Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 2. LF UK 1. Úvod Výroční zpráva o hospodaření 2. lékařské fakulty Univerzity Karlovy za rok 2016 podává podrobný přehled o hospodaření fakulty. Výnosy v roce 2016 dosáhly částky 424 122 tis. Kč, a proti roku 2015 se snížily o 5 199 tis. Kč, neboť poklesly příjmy na vědeckou činnost z grantových agentur. Fakulta získala vyšší příspěvek na vzdělávání, vyšší dotace na vědeckou činnost z MŠMT a v neposlední řadě fakulta zvýšila vlastní příjmy z poplatků za studium v cizím jazyce. Náklady včetně daně z příjmu v roce 2016 činily 423 525 tis. Kč. Kromě mzdových nákladů poklesly proti roku 2015 téměř všechny ostatní druhy nákladů. Podrobnější přehled o hospodaření je uveden v dalších částech výroční zprávy. 2. Roční účetní závěrka 2. 1. Rozvaha Rozvaha fakulty má v souladu s účetními předpisy vyrovnaná aktiva a pasiva (tabulka 1). Celková výše aktiv i pasiv se v průběhu roku 2016 snížila o 6 473 tis. Kč a k 31. 12. 2016 činí 426 443 tis. Kč. 2. 2. Výkaz zisku a ztráty V hlavní činnosti byl v roce 2016 vytvořen zisk 813 tis. Kč a v doplňkové činnosti zisk 226 tis. Kč, snížený o daň z příjmu 442 tis. Kč. Celkovým hospodářským výsledkem je zisk ve výši 597 tis. Kč. V tabulce 2 jsou vyčísleny náklady a výnosy v hlavní i doplňkové činnosti, členěné podle jednotlivých druhů. 2. 3. Výsledek hospodaření V tabulce 3 je uveden přehled o výsledcích hospodaření v hlavní i doplňkové činnosti. 3. Analýza výnosů a náklad 3. 1. Příspěvek a dotace z veřejných zdrojů V tabulce 5 je uveden podrobný přehled o poskytnutém příspěvku a dotacích z kapitoly MŠMT a ostatních kapitol státního rozpočtu. Celková poskytnutá částka činila 333 925 tis. Kč. V roce 2016 bylo použito 333 515 tis. Kč. Z toho bylo 12 240 tis. Kč převedeno do fondu provozních prostředků, 713 tis. Kč do fondu účelově určených prostředků Str.1
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 2. LF UK a 70 tis. Kč do fondu rozvoje investičního majetku. Do státního rozpočtu bylo vráceno 410 tis. Kč, jednalo se o nedočerpané grantové prostředky. Provozní příspěvek a dotace od MŠMT na vzdělávání činily 138 757 tis. Kč, což je o 10 163 tis. Kč více než v roce 2015. Celkové provozní dotace od MŠMT na vědu a výzkum (PRVOUK, GAUK, UNCE, SVV) byly poskytnuty ve výši 78 630 tis. Kč, což je o 5 148 tis. Kč více než v roce 2015. Celkové provozní dotace na vědu a výzkum z ostatních kapitol státního rozpočtu (zejména AZV a GAČR) byly poskytnuty ve výši 76 575 tis. Kč a zaznamenaly největší pokles o 17 642 tis. Kč proti minulému roku. Další finanční prostředky (téměř výhradně kapitálové) byly fakultě doplaceny z OP VaVpI 21 106 tis. Kč a z OPPK 12 015 tis. Kč. Tyto prostředky byly použity na nákup investičního majetku již v roce 2015. 3. 2. Přehled vybraných výnosů V tabulce 6 jsou uvedeny vybrané výnosy tzv. smluvního výzkumu. Celkový objem prostředků získaných smluvním výzkumem v r. 2016 činil 2 059 tis. Kč. Jedná se laboratorní rozbory a odborné posudky na objednávky různých organizací, např. Ministerstvo vnitra ČR, Amgen Inc. nebo BioInova s.r.o. Další výnosy v hlavní činnosti plynou z příležitostných pronájmů spojených s pořádáním seminářů a konferencí. Výnosy v doplňkové činnosti plynou z dlouhodobě pronajímaných prostor studentskému klubu a pronájmu reklamních ploch. V 3. 3. Rozbor poplatků spojených se studiem V tabulce 7 jsou uvedeny příjmy správního charakteru podle 58 Zákona o vysokých školách spojené s přijímacím řízením, poplatky za delší studium a další poplatky spojené se studiem. Objem poplatků za studium v cizím jazyce činil 64 574 tis. Kč a je nejvýznamnějším vlastním příjmem fakulty. V porovnání s rokem 2015 je o 5 417 tis. Kč vyšší. Důvodem tohoto navýšení je vyšší počet studentů, a to i ve vyšších ročnících studia, a zvýšení poplatku. 3. 4. Pracovníci a mzdové prostředky V tabulce 8 je proveden rozbor mzdových nákladů fakulty podle jednotlivých skupin zaměstnanců a zdrojů financování. Roční mzdové náklady činí 203 339 tis. Kč (bez odvodů za zaměstnavatele), tvoří 47,79 % celkových nákladů fakulty a proti roku 2015 jsou vyšší o 2 289 tis. Kč. 3. 5. Stipendia V roce 2016 byla na fakultě vyplacena stipendia v celkové výši 21 348 tis. Kč (tabulka 9), což je o 227 tis. Kč méně než v roce 2015. Pokles stipendií se týkal části poskytované z vědeckých grantů. Str.2
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 2. LF UK 4. Fondy V souladu se Zákonem o vysokých školách hospodaří fakulta s těmito fondy: Fond reprodukce investičního majetku Fond stipendijní Fond odměn Fond účelově určených prostředků Fond sociální Fond provozních prostředků V tabulce 11 je uveden přehled o stavu a pohybu na jednotlivých fondech v průběhu roku 2016. Podrobněji je v tabulkách č. 11 a-g analyzován pohyb v jednotlivých fondech. Fond reprodukce investičního majetku byl tvořen zejména z odpisů majetku pořízeného z vlastních zdrojů a částečně i ze zůstatku nevyčerpaného příspěvku. Prostředky z tohoto fondu byly čerpány v souladu s plánem investic fakulty. Byly použity na vyhotovení projektové dokumentace 3. etapy, zpracování architektonické studie proveditelnosti na 4. etapu výstavby areálu na Plzeňské a dále na nákup laboratorních přístrojů a výpočetní techniky pro výuku a vědeckou činnost. Celkem činilo čerpání fondu 3 052 tis. Kč. Ze stipendijního fondu se vyplácejí stipendia podle Stipendijního řádu UK a je udržován přibližně ve výši vyplácených stipendií za 1 rok. Z fondu odměn nebyly v roce 2016 vyčerpány žádné finanční prostředky. Na fond účelově určených prostředků byly převedeny nevyčerpané prostředky účelově určených darů, účelově určených finančních prostředků ze zahraničí, nevyčerpané prostředky do výše 5 % z objemu jednotlivých projektů na vědu a výzkum. Tvorba a čerpání sociálního fondu se řídí Opatřením děkana č. 2/2015 Pravidla pro tvorbu a použití sociálního fondu. Fond byl vytvořen ve výši 1,3 % z celkového objemu hrubých mezd v částce 2 450 tis. Kč, vyčerpáno bylo 2 769 tis. Kč. Fond provozních prostředků byl v roce 2016 vytvořen ve výši 12 320 tis. Kč, a to ze zůstatku nevyčerpaného příspěvku ve výši 12 240 tis. Kč a ze zisku ve výši 80 tis. Kč. Fond v roce 2016 nebyl čerpán. 5. Stav a pohyb majetku a závazků V průběhu roku 2016 byl pořízen dlouhodobý majetek v celkové částce 2 541 tis. Kč. Z institucionálního plánu (IP) a částečně i z fondu rozvoje investičního majetku (FRM) byly pořízeny laboratorní přístroje, modely, výukové pomůcky a výpočetní technika. Celková hodnota dlouhodobého majetku fakulty poklesla o 21 159 tis. Kč. Krátkodobý majetek zahrnuje finanční prostředky vázané v pohledávkách a především na krátkodobém finančním majetku bankovních účtech. V průběhu roku 2016 byla významně snížena celková výše pohledávek. Byly uhrazeny pohledávky v částce 20 474 tis. Kč za MŠMT (část prostředků z OP VaVpI) a v částce 11 873 tis. Kč za Magistrátem HMP (poskytovatelem prostředků OPPK). Pohledávky za studenty týkající se poplatku za studium v cizím jazyce činily 15 688 tis. Kč. Tato částka je převážně tvořena druhou splátkou poplatku pro ak. rok 2016/17, která je v souladu s opatřením děkana splatná až v dubnu 2017. Str.3
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 2. LF UK Objem vlastních zdrojů ke krytí dlouhodobých i krátkodobých aktiv činí 325 279 tis. Kč, což je 76,3 % z celkových pasiv. Cizí zdroje činí 100 916 tis. Kč. V souladu s plánem inventarizací na rok 2016 byla provedena fyzická inventarizace nehmotného a hmotného majetku, včetně dokladové inventarizace. Dokladová inventarizace byla provedena se zaměřením na závazky, pohledávky, bankovní účty a pokladní hotovost. Fakulta nemá žádné nedobytné pohledávky a své závazky hradí v termínech splatnosti. Zpráva o výsledcích inventarizace byla projednána inventarizační komisí a byla součástí roční účetní závěrky. Roční účetní uzávěrka byla posouzena nezávislým externím auditorem, jehož výrok je uveden v příloze 2. 6. Závěr Rok 2016 byl z ekonomického pohledu pozitivní a stabilizovaný. Pohledávky ve výši 33 mil. Kč na dofinancování nákupu investic z projektů OP VaVpI a OPPK byly uhrazeny, což mělo příznivý vliv na cash flow fakulty. Vzhledem k tomu, že došlo k uzavření bloku poslucháren v prostorách FN Motol z důvodů celkové rekonstrukce objektu, bylo pro potřeby výuky nezbytné zajistit náhradní prostory především pronájem části areálu ČVUT na Plzeňské a dále byly zapůjčeny prostory na rektorátu UK. Při tom se podařilo významně minimalizovat dopad této položky na ekonomickou situaci fakulty. V r. 2016 zatím nebyla vynaložena převážná část plánovaných prostředků na poradenství při zpracování projektů OP VVV - části týkající se odměny v případě úspěšného získání projektu. Hodnocení řady projektů dále běží. Úspora nákladů, zvýšení příspěvku MŠMT na vzdělávání i na vědu a výzkum a vyšší příjmy za studium v cizím jazyce umožnily vytvořit rezervu ve výši 12,2 mil. Kč, která byla vložena do fondu provozních prostředků, a bude využita v dalších letech na rozvoj fakulty a zejména na plánované zvýšení mezd zaměstnanců. Vypracovala: Ing. Rita Zdrubecká Str.4
Výroční zpráva o hospodaření za rok 2016 2. LF UK Přílohy: 1. tabulková část 2. výrok nezávislého auditora o ověření účetní závěrky Příloha 1: Tabulková část Tab. č. 1 Rozvaha Tab. č. 2 Výkaz zisku a ztráty Tab. č. 3 Hospodářský výsledek za rok 2016 Tab. č. 5 Veřejné zdroje financování VVŠ Tab. č. 5a Financování vzděl. a vědecké, výzk, vývoj., um. a další tvůrčí činnosti Tab. č. 5b Financování výzkumu a vývoje Tab. č. 5c Financování programů reprodukce maj. Tab. č. 5d Financování programů strukturálních fondů Tab. č. 6 Přehled vybraných výnosů Tab. č. 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované VVŠ Tab. č. 8 Pracovníci a mzdové prostředky Tab. č. 9 Stipendia Tab. č. 11 Fondy Tab. č. 11a Rezervní fond Tab. č. 11b Fond reprodukce investičního majetku Tab. č. 11c Stipendijní fond Tab. č. 11d Fond odměn Tab. č. 11e Fond účelově určených prostředků Tab. č. 11f Fond sociální Tab. č. 11g Fond provozních prostředků Příloha 2: Výrok auditora Str.5
Tabulka 1 Rozvaha (bilance) Rozvaha (bilance) (1) Příloha č.1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. AKTIVA sl. 1 sl. 2 A.Dlouhodobý majetek celkem ř.2+10+21+28 0001 263 412,91 242 254,30 I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř.3 až 9 0002 5 225,59 4 265,66 1.Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 0003 0,00 0,00 2.Software 013 0004 4 399,20 3 951,35 3.Ocenitelná práva 014 0005 0,00 0,00 4.Drobný dlouhodobý nehmotný majetek 018 0006 826,39 314,31 5.Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 0007 0,00 0,00 6.Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 0008 0,00 0,00 7.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 0009 0,00 0,00 II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř.11 až 20 0010 547 299,96 530 248,43 1.Pozemky 031 0011 0,00 0,00 2.Umělecká díla,předměty a sbírky 032 0012 168,00 168,00 3.Stavby 021 0013 176 146,22 176 223,54 4.Hmotné movité věci a jejich soubory 022 0014 352 955,45 339 759,31 5.Pěstitelské celky trvalých porostů 025 0015 0,00 0,00 6.Dospělá zvířata a jejich skupiny 026 0016 0,00 0,00 7.Drobný dlouhodobý hmotný majetek 028 0017 15 355,92 9 230,57 8.Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 0018 0,00 0,00 9.Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek 042 0019 2 674,36 4 740,21 10.Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek 052 0020 0,00 126,80 III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř.22 až 27 0021 0,00 0,00 1.Podíly ovládaná nebo ovládající osoba 061 0022 0,00 0,00 2.Podíly podstatný vliv 062 0023 0,00 0,00 3.Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 0024 0,00 0,00 4.Půjčky organizačním složkám 066 0025 0,00 0,00 5.Ostatní dlouhodobé půjčky 067 0026 0,00 0,00 6.Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069+043 0027 0,00 0,00 IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř.29 až 39 0028 289 112,64 292 259,79 1.Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje 072 0029 0,00 0,00 2.Oprávky k softwaru 073 0030 4 153,80 3 833,02 3.Oprávky k ocenitelným právům 074 0031 0,00 0,00 4.Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku 078 0032 826,39 314,31 5.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku 079 0033 0,00 0,00 6.Oprávky ke stavbám 081 0034 26 788,59 30 850,83 7.Oprávky k samost.movitým věcem a soub.movit.věcí 082 0035 241 987,94 248 031,06 8.Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů 085 0036 0,00 0,00 9.Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům 086 0037 0,00 0,00 10.Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku 088 0038 15 355,92 9 230,57 11.Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku 089 0039 0,00 0,00 B. Krátkodobý majetek celkem ř.41+51+71+79 0040 169 502,77 184 189,04 I. Zásoby celkem ř.42 až 50 0041 269,52 218,96 1.Materiál na skladě 112 0042 269,52 218,96 2.Materiál na cestě 119+111 0043 0,00 0,00 3.Nedokončená výroba 121 0044 0,00 0,00 4.Polotovary vlastní výroby 122 0045 0,00 0,00 5.Výrobky 123 0046 0,00 0,00 6.Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny 124 0047 0,00 0,00 7.Zboží na skladě a v prodejnách 132 0048 0,00 0,00 8.Zboží na cestě 139+131 0049 0,00 0,00 9.Poskytnuté zálohy na zásoby z 314 0050 0,00 0,00 II. Pohledávky celkem ř.52 až70 0051 48 539,06 21 533,93 1.Odběratelé 311+386 0052 212,33 113,97 2.Směnky k inkasu 312 0053 0,00 0,00 3.Pohledávky za eskontované cenné papíry 313 0054 0,00 0,00 4.Poskytnuté provozní zálohy z 314 0055 635,61 154,18 5.Ostatní pohledávky 315 0056 11 430,30 15 687,87 6.Pohledávky za zaměstnanci 335 0057 7,87 0,60 7.Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění 336 0058 0,00 0,00 8.Daň z příjmů 341 0059 0,00 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0060 0,00 0,00 10.Daň z přidané hodnoty 343 0061 0,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0062 0,00 0,00 12.Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.ozpočtem 346 0063 32 346,92 0,00 13.Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. 348 0064 0,00 0,00 14.Pohledávky za společníky sdruženými ve společnosti 358 0065 0,00 0,00 15.Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0066 0,00 0,00 16.Pohledávky z vydaných dluhopisů 375 0067 0,00 0,00 17.Jiné pohledávky 378 0068 396,75 868,51 18.Dohadné účty aktivní 388 0069 3 509,28 4 708,81 19.Opravná položka k pohledávkám 391 0070 0,00 0,00
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) stav k 1.1. stav k 31.12. III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř.72 až 78 0071 118 660,58 160 668,54 1.Peněžní prostředky v pokladně 211 0072 55,20 39,72 2.Ceniny 213 0073 338,15 108,59 3.Peněžní prostředky na účtech 22x 0074 118 267,22 160 520,22 4.Majetkové cenné papíry k obchodování 251 0075 0,00 0,00 5.Dluhové cenné papíry k obchodování 253 0076 0,00 0,00 6.Ostatní cenné papíry 256+259 0077 0,00 0,00 7.Peníze na cestě 261 0078 0,00 0,00 IV. Jiná aktiva celkem ř.80 až 81 0079 2 033,61 1 767,62 1.Náklady příštích období 381 0080 1 723,87 1 660,51 2.Příjmy příštích období 385 0081 309,74 107,11 Aktiva celkem ř. 1+40 0082 432 915,68 426 443,35 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř.84+88 0083 333 704,46 325 279,15 I. Jmění celkem ř.85 až 87 0084 334 006,97 325 064,55 1.Vlastní jmění 901 0085 263 412,91 242 254,30 2.Fondy 91x 0086 70 594,06 82 810,25 3.Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků 921 0087 0,00 0,00 II. Výsledek hospodaření celkem ř.89 až 91,137 0088 302,50 214,60 1.Účet výsledku hospodaření 963 0089 0,00 597,32 2.Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení 931 0090 5,30 0,00 3.Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let 930 137 74,91 0,00 4.Snížení ztráty minulých let (vnitřní předpis) 932 0091 382,72 382,72 B. Cizí zdroje celkem ř.93+95+103+127 0092 99 618,38 100 915,66 I. Rezervy celkem ř.94 0093 0,00 0,00 1.Rezervy 941 0094 0,00 0,00 II. Dlouhodobé závazky celkem ř.96 až 102 0095 0,00 0,00 1.Dlouhodobé úvěry 951 0096 0,00 0,00 2.Vydané dluhopisy 953 0097 0,00 0,00 3.Závazky z pronájmu 954 0098 0,00 0,00 4.Přijaté dlouhodobé zálohy 955 0099 0,00 0,00 5.Dlouhodobé směnky k úhradě 958 0100 0,00 0,00 6.Dohadné účty pasivní z389 0101 0,00 0,00 7.Ostatní dlouhodobé závazky 959 0102 0,00 0,00 III. Krátkodobé závazky celkem ř.104 až 126 0103 49 186,00 42 862,72 1.Dodavatelé 321+387 0104 1 756,92 1 027,41 2.Směnky k úhradě 322 0105 0,00 0,00 3.Přijaté zálohy 324 0106 399,30 438,60 4.Ostatní závazky 325 0107 365,84 282,76 5.Zaměstnanci 331 0108 22 872,99 18 870,55 6.Ostatní závazky vůči zaměstnancům 333 0109 81,70 83,20 7.Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního poj. 336 0110 13 567,80 10 997,88 8.Daň z příjmu 341 0111 0,00 0,00 9.Ostatní přímé daně 342 0112 5 848,14 4 393,67 10.Daň z přidané hodnoty 343 0113 0,00 0,00 11.Ostatní daně a poplatky 345 0114 0,00 0,00 12.Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu 346 0115 1 734,53 410,46 13.Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků 348 0116 0,00 0,00 14.Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů 367 0117 0,00 0,00 15..Závazky ke společníkům sdruženým ve společnosti 368 0118 0,00 0,00 16.Závazky z pevných termínovaných operací a opcí 373 0119 0,00 0,00 17.Jiné závazky 379 0120 2 904,89 4 528,68 18.Krátkodobé úvěry 231 0121 0,00 0,00 19.Eskontní úvěry 232 0122 0,00 0,00 20.Vydané krátkodobé dluhopisy 241 0123 0,00 0,00 21.Vlastní dluhopisy 255 0124 0,00 0,00 22.Dohadné účty pasivní z389 0125 346,11 1 829,50 23.Ostatní krátkodobé finanční výpomoci 249 0126 0,00 0,00 IV. Jiná pasiva celkem ř.128 až 129 0127 50 432,38 58 052,94 1.Výdaje příštích období 383 0128 193,09 92,31 2.Výnosy příštích období 384 0129 50 239,29 57 960,63 Pasiva ř.83+92 0130 433 322,84 426 194,81 Z. Vnitřní zúčtování celkem 0131 407,17 248,54 Z.1. Vnitřní zúčtování zůstatek syntetického účtu 395 0132 407,17 248,54 Pasiva celkem 0133 432 915,68 426 443,35 Poznámky (1) Zpracování "Rozvahy" se řídí 5 a 7 až 25 Vyhlášky 504/2002 Sb. (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu. (3) Číslování řádků a sloupců je závazné pro datové vstupní věty formátu F JASU pro zpracování výkazů v MÚZO Praha s.r.o.
Tabulka 2 Výkaz zisku a ztráty Výkaz zisku a ztráty (1) Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl.2 I. Spotřebované nákupy a nakupované služby ř.2 až 7 0001 73 416 0 1.Spotřeba materiálu, energie a ostatních neskladovaných dodávek 501,502,503 0002 41 264 0 2.Prodané zboží 504 0003 0 0 3.Opravy a udržování 511 0004 2 724 0 4.Náklady na cestovné 512 0005 5 998 0 5.Náklady na reprezentaci 513 0006 1 059 0 6.Ostatní služby 518 0007 22 370 0 II.Změny stavu zásob vlastní činnosti a aktivace ř.9 až 11 0008 50 0 7.Změna stavu zásob vlastní činnosti 561 až 564 0009 0 0 8.Aktivace materiálu, zboží a vnitroorganizačních služeb 571,572 0010 0 0 9.Aktivace dlouhodobého majetku 573,574 0011 50 0 III.Osobní náklady ř.13 až 17 0012 274 822 0 10.Mzdové náklady 521 0013 203 339 0 11.Zákonné sociální pojištění 524 0014 64 775 0 12.Ostatní sociální pojištění 525 0015 0 0 13.Zákonné sociální náklady 527 0016 1 095 0 14.Ostatní sociální náklady 528 0017 5 613 0 IV.Daně a poplatky ř.19 0018 18 0 15.Daně a poplatky 531,532,538 0019 18 0 V.Ostatní náklady ř.21 až 27 0020 45 154 0 16.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 541,542 0021 4 0 17.Odpis nedobytné pohledávky 543 0022 40 0 18.Nákladové úroky 544 0023 0 0 19.Kurzové ztráty 545 0024 1 0 20.Dary 546 0025 10 0 21.Manka a škody 548 0026 0 0 22.Jiné ostatní náklady 549 0027 45 099 0 VI.Odpisy, prodaný majetek, tvorba a použití rezerv a opravných položek ř.29 až 33 0028 25 892 0 23.Odpisy dlouhodobého majetku 551 0029 25 892 0 24.Prodaný dlouhodobý majetek 552 0030 0 0 25.Prodané cenné papíry a podíly 553 0031 0 0 26.Prodaný materiál 554 0032 0 0 27.Tvorba a použití rezerv a opravných položek 556,559 0033 0 0 VII.Poskytnuté příspěvky ř.35 0034 0 0 28.Poskytnuté čl.příspěvky a příspěvky zúčtované mezi org.složkami 581,582 0035 0 0 VIII.Daň z příjmů celkem ř.37 0036 0 442 29.Daň z příjmů 591,595 0037 0 442 Náklady celkem ř.1+8+12+18+20+ 28+34+36 0038 419 252 442 IX.Vnitroorganizační náklady celkem ř.140 139 3 832 0 Vnitroorganizační náklady 799 140 3 832 0 Náklady celkem včetně vnitroorganizačních nákladů ř. 38+139 141 423 083 442
Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst.3) účet / součet (2) řádek (3) hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost B. Výnosy I.Provozní dotace ř.40 0039 286 410 0 1.Provozní dotace 691 0040 286 410 0 II.Přijaté příspěvky ř.42 až 44 0041 0 0 2.Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkam 681 0042 0 0 3.Přijaté příspěvky (dary) 682 0043 0 0 4.Přijaté členské příspěvky 684 0044 0 0 III.Tržby za vlastní výkony a za zboží 601,602,604 0045 77 183 226 IV.Ostatní výnosy ř.47 až 52 0046 52 688 0 5.Smluvní pokuty, úroky z prodlení, ostatní pokuty a penále 641,642 0047 74 0 6.Platby za odepsané pohledávky 643 0048 0 0 7.Výnosové úroky 644 0049 0 0 8.Kurzové zisky 645 0050 323 0 9.Zúčtování fondů 648 0051 12 206 0 10.Jiné ostatní výnosy 649 0052 40 084 0 V.Tržby z prodeje majetku ř.54 až 58 0053 0 0 11.Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku 652 0054 0 0 12.Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 653 0055 0 0 13.Tržby z prodeje materiálu 654 0056 0 0 14.Výnosy z krátkodobého finančního majetku 655 0057 0 0 15.Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 657 0058 0 0 Výnosy celkem ř.39+41+45+46+5 3 0059 416 281 226 VI.Vnitroorganizační výnosy celkem ř.162+163 161 7 615 0 Vnitroorganizační výnosy 899 162 3 475 0 Dotace spoluřešení vnitro 692 163 4 140 0 Výnosy celkem včetně vnitroorganizačních výnosů ř.59+161 164 423 896 226 C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř.59 38+36 0060 2 970 226 D. Výsledek hospodaření po zdanění ř.59 38 0061 2 970 215 E. Výsledek hospodaření vnitro ř.161 139 165 3 783 0 Výsledek hospodaření před zdaněním bez vnitropodniku ř.60/1+60/2 0062 Výsledek hospodaření po zdanění bez vnitropodniku ř.61/1+61/2 0063 Výsledek hospodaření vnitro ř.165/1+2 166 Výsledek hospodaření po zdanění s vnitropodnikem 0063+166 167 hlavní + doplňková (hospodářská) 2 744 3 186 3 783 597 Poznámky (1) Zpracování "Výkazu zisku a ztraty" se řídí 6 a 26 až 28 Vyhlášky 504/2002 Sb (2) Vyhláškou je dáno pouze označení a členění textů; čísla příslušných účtů jsou doplněna pro lepší orientaci ve výkazu
Tabulka 3 Hospodářský výsledek (HV) výsledek hospodaření (tis. Kč) Součást VVŠ HV z hlavní HV z doplňkové činnosti činnosti HV celkem 2.LF 813 215 597 Poznámky (1) Členění se uvádí podle 22 odst.1 a) zákona č.111/1998 Sb. Počet řádků rozšířit dle potřeby. (2) Uvádí se údaje po zdanění.
Tabulka 5 Veřejné zdroje financování VVŠ: prostředky poskytnuté a prostředky použité (1) Název údaje č.ř. tis. Kč I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem poskytnuto (2) použito poskytnuto použito poskytnuto použito 1 2 3 4 5 6 Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) 1 299 773 299 363 34 152 34 152 333 925 333 515 v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) 2 299 773 299 363 34 152 34 152 333 925 333 515 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) 3 218 045 217 954 22 261 22 261 240 305 240 215 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) 4 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 5 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 6 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 dotace ostatní (ř.8+ř.12) 7 217 386 217 296 1 813 1 813 219 199 219 109 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) 8 138 757 138 757 1 813 1 813 140 570 140 570 příspěvek 9 138 414 138 414 1 813 1 813 140 227 140 227 dotace spojené s programy reprodukce majetku 10 0 0 0 0 0 0 ostatní dotace 11 342 342 0 0 342 342 dotace na VaV 12 78 630 78 539 0 0 78 630 78 539 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) 13 81 551 81 231 54 54 81 605 81 285 v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) 14 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 15 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 16 0 0 dotace ostatní (ř.18+ř.19) 17 81 551 81 231 54 54 81 605 81 285 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 18 4 976 4 949 0 0 4 976 4 949 dotace na VaV 19 76 575 76 282 54 54 76 629 76 336 získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) 20 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) 21 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 22 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 dotace na VaV 23 0 0 dotace ostatní (ř.25+ř.26) 24 0 0 0 0 0 0 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností 25 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 26 0 0 0 0 0 0 v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) 27 0 0 0 0 0 0 dotace spojené se vzdělávací činností 28 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV 29 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 1 (4) (ř.31+ř.36) 30 299 773 299 363 34 152 34 152 333 925 333 515 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) 31 143 910 143 883 13 650 13 650 157 561 157 534 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) 32 138 757 138 757 1 813 1 813 140 570 140 570 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) 33 4 976 4 949 0 0 4 976 4 949 získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) 34 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 35 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) 36 155 863 155 480 20 502 20 501 176 365 175 981 v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) 37 79 288 79 198 20 448 20 448 99 736 99 645 získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) 38 76 575 76 282 54 54 76 629 76 336 získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) 39 0 0 0 0 0 0 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 40 0 0 0 0 0 0 SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) 41 299 773 299 363 34 152 34 152 333 925 333 515 v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) 42 143 910 143 883 13 650 13 650 157 561 157 534 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) 43 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) 44 143 733 143 706 1 813 1 813 145 546 145 519 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) 45 0 0 0 0 0 0 dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) 46 155 863 155 480 20 502 20 501 176 365 175 981 v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) 47 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) 48 155 205 154 821 54 54 155 259 154 875 veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) 49 0 0 0 0 0 0 Poznámky (1) Tato tabulka zahrnuje všechny veřejné zdroje vysoké školy, tedy včetně finančních prostředků souvisejících s hospodařením Kolejí a menz (KaM) a Vysokoškolských zemědělských a lesních statků (VZaLS). (2) Jedná se o finanční prostředky poskytnuté vysoké škole rozhodnutím (sloupec 1, 3, 5) a použité na určitý účel v souladu s rozhodnutím (sloupec 2, 4, 6). Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které vysoká škola v daném kalendářním roce získala na základě rozhodnutí. Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím. (3) Jedná se o veřejné prostředky na financování projektů strukturálních fondů, zahrnuje všechny veřejné prostředky (jak evropskou, tak českou část spolufinancování). (4) Část tabulky Souhrn 1 a Souhrn 2 slouží k třídění údajů uvedených v předchozích řádcích tabulky 5. 6/22
Tabulka 5.a Financování vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) (1) 1 MŠMT 138 757 138 757 1 813 1 813 140 570 140 570 70 12 240 0 0 0 140 570 2 Příspěvek 138 414 138 414 1 813 1 813 140 227 140 227 70 12 240 0 0 0 140 227 3 A+K Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost 125 082 125 082 125 082 125 082 12 200 0 125 082 4 C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů 10 800 10 800 10 800 10 800 0 10 800 5 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 0 0 0 0 6 F Fond vzdělávací politiky 275 275 275 275 0 275 7 I Institucinální plány 2 257 2 257 1 813 1 813 4 070 4 070 70 40 0 4 070 8 S Sociální stipendia 0 0 0 0 9 U Ubytovací stipendia 0 0 0 0 10 Dotace 342 342 0 0 342 342 0 0 0 0 0 342 11 D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce 342 342 342 342 0 342 12 I Rozvojové programy centralizované rozvojové projekty 0 0 0 0 13 J Dotace na ubytování a stravování 0 0 0 0 14 ostatní: ostatní odbory MŠMT 0 0 0 0 15 Dům zahraniční spolupráce 0 0 0 0 16 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 4 976 4 949 0 0 4 976 4 949 0 0 0 27 0 4 949 17 Ministerstvo zdravotnictví 4 976 4 949 4 976 4 949 27 4 949 18 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 19 Ministerstvo zemědělství 0 0 0 0 20 Ministerstvo práce a sociálních věcí 0 0 0 0 21 Ministerstvo zahraničních věcí 0 0 0 0 22 Ministerstvo pro místní rozvoj 0 0 0 0 23 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 24 Ministerstvo financí 0 0 0 0 25 Česká rozvojová agentura 0 0 0 0 26 Úřad vlády ČR 0 0 0 0 27 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28 Obce a městské části 0 0 0 0 29 Kraje a MHMP 0 0 0 0 30 Podpora de minimis: ostatní* 0 0 0 0 31 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32 Evropská unie mimo evropské fondy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33 0 0 0 0 34 0 0 0 0 35 0 0 0 0 36 0 0 0 0 37 Zahraničí ostatní mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 39 C e l k e m 143 733 143 706 1 813 1 813 145 546 145 519 70 12 240 0 27 0 145 519 * dle registru Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.9+ř.11; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.18; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.25; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.28. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj (předpokládá se, že příspěvek poskytuje vysoké škole pouze MŠMT, v ostatních případech se bude jednat o dotaci). U každého poskytovatele pak budou uvedeny v řádcích zdroje z jednotlivých programů, které VŠ získala (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). Pokud škola realizuje vzdělávací projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o finanční prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce na základě rozhodnutí (sloupec a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. příspěvek) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Fond reprodukce investičního majetku (FRIM), fond provozních prostředků (FPP), fond účelově určených prostředků(fúup), 18, odst. 6 zákona o VŠ. Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do fondů jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce (sl. b, d, f). (5) Sloupec "k" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to pouze z neveřejných zdrojů). (tis. Kč) Ostatní Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Převody do fondů (4) použité Použité zdroje běžné kapitálové celkem nevyčerpanýc neveřej. celkem h prostředků poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP zdroje (5) a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e f k l= f+k
Tabulka 5.b Financování výzkumu a vývoje (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) č.ř. Druh podpory/název programu (1) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté (2) použité (3) poskytnuté použité poskytnuté použité zdroje (7) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e f i j=f+i 1 MŠMT 78 630 78 539 0 0 78 630 78 539 189 153 91 0 78 539 2 Institucionální podpora (IP) 58 121 58 121 0 0 58 121 58 121 0 128 0 0 58 121 3 IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací 58 017 58 017 58 017 58 017 128 0 58 017 4 IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV 104 104 0 0 104 104 0 0 0 0 104 5 v tom: Rámcové programy 104 104 104 104 0 104 6 Mobilita výzkumných pracovníků 0 0 0 0 7 Norské fondy (Česko Norský výzk. progr. CZ09) 0 0 0 0 8 Visegradská skupina + Japonsko rozvoj spolupr 0 0 0 0 9 Česko bavorská spolupráce 0 0 0 0 10 Česko Izrael 2016 18 0 0 0 0 11 Účelová podpora 20 508 20 418 0 0 20 508 20 418 189 25 91 0 20 418 12 Aplikovaný výzkum 4 491 4 458 0 0 4 491 4 458 189 25 33 0 4 458 13 v tom: COST(LD) 1 480 1 447 1 480 1 447 14 33 1 447 14 EUPRO II (LE) 0 0 0 0 15 INGO II (LG) 0 0 0 0 16 KONTAKT II (LH) 0 0 0 0 17 NÁVRAT (LK) 0 0 0 0 18 ERC (LL) 0 0 0 0 19 Národní program udržitelnosti (LO) 3 011 3 011 3 011 3 011 189 11 0 3 011 20 Informace základ výzkumu (LR) 0 0 0 0 21 Specifický vysokoškolský výzkum 16 017 15 960 16 017 15 960 0 0 57 0 15 960 22 Velké infrastruktury 0 0 0 0 0 0 0 23 Ostatní kapitoly státního rozpočtu 76 575 76 282 54 54 76 629 76 336 18 103 560 293 0 76 336 24 Ministerstva 254 254 0 0 254 254 0 0 0 0 254 25 Ministerstvo kultury 0 0 0 0 26 Ministerstvo zemědělství 254 254 254 254 0 254 27 Ministerstvo vnitra 0 0 0 0 28 Ministerstvo financí 0 0 0 0 29 Grantové agentury 76 321 76 028 54 54 76 375 76 082 18 103 560 293 0 76 082 30 GAČR 15 490 15 490 15 490 15 490 5 242 24 0 15 490 31 TAČR 0 0 0 0 32 AZV MZ 60 831 60 538 54 54 60 885 60 592 12 861 537 293 60 592 33 Územní rozpočty 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 34 obce a městské části 0 0 0 0 35 Kraje a MHMP 0 0 0 0 36 Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 Evropská unie mimo evropské fondy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 0 0 0 0 39 0 0 0 0 40 0 0 0 0 41 0 0 0 0 42 0 0 0 0 42 Zahraničí ostatní mimo EU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43 0 0 0 0 44 C e l k e m 155 205 154 821 54 54 155 259 154 875 18 292 713 383 0 154 875 Poznámky: (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT = Tab. 5, ř.12; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.19; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.26; za prostředky ze zahraničí = Tab. 5, ř.29. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle institucionální a účelové podpory a dále podle jednotlivých programů (nejpodrobnější údaj bude na úrovni programu, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede pouze ty programy, ve kterých získává finanční prostředky. Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. Pokud škola realizuje výzkumný projekt/program financovaný pouze z neveřejných zdrojů, realizuje aktivity v rámci doplňkové činnosti za úplatu, spoluřeší projekty, apod., do této tabulky je uvádět v řádcích nebude. (2) Poskytnuto: jedná se o fin.prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném kalendářním roce jako podpora VaV podle zákona 130/2002 Sb. Uvádí se ve shodě s objemem finančních prostředků uvedených v rozhodnutí (sl. a, c, e). (3) Použito: jedná se o finanční prostředky, které VŠ v daném kalendářním roce použila na účel v souladu s rozhodnutím (sloupec b, d, f). Pokud by škola používala veřejné prostředky institucionálního charakteru (např. IP na rozvoj VO) k dofinancování programů/aktivit uvedených v dalších řádcích této tabulky nebo projektů zde neuvedených, takové použití pro jiný účel financovaný z veřejných zdrojů je nutné specifikovat v komentáři. (4) Z celkových veřejných prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z veřejných rozpočtu EU nebo jiných zahr.veřejných zdrojů. (5) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím mimo UK. (6) Fond účelově určených prostředků ( 18, odst. 6 zákona o VŠ). Jedná se o finanční prostředky, které nebyly v daném kalendářním roce použity, ale byly převedeny do FÚUP. Jsou součástí "použitých" prostředků uvedených v této tabulce. (7) Sloupec "i" uvádí "ostatní použité neveřejné zdroje celkem" a obsahuje prostředky na dofinancování programů/aktivit uvedených v jednotlivých řádcích (a to z neveřejných zdrojů). z toho zdroje zahr. v % (4) z toho zajištěno spoluřešit. (5) z toho převody do FÚUP (6) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné (tis. Kč) Použité zdroje celkem
Tabulka 5.c Financování programů reprodukce majetku (tis. Kč) Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Vratka Ostatní použité Použité Vlastní Identifikační běžné (1) kapitálové celkem nevyčerpaných neveřejné zdroje zdroje č.ř. Název akce použité (3) číslo EDS poskytnuté (2) použité poskytnuté (2) použité poskytnuté použité prostředků celkem (4) celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e f h i j=f+h+i 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 3 0 0 0 0 4 0 0 0 0 5 0 0 0 0 6 0 0 0 0 7 0 0 0 0 8 0 0 0 0 9 0 0 0 0 10 0 0 0 0 11 0 0 0 0 12 0 0 0 0 13 0 0 0 0 14 0 0 0 0 15 0 0 0 0 16 0 0 0 0 17 0 0 0 0 18 0 0 0 0 19 0 0 0 0 20 0 0 0 0 21 0 0 0 0 22 0 0 0 0 23 0 0 0 0 24 0 0 0 0 25 C e l k e m (5) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Poznámky: (1) Uvedou se prostředky, které škola v roce 2016 přijala/použila v souladu s Rozhodnutím o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci akcí programů reprodukce majetku. V případě, že uvedená hodnota zahrnuje i jiné veřejné prostředky než prostředky MŠMT, uvede se tato skutečnost spolu s výší této částky v připojeném komentáři. (2) Uvedou se finanční prostředky ve výši převedených finančních prostředků na účet u ČNB k 31. 12. 2016 (3) Uvedou se prostředky fondu reprodukce majetku VVŠ, případně investičního příspěvku daného roku. Pokud v hodnotě bude investiční příspěvek obsažen, je třeba tuto skutečnost specifikovat v komentáři. (4) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. (5) Součtová hodnota této tabulky se musí rovnat údaji uvedeném v tabulce 5, ř.10. Podle potřeby vložit další řádky
Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis. Kč) Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů Prostředky z veřejných zdrojů z toho z toho (6) Nevyčerp. z Vratka Ostatní Použité zdroje běžné kapitálové celkem zdroje EU v zajištěno poskyt.veř. pr. nevyčerp. použ.nev. zdr. č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV (2) celkem poskytnuté (3) použité (4) poskytnuté použité poskytnuté použité % (5) spoluřešit. v roce (7) prostř. (8) celk. (9) a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e f h i j= f+i 1 MŠMT 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 0 0 0 0 21 106 2 OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 PO 1 Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 1.1 Zvyšování kvality ve vzdělávání 0 0 0 0 5 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 6 PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 2.2 Vysokoškolské vzdělávání 0 0 0 0 8 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0 0 0 0 9 OP VaVpI Výzkum a vývoj pro inovace VaV (2) 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 0 0 0 0 21 106 10 PO 1 Evropská centra excelence VaV (2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 11 1.1 Evropská centra excelence VaV (2) 0 0 0 0 12 PO 2 Regionální VaV centra VaV (2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13 2.1 Regionální VaV centra VaV (2) 0 0 0 0 14 PO 3 Komercializace a popularizace VaV VaV (2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 3.1 Komercializace výsledků VO a ochrana duševního vl. VaV (2) 0 0 0 0 16 PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 0 0 0 0 21 106 17 4.1 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem VaV (2) 659 659 20 448 20 448 21 106 21 106 85 0 21 106 18 OP VVV Výzkum, vývoj a vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19 PO 1 Posilování kapacit pro kvalitní výzkum 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 21 0 0 0 0 22 PO 2 Rozvoj VŠ a lidských zdrojů pro VaV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 23 0 0 0 0 24 0 0 0 0 25 PO 3 Rovný přístup ke kvalitnímu vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 26 0 0 0 0 27 0 0 0 0 28 Ostatní kapitoly státního rozpočtu (ministerstva, agentury) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 29 0 0 0 0 30 0 0 0 0 31 0 0 0 0 32 0 0 0 0 33 0 0 0 0 34 0 0 0 0 35 Územní rozpočty 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 0 0 0 0 12 015 36 OP PA Operační program Praha Adaptabilita 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 37 PO 1 Podpora rozvoje znalostní ekonomiky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38 1.1Další prof. vzděl. vl.zaměstnanců a partnera 0 0 0 0 39 PO 2 Podpora vstupu na trh práce 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40 2.1.Podpora souladu pracovního a soukromého života 0 0 0 0 41 PO 3 Modernizace počátečního vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42 3.1 Rozvoj a zkvalitnění studijních programů VŚ a VOŠ 0 0 0 0 43 OP PK Operační program Praha konkurenceschopnost 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 0 0 0 0 12 015 44 PO 3 Inovace a podnikání 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 0 0 0 0 12 015 45 3.1 Rozvoj inovačního prostředí a partnerství mezi základnou VaV a praxí 178 178 11 837 11 837 12 015 12 015 0 12 015 46 OP VK Vzdělávání pro konkurenceschopnost 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47 PO 1 Počáteční vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48 1.3 Další vzdělávání pracovníků škol a školských zařízení 0 0 0 0 49 PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50 2.3 Lidské zdroje ve VaV 0 0 0 0 51 PO 3 Další vzdělávání 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 52 3.2 Podpora nabídky dalšího vzdělávání 0 0 0 0 53 C e l k e m 836 836 32 285 32 285 33 121 33 121 0 0 0 0 33 121 Poznámky (1) Součtové údaje řádků označených tmavě šedou barvou se musí shodovat s údaji uvedenými v tabulce 5. Součtový údaj za MŠMT v částech označených VaV = Tab. 5, ř.6; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.16; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.23. Součtový údaj za MŠMT v částech neoznačených VaV = Tab. 5, ř.5; za dotace ostatních kapitol státního rozpočtu = Tab. 5, ř.15; za územní rozpočty = Tab. 5, ř.22. Tabulka je tříděna podle poskytovatele, dále podle operačního programu, prioritní osy, oblasti podpory (nejpodrobnější údaj bude na úrovni oblasti podpory, není třeba vyplňovat tabulku na úroveň projektů). VŠ uvede ty programy, ve kterých získává finanční prostředky (tzn. včetně IPN). Za každého poskytovatele VŠ vždy uvede součtový údaj. (2) Vysoká škola uvede pro oblast podpory financovanou z prostředků VaV dle zákona č. 130/2002 Sb. o podpoře výzkumu a vývoje zkratku VaV. (3) Uvedou se prostředky, které byly vysoké škole poskytnuty v daném roce na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace na přípravu a realizaci všech projektů uvedeného operačního programu a prioritní osy. (4) Uvedou se prostředky použité v daném roce na přípravu a realizaci projektů v souladu s Rozhodnutím. (5) Z celkových prostředků poskytnutých i použitých k financování projektů v dané kategorii se uvede procentuální podíl zdrojů pocházejících mimo veřejné rozpočty ČR z EU; (6) Uvedou se prostředky, které byly převedeny k řešení projektů/aktivit ostatním spoluřešitelům externím mimo UK. (7) Lze vyplnit, pokud se nejedná o poslední rok projektu. (8) Lze vyplnit pouze v posledním roce projektu nebo při předčasném ukončení projektu. Jedná se o souhrnný údaj za všechny roky trvání projektu. (9) Uvedou se prostředky nezařazené v předchozích sloupcích. Pokud jsou v uvedené hodnotě obsaženy i veřejné zdroje, poskytnuté škole ve sledovaném roce prostřednictvím jiného dotačního titulu, je nutné tuto skutečnost specifikovat v komentáři.
Tabulka 6 Přehled vybraných výnosů (v tis. Kč) č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok (1) Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem A Transfer znalostí (1) 2 059 0 2 059 A.1 Příjmy z licenčních smluv (2) 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu (3) 2 059 2 059 v tom A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) 0 A.4 Konzultace a poradenství (5) 0 B Tržby za vlastní služby (6) 0 C Pronájem 90 84 174 C.1 budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 v tom C.3 prostory (7) 90 84 174 C.4 ostatní 0 D Tržby z prodeje majetku 0 0 0 D.1 budovy, stavby, haly 0 D.2 v tom pozemky 0 D.3 ostatní 0 E Dary 0 F Dědictví 0 Poznámky (1) Údaje budou vyplněny v souladu s účetní evidencí vysoké školy. (2) Licenční smlouva je definována jako poskytnutí práva ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území na nabytí či poskytnutí licence na některou z ochran duševního a průmyslového vlastnictví. Licenční smlouvy se uzavírají k patentovaným vynálezům, resp. zapsaným užitným vzorům, průmyslovým vzorům, topografii polovodičových výrobků, novým odrůdám rostlin a plemenům zvířat či k ochranným známkám písemnou smlouvou. Poskytovatel opravňuje nabyvatele ve sjednaném rozsahu a na sjednaném území k výkonu práv z duševního a průmyslového vlastnictví a nabyvatel se zavazuje k poskytování určité úplaty (licenční poplatky) nebo jiné majetkové hodnoty. Nabyvateli přitom nehrozí obvinění z narušení duševního vlastnictví či autorského práva ze strany poskytovatele. [na UK AÚČ 602 1331 a 602 6331] (3) Smluvní výzkum je výzkum na zakázku, který vychází ze spolupráce (interakce) specificky plnící především výzkumné potřeby subjektů aplikační sféry a vysokoškolská instituce je pro subjekt aplikační sféry realizuje dle jeho požadavků a potřeb výzkum, na který jsou jí tímto subjektem poskytovány finanční prostředky. Typicky zahrnuje rozsáhlejší projekty, originální výzkum a psaný report. Obvykle bývá výzkum na zakázku zadán jednou konkrétní externí organizací (pro její potřebu). Není rozhodující, zda finanční prostředky, které subjekt aplikační sféry na takový smluvní výzkum vynaložil, pochází z veřejných či soukromých zdrojů. Za smluvní výzkum nelze považovat případ, kdy je vysoká škola příjemcem účelové podpory na aplikovaný výzkum. [na UK AÚČ 602 1332 a 602 6332] (4) Placené vzdělávací kurzy prohlubující kvalifikaci zaměstnanců subjektů aplikační sféry (např. podnikové vzdělávací kurzy). Subjektem aplikační sféry se zde rozumí právnická osoba, jejíž hlavní činností není výzkum a vývoj. Může se jednat o podnikatelský subjekt, orgán veřejné správy, neziskovou organizace, apod. vždy s podmínkou, že hlavní činnost není výzkumná. Výnosy budou zahrnuty z těch vzdělávacích kurzů, které jsou "na zakázku", tzn. po dohodě s danou organizací pro její zaměstnance. Nejedná se zde o vyčíslení nákladů účastníků vzdělávacích kurzů, kteří jsou zaměstnaní ve společnosti, která splňuje výše uvedenou definici. Naopak, jedná se o kurzy, jež vznikly po dohodě s vybranou společností, neboť tato chtěla školit své zaměstnance. [na UK AÚČ 602 1333 a 602 6333] (5) Konzultace a poradenství je založeno na poskytnutí expertní rady, názoru či činnosti, jenž závisí na vysoké míře intelektuálních vstupních zdrojů od vysokoškolské instituce ke klientovi. Vysoká škola za úplatu a v souladu s tržními podmínkami poskytuje konzultační a poradenské služby subjektům aplikační sféry. Hlavním požadovaným výstupem konzultace není vytvoření nové znalosti (vědomosti), ale porozumění nebo pochopení určitého stavu. [na UK AÚČ 602 1334 a 602 6334] (6) Do řádku "Tržby za vlastní služby" se doplní výnosy z hlavní a doplňkové činnosti uvedené ve výkazu zisku a ztráty na syntetickém účtu 602 "Tržby z prodeje služeb" bez zahrnutí výnosů z pronájmu. Současně v případě, že vysoká škola účtuje výnosy z pronájmu i na jiných syntetických účtech než na účtu 602 Tržby z prodeje služeb uvede tuto informaci do komentáře v textu výroční zprávy VŠ k tabulce č. 6. (7) Do řádku "Prostory" se doplní výnosy z nájmů, pokud se nejedná o celé budovy, stavby nebo haly.
Tabulka 7 Příjmy z poplatků a úhrad za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou (tis. kč) Stipendijní fond Průměrná částka na 1 Výnosy (1) Počet studentů (2) č.ř. Položka tvorba (1) studenta (3) a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb. 1 041 66 071 3 137 2 poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) 0 1 497 2 824 0,530 3 poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) 1 041 48 21,684 4 poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) 5 poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) 0 64 574 265 243,676 6 Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou (4) 0 1 716 3 790 7 úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V 0 1 229 205 5,995 8 úplata za poskytování U3V 0 74 147 0,503 9 úplata za vzdělávání v mezinárodně uznávaném kursu ( 60a) 0 10 poplatek za úkony spojené s rigorózní zkouškou ( 46; 5) 0 11 úplata za používání zařízení pro přípravu k rigor. zk. ( 46; 5) 0 12 vystavení opisu dokladu o studiu 0 3 18 0,144 13 vystavení cizojazyčného dokladu o studiu 0 připojení soukromého zařízení k počítačové síti univerzity a služby s 14 tím související 0 vystavení duplikátu pro přístup do počítačových sítí (např. vstupní 15 počítačové heslo) a duplikátu prostředku pro vstup do objektu (např. čipová karta) tam, kde nelze využívat průkaz studenta 0 16 vystavení opisu dokladu vyhotoveného z archiválií 0 úkony spojené s pojištěním přístrojů distančně zapůjčených 17 studentům 0 prodej informačních brožur 18 (povinnost jejich nákupu nelze od studentů vyžadovat) 0 410 3 420 0,120 20 Celkem (5) 1 041 67 787 Kontrola na tab. 11.c: 0 Poznámky (1) VŠ uvede celkovou částku v tis. Kč, kterou na daném typu poplatku / úhradou za další činnosti poskytované veřejnou vysokou školou přijala od studentů/dalších účastníků vzdělávání v daném kalendářním roce. (2) VŠ uvede počet studentů (resp. studií) nebo dalších účastníků vzdělávání, kteří poplatek/úhradu za další činosti zaplatili. (3) Položku v každém řádku sloupce "a" nebo "b" (vždy je možná pouze jedna hodnota) vydělí VŠ počtem studentů /účastníků vzdělávání ve sloupci "c". Pokud existuje jednotková sazba, stačí zde uvést tuto. (4) Jedná se o činnosti související se studiem jiné než podle 58 zák.111/1998 Sb. (5) V přehledu nejsou z logiky věci uvedeny úhrady za tisk a kopírování, za rešeršní a obdobné služby v knihovnách a za úkony spojené s překročením knihovního řádu. Tyto úhrady jsou vybírány pouze na základě kalkulace (viz Opatření rektora č. 53/2015). Dále z logiky věci nejsou uvedeny poplatky za ISIC, poplatky za duplikáty zaměstnaneckých průkazů, poplatky za ITIC, ALIVE apod. Kontrolní vazby sl. "a" Celkem = vazba na stipendijní fond (Tab. 11.c) sl. "b" Celkem = poplatky zaúčtované ve výnosech.