû projevil na v i roãního objemu která je schopna plnit úlohu bezpeãného dlouhodobého pfiijat ch pfiíspûvkû, kter vzrostl v minulém roce na 1,9 mld. správce na ich prostfiedkû. korun, coï pfiedstavuje meziroãní rûst o 70 %. V znamnou ú v o d n í s l o v o mûrou se na tomto rûstu podílely pfiíspûvky od zamûstnavatelû placené ve prospûch úãastníkû. Poãet spolupracujících firem a institucí, vãetnû organizací státní správy, pfiesáhl úctyhodn ch 1500. V loàském roce byla prakticky provûfiena i schopnost âeskomoravského penzijního fondu vyplatit fiádnû a vãas velké mnoïství dávek klientûm, ktefií s v hodou vyuïili penzijní pfiipoji tûní jako stfiednûdobé spofiení. Celkem bylo v loàském roce vyplaceno na dávkách 850 mil. Kã. Stabilitu a profesionalitu âeskomoravského penzijního fondu provûfiila v minulém roce fiada mimofiádn ch událostí. Nejprve to bylo slouãení s âesk m penzijním fondem Zdraví. PovaÏujeme za úspûch, Ïe se tento technicky a organizaãnû nároãn proces nedotkl vysoké kvality poskytovan ch sluïeb. KaÏdopádnû nejv znamnûj í událostí uplynulého roku bylo zaãlenûní âeskomoravského penzijního fondu do skupiny âsob. Tato zmûna je návazná na prodej IPB âeskoslovenské obchodní bance v ãervnu loàského roku. V této souvislosti do lo zároveà ke zmûnû depozitáfie âeskomoravského penzijního fondu na Îivnostenskou banku. I v této nároãné zkou ce obstál âeskomoravsk penzijní fond na v bornou. Velkou pozornost vûnuje âeskomoravsk penzijní fond bezpeãné a profesionální správû prostfiedkû úãastníkû. K loàskému rûstu zisku, kter dosáhl nejvy í hodnoty v celé historii, v raznû pfiispûly zejména dobré v sledky v oblasti investování. Není náhodou, Ïe za období let 1995 2000 pfiipisoval âeskomoravsk penzijní fond kaïdoroãnû v prûmûru o 2 % vy í zhodnocení, neï ãinila hodnota inflace. Tento v sledek odráïí konzervativní investiãní filozofii âeskomoravského penzijního fondu, jejíï prioritou je dlouhodobû udrïitelné zhodnocení nad úrovní inflace. ing. Tomá Vystrãil pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel 4

profil společnosti název právní forma sídlo spoleãnosti âeskomoravsk penzijní fond, a.s. akciová spoleãnost Vinohradská 3217/167, 100 00 Praha 10-Stra nice datum vzniku 26. 10. 1994 identifikaãní ãíslo 61 85 92 65 akcionáfii depozitáfi auditor IPB Group Holding, a.s. (spoleãnost ovládaná âsob, a.s.) Cetus, a.s. IPB Poji Èovna, a.s. (spoleãnost ovládaná âsob, a.s.) Îivnostenská banka, a.s. Ernst & Young Audit, s.r.o. p r o f i l & s t r a t e g i e pfiedmût ãinnosti poskytované dávky informaãní a prodejní servis zaji Èují pfiednosti fondu provozování penzijního pfiipoji tûní se státním pfiíspûvkem podle zákona ã. 42/1994 Sb. o penzijním pfiipoji tûní se státním pfiíspûvkem, v platném znûní starobní penze v sluhová penze invalidní penze pozûstalostní penze jednorázové vyrovnání odbytné pracovi tû âeské po ty poboãky âsob a Po tovní spofiitelny stfiediska PVT pracovi tû IPB Poji Èovny spolupracovníci âeskomoravské stavební spofiitelny a âmpf nej ir í prodejní a informaãní síè v âr kapitálová síla a ekonomick potenciál Skupiny âsob trvale nadprûmûrné zhodnocování prostfiedkû úãastníkû základní údaje 2000 1999 1998 hospodáfisk v sledek za úãetní období 146,9 mil. Kã 125,2 mil. Kã 144,5 mil. Kã vlastní jmûní 4 814,3 mil. Kã 3 133,5 mil. Kã 2 046,3 mil. Kã základní jmûní 97,2 mil. Kã 85,5 mil. Kã 80,0 mil. Kã rezervní fond 28,5 mil. Kã 22,3 mil. Kã 12,6 mil. Kã prostfiedky evidované ve prospûch úãastníkû 4 567,6 mil. Kã 2 914,9 mil. Kã 1 859,3 mil. Kã z toho pfiíspûvky úãastníkû 3 446,2 mil. Kã 2 134,1 mil. Kã 1 339,6 mil. Kã trïní hodnota portfolia investic 4 632,6 mil. Kã 3 071,6 mil. Kã 1 977,2 mil. Kã zhodnocení prostfiedkû úãastníkû 4,2 % 6,1 % 10,0 % 5

vývoj počtu účastníků s nárokem na státní příspěvek 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 299 996 202 437 121 774 86 689 97 333 97 124 1995 1996 1997 1998 1999 2000 v ý s l e d k y č i n n o s t i přehled o umístění prostředků penzijního fondu 6 14,82 7 0,00 5 3,60 4 11,78 % 52,55 1 3 17,24 0,01 2 trïní hodnota k 31. 12. 2000 podíl v portfoliu aktivum (V TISÍCÍCH Kâ) 1 státní dluhopisy a pokladniãní poukázky 2 434 625 52,55 % 2 hypoteãní zástavní listy 550 0,01 % 3 dluhopisy, jejichï emitenty jsou ânb a jiné banky 798 724 17,24 % 4 dluhopisy vydané obchodními spoleãnostmi 545 509 11,78 % 5 vkladové úãty u bank 166 601 3,60 % 6 akcie a podílové listy 686 629 14,82 % 7 komunální obligace 0 0,00 % celkem 4 632 638 100 % 6

prostředky evidované ve prospěch účastníků v letech 1995 2000 (V MILIONECH Kâ) 5 000 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 0 4 567,6 2 914,9 1 859,3 1 266,4 317,5 766,7 1995 1996 1997 1998 1999 2000 smlouvy vyhotovené v období od 1. 1. 2000 do 31. 12. 2000 6 5,0 20,6 1 7 1 19,4 18,0 7 20,8 8 7,8 1 10,3 6,5 2 5 35,4 4 3,1 % 19,2 3 16,7 2 6 11,1 5 16,0 % 15,7 4 11,4 8,4 2 3 6 17,0 % 14,0 5 12,5 11,1 4 3 rozložení účastníků podle výše příspěvku rozložení účastníků podle věku rozložení účastníků podle bydliště MùSÍâNÍ P ÍSPùVEK % VùK KLIENTA % TRVALÉ BYDLI Tù % 1 2 3 4 5 6 100 199 Kã 20,6 200 299 Kã 16,7 300 399 Kã 19,2 400 499 Kã 3,1 500 999 Kã 35,4 1000 a více Kã 5,0 PrÛmûr za období 459,5 1 2 3 4 5 6 7 18 35 let 18,0 36 40 let 8,4 41 45 let 11,4 46 50 let 15,7 51 55 let 16,0 56 60 let 11,1 61 a více let 19,4 PrÛmûr za období 48,9 1 2 3 4 5 6 7 8 kraj Stfiedoãesk 10,3 kraj Západoãesk 6,5 kraj Jihoãesk 11,1 kraj Severoãesk 12,5 kraj V chodoãesk 14,0 kraj Jihomoravsk 17,0 kraj Severomoravsk 20,8 kraj Praha 7,8 7

Po cel rok 2000, aï do valné hromady 26. 2. 2001, pracovala dozorãí rada ve sloïení: Ing. Alena Huláková, Ing. Franti ek Jefiábek, Ing. Jan Princ, Ing. Ale KoblíÏek, Ing. Olga âapková. V prûbûhu roku 2000 se dozorãí rada se la celkem sedmkrát. Na sv ch zasedáních, v souladu se sv mi pravomocemi, které vypl vají z obchodního zákoníku, stanov, rozhodnutí valné hromady a obecnû závazn ch pfiedpisû, dohlíïela na v kon pûsobnosti pfiedstavenstva a uskuteãàování podnikatelské ãinnosti spoleãnosti. Na valné hromadû konané dne 26. 2. 2001 do lo ke zmûnû v personálním obsazení dozorãí rady. Do dozorãí rady byli zvoleni: RNDr. Ludûk AmbroÏ, Ing. David Borges, Mgr. Bedfiich togl, Ing. Ale KoblíÏek, Ing. Miroslav paãek, ZdeÀka Schmidtová. z p r á v a d o z o r č í r a d y Dozorãí rada v souladu se svou pûsobností a na základû vlastních poznatkû pfiezkoumala roãní úãetní závûrku spoleãnosti za rok 2000 a seznámila se s v sledkem auditu a se zprávou auditora o ovûfiení roãní úãetní závûrky. Seznámila se rovnûï s návrhem na rozdûlení zisku a konstatuje, Ïe návrh je v souladu s právními pfiedpisy a s podnikatelsk mi zámûry spoleãnosti. Vedle povinného pfiídûlu do rezervního fondu povaïuje dozorãí rada za úãelné rovnûï dotovat stabilizaãní fond. Vzhledem kv e uvedenému proto dozorãí rada doporuãuje valné hromadû: 1. schválit roãní úãetní závûrku 2. schválit návrh na rozdûlení zisku spoleãnosti, kter pfiedloïilo pfiedstavenstvo spoleãnosti. Dozorãí rada pfiijala v e uvedené doporuãení v emi hlasy sv ch ãlenû. RNDr. Ludûk AmbroÏ pfiedseda dozorãí rady 8

představenstvo ČMPF, a.s. Ing. Tomáš Vystrčil pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel RNDr. Zuzana Uxová místopfiedsedkynû pfiedstavenstva Ing. Václav Čižinský ãlen pfiedstavenstva RNDr. Bohumil Máca ãlen pfiedstavenstva Ing. Miloš Malec ãlen pfiedstavenstva o r g á n y s p o l e č n o s t i k datu konání valné hromady 3/8/2001 dozorčí rada ČMPF, a.s. RNDr. Luděk Ambrož pfiedseda dozorãí rady Ing. David Borges místopfiedseda dozorãí rady Ing. Aleš Koblížek ãlen dozorãí rady Zdeňka Schmidtová ãlenka dozorãí rady Ing. Miroslav Špaček ãlen dozorãí rady Mgr. Bedřich Štogl ãlen dozorãí rady 9

rozvaha (v tisících Kã) Oznaã. A K T I V A ã. fiád. 2000 1999 1998 a b c 1 2 3 AKTIVA CELKEM 1 4 961 411 3 257 760 2 122 439 A. Pohledávky za upsané vlastní jmûní 2 0 0 0 B. Stálá aktiva 3 2 415 710 1 587 549 945 589 B. I. Nehmotn investiãní majetek 4 4 560 6 479 7 971 B. I. 1. Zfiizovací v daje 5 0 0 0 2. Nehmotné v sledky v zkumné a obdobné ãinnosti 6 0 0 0 3. Software 7 3 020 2 352 2 224 4. Ocenitelná práva 8 0 0 0 5. Jin nehmotn investiãní majetek9 0 0 4 550 6. Nedokonãené nehmotné investice 10 1 540 4 127 1 197 7. Poskytnuté zálohy na nehmotn investiãní majetek 11 0 0 0 f i n a n č n í č á s t B. II. Hmotn investiãní majetek 12 37 438 49 342 76 379 B. II. 1. Pozemky 13 0 10 787 41 377 2. Budovy, haly a stavby 14 0 0 0 3. Samostatné movité vûci a soubory movit ch vûcí 15 8 963 8 587 4 212 4. Pûstitelské celky trval ch porostû 16 0 0 0 5. Základní stádo a taïná zvífiata 17 0 0 0 6. Jin hmotn investiãní majetek18 236 170 170 7. Nedokonãené hmotné investice 19 2 374 1 562 0 8. Poskytnuté zálohy na hmotn investiãní majetek 20 0 0 13 9. Opravná poloïka k nabytému majetku 21 25 865 28 236 30 607 B. III. Finanãní investice 22 2 373 712 1 531 728 861 239 B. III.1. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozhodujícím vlivem 23 0 0 0 2. Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podstatn m vlivem 24 0 0 0 3. Ostatní investiãní cenné papíry a vklady 25 139 870 63 056 56 897 4. PÛjãky podnikûm ve skupinû 26 0 0 0 5. Jiné finanãní investice 27 2 233 842 1 468 672 804 342 >> 10

rozvaha (v tisících Kč) Oznaã. A K T I V A ã. fiád. 2000 1999 1998 a b c 1 2 3 C. ObûÏná aktiva 28 2 411 215 1 614 637 1 147 827 C. I. Zásoby 29 0 0 0 C. I. 1. Materiál 30 0 0 0 2. Nedokonãená v roba a polotovary 31 0 0 0 3. V robky 32 0 0 0 4. Zvífiata 33 0 0 0 5. ZboÏí 34 0 0 0 6. Poskytnuté zálohy na zásoby 35 0 0 0 C. II. Dlouhodobé pohledávky 36 0 0 0 C. II. 1. Pohledávky z obchodního styku 37 0 0 0 2. Pohledávky ke spoleãníkûm a sdruïení 38 0 0 0 3. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 39 0 0 0 4. Pohledávky v podnicích s podstatn m vlivem 40 0 0 0 5. Jiné pohledávky 41 0 0 0 C. III. Krátkodobé pohledávky 42 152 165 85 397 73 220 C. III. 1. Pohledávky z obchodního styku 43 35 861 2 467 356 2. Pohledávky ke spoleãníkûm a sdruïení 44 0 0 0 3. Sociální zabezpeãení 45 0 0 0 4. Stát daàové pohledávky 46 29 425 29 730 40 381 5. OdloÏená daàová pohledávka 47 0 0 0 6. Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem 48 0 0 0 7. Pohledávky v podnicích s podstatn m vlivem 49 0 0 0 8. Jiné pohledávky 50 86 879 53 200 32 483 C. IV. Finanãní majetek 51 2 259 050 1 529 240 1 074 607 C. IV.1. Peníze 52 1 042 4 281 644 2. Úãty v bankách 53 165 683 172 781 39 785 3. Krátkodob finanãní majetek 54 2 092 325 1 352 178 1 034 178 D. Ostatní aktiva pfiechodné úãty aktiv 55 134 486 55 574 29 023 D. I. âasové rozli ení 56 126 311 54 344 22 619 D. I. 1. Náklady pfií tích období 57 126 222 54 113 22 566 2. Pfiíjmy pfií tích období 58 89 231 53 3. Kurzové rozdíly aktivní 59 0 0 0 D. II. Dohadné úãty aktivní 60 8 175 1 230 6 404 11

rozvaha (v tisících Kã) Oznaã. P A S I V A ã. fiád. 2000 1999 1998 a b c 1 2 3 PASIVA CELKEM 61 4 961 411 3 257 760 2 122 439 A. Vlastní jmûní 62 4 814 261 3 133 452 2 046 296 A. I. Základní jmûní 63 97 167 85 517 80 000 A. I. 1. Základní jmûní 64 97 167 85 517 80 000 2. Vlastní akcie 65 0 0 0 A. II. Kapitálové fondy 66 4 147 835 2 587 400 1 639 942 A. II. 1. Emisní áïio 67 6 332 21 428 7 500 2. Ostatní kapitálové fondy 68 4 220 753 2 638 296 1 697 808 3. OceÀovací rozdíly z pfiecenûní majetku 69-79 250-72 324-65 366 4. OceÀovací rozdíly z kapitálov ch úãastí 70 0 0 0 A. III. Fondy ze zisku 71 422 352 335 370 181 899 A. III. 1. Zákonn rezervní fond 72 28 512 22 254 12 641 2. Nedûliteln fond 73 0 0 0 3. Statutární a ostatní fondy 74 393 840 313 116 169 258 A. IV. Hospodáfisk v sledek minul ch let 75 0 0 0 A. IV.1. Nerozdûlen zisk minul ch let 76 0 0 0 2. Neuhrazená ztráta minul ch let 77 0 0 0 A. V. Hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období (+/-) 78 146 907 125 165 144 455 B. Cizí zdroje 79 145 128 115 486 72 170 B. I. Rezervy 80 0 4 771 0 B. I. 1. Rezervy zákonné 81 0 0 0 2. Rezerva na kurzové ztráty 82 0 0 0 3. Ostatní rezervy 83 0 4 771 0 B. II. Dlouhodobé závazky 84 0 0 0 B. II. 1. Závazky k podnikûm s rozhodujícím vlivem 85 0 0 0 2. Závazky k podnikûm s podstatn m vlivem 86 0 0 0 3. Dlouhodobé pfiijaté zálohy 87 0 0 0 4. Emitované dluhopisy 88 0 0 0 5. Dlouhodobé smûnky k úhradû 89 0 0 0 6. Jiné dlouhodobé závazky 90 0 0 0 >> 12

rozvaha (v tisících Kč) Oznaã. P A S I V A ã. fiád. 2000 1999 1998 a b c 1 2 3 B. III. Krátkodobé závazky 91 145 128 110 715 72 170 B. III.1. Závazky z obchodního styku 92 29 723 23 425 33 069 2. Závazky ke spoleãníkûm a sdruïení 93 0 0 0 3. Závazky k zamûstnancûm 94 1 491 877 645 4. Závazky ze sociálního zabezpeãení 95 928 594 378 5. Stát daàové závazky a dotace 96 551 215 163 6. Stát odloïen daàov závazek97 0 0 0 7. Závazky k podnikûm s rozhodujícím vlivem 98 0 0 0 8. Závazky k podnikûm s podstatn m vlivem 99 0 0 0 9. Jiné závazky 100 112 435 85 604 37 915 B. IV. Bankovní úvûry a v pomoci 101 0 0 0 B. IV.1. Bankovní úvûry dlouhodobé 102 0 0 0 2. BûÏné bankovní úvûry 103 0 0 0 4. Krátkodobé finanãní v pomoci 104 0 0 0 C. Ostatní pasiva pfiechodné úãty pasiv 105 2 022 8 822 3 973 C. I. âasové rozli ení 106 21 0 332 C. I. 1. V daje pfií tích období 107 21 0 332 2. V nosy pfií tích období 108 0 0 0 3. Kurzové rozdíly pasivní 109 0 0 0 C. II. Dohadné úãty pasivní 110 2 001 8 822 3 641 13

výkaz zisků a ztrát (v tisících Kã) Oznaã. TEXT ã. fiád. 2000 1999 1998 a b c 1 2 3 I. TrÏby za prodej zboïí 1 0 0 0 A. Náklady vynaloïené na prodané zboïí 2 0 0 0 + Obchodní marïe 3 0 0 0 II. V kony 4 0 1 283 4 086 II. 1. TrÏby za prodej vlastních v robkû a sluïeb 5 0 0 2 889 2. Zmûna stavu vnitropodnikov ch zásob v roby 6 0 0 0 3. Aktivace 7 0 1 283 1 197 B. V konová spotfieba 8 105 330 54 064 40 582 B. 1. Spotfieba materiálu a energie 9 11 328 9 331 6 551 B. 2. SluÏby 10 94 002 44 733 34 031 + Pfiidaná hodnota 11-105 330-52 781-36 496 C. Osobní náklady 12 36 604 24 754 17 833 C. 1. Mzdové náklady 13 25 864 17 869 12 586 C. 2. Odmûny ãlenûm orgánû spoleãnosti a druïstva 14 1 984 914 900 C. 3. Náklady na sociální zabezpeãení 15 8 432 5 971 4 347 C. 4. Sociální náklady 16 324 0 0 D. Danû a poplatky 17 3 131 1 359 232 E. Odpisy nehmotného a hmotného investiãního majetku 18 6 868 8 694 11 262 III. TrÏby z prodeje investiãního majetku a materiálu 19 11 997 28 317 83 F. ZÛstatková cena prodaného investiãního majetku a materiálu 20 10 787 24 523 325 IV. Zúãtování rezerv a ãasového rozli ení provozních v nosû 21 0 0 0 G. Tvorba rezerv a ãasového rozli ení provozních nákladû 22 0 0 0 V. Zúãtování opravn ch poloïek do provozních v nosû 23 0 0 58 H. Zúãtování opravn ch poloïek do provozních nákladû 24 49 896 2 371 2 371 VI. Ostatní provozní v nosy 25 3 189 9 179 9 990 I. Ostatní provozní náklady 26 2 252 1 320 16 799 VII. Pfievod provozních v nosû 27 0 0 0 J. Pfievod provozních nákladû 28 0 0 0 * Provozní hospodáfisk v sledek 29-199 682-78 306-75 187 >> 14

výkaz zisků a ztrát (v tisících Kč) Oznaã. TEXT ã. fiád. 2000 1999 1998 a b c 1 2 3 VIII. TrÏby z prodeje cenn ch papírû a vkladû 30 16 193 401 27 412 864 10 376 655 K. Prodané cenné papíry a vklady 31 16 195 896 27 358 341 10 317 233 IX. V nosy z finanãních investic 32 187 024 124 501 142 486 IX.1. V nosy z cenn ch papírû a vkladû v podnicích ve skupinû 33 11 706 20 293 7 877 2. V nosy z ostatních investiãních cenn ch papírû a vkladû 34 175 318 104 208 134 609 3. V nosy z ostatních finanãních investic 35 0 0 0 X. V nosy z krátkodobého finanãního majetku 36 24 519 58 067 17 691 XI. Zúãtování rezerv do finanãních v nosû 37 6 777 0 0 L. Tvorba rezerv na finanãních náklady 38 2 006 4 771 0 XII. Zúãtování opravn ch poloïek do finanãních v nosû 39 161 009 0 0 M. Zúãtování opravn ch poloïek do finanãních nákladû 40 16 915 15 964 0 XIII. V nosové úroky 41 9 179 8 692 6 491 N. Nákladové úroky 42 1 22 0 XIV. Ostatní finanãní v nosy 43 3 095 3 991 7 O. Ostatní finanãní náklady 44 23 682 25 728 8 070 XV. Pfievod finanãních v nosû 45 0 0 0 P. Pfievod finanãních nákladû 46 0 0 0 * Hospodáfisk v sledek z finanãních operací 47 346 504 203 289 218 027 R. DaÀ z pfiíjmû za bûïnou ãinnost 48 0 0 0 R. 1. splatná 49 0 0 0 2. odloïená 50 0 0 0 51 0 0 0 ** Hospodáfisk v sledek za bûïnou ãinnost 52 146 822 124 983 142 840 XVI. Mimofiádné v nosy 53 45 206 1 666 S. Mimofiádné náklady 54-40 24 51 T. DaÀ z pfiíjmû z mimofiádné ãinnosti 55 0 0 0 T. 1. splatná 56 0 0 0 2. odloïená 57 0 0 0 * Mimofiádn hospodáfisk v sledek 58 85 182 1 615 U. Pfievod podílu na hospodáfiském v sledku spoleãníkûm (+/-) 59 0 0 0 *** Hospodáfisk v sledek za úãetní období (+/-) 60 146 907 125 165 144 455 Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním (+/-) 61 146 907 125 165 144 455 15

rozdělení hospodářského výsledku (v tisících Kã) 2000 1999 1998 hospodáfisk v sledek po zdanûní 146 907 125 165 144 455 pfiídûl rezervnímu fondu 7 345 6 258 7 223 pfiídûl stabilizaãnímu fondu 14 391 10 200 13 695 sociální fond 300 600 750 ve prospûch úãastníkû 124 871 106 390 122 787 pfiídûl statutárnímu fondu 0 1 000 0 tantiémy 0 717 0 zhodnocení uloïen ch prostfiedkû 4,2 % 6,1 % 10,0 % srovnání růstu inflace a zhodnocení vložených prostředků zhodnocení inflace 170,00 160,00 150,00 140,00 130,00 120,00 110,00 100,00 90,00 80,00 164,23 157,61 148,55 135,04 122,43 141,10 146,75 110,40 137,66 100,00 128,90 117,18 100,00 107,90 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 16

přehled o peněžních tocích za období 1. 1. 2000 až 31. 12. 2000 nepřímou metodou (v tisících Kã) penûïní prostfiedky a jejich ekvivalenty zahrnují bankovní úãty a peníze v hotovosti P. Stav penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû na zaãátku úãetního období 177 062 Z. Úãetní zisk nebo ztráta z bûïné ãinnosti pfied zdanûním (+/-) 146 822 A * âist penûïní tok z provozní ãinnosti pfied zdanûním, zmûnami pracovního kapitálu a mimofiádn mi poloïkami 55 686 A ** âist penûïní tok z provozní ãinnosti pfied zdanûním a mimofiádn mi poloïkami 24 872 A *** âist penûïní tok z provozní ãinnosti 34 440 B *** âist penûïní tok vztahující se k investiãní ãinnosti -1 585 606 C *** âist penûïní tok vztahující se k finanãní ãinnosti 1 540 829 D. âisté zv ení, resp. sníïení penûïních prostfiedkû -10 337 R. Stav penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû na konci období 166 725 příloha k ú č e t n í z á v ě r c e k 3 1 / 1 2 / 2 0 0 0 Pfiíloha je zpracována v souladu s Opatfiením MF âr ãj. 281/71 701/95 ze dne 21. prosince 1995, kter m se stanoví obsah úãetní závûrky pro podnikatele. Údaje pfiílohy vycházejí z úãetních písemností úãetní jednotky (úãetní doklady, úãetní knihy a ostatní úãetní písemnosti) a z dal ích podkladû, které má úãetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v cel ch tisících Kã, pokud není uvedeno jinak. obecné údaje popis účetní jednotky název âeskomoravsk penzijní fond, a.s. sídlo Vinohradská ã. p. 3217/167, 100 00 Praha 10 právní forma akciová spoleãnost zapsaná v obchodním rejstfiíku vedeném Mûstsk m soudem v Praze, oddíl B, vloïka 2809 identifikaãní ãíslo 61 85 92 65 rozhodující pfiedmût ãinnosti provozování penzijního pfiipoji tûní se státním pfiíspûvkem datum vzniku spoleãnosti 26. 10. 1994 ostatní âeskomoravsk penzijní fond, a.s., je právním nástupcem spoleãnosti Obãansk penzijní fond, a.s., která zanikla slouãením k 31. 5. 1999 a spoleãnosti âesk penzijní fond Zdraví, a.s., která zanikla slouãením k 31. 5. 2000 osoby podílející se na základním jmění účetní jednotky více než 10 % Jméno fyzické osoby, Bydli tû, sídlo 2000 1999 název právnické osoby podíl tj. % podíl tj. % IPB Group Holding, a.s. SenováÏné nám. 32, Praha 1 41 044 42,24 0 0 Cetus, a.s. Americká 18, Praha 2 40 000 41,17 40 000 46,8 Domeana, s.r.o. Spálená 5, Praha 1 0 0 29 394 34,4 IPB Poji Èovna, a.s. Smilova 315, Pardubice 16 000 16,47 16 000 18,7 Uvedená struktura akcionáfiû vychází ze seznamu akcionáfiû vedeného úãetní jednotkou v souladu se zákonem ã. 513/1992 Sb. 17

změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku Druh zmûny (dodatku) Datum zmûny (dodatku) zápis slouãení âeského penzijního fondu Zdraví, a.s., se spoleãností 31. 5. 2000 členové statutárních orgánů k 31. 12. 2000 Funkce Pfiíjmení Jméno pfiedseda pfiedstavenstva Schmidtová ZdeÀka místopfiedseda pfiedstavenstva Vystrãil Tomá ãlen pfiedstavenstva Kuãaba Lubomír ãlen pfiedstavenstva paãekmiroslav ãlen pfiedstavenstva SobekMilan pfiedseda dozorãí rady Huláková Alenka místopfiedseda dozorãí rady JefiábekFranti ek ãlen dozorãí rady âapková Olga ãlen dozorãí rady KoblíÏekAle ãlen dozorãí rady Princ Jan majetková či smluvní spoluúčast účetní jednotky v jiných společnostech Úãetní jednotka nemûla Ïádné majetkové spoluúãasti pfiesahující 20 %. zaměstnanci společnosti, osobní náklady 2000 1999 PrÛmûrn poãet zamûstnancû 58 42 z toho fiídících pracovníkû 8 5 Mzdové náklady 25 864 17 869 z toho na fiídící pracovníky 7 786 6 028 Odmûny ãlenûm pfiedstavenstva spoleãnosti 1 140 668 Odmûny ãlenûm dozorãí rady spoleãnosti 844 246 Náklady na sociální zabezpeãení 8 756 5 971 Osobní náklady celkem 36 604 24 754 18

poskytnutá peněžitá či jiná plnění V e penûïního a naturálního plnûní stávajícím ãlenûm orgánû Druh plnûní statutárních fiídících dozorãích 2000 1999 2000 1999 2000 1999 PÛjãky a úvûry 0 0 0 0 0 0 Poskytnuté záruky 0 0 0 0 0 0 Pfiíspûvek na penzijní pfiipoji tûní 0 0 41 30 0 0 Celkem 0 0 4130 0 0 používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování Pfiedkládaná úãetní závûrka spoleãnosti byla zpracována na základû zákona ã. 563/1991 Sb. o úãetnictví a na základû opatfiení Ministerstva financí âr, kter mi se stanoví postupy úãtování a obsah úãetní závûrky pro podnikatele. způsob ocenění majetku Ocenûní zásob Úãetní jednotka zásoby nenakupuje ani nevytváfií Ocenûní hmotného a nehmotného investiãního majetku vytvofieného vlastní ãinností NHIM a HIM úãetní jednotka nevytváfií Ocenûní cenn ch papírû a majetkov ch úãastí Cenné papíry a majetkové úãasti se oceàují cenou pofiízení. Cenné papíry a majetkové úãasti stejného druhu, stejné nominální hodnoty, od stejného emitenta jsou ocenûny cenou zji tûnou váïen m aritmetick m prûmûrem. U dluïn ch cenn ch papírû je nabûhl alikvotní úrokov v nos za dobu drïby souãástí ocenûní cenn ch papírû v úãetnictví, vyúãtovan souvztaïn m zápisem ve prospûch úãtu 665 V nosy z finanãních investic, popfi. 666 V nosy z krátkodobého finanãního majetku. Pokud dojde ke zmûnû hodnoty majetku v dûsledku zmûn kurzû cenn ch papírû nebo zmûn ocenûní movit ch a nemovit ch vûcí, zachytí se tato zmûna v úãetnictví jako oceàovací rozdíl z pfiecenûní majetku na samostatném úãtu 414. Pfiecenûní se provádí v souladu se zákonem ã. 42/1994 Sb. o penzijním pfiipoji tûní. opravné položky k majetku Opravná poloïka k pohledávkám ke kuponûm Pofiizovací hodnota dluhopisû za dluïníkem Vítkovice, a.s., byla 23 161 tis. Kã a dluïné kupony ãinily 3 537 tis. Kã. Obchodní soud schválil návrh Vítkovic na vyrovnání (30 % pohledávek), a proto byly vytvofieny opravné poloïky ve v i pofiizovací hodnoty sníïené o 30 % zaji tûní. Odpisování Odpisov plán úãetních odpisû hmotného a nehmotného investiãního majetku úãetní jednotka sestavila v interním pfiedpisu tak, Ïe za základ vzala metody pouïívané pfii vyãíslování daàov ch odpisû, úãetní a daàové odpisy se rovnají s v jimkou následujících poloïek: Zfiizovací v daje a know-how se odpisují po dobu 4 let v 1. roce 14,2 %, v dal ích letech 28,6 %. U daàov ch odpisû pouïívá úãetní jednotka lineární metodu. Systém odpisování drobného investiãního majetku Drobn hmotn majetek do 40 000 Kã se úãtuje na úãet 028 Drobn hmotn majetek 19

a je pfii zafiazení do pouïívání odepsán 100 %. Drobn nehmotn majetek do 60 000 Kã se úãtuje na úãet 018 Drobn nehmotn majetek a je pfii zafiazení do pouïívání odepsán 100 %. Pfiepoãet cizích mûn na ãeskou mûnu Pro úãtování se cizí mûny pfiepoãítávají na Kã pevn m kurzem platn m po cel mûsíc. Pevn mûsíãní kurz odpovídá kurzu pfiíslu né mûny vyhlá ené ânb kposlednímu pracovnímu dni pfiedcházejícího mûsíce. Kurzovní rozdíly se úãtují ke dni uskuteãnûní úãetního pfiípadu, k poslednímu dni kaïdého kalendáfiního mûsíce a ke dni úãetní závûrky. doplňující údaje k rozvaze a k výkazu zisků a ztrát doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku Pozemky Software Ostatní HIM Celkem a budovy a NHIM tis. Kã tis. Kã tis. Kã tis. Kã Pofiizovací ceny ZÛstatek k 31.12.1999 10 787 6 128 88 175 105 090 Kurzové rozdíly 0 0 0 0 PfiírÛstky 0 7 010 63 617 70 627 Úbytky (vyfiazení) 10 787 0 84 973 95 760 ZÛstatek k 31. 12. 2000 0 13 138 66 819 79 957 Oprávky ZÛstatek k 31. 12. 1999 0 3 776 45 493 49 269 Kurzové rozdíly 0 0 0 0 Tvorba za období 0 6 342 7 988 14 330 Úbytek (sníïení) 0 0 25 640 25 640 ZÛstatek k 31.12.2000 0 10 118 27 841 37 959 ZÛstatková cena K 31. 12. 2000 0 3 020 38 978 41 998 K 31. 12. 1999 10 787 2 352 42 682 55 821 Nejv znamnûj í pfiírûstky a úbytky investiãního majetku vyfiazení síèov ch rozvodû v pofiizovací cenû 470 tis. Kã; vyfiazení telefonní ústfiedny v pofiizovací cenû 725 tis. Kã; vyfiazení 3 osobních automobilû koda v pofiizovací cenû 766 tis. Kã; vyfiazení Faltmaileru v pofiizovací cenû 487 tis. Kã; pofiízení a zafiazení SW Sybase pro nov informaãní systém v pofiizovací cenû 619 tis. Kã; zafiazení SW Merlin v pofiizovací hodnotû 3 451 tis. Kã; zafiazení serveru pro aplikaci Proliant v pofiizovací cenû 543 tis. Kã; zafiazení serveru HP-K 220 v pofiizovací cenû 3 321 tis. Kã; prodej pozemkû v trïní cenû 11 871 tis. Kã a zru ení oceàovacího rozdílu k pozemkûm v hodnotû 1 084 tis. Kã. Majetek zatíïen zástavním právem Úãetní jednotka nemá Ïádn majetek zatíïen zástavním právem. 20

Finanãní pronájem Zahájení Doba trvání Majetek Splátky První Uhrazené celkem splátka splátky 25. 6. 1999 36 mûsícû osobní automobil 827 560 111 1. 8. 2000 36 mûsícû osobní automobil 694 415 52 1. 8. 2000 36 mûsícû osobní automobil 694 415 52 Investiãní cenné papíry a majetkové úãasti Název spoleãnosti ISIN Nominální Podíl Pofiizovací TrÏní cena hodnota na ZJ cena k 31. 12. 2000 Komerãní banka, a.s. CZ0008019106 58 550 0,62 % 111 818 106 807 Unipetrol, a.s. CZ0009091500 53 199 0,29 % 60 662 33 063 Náklady pfií tích období Náklady pfií tích období pfiedstavují pfiedev ím v daje na provize za získané úãastníky a ostatní v daje související se získáváním úãastníkû. vlastní jmění Zv ení nebo sníïení vlastního jmûní 2000 1999 Základní jmûní 97 167 85 517 Zákonn rezervní fond 28 512 22 254 Statutární a ostatní fondy 4 541 675 2 900 516 z toho prostfiedky evidované ve prospûch úãastníkû 4 567 642 2 914 947 stabilizaãní fondy 46 951 36 465 emisní áïio 6 332 21 428 oceàovací rozdíly z pfiecenûní majetku -79 250-72 324 Nerozdûlen zisk minul ch let 0 0 Neuhrazená ztráta minul ch let 0 0 Hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období 146 907 125 165 Vlastní jmûní celkem 4 814 261 3 133 452 v souvislosti se slouãením âpfz, a.s., s âmpf, a.s., do lo ke zv ení základního jmûní o 11 650 tis. Kã a prostfiedkû evidovan ch ve prospûch úãastníkû o 604 841 tis. Kã; oceàovací rozdíly z pfiecenûní majetku jsou souãtem oceàovacích rozdílû z majetkov ch cenn ch papírû ve v i -71,6 mil. Kã, oceàovacích rozdílû z dluïn ch cenn ch papírû ve v i -7,7 mil. Kã; základní jmûní je tvofieno 971 670 kusy akcií o nominální hodnotû 100 Kã. finanční umístění âmpf mûl umístûny prostfiedky klientû k 31. 12. 2000 v následující typech finanãních instrumentû: TrÏní hodnota ke konci období 2000 1999 Majetkové cenné papíry 139 870 63 056 DluÏné cenné papíry 2 233 842 1 468 672 Finanãní investice celkem 2 373 712 1 531 728 Peníze a úãty v bankách 166 724 177 062 Majetkové cenné papíry 546 759 246 947 Pokladniãní poukázky 1 545 567 1 105 231 Finanãní majetek celkem 2 259 050 1 529 240 Finanãní umístûní celkem 4 632 762 3 060 968 21

V dûsledku zmûn kurzû a cen cenn ch papírû byly úãetní jednotkou úãtovány následující oceàovací rozdíly: OceÀovací rozdíl ke konci období 2000 1999 Majetkové cenné papíry -32 610-80 148 DluÏné cenné papíry -6 778-10 045 Finanãní investice celkem -39 388-90 193 Peníze a úãty v bankách 0 0 Majetkové cenné papíry -38 959 17 869 Pokladniãní poukázky -903 0 Finanãní majetek celkem -39 862 17 869 Finanãní umístûní celkem -79 250-72 324 pohledávky a závazky Státní daàové pohledávky Státní daàové pohledávky pfiedstavují daà sraïenou penzijnímu fondu podle 36 odst. 2 zákona ã. 586/1992 Sb. o daních z pfiíjmû, která se zapoãítává na celkovou daàovou povinnost penzijního fondu. Státní pfiíspûvek Státní pfiíspûvek za poslední ãtvrtletí úãetního období je úãtován jako pohledávka za státem a závazek k úãastníkûm penzijního pfiipoji tûní. Pohledávky a závazky po lhûtû splatnosti Úãetní jednotce vznikla v roce 2000 pohledávka z titulu drïby dluhopisû Vítkovice 13,5/00 v celkové nominální hodnotû 26 200 000 Kã. Obchodní soud schválil návrh Vítkovic na vyrovnání (30 % pohledávek). Celková hodnota pohledávky ãiní 29 737 000 Kã. Nominální hodnota dluhopisû ãiní 26 200 000 Kã a 3 537 000 Kã pfiedstavují dluïné kupony. Na pohledávku byla vytvofiena opravná poloïka ve v i pofiizovací hodnoty dluhopisû sníïená o 30 % zaji tûní. Dále spoleãnosti vznikla pohledávka z titulu drïby 230 kusû dluhopisû Adamovské strojírny var./00 v nominální v i 23 000 000 Kã. S ohledem na oãekávan pozitivní v voj ve splácení spoleãnost opravnou poloïku nevytvofiila. Bankovní úvûry Úãetní jednotka neãerpala v prûbûhu úãetního období Ïádné bankovní úvûry. Rezervy Poãáteãní stav rezerv v úãetním období byl ve v i 4 771 tis. Kã. V prûbûhu úãetního období rozpustila úãetní jednotka rezervu na oãekávané ztráty z cenn ch papírû v celé v i. Koneãn stav rezerv ve sledovaném úãetním období je nulov. V nosy z bûïné ãinnosti 2000 1999 TrÏby z prodeje cenn ch papírû 16 193 401 27 412 864 V nosy z finanãních investic 187 024 124 501 V nosy z krát. fin. majetku 24 519 58 067 V nosové úroky 9 179 8 692 Ostatní v nosy 18 281 42 770 V Praze dne 26. bfiezna 2001 Ing. Tomá Vystrãil pfiedseda pfiedstavenstva a generální fieditel RNDr. Zuzana Uxová místopfiedsedkynû pfiedstavenstva a fieditelka provozního úseku 22

Ovûfiili jsme úãetní informace obsaïené ve v roãní zprávû za rok 2000 a úãetní závûrku spoleãnosti âeskomoravsk penzijní fond, a.s., k31. prosinci 2000. Rozsah na í práce byl omezen pouze na potvrzení toho, Ïe informace obsaïené ve v roãní zprávû jsou v souladu s úãetní závûrkou. Podle na eho názoru úãetní informace obsaïené ve v roãní zprávû odpovídají údajûm v úãetní závûrce. JakoÏto auditofii spoleãnosti jsme pfiedali vedení spoleãnosti v bfieznu 2001 v rok auditora t kající se úãetní závûrky za rok 2000 ve znûní: z p r á v a a u d i t o r a Provedli jsme audit pfiiloïené úãetní závûrky spoleãnosti âeskomoravsk penzijní fond, a.s., k 31. prosinci 2000. Za sestavení úãetní závûrky je odpovûdné pfiedstavenstvo spoleãnosti. Na í úlohou je na základû provedeného auditu vyjádfiit názor na tuto úãetní závûrku. Audit jsme provedli v souladu s právními pfiedpisy platn mi v âeské republice, tj. v souladu se zákonem ã. 254/2000 Sb., o auditorech, a auditorsk mi smûrnicemi vydan mi Komorou auditorû âeské republiky. Tyto smûrnice poïadují, aby byl audit naplánován a proveden tak, aby auditor získal pfiimûfienou jistotu, Ïe úãetní závûrka neobsahuje v znamné nesprávnosti. Audit zahrnuje v bûrov m zpûsobem provedené ovûfiení úplnosti a prûkaznosti ãástek a informací uveden ch v úãetní závûrce. Audit rovnûï zahrnuje posouzení správnosti a vhodnosti pouïit ch úãetních zásad a v znamn ch odhadû uãinûn ch spoleãností a zhodnocení celkové prezentace úãetní závûrky. Jsme pfiesvûdãeni, Ïe proveden audit poskytuje pfiimûfien podklad pro vyjádfiení v roku. Podle na eho názoru úãetní závûrka ve v ech v znamn ch ohledech vûrnû zobrazuje majetek, závazky, vlastní jmûní a finanãní situaci spoleãnosti âeskomoravsk penzijní fond, a.s., k 31. prosinci 2000 a v sledek jejího hospodafiení za rok 2000 v souladu se zákonem ã. 563/1991 Sb., o úãetnictví, platn m v âeské republice. V Praze dne 26. ãervna 2001 Ernst & Young Audit s.r.o. Ing. Jan Jindfiich Praha 2, Mánesova 28 auditor auditorská licence KA âr ã. 137 ã. dekretu 1133 23

každý určuje si svou cenu sám schiller

název âeskomoravsk penzijní fond, a.s. sídlo spoleãnosti Vinohradská 3217/167, 100 00 Praha 10-Stra nice identifikaãní ãíslo 61 85 92 65 telefon 02 / 83 08 01 11 fax 02 / 83 08 03 33 e-mail cmpf@cmpf.cz internet www.cmpf.cz auditor spoleãnosti pro rok 2000 Ernst & Young Audit, s.r.o. design 2001 David Cígler, T.T.V., s.r.o.