P ŘÍLOHA I. FINANČNÍ ZPRÁVA

Transkript

1 P ŘÍLOHA I. FINANČNÍ ZPRÁVA

2 R OZVAHA K 31 PROSINCI AKTIVA v tisících Kã. PoloÏka BûÏné úãetní období Min. úã. období Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM A. Pohledávky za upsané vlastní kapitál (jmûní) B. Stálá aktiva B. I. Dlouhodob nehmotn majetek B. I. 1. Zfiizovací v daje Nehmotné v sledky v zkumné a obdobné ãinnosti Software Ocenitelná práva Jin dlouhodob nehmotn majetek Nedokonãen dlouhodob nehmotn majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodob nehmotn majetek B. II. Dlouhodob hmotn majetek B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité vûci a soubory movit ch vûcí Pûstitelské celky trval ch porostû Základní stádo a taïná zvífiata Jin dlouhodob hmotn majetek Nedokonãen dlouhodob hmotn majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodob hmotn majetek Opravná poloïka k nabytému majetku B. III. Dlouhodob finanãní majetek B. III. 1. Podíl. cen. papíry a vklady v podnicích s rozhod. vlivem Podíl. cen. papíry a vklady v podnicích s podstat. vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady PÛjãky podnikûm ve skupinû Jin dlouhodob finanãní majetek C. ObûÏná aktiva C. I. Zásoby C. I. 1. Materiál Nedokonãená v roba a polotovary příloha I.

3 R OZVAHA K 31 PROSINCI AKTIVA v tisících Kã PoloÏka BûÏné úãetní období Min. úã. období Brutto Korekce Netto Netto 3. V robky Zvífiata ZboÏí Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky C. II. 1. Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleãníkûm a sdruïení Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatn m vlivem Jiné pohledávky C. III. Krátkodobé pohledávky C. III. 1. Pohledávky z obchodního styku Pohledávky ke spoleãníkûm a sdruïení Sociální zabezpeãení Stát daàové pohledávky OdloÏená daàová pohledávka Pohledávky v podnicích s rozhodujícím vlivem Pohledávky v podnicích s podstatn m vlivem Jiné pohledávky C. IV. Finanãní majetek C. IV. 1. Peníze Úãty v bankách Krátkodob finanãní majetek D. Ostatní aktiva pfiechodné úãty aktiv D. I. âasové rozli ení D. I. 1. Náklady pfií tích období Pfiíjmy pfií tích období Kursové rozdíly aktivní D. II. Dohadné úãty aktivní Kontrolní ãíslo příloha I. 3

4 R OZVAHA K 31 PROSINCI PASIVA v tisících Kã. PoloÏka Stav Stav v bûïném v minulém úãet. období úãet. období PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A. I. Základní kapitál A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly 0 0 A. II. Kapitálové fondy A. II. 1. Emisní áïio Ostatní kapitálové fondy OceÀovací rozdíly z pfiecenûní majetku 0 0 A. III. Fondy ze zisku A. III 1. Zákonn rezervní fond Nedûliteln fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Hospodáfisk v sledek minul ch let A. IV. 1. Nerozdûlen zisk minul ch let Neuhrazená ztráta minul ch let 0 0 A. V. Hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období (+/-) B. Cizí zdroje B. I. Rezervy B. I. 1. Rezervy zákonné Rezerva na kursové ztráty Ostatní rezervy 0 0 B. II. Dlouhodobé závazky B. II. 1. Závazky k podnikûm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikûm s podstatn m vlivem Dlouhodobé pfiijaté zálohy Emitované dluhopisy Dlouhodobé smûnky k úhradû Jiné dlouhodobé závazky příloha I.

5 R OZVAHA K 31 PROSINCI PASIVA v tisících Kã. PoloÏka Stav Stav v bûïném v minulém úãet. období úãet. období B. III. Krátkodobé závazky B. III. 1. Závazky z obchodního styku Závazky ke spoleãníkûm a sdruïení Závazky k zamûstnancûm Závazky ze sociálního zabezpeãení Stát daàové závazky a dotace OdloÏen daàov závazek Závazky k podnikûm s rozhodujícím vlivem Závazky k podnikûm s podstatn m vlivem Jiné závazky B. IV. Bankovní úvûry a v pomoci B. IV. 1. Bankovní úvûry dlouhodobé BûÏné bankovní úvûry Krátkodobé finanãní v pomoci 0 0 C. Ostatní pasiva pfiechodné úãty pasiv C. I. âasové rozli ení C. I. 1. V daje pfií tích období V nosy pfií tích období Kursové rozdíly pasivní C. II. Dohadné úãty pasivní Kontrolní ãíslo příloha I. 5

6 V ÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT K 31 PROSINCI 2001 v tisících Kã. PoloÏka Skuteãnost v úãetním období Sledovaném Minulém I. TrÏby za prodej zboïí 0 0 A. Náklady vynaloïené na prodané zboïí Obchodní marïe 0 0 II. V kony II. 1. TrÏby za prodej vlastních v robkû a sluïeb Zmûna stavu vnitropodnikov ch zásob vlastní v roby Aktivace B. V konová spotfieba B. 1. Spotfieba materiálu a energie B. 2. SluÏby Pfiidaná hodnota C. Osobní náklady C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odmûny ãlenûm orgánû spoleãnosti a druïstva C. 3. Náklady na sociální zabezpeãení C 4. Sociální náklady D. Danû a poplatky E. Odpisy nehmotného a hmotného investiãního majetku III. TrÏby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu F. ZÛstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu IV. Zúãtování rezerv a ãasového rozli ení provozních v nosû 0 0 G. Tvorba rezerv a ãasového rozli ení provozních nákladû V. Zúãtování opravn ch poloïek do provozních v nosû H. Zúãtování opravn ch poloïek do provozních nákladû VI. Ostatní provozní v nosy I. Ostatní provozní náklady VII. Pfievod provozních v nosû 0 0 J. Pfievod provozních nákladû 0 0 * Provozní hospodáfisk v sledek VIII. TrÏby z prodeje cenn ch papírû a vkladû K. Prodané cenné papíry a vklady příloha I.

7 V ÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT K 31 PROSINCI 2001 v tisících Kã. PoloÏka Skuteãnost v úãetním období Sledovaném Minulém IX. V nosy z dlouhodobého finanãního majetku IX. 1. V nosy z cenn ch papírû a vkladû v podnicích ve skupinû V nosy z ostatních dlouhodob ch cenn ch papírû a vkladû V nosy z ostatního dlouhodobého finanãního majetku X. V nosy z krátkodobého finanãního majetku XI. Zúãtování rezerv do finanãních v nosû 0 0 L. Tvorba rezerv na finanãní náklady0 0 XII. Zúãtování opravn ch poloïek do finanãních v nosû 0 0 M. Zúãtování opravn ch poloïek do finanãních nákladû XIII. V nosové úroky N. Nákladové úroky XIV. Ostatní finanãní v nosy O. Ostatní finanãní náklady XV. Pfievod finanãních v nosû 0 0 P. Pfievod finanãních nákladû 0 0 * Hospodáfisk v sledek z finanãních operací R. DaÀ z pfiíjmû za bûïnou ãinnost R splatná odloïená * * Hospodáfisk v sledek za bûïnou ãinnost XVI. Mimofiádné v nosy S. Mimofiádné náklady T. DaÀ z pfiíjmû z mimofiádné ãinnosti 0 0 T splatná odloïená 0 0 * Mimofiádn hospodáfisk v sledek U. Pfievod podílu na hospodáfiském v sledku (+/ -) 0 0 * * * Hospodáfisk v sledek za úãetní období (+/ -) Hospodáfisk v sledek pfied zdanûním (+/ -) Kontrolní ãíslo příloha I. 7

8 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Pfiíloha k úãetní závûrce spoleãnosti Teplárna Ústí nad Labem, a. s., k Pfiíloha je zpracována v souladu s Opatfiením MF âr ãj. 281/71 701/95 ze dne 21. prosince 1995, kter m se stanoví obsah úãetní závûrky pro podnikatele. Údaje pfiílohy vycházejí z úãetních písemností úãetní jednotky (úãetní doklady, úãetní knihy a ostatní úãetní písemnosti) a z dal ích podkladû, které má úãetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v cel ch tisících Kã, pokud není uvedeno jinak. OBECNÉ ÚDAJE (II.) 1. POPIS ÚâETNÍ JEDNOTKY Název: Teplárna Ústí nad Labem Právní forma: akciová spoleãnost Sídlo: Edisonova 453, Trmice IâO: Rozhodující pfiedmût ãinnosti: v roba a prodej tepla a elektfiiny Datum vzniku spoleãnosti: Osoby podílející se na základním kapitálu úãetní jednotky více neï 20 %: Název právnické osobybydli tû, sídlo Sledované úãetní období Minulé úãetní období podíl tj. % podíl tj. % DALKIA INTERNATIONAL, a. s.. Quartier Valmy - 33, PafiíÏ ,43 Severoãeské doly, a. s. Chomutov , ,22 Organizaãní struktura úãetní jednotky Vedení spoleãnosti je v konn m orgánem pfiedstavenstva. Akciová spoleãnost se ãlení na útvary fiízené generálním fieditelem, odborn mi fiediteli, pfiíp. vedoucími útvarû. 8 příloha I.

9 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE âlenové statutárních a dozorãích orgánû ke dni uzávûrky úãetních knih Funkce Pfiíjmení Jméno pfiedseda pfiedstavenstva Givois Denis místopfiedseda pfiedstavenstva Ing. Novák Josef ãlen pfiedstavenstva Ing. Îáãek Karel ãlen pfiedstavenstva Ing. Grünbaum Erich ãlen pfiedstavenstva Habegre Francois ãlen pfiedstavenstva Ing. Duba Zdenûk ãlen pfiedstavenstva JUDr. Lubojack Lubomír pfiedseda dozorãí rady Ing. Pátek Miroslav místopfiedseda dozorãí rady Neubauer Oto ãlen dozorãí rady Ing. Koufiimsk Jan ãlen dozorãí rady Ing. Demjanoviã Jan ãlen dozorãí rady Levet Gérard ãlen dozorãí rady Böhm Jifií Ve sledovaném období do lo ke zmûnû majoritního akcionáfie. Spoleãnost DALKIA INTERNATIONAL, a. s., získala podíl SâE, a. s. Dûãín. příloha I. 9

10 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 2. MAJETKOVÁ âi SMLUVNÍ SPOLUÚâAST ÚâETNÍ JEDNOTKY V JIN CH SPOLEâNOSTECH Majetková spoluúãast vy í neï 20 % Název spoleãnosti Sídlo V e podílu na V e základního základním kapitálu kapitálu v tis. Kã OZT Ústí n. L, s. r. o. v likvid. Trmice, Edisonova % 100 ULITEP, spol. s. r. o. Ústí nad Labem 55 % 200 PPC Trmice, a. s. Trmice, Edisonova % TEKO Trmice a. s. Trmice, Edisonova % ZAMùSTNANCI SPOLEâNOSTI, OSOBNÍ NÁKLADY Zamûstnanci celkem Z toho fiídících pracovníkû Sledované Pfiedchozí Sledované Pfiedchozí úãetní období úãetní období úãetní období úãetní období PrÛmûrn poãet zamûstnancû Mzdové náklady Odmûny ãlenûm statutárních orgánû spoleãnosti Náklady na sociální zabezpeãení Sociální náklady Osobní náklady celkem Poskytnutá penûïitá ãi jiná plnûní Management Teplárny Ústí n. L., a. s. má v uïívání pro soukromé i sluïební úãely osobní motorová vozidla. UÏívání se fiídí zákonem 586/92 Sb. Jiná plnûní nenastala. 10 příloha I.

11 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE POUŽÍVANÉ ÚČETNÍ METODY, OBECNÉ ÚČETNÍ ZÁSADY A ZPŮSOBY OCEŇO- VÁNÍ (III.) Pfiedkládaná úãetní závûrka spoleãnosti byla zpracována na základû zákona ã. 563/1991 Sb., o úãetnictví a na základû opatfiení Ministerstva financí âr, kter mi se stanoví postupy úãtování a obsah úãetní závûrky pro podnikatele. 1. ZPÒSOB OCENùNÍ 1.1. Zásoby Úãtování zásob je provádûno zpûsobem A evidence zásob. V daj zásob ze skladu je úãtován: metodou FIFO, pfii evidenci zásob je jeden druh materiálu veden v evidenci skladu na tolika kartách, kolik se vyskytuje nákupních cen. Ocenûní zásob OceÀování zásob vytvofien ch ve vlastní reïii je provádûno ve skuteãn ch v robních nákladech zahrnujících pfiímé náklady. OceÀování nakupovan ch zásob je provádûno (materiál na skladû): a) Ve skuteãn ch pofiizovacích cenách zahrnujících: - cenu pofiízení, - vedlej í pofiizovací náklady: - dopravné, clo, provize, pojistné, jiné. b) V pofiizovacích cenách pfiedem stanoven ch (palivo) zahrnujících: - cenu pofiízení, - vedlej í pofiizovací náklady: - dopravné, clo, provize, pojistné, jiné. Chemikálie, které neprocházejí evidencí skladu, se úãtují do spotfieby na základû faktury a nespotfiebovan zûstatek k b. r. se pfievede do skladov ch zásob dle skladové evidence Ocenûní dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvofieného vlastní ãinností DHM byl oceàován vlastními náklady ve sloïení pfiímé náklady. DNM byl oceàován vlastními náklady ve sloïení pfiímé náklady, resp. reprodukãními náklady, pokud jsou niï í Ocenûní cenn ch papírû a majetkov ch úãastí Ve sledovaném úãetním období firma vlastnila cenné papíry a majetkové úãasti, které oceàovala cenami pofiízení. 2. ZPÒSOB STANOVENÍ REPRODUKâNÍ PO IZOVACÍ CENY Reprodukãní pofiizovací cena je stanovena na základû odborného nebo znaleckého odhadu. 3. ZMùNY OCE OVÁNÍ, ODPISOVÁNÍ A POSTUPÒ ÚâTOVÁNÍ Ve sledovaném úãetním období nedo lo v úãetní jednotce k Ïádn m zmûnám. příloha I. 11

12 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 4. OPRAVNÉ POLOÎKY K MAJETKU Opravné poloïky byly tvofieny na základû vlastního rozboru dle podkladû a poznatkû získan ch pfii inventarizaci s vyuïitím interní smûrnice. 5. ODPISOVÁNÍ Odpisov plán úãetních odpisû dlouhodobého hmotného majetku sestavila úãetní jednotka v interních smûrnicích, kde vycházela z pfiedpokládaného opotfiebení zafiazovaného majetku odpovídajícího bûïn m podmínkám jeho pouïívání, úãetní a daàové odpisy se nerovnají. 6. P EPOâET CIZÍCH MùN NA âeskou MùNU Pfii pfiepoãtu cizích mûn na ãeskou mûnu pouïívá spoleãnost pevn, vnitfinû stanoven kurs, kter je aktualizován pravidelnû, k b. r. V pfiípadû vyhlá ené devalvace nebo revalvace je kurs aktualizován. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE K ROZVAZE A K VÝKAZU ZISKŮ A ZTRÁT (IV.) 1. POLOÎKY V ZNAMNÉ PRO HODNOCENÍ MAJETKOVÉ A FINANâNÍ SITUACE SPOLEâNOSTI a) Dlouhodobé bankovní úvûry (v tis. Kã) Rok splatnosti V e splátek Stav ãerpání dl. úvûrû celkem a více CELKEM b) Byla zaúãtována odloïená daà (v závislosti na v i rozdílu mezi úãet. a daàovou zûstatkovou hodnotou do data) v ãástce tis. Kã a je souãástí úãtování pfii sestavení konsolidované úãetní závûrky. c) Ve druhém pololetí 2001 vstoupil do spoleãnosti nov majoritní akcionáfi spoleãnost DALKIA INTERNATIONAL, která odkoupila vlastnick podíl spoleãnosti SâE, a. s., Dûãín. d) Spoleãnost splatila úvûr spoleãnosti TEKO Trmice, a. s., u âsob, za kter ruãila blokaãním vkladem. e) Spoleãnost PPC Trmice, a. s., ve které má Teplárna Ústí nad Labem, a. s. podstatn vliv pro úhradu ztráty, z rozhodnutí valné hromady sníïila základní kapitál. 12 příloha I.

13 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 2. V ZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚâETNÍ ZÁVùRKY Na základû novely zákona o úãetnictví 563/91 Sb. a zmûn postupû úãtování pro podnikatele spoleãnost pfievedla zûstatky úãtû drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a oprávek do poãáteãních stavû dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a oprávek k nim. V novém úãetním období pfieúãtovala alikvótní úrokov v nos úãtovan na úãtu 385 -Pfiíjmy pfií tích období na analytick úãet cenn ch papírû. ZÛstatek úãtu 371- odloïen daàov závazek pfievedla do poãáteãního stavu novû zfiízeného úãtu pro odloïen daàov závazek DOPL UJÍCÍ INFORMACE O DLOUHODOBÉM HMOTNÉM A NEHMOTNÉM MAJETKU 3.1. Hlavní skupiny hmotného a nehmotného investiãního majetku: a) Hmotn investiãní majetek Skupina majetku Pofiizovací cena OprávkyZÛstatková cena PfiírÛstkyÚbytky Období BûÏné Minulé BûÏné Minulé BûÏné Minulé Pozemky Budovy, stavby Samostatné movité vûci a soubory movit ch vûcí DHIM b) Nehmotn investiãní majetek Skupina majetku Pofiizovací cena OprávkyZÛstatková cena PfiírÛstkyÚbytky Období BûÏné Minulé BûÏné Minulé BûÏné Minulé Software jin NIM c) Hmotn investiãní majetek pofiízen formou finanãního pronájmu Úãetní Doba Název majetku Splátky Uhrazené Neuhrazené splátky splatné období trvání celkem splátkydo 1 roku Po 1 roce bûïné 36 mûsícû Dopravní prostfiedky minulé bûïné 36 mûsícû Kopírka minulé bûïné 72 mûsícû ObûÏné kolo minulé bûïné 36 mûsícû Telefonní ústfiedna bûïné 36 mûsícû Server d) Majetek neuveden v rozvaze Spoleãnost nemá v znamn majetek neuveden v rozvaze. Pouze drobné pfiedmûty do 2 tis. Kã jsou vedeny v operativní evidenci. příloha I. 13

14 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE e) Majetek zatíïen zástavním právem Severoãeské doly, a. s., Chomutov HIM - v robní blok TTR IV âeská spofiitelna, a. s. HIM - administrativní budova Záruka vydaná za tfietí osobu Spoleãnost neruãí za tfietí osobu. f) Majetek v trïním ocenûní v raznû vy í neï v úãetnictví Spoleãnost nezjistila majetek s v raznû vy ím ocenûním, neï je v úãetnictví. g) Investiãní cenné papíry: Druh CP a název BûÏné období Minulé období Spoleãnosti Podíl Poãet akcií Dividendy Podíl Poãet Dividendy v tis. Kã v tis. Kã v tis. Kã akcií v tis. Kã Hypoteãní zástavní list KB Obligace Telecom Státní dluhopisy Podílové listy Citicorp Hypoteãní zást. list Reiff Celkem Pohledávky a) Pohledávky po lhûtû splatnosti Poãet dnû Sledované období Pfiedchozí období Z obchodního styku Ostatní Z obchodního styku Ostatní Do 30 dnû aï 90 dnû aï 365 dnû a více b) Pohledávky vûãi podnikûm ve skupinû PPC Trmice, a. s Kã c) Pohledávky kryté zástavním právem Spoleãnost nemá pohledávky kryté zástavním právem Vlastní kapitál a) Zv ení nebo sníïení vlastního kapitálu BûÏné období Pfiedchozí období Zmûny Základní kapitál Zákonn rezervní fond Statutární a ostatní fondy Ostatní kapitálové fondy Nerozdûlen zisk minul ch let Neuhrazená ztráta minul ch let Hospodáfisk v sledek bûïného úãetního období Vlastní kapitál celkem příloha I.

15 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE b) Vypofiádání hosp. v sledku pfiedcházejícího úã. období Úãetní zisk Pfiídûl do soc. fondu Pfiídûl do rezervního fondu Tantiémy Pfievod zisku do nerozdûleného zisku minul ch let Kã 0 Kã Kã 0 Kã Kã c) Základní kapitál Vefiejnû obchodovatelné akcie akciové spoleãnosti: akcií v nominální hodnotû 1000 Kã, plnû splacené Závazky a) Závazky po lhûtû splatnosti Spoleãnost nemá závazky po lhûtû splatnosti nad 180 dní. b) Závazky vûãi podnikûm ve skupinû Záloha PPC Trmice, a. s., ve v i Kã. c) Závazky kryté zástavním právem Spoleãnost nemá závazky kryté zástavním právem. 3.5 Rezervy a opravné poloïky Druh rezervyminulé období BûÏné období ZÛstatek Tvorba âerpání ZÛstatek Tvorba âerpání ZÛstatek k Zákonné rezervy k DHM Ostatní zákonné rezervy Celkem Opravné poloïky k: ZÛstatek k 1.1. Tvorba Zúãtování ZÛstat. k v tis. Kã pohledávkám - zákonné pohledávkám - úãetní příloha I. 15

16 P ŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 3.6 V nosy z bûïné ãinnosti Sledované období Minulé období Celkem Tuzemsko Zahraniãí Celkem Tuzemsko Zahraniãí TrÏby za prodej tepla TrÏby z prodeje elektfiiny TrÏby z prodeje sluïeb Ostatní v nosy Celkem V sledek hospodafiení Finanãní v sledek Mimofiádn v sledek V sledek pfied zdanûním Danû spoleãnosti âist v sledek Komentáfi k uzávûrce úãtû 2001 Prodeje tepla se zv ily o více neï 6 % (vlivem klimatick ch podmínek a v vojem cen). Do lo sice k odpojení nûkter ch odbûratelû, ale následné nové pfiípojky zamezily negativnímu dopadu na sníïení tûchto dodávek. Oproti roku 2000 se sníïil objem prodeje elektrické energie z dûvodu pozastavení provozu plynové turbíny PPC. PrÛmûrná jednotková cena elektrické energie nicménû vzrostla o 2,4 % a to zejména díky uzavfiení dlouhodobé smlouvy o dodávkách elektfiiny s regionálním dodavatelem SâE, jeï posílila pozici Teplárny Ústí n. L. a. s., po stránce právní, technické i obchodní, která byla naru ena liberalizací ãeského trhu s elektfiinou. Zv ení obratu oproti roku 2000 spoãívá z velké ãásti ve v sledku hospodafiení, pfiiãemï toto zv ení je dáno pfiedev ím zv ením produktivity. Zmûna ve finanãním v sledku je dána sníïením úrokov ch sazeb za pûjãky ve v i 26 milionû Kã na jedné stranû a rezervy pro pfiípad rizika spoleãnosti TEKO za 40 milionû na stranû druhé. Mimofiádn v sledek se zlep il o 6,4 milionu Kã oproti pfiedchozímu roku, kdy byla za nakládání s odpady za období 2 let vynaloïena ãástka vy - í neï 7 milionû Kã. âist hospodáfisk v sledek spoleãnosti po zdanûní se vyvíjí pomûrem 2, V daje na v zkum a v voj: Spoleãnost nemá v daje na v zkum a v voj. 3.8 Údaje o pfiemûnách Nenastaly. 16 příloha I.

17 C ASH-FLOW K 31 PROSINCI 2001 v tisících Kã. Zdroje (+) UÏití (-) P. Stav penûïních prostfiedkû a penûï. ekvivalentû na zaãátku úãetního období Z. Úãetní zisk nebo ztráta z bûïné ãinnosti pfied zdanûním A.1. Úpravy o nepenûïní operace A.1.1. Odpisy stál ch aktiv (v jimku tvofií zûstatkové ceny prodan ch stál ch aktiv) A.1.2. Zmûna stavu oprav. poloïek, rezerv a zmûna zûst. pfiech. úãtû aktiv a pasiv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stál ch aktiv vã. oceà. rozdílû z kapitálov ch úãastí 795 A.1.4. V nosy z dividend a podílû na zisku (z dlouhodobého FM) A.1.5. Vyúãtované nákladové a v nosové úroky A.* âist penûï. tok z prov. ãinn. pfied zdan., zmûnami prac. kapit. a mimofi. poloï A.2. Zmûna potfieby pracovního kapitálu A.2.1. Zmûna stavu pohledávek z provozní ãinnosti A.2.2. Zmûna stavu krátkodob ch závazkû z provozní ãinnosti (bûïné bankovní úvûry) A.2.3. Zmûna stavu zásob A.** âist penûïní tok z prov. ãinnosti pfied zdanûním a mimofiádn mi poloïkami A.3. V daje z plateb úrokû bez kapitalizovan ch úrokû A.4. Pfiijaté úroky (v jimku tvofií investiãní spol. a fondy) A.5. Zaplacená daà z pfiíjmû za bûïnou ãinnost a za domûrky danû za min. období A.6. Pfiíjmy a v daje spoj. s mimofi. úãet. pfiíp., které tvofií mimofi. hosp. v sledek 694 A.*** âist penûïní tok z provozní ãinnosti B.1. V daje spojené s pofiízením stál ch aktiv B.2. Pfiíjmy z prodeje stál ch aktiv 795 B.3. PÛjãky a úvûry spfiíznûn m osobám B.*** âist penûïní tok vztahující se k investiãní ãinnosti C.1. Zmûna stavu dlouhodob ch závazkû (bankovní úvûry dlouhodobé) C.2. Dopady zmûn vlastního kapitálu na penûïní prostfiedky 102 C.2.1. Zv ení penûïních prostfiedkû a penûïních ekvival. z tit. zv ení zákl. kapitálu C.2.2. Vyplacení podílu na vlastním kapitálu spoleãníkûm C.2.3. PenûÏní dary a dotace do vlast. kapitálu a dal í vklady spoleã. a akcionáfiû C.2.4. Úhrada ztráty spoleãníky C.2.5. Pfiímé platby na vrub fondû 102 C.2.6. Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku vã. zaplacené sráïkové danû C.3. Pfiijaté dividendy a podíly na zisku (z dlouhodobého FM) C.*** âist penûïní tok vztahující se k finanãní ãinnosti F. âisté zv ení (sníïení) penûïních prostfiedkû R. Stav penûïních prostfiedkû a penûïních ekvivalentû na konci období příloha I. 17

18

19

20