UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ

UNIVERZITA KARLOVA V PRAZE FARMACEUTICKÁ FAKULTA V HRADCI KRÁLOVÉ VÝROČNÍ ZPRÁVA HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2010

Obsah: 1 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA... 4 1.1 ROZVAHA... 4 1.2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT... 7 1.3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE PRO VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY... 10 1.4 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK... 12 2 PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ A VÝNOSŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ... 13 2.1 VÝNOSY Z TRANSFERŮ Z KAPITOLY MŠMT, Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍ ZDROJE MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ... 13 2.2 PŘEHLED VYBRANÝCH VLASTNÍCH VÝNOSŮ... 15 2.3 POPLATKY SPOJENÉ SE STUDIEM... 16 2.4 PŘEHLED VYBRANÝCH NEINVESTIČNÍCH NÁKLADŮ... 16 2.5 PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY... 17 3 PŘEHLED O PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH... 18 3.1 PENĚŽNÍ TOK... 18 4 VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY... 18 4.1 FONDY... 18 4.2 REZERVNÍ FOND... 19 4.3 FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU... 19 4.4 STIPENDIJNÍ FOND... 21 4.5 FOND ODMĚN... 22 4.6 FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ... 22 4.7 FOND SOCIÁLNÍ... 23 4.8 FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ... 23 5 FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČETNĚ VYPOŘÁDÁNÍ SE SR... 24 6 VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČETEM PŘÍSPĚVEK A DOTACE... 24 7 STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTOVANÉ STUDENTŮM... 27 7.1 POČTY STUDENTŮ KE DNI 31. 10. 2010... 27 7.2 STIPENDIA... 27 8 ÚČELOVÁ PODPORA NA SPECIFICKÝ VYSOKOŠKOLSKÝ VÝZKUM... 29 8.1 POSKYTNUTÁ DOTACE NA SPECIFICKÝ VYSOKOŠKOLSKÝ VÝZKUM... 29 8.2 PŘEHLED O VYUŽITÍ DOTACE NA ÚHRADU... 29 9 STAV A POHYB MAJETKU A ZÁVAZKŮ... 30 2

ÚVOD Farmaceutická fakulta v Hradci Králové jako součást Univerzity Karlovy v Praze zajišťuje studium v rámci akreditovaných magisterských a doktorských studijních programů, vědeckou, výzkumnou, vývojovou a další tvůrčí činnost. Rozpočet fakulty na rok 2010 byl sestaven jako vyrovnaný. Ve skutečnosti fakulta dosáhla k 31. 12. 2010 zisk ve výši 3 909 tis. Kč. Za hlavní činnost činil hospodářský výsledek 3 002 tis. Kč a za doplňkovou činnost 907 tis. Kč. Součástí hospodářského výsledku za hlavní činnost je i zaúčtovaný zisk z realizované směny pozemků ve výši 4 386 tis. Kč. Jedná se o pozemky určené pro budoucí výstavbu Kampusu, které jsou předmětem Směnné smlouvy uzavřené mezi Statutárním městem Hradec Králové a Univerzitou Karlovou v Praze. V roce 2010 studovalo na Farmaceutické fakultě 1 718 studentů, což je ve srovnání s předcházejícím kalendářním rokem o 24 studentů více. Významný podíl na tomto mírném růstu mají především studenti studující v cizím jazyce. Hlavním zdrojem příjmu byl v neinvestiční oblasti příspěvek na činnost fakulty a další příspěvky a dotace ze státního rozpočtu. V oblasti investic byly v roce 2010 významným zdrojem zejména dotace výzkumného záměru, rozvojového programu MŠMT, GAČR. V roce 2010 získala fakulta finanční podporu od Města Hradec Králové. Významnou oblastí v činnosti fakulty byl výzkum a vývoj. V roce 2010 byla novým zdrojem příjmu pro tuto oblast institucionální podpora na dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace na základě zhodnocení dosažených výsledků (dále jen podpora na rozvoj výzkumné organizace). Celkem bylo fakultě poskytnuto v této kategorií 20 434 tis. Kč. Z toho 2 648 tis. Kč bylo využito na pokrytí investičních potřeb fakulty. (částka 1 648 tis. Kč byla využita na pokrytí výpadku kapitálových potřeb výzkumného záměru, 1 000 tis. Kč bylo využito na doplatek investičního přístroje fakulty.) Z vlastních investičních prostředků FRIM byly v roce 2010 financovány příspěvky fakulty k investicím výzkumného záměru, přístroje pro společná pracoviště, náklady spojené s přípravou realizace projektu Kampus. Kompletní přehled hospodaření fakulty je obsažen v jednotlivých kapitolách Výroční zprávy o hospodaření, která byla zpracována v souladu s doporučením Ministerstva školství mládeže a tělovýchovy (dále MŠMT) podle 87 písmene q) zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů a dle pokynů rektorátu Univerzity Karlovy. Současná situace a vývoj hospodaření Farmaceutické fakulty UK v Hradci Králové v roce 2010 lze hodnotit jako stabilní a to jak v oblasti finanční, hospodářské, majetkové, tak i personální. Příspěvky a dotace byly čerpány v souladu s Rozhodnutím příslušného poskytovatele a podle zákona o vysokých školách. Finanční prostředky byly vynakládány hospodárně, účelně v souladu s českými právními předpisy. 3

1 ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA 1.1 ROZVAHA Rozvaha Farmaceutické fakulty Univerzity Karlovy vykazuje v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1.1.) Tabulka 1.1. Rozvaha Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet / řádek 2 součet 1) ) stav k 1.1.2010 stav k 31.12.2010 AKTIVA sl. 1 2) sl. 2 2) A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+29 0001 295 384,00 288 817,00 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 aţ 9 0002 7 565,00 4 682,00 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,0,00 2.Software 013 0004 5 272,00 4 326,00 3.Ocenitelná práva 014 0005 0,0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 2 293,00 356,00 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0,0,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0,0,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 aţ 2010 538 867,00 547 338,00 1.Pozemky 031 0011 33 872,00 37 183,00 2.Umělecká díla, předměty a sbírky 032 0012 0,0,00 3.Stavby 021 0013 238 539,00 236 982,00 4.Samostatné movité věci a soubory movitých věcí 022 0014 242 512,00 252 047,00 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,0,00 6.Základní stádo a taţná zvířata 026 0016 0,0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 23 547,00 19 371,00 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0,0,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 397,00 1 755,00 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 002,0,00 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 aţ 28 0021 0,0,00 1.Podíly v ovládaných a řízených osobách 061 0022 0,0,00 2.Podíly v osobách pod podstatným vlivem 062 0023 0,0,00 3.Dluhové cenné papíry drţené do splatnosti 063 0024 0,0,00 4.Půjčky organizačním sloţkám 066 0025 0,0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0,0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 0027 0,0,00 7.Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek 043 0028 0,0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.30 aţ 4029-251 048,00-263 203,00 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 003,0,00 2.Oprávky k softwaru 073 0031-4 826,00-4 015,00 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0032 0,0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0033-2 293,00-356,00 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0034 0,0,00 6.Oprávky ke stavbám 081 0035-50 825,00-55 002,00 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0036-169 557,00-184 459,00 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0037 0,0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a taţným zvířatům 086 0038 0,0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmot. majetku 088 0039-23 547,00-19 371,00 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmot. majetku 089 004,0,00 B. Krátkodobý majetek celkem ř.42+52+72+8 0041 44 781,00 53 054,00 1 I. Zásoby celkem ř.43 aţ 51 0042 651,00 726,00 4

1.Materiál na skladě 112 0043 651,00 726,00 2.Materiál na cestě 119 0044 0,0,00 3.Nedokončená výroba 121 0045 0,0,00 4.Polotovary vlastní výroby 122 0046 0,0,00 5.Výrobky 123 0047 0,0,00 6.Zvířata 124 0048 0,0,00 7.Zboţí na skladě a v prodejnách 132 0049 0,0,00 8.Zboţí na cestě 139 005,0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0051 0,0,00 II. Pohledávky celkem ř.53 aţ71 0052 6 991,00 7 502,00 1.Odběratelé 311 0053 1 546,00 2 137,00 2.Směnky k inkasu 312 0054 0,0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0055 0,0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0056 3 872,00 3 878,00 5.Ostatní pohledávky 315 0057 1,00 3,00 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0058 1,00 37,00 7.Pohledávky za institucemi soc.zabezpečení a veřejného 336 0059 0,0,00 zdrav.pojištění 8.Daň z příjmů 341 006,0,00 rozpočtem orgánů ÚSC 9.Ostatní přímé daně 342 0061 0,0,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0062 0,0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0063 0,0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem 346 0064 0,0,00 348 0065 0,0,00 14.Pohledávky za účastníky sdruţení 358 0066 0,0,00 15.Pohledávky z pevných termínových operací 373 0067 0,0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0068 0,0,00 17.Jiné pohledávky 378 0069 1 571,00 1 259,00 18.Dohadné účty aktivní 388 007,00 188,00 19.Opravná poloţka k pohledávkám 391 0071 0,0,00 III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.73 aţ 8072 35 315,00 43 077,00 1.Pokladna 211 0073 27,00 24,00 2.Ceniny 213 0074 108,00 22,00 3.Účty v bankách 221 0075 35 180,00 43 031,00 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0076 0,0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0077 0,0,00 6.Ostatní cenné papíry 256 0078 0,0,00 7.Pořizovaný krátkodobý finanční majetek 259 0079 0,0,00 8.Peníze na cestě 261 008,0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.82 aţ 84 0081 1 824,00 1 749,00 1.Náklady příštích období 381 0082 1 824,00 1 749,00 2.Příjmy příštích období 385 0083 0,0,00 3.Kursové rozdíly aktivní 386 0084 0,0,00 Aktiva celkem ř. 1+41 0085 340 165,00 341 871,00 PASIVA sl. 3 2) sl. 4 2) A. Vlastní zdroje celkem ř.87+91 0086 303 927,00 300 970,00 I. Jmění celkem ř.88 aţ 9087 304 976,00 298 599,00 1.Vlastní jmění 901 0088 295 384,00 288 817,00 2.Fondy 911 0089 9 592,00 9 782,00 3.Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků 921 009,0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.92 ř.92 aţ 94 0091-1 049,00 2 371,00 aţ 94 1.Účet výsledku hospodaření 963 0092 0,00 3 909,00 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0093 3 587,0,00 Zúčtování VH vnitro 93137-1 116,00-1 116,00 3.Nerozdělený zisk,neuhrazená ztráta minulých let 932 0094-3 520,00-422,00 B. Cizí zdroje celkem ř.96+98+106+ 0095 36 238,00 40 901,00 5

130 I. Rezervy celkem ř.97 0096 0,0,00 1.Rezervy 941 0097 0,0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.99 aţ 105 0098 0,0,00 1.Dlouhodobé bankovní úvěry 951 0099 0,0,00 2.Vydané dluhopisy 953 010,0,00 3.Závazky z pronájmu 954 0101 0,0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0102 0,0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0103 0,0,00 6.Dohadné účty pasivní z389 0104 0,0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0105 0,0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.107 aţ 129 0106 21 584,00 24 005,00 1.Dodavatelé 321 0107 986,00 1 705,00 2.Směnky k úhradě 322 0108 0,0,00 3.Přijaté zálohy 324 0109 0,0,00 4.Ostatní závazky 325 0110 1,0,00 5.Zaměstnanci 331 0111 6 527,00 7 374,00 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0112 94,00 78,00 7.Závazky k institucím soc.zabezpečení a veřejného 336 0113 3 207,00 4 290,00 zdrav.pojištění 8.Daň z příjmu 341 0114 0,0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0115 1 088,00 1 406,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0116 0,0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0117 0,0,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0118 343,00 34,00 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů ÚSC 348 0119 0,0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a 367 012,0,00 podílů 15.Závazky k účastníkům sdruţení 368 0121 3 558,00 2 916,00 16.Závazky z pevných termínových operací 373 0122 0,0,00 17.Jiné závazky 379 0123 1 407,00 2 049,00 18.Krátkodobé bankovní úvěry 231 0124 0,0,00 19.Eskontní úvěry 232 0125 0,0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0126 0,0,00 21.Vlastní dluhopisy 255 0127 0,0,00 22.Dohadné účty pasivní z389 0128 4 373,00 4 153,00 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0129 0,0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.131 aţ 133 0130 14 654,00 16 896,00 1.Výdaje příštích období 383 0131 0,0,00 2.Výnosy příštích období 384 0132 14 653,00 16 896,00 3.Kursové rozdíly pasivní 387 0133 1,0,00 Pasiva celkem ř.86+95 0134 340 165,00 341 871,00 Uváděné hodnoty se řídí 5 a 7 aţ 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Na straně aktiv je podchycen stav a pohyb hmotného a nehmotného majetku fakulty. Stav dlouhodobého majetku k 31. 12. 2010 byl 288 817 tis. Kč. Snížení oproti roku 2009 o 6 567 tis. Kč bylo způsobeno nárůstem oprávek zejména v kategorii samostatných movitých věcí a souboru movitých věcí a opatrností nákupu investic z FRIM v souvislosti s předpokládanou výstavbou Kampusu. Dále strana aktiv zachycuje stav a pohyb pohledávek a krátkodobého finančního majetku. Pozitivně lze hodnotit nárůst položky krátkodobý finanční majetek celkem a to o 7 762 tis. Kč ve srovnání s rokem předcházejícím. 6

Na straně pasiv rozvahy došlo celkem k mírnému nárůstu a to v objemu jiných pasiv, kde je tento nárůst ovlivněn časově rozlišenou položkou studentů studujících v cizím jazyce. U položky krátkodobé závazky je zvýšení především v položce závazky k zaměstnancům. Jedná se o nevyplacené mzdy za prosinec 2010. V položce vlastní zdroje došlo k mírnému poklesu a to i přesto, že fakulta vykazuje kladný hospodářský výsledek za rok 2010. Tento pokles je způsoben především poklesem položky vlastní jmění a to v souvislosti s důsledným vyřazením již odepsaného movitého majetku, dále odpisem pozemků, které byly předmětem Směnné smlouvy a odpisem objektu Tesko. Tento objekt je určen k likvidaci z důvodu budoucí realizace projektu Novostavba společnosti ELLA-CS, s.r.o. 1.2 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V tabulce 1.2. je uveden Výkaz zisku a ztrát. V roce 2010 bylo dosaženo zisku ve výši 3 909 tis. Kč. Tento výsledek hospodaření zahrnuje i výsledek z účtování nákladů a výnosů mezi fakultami a součástmi univerzity, který v roce 2010 představoval zisk ve výši 682 tis. Kč. Tabulka 1.2. Výkaz zisku a ztráty - sumář Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tisících Kč účet/součet 1) řádek 2) hlavní činnost doplňková činnost A. Náklady I. Spotřebované nákupy celkem ř.2 aţ 5 0001 30 159,00 558,00 1.Spotřeba materiálu 501 0002 23 454,00 558,00 2.Spotřeba energie 502 0003 6 705,0,00 3.Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 503 0004 0,0,00 4.Prodané zboţí 504 0005 0,0,00 II.Sluţby celkem ř.7 aţ 1006 20 465,00 605,00 5.Opravy a udrţování 511 0007 4 587,00 6,00 6.Cestovné 512 0008 2 557,00 192,00 7.Náklady na reprezentaci 513 0009 216,00 78,00 8.Ostatní sluţby 518 0010 13 105,00 329,00 III.Osobní náklady celkem ř.12 aţ 16 0011 133 732,00 4 003,00 9.Mzdové náklady 521 0012 98 136,00 3 046,00 10.Zákonné sociální pojištění 524 0013 32 698,00 957,00 11.Ostatní sociální pojištění 525 0014 0,0,00 12.Zákonné sociální náklady 527 0015 457,0,00 13.Ostatní sociální náklady 528 0016 2 441,0,00 IV.Daně a poplatky celkem ř.18 aţ 2017 8,00 2,00 14.Daň silniční 531 0018 8,0,00 15.Daň z nemovitosti 532 0019 0,00 2,00 16.Ostatní daně a poplatky 538 002,0,00 V.Ostatní náklady celkem ř.22 aţ 29 0021 16 943,00 1 266,00 17.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 0022 24,0,00 18.Ostatní pokuty a penále 542 0023 0,0,00 19.Odpis nedobytné pohledávky 543 0024 0,0,00 20.Úroky 544 0025 0,0,00 21.Kursové ztráty 545 0026 77,00 1,00 22.Dary 546 0027 0,0,00 23.Manka a škody 548 0028 0,0,00 24.Jiné ostatní náklady 549 0029 16 842,00 1 265,00 VI.Odpisy,prodaný majetek,tvorba rezerv a opr.poloţek celkem ř.31 aţ 36 0030 32 770,0,00 7

25.Odpisy dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 551 0031 26 849,0,00 26.Zůstat.cena prodaného dlouhod. nehm.a hmot.maj. 552 0032 5 921,0,00 27.Prodané cenné papíry a podíly 553 0033 0,0,00 28.Prodaný materiál 554 0034 0,0,00 29.Tvorba rezerv 556 0035 0,0,00 30.Tvorba opravných poloţek 559 0036 0,0,00 VII.Poskytnuté příspěvky celkem ř.38 a 39 0037 0,0,00 31.Poskyt. příspěvky zúčtované mezi organizačními sloţkami 581 0038 0,0,00 32.Poskytnuté členské příspěvky 582 0039 0,0,00 VIII.Daň z příjmů celkem ř.41 004,0,00 Náklady celkem 33.Dodatečné odvody daně z příjmů 595 0041 0,0,00 ř.1+6+11+17+ 21+ 30+37+40 0042 234 077,00 6 434,00 Vnitroorganizační náklady 799 143 301,00 361,00 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 42+143 144 234 378,00 6 795,00 B. Výnosy I.Trţby za vlastní výkony a za zboţí celkem ř.44 aţ 46 0043 23 638,00 7 066,00 1.Trţby za vlastní výrobky 601 0044 0,00 281,00 2.Trţby z prodeje sluţeb 602 0045 23 638,00 6 785,00 3.Trţby za prodané zboţí 604 0046 0,0,00 II.Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř.48 aţ 51 0047 0,0,00 4.Změna stavu zásob nedokončené výroby 611 0048 0,0,00 5.Změna stavu zásob polotovarů 612 0049 0,0,00 6.Změna stavu zásob výrobků 613 005,0,00 7.Změna stavu zvířat 614 0051 0,0,00 III.Aktivace celkem ř.53 aţ 56 0052 0,0,00 8.Aktivace materiálu a zboţí 621 0053 0,0,00 9.Aktivace vnitroorganizačních sluţeb 622 0054 0,0,00 10.Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 623 0055 0,0,00 11.Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 624 0056 0,0,00 IV.Ostatní výnosy celkem ř.58 aţ 64 0057 30 973,00 627,00 12.Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 0058 0,0,00 13.Ostatní pokuty a penále 642 0059 0,0,00 14.Platby za odepsané pohledávky 643 006,0,00 15.Úroky 644 0061 101,00 415,00 16.Kursové zisky 645 0062 122,0,00 17.Zúčtování fondů 648 0063 2 565,0,00 18.Jiné ostatní výnosy 649 0064 28 185,00 212,00 V.Trţby z prodeje majetku,zúčtování rezerv a opr.poloţek ř.66 aţ 72 0065 128,0,00 celkem 19.Trţby z prodeje dlouhodobého nehmot. a hmot. majetku 652 0066 128,0,00 20.Trţby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0067 0,0,00 21.Trţby z prodeje materiálu 654 0068 0,0,00 22.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0069 0,0,00 23.Zúčtování rezerv 656 007,0,00 24.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0071 0,0,00 25.Zúčtování opravných poloţek 659 0072 0,0,00 VI.Přijaté příspěvky celkem ř.74 aţ 76 0073 0,0,00 26.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními sloţkami 681 0074 0,0,00 27.Přijaté příspěvky (dary) 682 0075 0,0,00 28.Přijaté členské příspěvky 684 0076 0,0,00 VII.Provozní dotace celkem ř.78 0077 171 406,0,00 Výnosy celkem 29.Provozní dotace 691 0078 171 406,0,00 ř.43+47+52+5 7+65+73+77 0079 236 045,00 7 693,00 Vnitroorganizační výnosy 899 180 104,00 9,00 8

Vnitroorganizační dotace 692 181 1 231,0,00 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.79+180 182 237 380,00 7 702,00 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.182-144 0080 3 002,00 907,00 34.Daň z příjmů 591 0081 0,0,00 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.80-81 0082 3 002,00 907,00 celkem Výsledek hospodaření před zdaněním ř.80/1+2 0083 3 909,00 Výsledek hospodaření po zdanění ř.82/1+2 0084 3 909,00 1) Zákonem je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu 2) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F-JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o. Náklady na provoz hlavní činnosti činily celkem 234 378 tis. Kč, doplňkové činnosti pak 6 795 tis. Kč. Objemově největší část celkových nákladů za rok 2010 představovaly osobní náklady, které celkem činily 133 732 tis. Kč, což bylo 57,11% z celkových nákladů fakulty. V průměru ve srovnání s rokem 2009 vzrostly tyto náklady o 1,1%. Další významnou nákladovou položkou jsou odpisy. Odpisy činily v roce 2010 32 770 tis. Kč (7% z celkových nákladů.) Dále je to spotřeba materiálu a energie. Tyto náklady byly v roce 2010 ve výši 30 159 tis. Kč za hlavní činnost a 558 tis. za vedlejší činnost (12,7% z celkových nákladů). Výnosy za rok 2010 činily celkem 245 082 tis. Kč. Z toho v hlavní činnosti bylo ve výnosech účtováno 237 380 tis. Kč a ve vedlejší činnosti 7 702 tis. Kč. Hlavním zdrojem příjmu fakulty byly v roce 2010 dotace a příspěvek na činnosti ze státního rozpočtu, tržby za vlastní výkony, kde největší položku tvoří příjmy od studentů studujících v cizím jazyce. Tento příjem činil v roce 2010 19 889 tis. Kč, což je ve srovnání s rokem 2009 o 5 265 tis. Kč více. Významnou výnosovou položkou jsou tzv. papírové výnosy, což jsou odpisy dlouhodobého majetku pořízeného z dotace ze státního rozpočtu. Jejich objem činil v roce 2010 16 770 tis. Kč, což je o 755 tis. Kč méně než v roce 2009. 9

1.3 DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE PRO VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Tabulka 1.3. uvádí doplňující údaje k výkazům Rozvaha a Výkaz zisku a ztráty za rok 2010. Tabulka 1.3 Doplňující údaje pro veřejné vysoké školy Název údaje řádek I. Běžné dotace, příspěvky a granty 1 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 2 rozpad dle zdroje: 3 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 4 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 5 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 6 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 7 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 8 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 9 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 10 totéţ dle pouţití: 11 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 12 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 13 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 14 dotace na VaV institucionální 15 dotace na VaV účelové 16 projekty samostatně financované ze zahraničí 17 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 18 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 19 dotace na VaV institucionální 20 dotace na VaV účelové 21 granty 22 příspěvky 23 2. Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 24 v tom: kap. MŠMT 25 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33 26 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 27 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 28 dotace na VaV institucionální 29 dotace na VaV účelové 30 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 31 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 32 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 33 dotace na VaV institucionální 34 dotace na VaV účelové 35 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33 36 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 37 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 38 dotace na VaV institucionální 39 dotace na VaV účelové 40 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory 41 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 42 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 43 dotace na VaV institucionální 44 dotace na VaV účelové 45 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 46 ostatní 47 ostatní kapitoly SR 48 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 49 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 50 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 51 dotace na VaV institucionální 52 dotace na VaV účelové 53 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 54 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 55 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 56 dotace na VaV institucionální 57 dotace na VaV účelové 58 granty 59 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 60 ostatní 61 3. územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 62 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 63 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 64 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 65 dotace na VaV institucionální 66 dotace na VaV účelové 67 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 68 v tom: neinv. dotace spojené s programy reprodukce majetku 69 ostatní provozní dotace (mimo programy reprodukce majetku) 70 dotace na VaV institucionální 71 dotace na VaV účelové 72 granty 73 ostatní 74 ( v tis. Kč ) Přijato Skutečnost sl. 1 sl. 2 171 506 171 406 0 0 171 506 171 406 169 661 169 568 53 714 53 687 4 576 4 576 33 034 33 007 16 104 16 104 110 158 110 158 5 789 5 723 1 845 1 838 269 269 269 269 1 576 1 569 10

II. Kapitálové dotace, příspěvky a granty 75 v tom: 1. ze zahraničí (financování a spoluúčast ze zahraničí) 76 rozpad dle zdroje: 77 v tom: z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 78 z fondů EU spolufinancované ČR - získané přes územní rozpočty 79 z fondů EU spolufinancované ČR - získané samostatně VVŠ 80 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes kapitolu st.rozpočtu 81 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané přes územní rozpočty 82 z fondů EU bez spolufinancování ČR - získané samostatně VVŠ 83 ostatní zahraniční zdroje VVŠ 84 totéţ dle pouţití: 85 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 86 v tom: programy reprodukce majetku 87 mimo programy reprodukce majetku 88 dotace na VaV institucionální 89 dotace na VaV účelové 90 projekty samostatně financované ze zahraničí 91 v tom: programy reprodukce majetku 92 mimo programy reprodukce majetku 93 dotace na VaV institucionální 94 dotace na VaV účelové 95 granty 96 příspěvky 97 2. Kapitoly státního rozpočtu (financování a spoluúčast ČR) 98 v tom: kap. MŠMT 99 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU - sam.odd.33 100 v tom: programy reprodukce majetku 101 mimo programy reprodukce majetku 102 dotace na VaV institucionální 103 dotace na VaV účelové 104 projekty spolufinancované z fondů EU - ostatní odbory 105 v tom: programy reprodukce majetku 106 mimo programy reprodukce majetku 107 dotace na VaV institucionální 108 dotace na VaV účelové 109 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - sam.odd.33 110 v tom: programy reprodukce majetku 111 mimo programy reprodukce majetku 112 dotace na VaV institucionální 113 dotace na VaV účelové 114 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu - ostatní odbory 115 v tom: programy reprodukce majetku 116 mimo programy reprodukce majetku 117 dotace na VaV institucionální 118 dotace na VaV účelové 119 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 120 ostatní 121 ostatní kapitoly SR 122 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 123 v tom: programy reprodukce majetku 124 mimo programy reprodukce majetku 125 dotace na VaV institucionální 126 dotace na VaV účelové 127 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 128 v tom: programy reprodukce majetku 129 mimo programy reprodukce majetku 130 dotace na VaV institucionální 131 dotace na VaV účelové 132 granty 133 příspěvky dle 18 odst. 2a zákona o VŠ 134 ostatní 135 3. územní a samosprávné celky (financování a spoluúčast ČR) 136 v tom: projekty spolufinancované z fondů EU 137 v tom: programy reprodukce majetku 138 mimo programy reprodukce majetku 139 dotace na VaV institucionální 140 dotace na VaV účelové 141 projekty samostatně financované ze st.rozpočtu 142 v tom: programy reprodukce majetku 143 mimo programy reprodukce majetku 144 dotace na VaV institucionální 145 dotace na VaV účelové 146 granty 147 ostatní 148 8 091 8 091 8 002 8 002 8 002 8 002 7 602 7 602 1 657 1 657 5 945 5 945 400 400 89 89 89 89 89 89 11

III. Ostatní informace 149 1. Granty celkem (provozní + kapitálové zdroje) 150 v tom: GAČR 151 TAČR 152 GAAV 153 MPO 154 MZ 155 z toho: IGA 156 MZe 157 MŢP 158 ostatní 159 2. Vyplacená stipendia 160 v tom: sociální 161 ubytovací 162 V první části výkazu je uvedena běžná dotace, příspěvky a granty dle konkrétních zdrojů. Největší položkou je příspěvek dle 18 odst. 2a zákona o VŠ. Příspěvek tak v roce 2010 činil 110 158 tis. Kč. Tj. o 6 807 tis. Kč méně než v roce předešlém. Dále ostatní dotace z kapitoly MŠMT činily v roce 2010 celkem 61 316 tis. Kč. Z toho dotace na výzkum a vývoj 49 138 tis. Kč a běžná dotace mimo výzkum a vývoj 4 576 tis. Kč. Nejvýznamnější položkou je institucionální dotace na výzkumné záměry, která v roce 2010 činila 15 158 tis. Kč. Na řešení výzkumných záměrů dostala fakulta v roce 2010 2/3 z celkového objemu uznatelných nákladů. 1/3 byla dále pokryta z institucionální podpory na rozvoj výzkumné organizace. Celkový objem neinvestiční institucionální podpory na rozvoj výzkumné organizace byl 17 786 tis. Kč a investiční dotace činila 2 648 tis. Kč. Další významnou položkou provozní dotace z kapitoly MŠMT na výzkum a vývoj byla v roce 2010 účelová podpora - specifický vysokoškolský výzkum a to 15 404 tis. Kč. Z toho na projekty GA UK obdržela naše fakulta 6 854 tis. Kč. zůstatek tvorba čerpání zůstatek Název údaje č.ř. k 1.1. (+) (+) k 3 1.1 2. 1 2 3 1+2-3 3. Vlastní zdroje - fondy celkem (účty 911) 163 9 592 20 210 220 9 782 v tom: Fond rezervní 164 585 585 Fond reprodukce dlouhodobého majetku 165 3 035 16 000 17 649 1 386 Fond stipendijní 166 2 317 2 201 1 128 3 390 Fond odměn 167 Fond účelově určených prostředků 168 2 081 783 463 2 401 Fond sociální 169 1 574 1 226 780 2 020 Fond provozních prostředků 17 4. Fond účelově určených prostředků dle 18 odst. 10 zákona o VŠ v kalend.roce 171 66 66 z toho: na jednotlivé projekty výzkumu a vývoje či výzkumné záměry 172 66 66 jiné podpory z veřejných prostředků 173 0 Ostatním významným zdrojem provozní dotace bylo ministerstvo zemědělství (269 tis. Kč), IGA MZ (1 576 tis. Kč), GAČR (4 588 tis. Kč) a grantová agentura AV (1 201 tis. Kč). V druhé části tohoto výkazu je uvedena kapitálová dotace, příspěvky a granty dle konkrétních zdrojů. Největším zdrojem byla kapitálová dotace na výzkumné záměry (3 297), účelová podpora na rozvoj výzkumné organizace (2 648 tis. Kč), kapitálová dotace mimo programové financování na rozvojové programy (1 657 tis. Kč). Z GAČR byly získány dotace na výzkum a vývoj v celkové výši 400 tis. Kč a Město Hradec Králové poskytlo naší fakultě v roce 2010 ze svého rozpočtu 89 tis. V třetí části jsou uvedeny prostředky grantů z jiného pohledu a to celkem běžné i kapitálové. V poslední části jsou uvedeny stavy fondů k 1. lednu a k 31. prosinci 2010. 8 034 7 961 4 988 4 922 1 201 1 201 1 576 1 569 1 576 1 569 269 269 0 1.4 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Hospodářským výsledkem za rok 2010 byl zisk ve výši 3 909 tis. Kč. Hospodářský výsledek za hlavní činnost činil 3 002 tis. Kč a z doplňkové činnosti 907 tis. Kč. Ve sledovaném roce se do výsledku promítly kladně především příjmy od studentů, studujících v cizím jazyce a zaúčtovaný papírový zisk z realizované směny pozemků ve výši 4 386 tis. Kč. 12

V tabulce 1.4.1. je uveden vývoj účtu nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta a to od roku 2001 až dosud. Z tabulky je zřejmá snaha postupného umořování ztráty z minulých let. Vzhledem ke kladnému výsledku roku 2010 bude pravděpodobně tato ztráta uhrazena. Tabulka 1.4.1. Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta v tis. Kč K 31.12.2001 K 31.12.2002 K 31.12.2003 K 31.12.2004 K 31.12.2005 K 31.12.2006 K 31.12.2007 K 31.12.2008 K 31.12.2009 K 31.12.2010 Účet 932-7 990-7 663-7 987-8 748-8 333-5 907-5 053-4 050-3 520-422 Pozn.: neuhrazenou ztrátu uvádějte se znaménkem mínus Výrok auditora Za rok 2010 byla účetní závěrka ověřena auditorskou firmou HZ Olomouc, spol. s r. o. Audit ověřil předložené účetní výkazy a dle auditorských postupů vyjádřil výrok nezávislého auditora ze dne 21. února 2011: Podle našeho názoru účetní výkazy podávají věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv Univerzity Karlovy v Praze, Farmaceutické fakulty k 31. prosinci 2010 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2010 v souladu s českými účetními předpisy. 2 PŘEHLED ROZSAHU PŘÍJMŮ A VÝNOSŮ V ČLENĚNÍ PODLE ZDROJŮ 2.1 VÝNOSY Z TRANSFERŮ Z KAPITOLY MŠMT, Z OSTATNÍCH KAPITOL STÁTNÍHO ROZPOČTU A DALŠÍ ZDROJE MIMO PROGRAMOVÉ FINANCOVÁNÍ V roce 2010 dostala fakulta z kapitoly MŠMT celkem příspěvek na provoz ve výši 110 158 tis. Kč. Z toho příspěvek na vzdělávací činnost činil 103 434 tis. Kč a příspěvek na stipendia DSP činil 6 724 tis. Kč. Kapitálová dotace na provoz nebyla v roce 2010 poskytnuta. Z dotačních položek na provoz bylo poskytnuto v roce 2010 445 tis. na zahraniční studenty, na FRVŠ 798 tis. Kč a na rozvojové programy 3 333 tis. Kč. Veškeré údaje jsou součástí tabulky 2.1. Z tabulky vyplývá i vratka do státního rozpočtu a do fondu účelově určených prostředků. 13

v tom: v tom: v tom: Tabulka 2.1. Výnosy z transferů z kapitoly MŠMT, z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje mimo programové financování a spoluúčast SR na financování projektů EU v tis. Kč č.ř. Výnosy z veřejných zdrojů Vysoká škola Koleje a menzy Celkem Celkem běžné a kapitálové prostředky Výzkum a vývoj Výzkum a vývoj celkem Celkem Použito Převod do fondů 6) Vratka druh prostředků běţné kapitálové běţné kapitálové běţné kapitálové běţné kapitálové sloupec 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 Příspěvek z kapitoly MŠMT 1) 110 158 110 158 110 158 110 158 0 2 Dotace z kapitoly MŠMT 2) 4 576 0 4 576 0 4 576 49 138 7 602 56 740 61 316 61 289 0 27 v tom: odbor 30, sam.odd.33 4 576 4 576 0 4 576 49 138 7 602 56 740 61 316 61 289 27 ostatní odbory 3 Dotace z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) 3) 0 7 634 400 8 034 8 034 7 961 66 7 Grantová agentura ČR 0 4 588 400 4 988 4 988 4 922 66 0 Interní grantová agentura Ministerstva zdravotnictví 0 1 576 1 576 1 576 1 569 7 Grantová agentura Akademie věd ČR 0 1 201 1 201 1 201 1 201 0 Ministerstvo zemědělství 0 269 269 269 269 0 Ministerstvo ţivotního prosrředí Ministerstvo kultury Ministerstvo práce a sociálních věcí Ministerstvo zdravotnictví Ministerstvo zahraničních věcí Ministerstvo pro místní rozvoj Ministerstvo obrany Ministerstvo vnitra Ministerstvo průmyslu a obchodu Ministerstvo dopravy Úřad vlády ČR Ministerstvo práce a sociálních věcí-jpd 3 4 Výnosy z ostatních veřejných zdrojů (obce, ÚSC, státní fondy) 4) 0 89 0 89 89 89 Statutární město Hradec Králové 0 89 89 89 89 0 5 Výnosy ze zahraničí včetně EU celkem 5) 6 Celkem příspěvek + dotace: (ř.1+2+3+4+5) 4 576 0 114 734 0 114 734 56 861 8 002 64 863 179 597 179 497 66 34 1) Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 1, ř. 1) 2) Viz údaje v tab. 6.1 (sl. 2, ř. 1) 3) včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím MŠMT 4) včetně prostředků ze zahraničí, poskytnutých prostřednictvím jiných veřejných zdrojů 5) prostředky poskytnuté ze zahraničí přímo 6) fond provozních prostlředků, fond účelově určených prostředků a fond reprodukce dlouhodobého majetku 14

2.2 PŘEHLED VYBRANÝCH VLASTNÍCH VÝNOSŮ V tabulce 2.2. jsou uvedeny vybrané ukazatele vlastních výnosů fakulty za rok 2010. Tabulka 2.2. Přehled vybraných vlastních výnosů v tis. Kč č.ř. Poloţka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné neţ podle 58 zák.111/1998 Sb. 67 67 2 celoţivotní vzdělávání ( 60 zákona č. 111/1998 Sb.) 371 371 3 z toho: studium v cizím jazyce 0 4 pronájem 8 945 953 5 budovy, haly, stavby 0 6 z toho: pozemky 0 7 prostory 8 945 953 8 trţby z prodeje majetku 128 128 9 budovy, stavby, haly 0 z toho: 10 pozemky 9 961 9 961 11 dary 259 102 361 12 z toho: ze zahraničí 0 13 dědictví 0 Tabulka 2.2.a (doplňující tabulka k řádku 1) v tis. Kč č.ř. Poloţka Průměrný Celkem Počet studentů 1) poplatek na 1 zaplaceno studenta 2) 1 poplatky spojené se studiem od studentů jiné neţ podle 58 zák.111/1998 67 75 0,893 2 Sb. 3) v tom: poplatky za úkony a výpisy zkoušek 4 27 0,148 3 poplatek samoplátců za náhradní výuku 63 48 1,313 4 0,000 5 0,000 6 0,000 7 0,000 8 0,000 9 0,000 1,000 1) 2) 3) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili poloţku v kaţdém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili uveďte kompletní výčet poplatků (mimo 58 zákona č. 111/1998 Sb.), které Vaše fakulta vybírá od studentů či ostatních účastníků vzdělávání Jsou to především příjmy za poplatky spojené se studiem tj. celkem 159 tis. Kč a poplatky za celoživotní vzdělávání celkem 350 tis. Kč (zahrnuje kurz léčivých rostlin a přípravný kurz). Další položkou je pronájem nebytových prostor, který byl v roce 2010 ve výši 953 tis. Kč. V porovnání s rokem 2009 došlo k nárůstu o 279 tis. Kč. Nárůst této položky souvisí se zvýšeným zájmem externích firem o pronájem našich prostor. V položce dary došlo ve srovnání s rokem předchozím k poklesu a to na částku 361 tis. Kč, což je o 137 tis. méně než v roce 2009. Ze seznamu našich největších každoročních sponzorů ve sledovaném roce vypadla firma Zentiva a.s. Naším největším sponzorem nadále zůstává TEVA CZECH INDUSTRIES s. r. o. a firma ROCHE s.r.o. 15

V položce tržby z prodeje majetku (9 961 tis. Kč) je proúčtována tržba z prodeje pozemků, které byly následně předmětem Směnné smlouvy. Jedná se o pozemky pro plánovanou stavbu Kampusu. 2.3 POPLATKY SPOJENÉ SE STUDIEM Přijaté poplatky spojené se studiem činily v roce 2010 celkem 20 524 tis. Kč. Proti roku 2009 tak došlo k navýšení o 3 517 tis. Kč. Nárůst souvisí s nárůstem studentů studujících v anglickém jazyce. Příjem do stipendijního fondu byl v roce 2010 2 201 tis. Kč. Opět v porovnání s předchozím rokem došlo k mírnému navýšení a to jak u poplatků za nadstandardní dobu studia, tak i poplatků za další studijní program. Tabulka 2.3. Rozbor poplatků spojených se studiem ř. Poloţka Stipendijní fond tvorba 1) Výnosy 2) Celkem Počet studentů 3) Průměrný poplatek na 1 studenta 4) 1 2 3 4 5 Poplatky za studium dle 58 zákona o VŠ 2201 20524 22725 1446 15,716 1 odst. 1 (přijímací řízení) 698 1203 0,580 2 odst. 3 (nadstandardní doba studia) 2169 112 19,366 3 odst. 4 (studium v dalším studijním programu) 32 11 2,909 4 odst. 5 (studium v cizím jazyce) 19826 120 165,217 1) poplatky zaúčtované do stipendijního fondu (tj. uhrazené podle 58 odst. 2-4 zákona) - musí souhlasit na částku v tab 4.4 2) poplatky zaúčtované ve výnosech 3) uveďte počet studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili 4) poloţku v kaţdém řádku vydělte počtem studentů (resp. studií), kteří poplatek zaplatili v tis. Kč 2.4 PŘEHLED VYBRANÝCH NEINVESTIČNÍCH NÁKLADŮ Tabulka 2.4. zobrazuje výdaje v oblasti osobních nákladů, cestovného, nájemného a pojištění dlouhodobého majetku. Tabulka 2.4. Přehled vybraných neinvestičních nákladů v tis. Kč č.ř. Poloţka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem 1 Osobní náklady 98 136 3 046 101 182 2 mzdy 91 262 0 91 262 z toho: 3 OPPP(OON) 6 874 3 046 9 920 4 cestovné 2 557 192 2 749 5 tuzemsko 596 60 656 v tom: 6 zahraniční 1 961 132 2 093 7 nájem 1 139 27 1 166 8 pojištění dlouhodobého majetku 415 0 415 Osobní náklady představovaly největší objem neinvestičních výdajů za rok 2010 (101 182 tis. Kč). Tvořily 57,11% z celkových nákladů za rok 2010. Z toho vyplacené mzdy činily 91 262 tis. Kč a OON 9 920 tis. Kč. V oblasti výdajů na cestovné bylo čerpáno celkem 2 749 tis. Kč, což je o 347 tis. Kč méně než v roce 2009. Převážná část nákladů na cestovné byla hrazena z prostředků určených na výzkumný záměr a z ostatních projektů výzkumu a vývoje. V položce nájemné (celkem 1 166 tis. Kč) byla část prostředků vynaložena za pronájem prostor pro výuku, pronájem zásobníků na technické plyny a pronájem kopírovacího zařízení pro studenty. Ve srovnání s loňským rokem došlo k úspoře nákladů v této kategorii téměř o polovinu. 16

Na pojištění dlouhodobého majetku bylo v roce 2010 vynaloženo celkem 415 tis. Kč. Oproti roku 2009 nedošlo k výraznému nárůstu této položky. 2.5 PRACOVNÍCI A MZDOVÉ PROSTŘEDKY V tabulce 2.5. je uveden vývoj počtu pracovníků, mzdových prostředků a průměrné měsíční mzdy za rok 2010. Tabulka 2.5. Pracovníci a mzdové prostředky (sumář) DŮLEŢITÉ: nutno zachovat návaznost na výkaz ÚIV P1b-04, výkaz zisku a ztráty a doplňující údaje! v tis. Kč (není-li uvedeno jinak) č.ř. Ukazatel VŠ KaM Celkem 1 Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 2010 z kap. 333 (celkem) 254,001 0,000 254,001 2 v tom: akademičtí pracovníci 112,944 112,944 3 vědečtí pracovníci 26,800 26,800 4 ostatní 114,257 114,257 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV (ř.7 - ř.6) 79 127 0 79 127 6 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř.0305 P1b-04) 15 144 15 144 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř.0307 P1b-04) 94 271 94 271 8 v tom: 1) mzdy 90 347 90 347 9 z toho: VaV 13 027 13 027 10 2) OPPP (dříve OON) 3 924 3 924 11 z toho: VaV 2 116 2 116 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (ř.0310 P1b-04) 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO (ř.7+12) 94 271 0 94 271 14 v tom: akademickým pracovníkům 53 015 53 015 15 vědeckým pracovníkům 10 656 10 656 16 ostatním 26 676 26 676 17 Průměrná měsíční mzda za rok 2010 v Kč, bez OPPP(OON) a FO (z ř.8) 29 641 0 18 v tom: akademických pracovníků 39 116 19 vědeckých pracovníků 33 135 20 ostatních 19 457 21 Průměrná mzda za rok 2009 v Kč, bez OPPP(OON) a FO 27 966 22 Nárůst mzdy r.2010 oproti r. 2009 v % 6,,0 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap.333) mimo VaV 735 735 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol 735 735 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2010 z ostatních zdrojů (bez kap.333) VaV (ř.0306) 3 130 3 130 27 Doplňková činnost (ř.0308) 3 046 3 046 28 Vyplacené mzdové prostředky celkem (ř. 0311 P1b-04 a ř.0012 Výkazu zisku a ztráty) 101 182 0 101 182 29 Průměrný evidenční počet pracovníků přepočtený za rok 2010 celkem (ř. 0311 P1b-04) 258 0 258 30 v tom: akademičtí pracovníci 113 113 31 vědečtí pracovníci 31 31 32 ostatní 114 114 Průměrný přepočtený počet pracovníků za rok 2010 činil celkem 254 osob. Což je téměř totožné se stavem v roce 2009 (v roce 2009 to bylo 255 osob). K mírnému nárůstu došlo v kategorii akademických pracovníků. Vyplacené mzdové prostředky celkem za rok 2010 činily 101 182 tis. Kč. Z toho ze zdrojů MŠMT ČR bylo vyplaceno 94 271 tis. Kč, z ostatních zdrojů to bylo celkem 3 130 tis. Kč. Průměrná měsíční mzda vzrostla z 27 966 tis. Kč na 29 641 tis. Kč. Na zvýšení průměrné mzdy se podílel nárůst akademických pracovníků a mimořádné odměny vyplacené v polovině a na konci roku 2010. 17

3 PŘEHLED O PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH 3.1 PENĚŽNÍ TOK Tok peněžních prostředků vyjadřuje pohyb příjmů a výdajů v roce 2010 v oblasti investiční činnosti, provozní činnosti a finanční činnosti. Stav peněžních prostředků je součtem hotovosti finančních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. Z údajů uvedených v tabulce je zřejmé, že celkové finanční prostředky vzrostly o 7 762 tis. Kč. V tis. Kč Stav peněžních prostředků k 1.1.2010 35 315 Čistý peněžní tok Úpravy o nepeněžní operace - Odpisy stálých aktiv - Změna zůstatku rezerv - Změna zůstatku časového rozlišení 3 909 2 167 2 167 - Změna vnitř. Zúčtování Úpravy oběžných aktiv - Změna stavu zásob - Změna stavu pohledávek - Změna stavu krátkodobých závazků 1 984 75-512 2 421 Nabytí stálých aktiv - Nabytí hmotného majetku - Nabytí nehmotného majetku -6 567-6 432-135 Změna stavu dlouhodobých závazků Změna stavu fondů - ZSZ majetkových fondů - ZSZ finančních fondů - ZSZ nerozděleného zisku Stav peněžních prostředků k 31.12.2010 0 6 269 6 567 190-488 43 077 4 VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY 4.1 FONDY V tabulce 4.1. je uveden stav fondů, jejich tvorba a čerpání. 18

Čerpání Tvorba V roce 2010 fakulta tvořila a čerpala fond reprodukce investičního majetku, stipendijní fond, fond účelově určených prostředků a sociální fond. Tabulka 4.1. Fondy č.ř. Ukazatel Fond rezervní FRIM Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Sociální fond Fond provozních prostředků v tis. Kč 1 Stav k 1.1.2010 585 3 035 2 317 0 2 081 1 574 0 9 592 2 Tvorba fondu 0 16 000 2 201 0 783 1 226 0 20 210 3 Čerpání fondu 0 17 649 1 128 0 463 78 220 4 Stav k 31.12.2010 585 1 386 3 39 2 401 2 02 9 782 5 Příděl z výsledku hospodaření k rozdělení za r. 2009 Celkem Pozn.: Bílá pole není třeba vyplňovat, vyplní se sama po zadání údajů v tabulkách 4.2. - 4.8. Stavy musí odpovídat tab. 1.3 a tab. 1.1. 4.2 REZERVNÍ FOND Zůstatek rezervního fondu ve výši 585 tis. Kč zůstává nezměněn od roku 1999. Fakulta dosud nesplňovala předpoklady k rozdělování výsledku hospodaření. Tabulka 4.2. Rezervní fond v tis. Kč Stav k 1.1.2010 585 příděl z VH k rozdělení převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 0 na krytí ztrát minulých účetních období převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání 0 Stav k 31.12.2010 585 4.3 FOND REPRODUKCE INVESTIČNÍHO MAJETKU Počáteční stav fondu reprodukce investičního majetku (dále FRIM) byl k 1. 1. 2010 3 035 tis. Kč. Během roku 2010 byly provedeny pravidelné měsíční příděly do fondu formou odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů. Celkem tento příděl činil 179 tis. Kč. Dalším zdrojem tvorby FRIM v roce 2010 byl příjem z prodeje dlouhodobého majetku ve výši 5 921 tis. Kč. Jedná se o pozemky, které v souvislosti se Směnnou smlouvou byly směněny za pozemky pro budoucí projekt Kampus. Prostředky FRIM byly použity na investiční akce celofakultního významu, což byly v roce 2010 zejména pořizovací náklady budoucího projektu Kampus. Největší položkou byl nákup pozemků pro tento projekt formou Směnné smlouvy. Dále se jednalo o nákupy přístrojů celofakultního významu a v neposlední řadě byly prostředky FRIM použity na dokrytí výzkumného záměru. 19

Konečný zůstatek, který bude převeden do dalšího období, činil 1 386 tis. Kč. 20

v tom: v tom: Čerpání v tom: v tom: Tvorba v tom: Tabulka 4.3. FRIM Počáteční stav k 1.1.2010 v tis. Kč 3 035 odpisy majetku pořízeného z vlastních zdrojů příděl z VH příjmy z prodeje dlouhodobého majetku zůstatek příspěvku zůstatková cena dlouhodobého majetku ostatní zdroje celkem 179 5 921 0 Převody z ostatních fondů z rezervního fondu z fondu odměn z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 0 16 000 Investiční čerpání celkem 17 354 stavby 372 stroje a zařízení 7 419 nákupy nemovitostí 9 563 Neinvestiční čerpání celkem 295 opravy a údrţba DM 295 pořízení DM Převody do ostatních fondů do rezervního fondu do fondu provozních prostředků Celkem čerpání Zůstatek k 31.12.2010 0 17 649 1 386 4.4 STIPENDIJNÍ FOND Počáteční stav stipendijního fondu k 1. 1. 2010 byl 2 317 tis. Kč. Během roku 2010 bylo z poplatků od studentů za delší a další studium převedeno do stipendijního fondu celkem 2 201 tis. Kč. Na výplatu stipendií bylo použito během roku 1 128 tis. Kč. 21

Čerpání Tvorba v tom: Tabulka 4.4. Stipendijní fond Stav k 1.1.2010 Tvorba celkem 2010 v tis. Kč 2 317 2 201 z daňově uznatelných nákladů podle zákona 586/1992 Sb. o daních z příjmů z poplatků za studium 1) 2 201 ostatní příjmy Čerpání 2010 Stav k 31.12.2010 1) musí souhlasit na stipendijní fond v tab 2.3 1 128 3 390 4.5 FOND ODMĚN V roce 2010 fond odměn nebyl tvořen ani čerpán. Stav toho fondu je nulový. Tabulka 4.5. Fond odměn v tis. Kč Stav k 1.1.201 příděl z VH k rozdělení převod z rezervního fondu převod z fondu provozních prostředků Celkem tvorba 0 mzdové náklady převod do rezervního fondu převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu provozních prostředků Celkem čerpání 0 Stav k 31.12.201 4.6 FOND ÚČELOVĚ URČENÝCH PROSTŘEDKŮ Počáteční zůstatek fondu účelově určených prostředků tvořily nevyčerpané prostředky získané darem ve výši 2 081 tis. Kč. V průběhu roku byl tento fond posílen o další zdroje ve výši 783 tis. Kč. Z toho 717 tis. Kč bylo přijato od tuzemských dárců, dále v závěru roku byly do fondu převedeny nečerpané prostředky z projektů GAČR a to ve výši 66 tis. Kč. Z darovaných prostředků bylo čerpáno 463 tis. Kč a to zejména na podporu výjezdů studentů do zahraničí. Konečný stav fondu účelově určených prostředků k 31. 12. 2010 tak činil 2 401 tis. Kč. 22

Konečný stav Čerpání Tvorba Počáteční stav Tabulka 4.6. Fond účelově určených prostředků v tis. Kč Položka Neinvestice Investice Celkem účelově určené dary 18 odst. 9 a) zák. č. 111/1998 Sb.(dále jen zákona) 2 081 2 081 účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst. 10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků 18 odst. 10 zákona 0 Stav k 1.1.2010 2 081 0 2 081 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zákona 717 717 účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zákona 66 66 Tvorba celkem 783 0 783 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zákona 463 463 účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zákona 0 Čerpání celkem 463 0 463 účelově určené dary 18 odst. 9 a) zákona 2 335 0 2 335 účelově určené peněţní prostředky ze zahraničí 18 odst. 9 b) zákona 0 účelově určené prostředky na VaV kapitoly 333-MŠMT, 18 odst.10 zákona 0 účelově určené prostředky z jiné podpory z veřejných prostředků, 18 odst.10 zákona 66 0 66 Stav k 31.12.2010 2 401 0 2 401 4.7 FOND SOCIÁLNÍ Sociální fond fakulty byl tvořen v souladu s Opatřením rektora Univerzity Karlovy v Praze a zároveň v souladu s Opatřením děkana fakulty č. 2006/7. V roce 2010 bylo převedeno do sociálního fondu 2% objemu nákladů fakulty zaúčtovaných na mzdy za rok 2009 (celkem 1 226 tis. Kč). Prostředky sociálního fondu byly použity v souladu s uvedenými opatřeními jako příspěvek k penzijnímu pojištění (706 tis. Kč) a příspěvek k životnímu pojištění (74 tis. Kč). Tabulka 4.7. Fond sociální v tis. Kč Stav k 1.1.2010 1 574 Tvorba Příděl podle 18 odst. 12 zák. č. 111/1998 Sb. 1 226 příspěvek k penzijnímu připojištění zaměstnance 706 příspěvek k ţivotnímu pojištění zaměstnance 74 Čerpání příspěvek na úroky k úvěru na bytové účely ostatní čerpání Celkem čerpání 780 Stav k 31.12.2010 2 020 4.8 FOND PROVOZNÍCH PROSTŘEDKŮ V roce 2010 fakulta netvořila ani nečerpala fond provozních prostředků. Fond je proto negativní. 23

Čerpání Tvorba Tabulka 4.8. Fond provozních prostředků v tis. Kč Stav k 1.1.201 zůstatek příspěvku k 31.12.2010 příděl z VH k rozdělení převod z rezervního fondu převod z fondu reprodukce inv. majetku převod z fondu odměn Celkem tvorba 0 na provozní náklady dle článku 16c odst.2a) pravidel hospodaření převod do rezervního fondu převod do fondu reprodukce inv. majetku převod do fondu odměn Celkem čerpání 0 Stav k 31.12.201 5 FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VČETNĚ VYPOŘÁDÁNÍ SE SR Tabulka 5.1. je negativní. Fakulta v roce 2010 nečerpala prostředky programů reprodukce majetku. Tabulka 5.1. Bilance prostředků k 31.12.2010 č.ř. Číslo ISPROFIN Název akce kapitola 333 poskytnuto 1) skutečnost kapitola 333 poskytnuto 1) skutečnost poskytnuto 1) skutečnost a b c d e f g h i j a+f b+g a+f-b-g c+e+h+j d+i 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 1 11 0 12 0 13 0 14 0 15 0 Celkem 0 1) výše finančních prostředků dle vystavených limitek 2) celkem ze státního rozpočtu bez MŠMT 3) cizí zdroje (ÚSC, dary z ciziny, apod.) běţné (neinvestice) státní rozpočet ostatní zdroje 2) kapitálové (investice) jiné zdroje státní rozpočet jiné zdroje vlastní zdroje cizí zdroje 3) ostatní zdroje 2) vlastní zdroje cizí zdroje 3) běţné a kapitálové dotace kapitola 333 - celkem v tis.kč s 3 desetinnými místy nečerpáno vratka ostatní a cizí zdroje celkem vlastní zdroje celkem 6 VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČETEM PŘÍSPĚVEK A DOTACE Rozdělení zdrojů ze státního rozpočtu, které fakulta obdržela v roce 2010, je uvedeno v tabulce 6.1. V roce 2010 byly hlavním zdrojem příjmů dotace a příspěvky z kapitoly MŠMT v celkovém objemu 110 158 tis. Kč. Jednalo se o příspěvky na vzdělávací činnost, fond mobility, odměny školitelům studentů DSP a stipendia studentů DSP. Dotace byla poskytnuta na výuku zahraničních studentů v rámci zahraniční rozvojové pomoci, projekty FRVŠ a rozvojové projekty. Poskytnuté prostředky byly čerpány v souladu s Rozhodnutími o poskytnutí příspěvků a dotací. Na výzkum a vývoj fakulta obdržela neinvestiční prostředky ve výši 49 138 tis. Kč. Dotace byla poskytnuta na výzkumné záměry (15 158 tis. Kč), na podporu výzkumu organizace podle zhodnocení dosažených výsledků (17 786 tis. Kč), na mezinárodní spolupráci (90 tis. Kč), programy aplikovaného výzkumu, experimentálního vývoje a inovací (700 tis. Kč) a specifický vysokoškolský výzkum a projekty GA UK (15 404 tis. Kč). 24